содержание .. 7 8 9 10 ..

ПАО Сбербанк. Годовой отчёт (2022 год) - часть 9

ПРИЛОЖЕНИЯ

Отчет О сОблюдении принципОв и рекОмендаций кОдекса кОрпОративнОгО управления банка рОссии

130

№

принципЫ кОрпОративнОгО управления

критерии Оценки сОблюдения принципа
кОрпОративнОгО управления

статус

сООтветствия принципу

кОрпОративнОгО управления

ОбЪяснения

ОтклОнения От критериев Оценки сОблюдения

принципа кОрпОративнОгО управления

4.2.2

долгосрочное владение акциями общества в наибольшей степени

способствует сближению финансовых интересов членов совета

директоров с долгосрочными интересами акционеров. при этом

общество не обуславливает права реализации акций достижением

определенных показателей деятельности, а члены совета директоров

не участвуют в опционных программах

если внутренний документ (документы) — политика (политики)

по вознаграждению общества — предусматривает

(предусматривают) предоставление акций общества членам

совета директоров, должны быть предусмотрены и раскрыты

четкие правила владения акциями членами совета директоров,

нацеленные на стимулирование долгосрочного владения такими

акциями

соблюдается

4.2.3

в обществе не предусмотрены какие-либо дополнительные выплаты

или компенсации в случае досрочного прекращения полномочий

членов совета директоров в связи с переходом контроля над

обществом или иными обстоятельствами

в обществе не предусмотрены какие-либо дополнительные

выплаты или компенсации в случае досрочного прекращения

полномочий членов совета директоров в связи с переходом

контроля над обществом или иными обстоятельствами

соблюдается

4.3

Система вознаграждения членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества предусматривает зависимость вознаграждения от результата работы общества и их личного вклада в достижение этого результата

4.3.1

вознаграждение членов исполнительных органов и иных ключевых

руководящих работников общества определяется таким образом,

чтобы обеспечивать разумное и обоснованное соотношение

фиксированной части вознаграждения и переменной части

вознаграждения, зависящей от результатов работы общества

и личного (индивидуального) вклада работника в конечный результат

в течение отчетного периода одобренные советом директоров

годовые показатели эффективности использовались при

определении размера переменного вознаграждения членов

исполнительных органов и иных ключевых руководящих

работников общества

в ходе последней проведенной оценки системы вознаграждения

членов исполнительных органов и иных ключевых

руководящих работников общества совет директоров (комитет

по вознаграждениям) удостоверился в том, что в обществе

применяется эффективное соотношение фиксированной части

вознаграждения и переменной части вознаграждения

при определении размера выплачиваемого вознаграждения

членам исполнительных органов и иным ключевым руководящим

работникам общества учитываются риски, которое несет

общество, с тем чтобы избежать создания стимулов к принятию

чрезмерно рискованных управленческих решений

соблюдается

4.3.2

Общество внедрило программу долгосрочной мотивации членов

исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников

общества с использованием акций общества (опционов или других

производных финансовых инструментов, базисным активом

по которым являются акции общества)

в случае, если общество внедрило программу долгосрочной

мотивации для членов исполнительных органов и иных ключевых

руководящих работников общества с использованием акций

общества (финансовых инструментов, основанных на акциях

общества), программа предусматривает, что право реализации

таких акций и иных финансовых инструментов наступает не ранее

чем через три года с момента их предоставления. при этом

право их реализации обусловлено достижением определенных

показателей деятельности общества

соблюдается

4.3.3

сумма компенсации («золотой парашют»), выплачиваемая

обществом в случае досрочного прекращения полномочий

членам исполнительных органов или ключевых руководящих

работников по инициативе общества и при отсутствии с их стороны

недобросовестных действий, не превышает двукратного размера

фиксированной части годового вознаграждения

сумма компенсации («золотой парашют»), выплачиваемая

обществом в случае досрочного прекращения полномочий

членам исполнительных органов или ключевым руководящим

работникам по инициативе общества и при отсутствии с их

стороны недобросовестных действий, в отчетном периоде

не превышала двукратного размера фиксированной части

годового вознаграждения

соблюдается

ПРИЛОЖЕНИЯ

Отчет О сОблюдении принципОв и рекОмендаций кОдекса кОрпОративнОгО управления банка рОссии

131

№

принципЫ кОрпОративнОгО управления

критерии Оценки сОблюдения принципа
кОрпОративнОгО управления

статус

сООтветствия принципу

кОрпОративнОгО управления

ОбЪяснения

ОтклОнения От критериев Оценки сОблюдения

принципа кОрпОративнОгО управления

5.1

В обществе создана эффективно функционирующая система управления рисками и внутреннего контроля, направленная на обеспечение разумной уверенности в достижении поставленных перед обществом целей

5.1.1

советом директоров общества определены принципы и подходы

к организации системы управления рисками и внутреннего контроля

в обществе

Функции различных органов управления и подразделений

общества в системе управления рисками и внутреннего контроля

четко определены во внутренних документах / соответствующей

политике общества, одобренной советом директоров

соблюдается

5.1.2

исполнительные органы общества обеспечивают создание

и поддержание функционирования эффективной системы управления

рисками и внутреннего контроля в обществе

исполнительные органы общества обеспечили распределение

обязанностей, полномочий, ответственности в области управления

рисками и внутреннего контроля между подотчетными им

руководителями (начальниками) подразделений и отделов

соблюдается

5.1.3

система управления рисками и внутреннего контроля в обществе

обеспечивает объективное, справедливое и ясное представление

о текущем состоянии и перспективах общества, целостность

и прозрачность отчетности общества, разумность и приемлемость

принимаемых обществом рисков

в обществе утверждена антикоррупционная политика

в обществе организован безопасный, конфиденциальный

и доступный способ (горячая линия) информирования совета

директоров или комитета совета директоров по аудиту о фактах

нарушения законодательства, внутренних процедур, кодекса этики

общества

соблюдается

5.1.4

совет директоров общества предпринимает необходимые меры

для того, чтобы убедиться, что действующая в обществе система

управления рисками и внутреннего контроля соответствует

определенным советом директоров принципам и подходам к ее

организации и эффективно функционирует

в течение отчетного периода совет директоров — комитет

по аудиту и/или комитет по рискам (при наличии) — организовал

проведение оценки надежности и эффективности системы

управления рисками и внутреннего контроля

соблюдается

5.2

Для систематической независимой оценки надежности и эффективности системы управления рисками и внутреннего контроля, практики корпоративного управления общество организовывает проведение внутреннего аудита

5.2.1

для проведения внутреннего аудита в обществе создано отдельное

структурное подразделение или привлечена независимая внешняя

организация. Функциональная и административная подотчетность

подразделения внутреннего аудита разграничены. Функционально

подразделение внутреннего аудита подчиняется совету директоров

для проведения внутреннего аудита в обществе создано

отдельное структурное подразделение внутреннего аудита,

функционально подотчетное совету директоров, или привлечена

независимая внешняя организация с тем же принципом

подотчетности

соблюдается

5.2.2

подразделение внутреннего аудита проводит оценку надежности

и эффективности системы управления рисками и внутреннего

контроля, а также оценку корпоративного управления, применяет

общепринятые стандарты деятельности в области внутреннего аудита

в отчетном периоде в рамках проведения внутреннего аудита дана

оценка надежности и эффективности системы управления рисками

и внутреннего контроля

в отчетном периоде в рамках проведения внутреннего аудита дана

оценка практики (отдельных практик) корпоративного управления,

включая процедуры информационного взаимодействия (в том

числе по вопросам внутреннего контроля и управления рисками)

на всех уровнях управления общества, а также взаимодействия

с заинтересованными лицами

соблюдается

ПРИЛОЖЕНИЯ

Отчет О сОблюдении принципОв и рекОмендаций кОдекса кОрпОративнОгО управления банка рОссии

132

№

принципЫ кОрпОративнОгО управления

критерии Оценки сОблюдения принципа
кОрпОративнОгО управления

статус

сООтветствия принципу

кОрпОративнОгО управления

ОбЪяснения

ОтклОнения От критериев Оценки сОблюдения

принципа кОрпОративнОгО управления

6.1

Общество и его деятельность являются прозрачными для акционеров, инвесторов и иных заинтересованных лиц

6.1.1

в обществе разработана и внедрена информационная политика,

обеспечивающая эффективное информационное взаимодействие

общества, акционеров, инвесторов и иных заинтересованных лиц

советом директоров общества утверждена информационная

политика общества, разработанная с учетом рекомендаций

кодекса

в течение отчетного периода совет директоров (или один

из его комитетов) рассмотрел вопрос об эффективности

информационного взаимодействия общества, акционеров,

инвесторов и иных заинтересованных лиц и целесообразности

(необходимости) пересмотра информационной политики общества

соблюдается

6.1.2

Общество раскрывает информацию о системе и практике

корпоративного управления, включая подробную информацию

о соблюдении принципов и рекомендаций кодекса

Общество раскрывает информацию о системе корпоративного

управления в обществе и общих принципах корпоративного

управления, применяемых в обществе, в том числе на сайте

общества в сети интернет

Общество раскрывает информацию о составе исполнительных

органов и совета директоров, независимости членов совета

и их членстве в комитетах совета директоров (в соответствии

с определением кодекса)

в случае наличия лица, контролирующего общество, общество

публикует меморандум контролирующего лица относительно

планов такого лица в отношении корпоративного управления

в обществе

частично соблюдается

критерий 1 соблюдается частично.

паО сбербанк раскрывает на своем корпоративном сайте информацию о системе и принципах

корпоративного управления банка, в т. ч. размещает в свободном доступе кодекс корпоративного

управления паО сбербанк. в 2022 году после введения в отношении банка и членов его органов

управления мер ограничительного характера часть информации о системе корпоративного управления

банка была удалена из публичного доступа.

по мере стабилизации ситуации банк планирует вернуться к практике раскрытия информации о системе

корпоративного управления в соответствии с рекомендациями кодекса.

критерий 2 не соблюдается.

до введения в отношении паО сбербанк и членов органов управления банка мер ограничительного

характера информация о членах наблюдательного совета и правления банка находилась

на корпоративном сайте в свободном доступе. указанная информация была удалена с сайта в связи

с риском введения новых мер ограничительного характера в отношении банка и указанных лиц.

по мере стабилизации ситуации банк планирует возобновить практику раскрытия на корпоративном

сайте информации о персональном составе органов управления банка в соответствии с рекомендациями

кодекса.

критерий 3 соблюдается. меморандум будет опубликован в случае его подготовки контролирующим

лицом.

6.2

Общество своевременно раскрывает полную, актуальную и достоверную информацию об обществе для обеспечения возможности принятия обоснованных решений акционерами общества и инвесторами

6.2.1

Общество раскрывает информацию в соответствии с принципами

регулярности, последовательности и оперативности, а также

доступности, достоверности, полноты и сравнимости раскрываемых

данных

в обществе определена процедура, обеспечивающая координацию

работы всех структурных подразделений и работников общества,

связанных с раскрытием информации или деятельность которых

может привести к необходимости раскрытия информации

если ценные бумаги общества обращаются на иностранных

организованных рынках, раскрытие существенной информации

в российской Федерации и на таких рынках осуществляется

синхронно и эквивалентно в течение отчетного года

если иностранные акционеры владеют существенным количеством

акций общества, то в течение отчетного года раскрытие

информации осуществлялось не только на русском, но также

на одном из наиболее распространенных иностранных языков

соблюдается

ПРИЛОЖЕНИЯ

Отчет О сОблюдении принципОв и рекОмендаций кОдекса кОрпОративнОгО управления банка рОссии

133

№

принципЫ кОрпОративнОгО управления

критерии Оценки сОблюдения принципа
кОрпОративнОгО управления

статус

сООтветствия принципу

кОрпОративнОгО управления

ОбЪяснения

ОтклОнения От критериев Оценки сОблюдения

принципа кОрпОративнОгО управления

6.2.2

Общество избегает формального подхода при раскрытии информации

и раскрывает существенную информацию о своей деятельности,

даже если раскрытие такой информации не предусмотрено

законодательством

в информационной политике общества определены подходы

к раскрытию сведений об иных событиях (действиях),

оказывающих существенное влияние на стоимость или

котировки его ценных бумаг, раскрытие сведений о которых

не предусмотрено законодательством

Общество раскрывает информацию о структуре капитала

общества в соответствии с рекомендацией 290 кодекса в годовом

отчете и на сайте общества в сети интернет

Общество раскрывает информацию о подконтрольных

организациях, имеющих для него существенное значение, в том

числе о ключевых направлениях их деятельности, о механизмах,

обеспечивающих подотчетность подконтрольных организаций,

полномочиях совета директоров общества в отношении

определения стратегии и оценки результатов деятельности

подконтрольных организаций

Общество раскрывает нефинансовый отчет — отчет об устойчивом

развитии, экологический отчет, отчет о корпоративной социальной

ответственности или иной отчет, содержащий нефинансовую

информацию, в том числе о факторах, связанных с окружающей

средой (в том числе экологические факторы и факторы, связанные

с изменением климата), обществом (социальные факторы)

и корпоративным управлением, за исключением отчета эмитента

эмиссионных ценных бумаг и годового отчета акционерного

общества

частично соблюдается

критерий 1 соблюдается частично.

в 2022 году во внутренний нормативный документ банка, регулирующий раскрытие информации, были

внесены изменения, определяющие подходы к раскрытию информации, не предусмотренной разделом

V положения банка россии от 27.03.2020 № 714-п «О раскрытии информации эмитентами эмиссионных

ценных бумаг» (далее — положение № 714-п), которая может оказать существенное влияние на стоимость

или котировки ценных бумаг паО сбербанк (глава 50 положения № 714-п).

целесообразность внесения соответствующих изменений в информационную политику паО сбербанк

будет рассмотрена в 2023 году.

критерий 2 не соблюдается.

до введения в отношении паО сбербанк и членов его органов управления мер ограничительного

характера информация о количестве акционеров сбербанка, количестве голосующих акций с разбивкой

по категориям (типам) акций, сведения о лице, прямо владеющем более 5% уставного капитала

и обыкновенных акций сбербанка, раскрывались на корпоративном сайте банка и в годовом отчете.

после введения мер ограничительного характера часть информации о системе корпоративного управления

банка, в т. ч. информация о структуре капитала, была удалена из публичного доступа.

по мере стабилизации ситуации банк планирует вернуться к практике раскрытия информации о структуре

капитала банка в соответствии с рекомендациями кодекса.

критерий 3 в настоящий момент не применим.

паО сбербанк не имеет подконтрольных организаций, имеющих для него существенное

значение, согласно критериям существенности, установленным п. 1.14 положения банка

от 27.03.2020 № 714-п «О раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг». в этой связи

информация о подконтрольных организациях, имеющих существенное значение, не раскрывается.

критерий 4 соблюдается.

6.2.3

годовой отчет, являясь одним из наиболее важных инструментов

информационного взаимодействия с акционерами и другими

заинтересованными сторонами, содержит информацию, позволяющую

оценить итоги деятельности общества за год

годовой отчет общества содержит информацию о результатах

оценки комитетом по аудиту эффективности процесса проведения

внешнего и внутреннего аудита

годовой отчет общества содержит сведения о политике общества

в области охраны окружающей среды, социальной политике

общества

частично соблюдается

критерий 1 не соблюдается.

комитет по аудиту на постоянной основе на своих заседаниях рассматривает вопросы эффективности

деятельности службы внутреннего аудита паО сбербанк (далее — сва, служба); на ежеквартальной

основе заслушивает информацию о результатах проверок, проведенных сва; раз в год осуществляет

оценку независимости сва, а также производит оценку деятельности руководителя службы;

рассматривает результаты работы аудиторской компании; осуществляет контроль за оказанием аудитором

услуг неаудиторского характера; рассматривает проекты аудиторских заключений в отношении годовой

бухгалтерской (финансовой) отчетности и годовой консолидированной (финансовой) отчетности паО

сбербанк. доля указанных вопросов в повестке заседаний комитета

по аудиту составляет 60%.

в 2022 году в связи с введением в отношении паО сбербанк и членов его органов управления мер

ограничительного характера часть информации о системе корпоративного управления банка не была

включена в годовой отчет банка.

по мере стабилизации ситуации банк планирует вернуться к практике раскрытия в годовом отчете

информации о результатах оценки эффективности проведения внешнего и внутреннего аудита

в соответствии с рекомендациями кодекса.

критерий 2 соблюдается.

ПРИЛОЖЕНИЯ

Отчет О сОблюдении принципОв и рекОмендаций кОдекса кОрпОративнОгО управления банка рОссии

134

№

принципЫ кОрпОративнОгО управления

критерии Оценки сОблюдения принципа
кОрпОративнОгО управления

статус

сООтветствия принципу

кОрпОративнОгО управления

ОбЪяснения

ОтклОнения От критериев Оценки сОблюдения

принципа кОрпОративнОгО управления

6.3

Общество предоставляет информацию и документы по запросам акционеров в соответствии с принципами равнодоступности и необременительности

6.3.1

реализация акционерами права на доступ к документам

и информации общества не сопряжена с неоправданными

сложностями

в информационной политике (внутренних документах,

определяющих информационную политику) общества определен

необременительный порядок предоставления по запросам

акционеров доступа к информации и документам общества

в информационной политике (внутренних документах,

определяющих информационную политику) содержатся

положения, предусматривающие, что в случае поступления

запроса акционера о предоставлении информации

о подконтрольных обществу организациях общество

предпринимает необходимые усилия для получения такой

информации у соответствующих подконтрольных обществу

организаций

частично соблюдается

критерий 1 соблюдается.

критерий 2 соблюдается частично.

в информационной политике паО сбербанк пока отсутствуют положения, закрепляющие практику

получения информации у подконтрольных банку компаний с целью ее дальнейшего предоставления

по запросам акционеров. применяемый подход отвечает на текущий момент потребностям паО сбербанк.

подход относительно соблюдения указанного критерия в течение ближайших трех лет пересматриваться

не будет.

кроме того, в связи с введением в 2022 году в отношении некоторых компаний группы сбер мер

ограничительного характера, а также во избежание введения подобных мер в отношении других компаний

группы, информация о составе группы сбер была удалена из публичного доступа.

6.3.2

при предоставлении обществом информации акционерам

обеспечивается разумный баланс между интересами конкретных

акционеров и интересами самого общества, заинтересованного

в сохранении конфиденциальности важной коммерческой

информации, которая может оказать существенное влияние на его

конкурентоспособность

в течение отчетного периода общество не отказывало

в удовлетворении запросов акционеров о предоставлении

информации либо такие отказы были обоснованными

в случаях, определенных информационной политикой общества,

акционеры предупреждаются о конфиденциальном характере

информации и принимают на себя обязанность по сохранению ее

конфиденциальности

соблюдается

7.1

Действия, которые в значительной степени влияют или могут повлиять на структуру акционерного капитала и финансовое состояние общества и, соответственно, на положение акционеров (существенные корпоративные действия), осуществляются на справедливых условиях, обеспечи-

вающих соблюдение прав и интересов акционеров, а также иных заинтересованных сторон

7.1.1

существенными корпоративными действиями признаются

реорганизация общества, приобретение 30 и более процентов

голосующих акций общества (поглощение), совершение обществом

существенных сделок, увеличение или уменьшение уставного

капитала общества, осуществление листинга и делистинга акций

общества, а также иные действия, которые могут привести

к существенному изменению прав акционеров или нарушению их

интересов. уставом общества определен перечень (критерии) сделок

или иных действий, являющихся существенными корпоративными

действиями, и такие действия отнесены к компетенции совета

директоров общества

уставом общества определен перечень (критерии) сделок или

иных действий, являющихся существенными корпоративными

действиями. принятие решений в отношении существенных

корпоративных действий уставом общества отнесено

к компетенции совета директоров. в тех случаях, когда

осуществление данных корпоративных действий прямо отнесено

законодательством к компетенции общего собрания акционеров,

совет директоров предоставляет акционерам соответствующие

рекомендации

частично соблюдается

критерий 1 соблюдается частично.

уставом паО сбербанк не определен перечень сделок или действий, являющихся существенными, а также

критерии для их определения. перечень существенных корпоративных действий определен в кодексе

корпоративного управления паО сбербанк. к существенным корпоративным действиям относятся:

совершение крупных сделок и сделок, в совершении которых имеется заинтересованность; увеличение

или уменьшение уставного капитала; осуществление листинга и делистинга акций; реорганизация банка;

приобретение одним акционером 30 и более процентов голосующих акций, а также иные действия,

которые могут привести к значительному изменению прав акционеров и/или ущемлению их интересов.

принятие решений по существенным корпоративным действиям, действующим законодательством

и уставом банка, отнесено к компетенции общего собрания акционеров или наблюдательного совета.

в случае отнесения вопроса к компетенции наблюдательного совета принятие решений в отношении

существенных корпоративных действий в большинстве случаев в соответствии с уставом осуществляется

квалифицированным большинством голосов (не менее чем в три четверти голосов). применяемый подход

отвечает на текущий момент потребностям паО сбербанк, и его изменение в перспективе ближайших

нескольких лет представляется нецелесообразным.

7.1.2

совет директоров играет ключевую роль в принятии решений или

выработке рекомендаций в отношении существенных корпоративных

действий, совет директоров опирается на позицию независимых

директоров общества

в обществе предусмотрена процедура, в соответствии

с которой независимые директора заявляют о своей позиции

по существенным корпоративным действиям до их одобрения

соблюдается

наблюдательный совет играет важную роль в принятии решений в отношении существенных

корпоративных действий. для предварительного рассмотрения вопросов по существенным корпоративным

действиям кодекс корпоративного управления паО сбербанк предусматривает возможность создания

специального временного комитета при наблюдательном совете.

ПРИЛОЖЕНИЯ

Отчет О сОблюдении принципОв и рекОмендаций кОдекса кОрпОративнОгО управления банка рОссии

135

№

принципЫ кОрпОративнОгО управления

критерии Оценки сОблюдения принципа
кОрпОративнОгО управления

статус

сООтветствия принципу

кОрпОративнОгО управления

ОбЪяснения

ОтклОнения От критериев Оценки сОблюдения

принципа кОрпОративнОгО управления

7.1.3

при совершении существенных корпоративных действий,

затрагивающих права и законные интересы акционеров,

обеспечиваются равные условия для всех акционеров общества, а при

недостаточности предусмотренных законодательством механизмов,

направленных на защиту прав акционеров, — дополнительные меры,

защищающие права и законные интересы акционеров общества.

при этом общество руководствуется не только соблюдением

формальных требований законодательства, но и принципами

корпоративного управления, изложенными в кодексе

уставом общества с учетом особенностей его деятельности

к компетенции совета директоров отнесено одобрение, помимо

предусмотренных законодательством, иных сделок, имеющих

существенное значение для общества

в течение отчетного периода все существенные корпоративные

действия проходили процедуру одобрения до их осуществления

частично соблюдается

критерии 1 и 2 соблюдаются частично.

уставом паО сбербанк не установлены более низкие, чем предусмотренные законодательством

минимальные критерии отнесения сделок к существенным корпоративным действиям. в вопросах

существенных корпоративных действий банк руководствуется требованиями законодательства,

а также положениями устава о принятии решений в отношении существенных корпоративных действий

квалифицированным большинством голосов членов наблюдательного совета (не менее чем в три

четверти голосов), что в значительной степени усиливает корпоративный контроль за сделками и отвечает

на текущий момент потребностям паО сбербанк. изменение существующего подхода в перспективе

ближайших нескольких лет представляется нецелесообразным.

7.2

Общество обеспечивает такой порядок совершения существенных корпоративных действий, который позволяет акционерам своевременно получать полную информацию о таких действиях, обеспечивает им возможность влиять на совершение таких действий и гарантирует соблюдение

и адекватный уровень защиты их прав при совершении таких действий

7.2.1

информация о совершении существенных корпоративных действий

раскрывается с объяснением причин, условий и последствий

совершения таких действий

в случае, если обществом в течение отчетного периода

совершались существенные корпоративные действия, общество

своевременно и детально раскрывало информацию о таких

действиях, в том числе о причинах, условиях совершения действий

и последствиях таких действий для акционеров

частично соблюдается

в течение отчетного года совершались сделки, в совершении которых имелась заинтересованность.

информация об одной сделке, вынесенной для рассмотрения годовым Общим собранием акционеров

паО сбербанк (о страховании ответственности членов наблюдательного совета и должностных лиц

банка / дочерних компаний), раскрывалась своевременно в соответствии с требованиями действующего

законодательства. информация о других сделках публично не раскрывалась с учетом положений

постановления правительства рФ № 351.

по мере стабилизации ситуации банк планирует вернуться к практике публичного раскрытия информации

о сделках, в совершении которых имелась заинтересованность, других существенных корпоративных

действиях (в случае их совершения) в соответствии с рекомендациями кодекса.

7.2.2

правила и процедуры, связанные с осуществлением обществом

существенных корпоративных действий, закреплены во внутренних

документах общества

во внутренних документах общества определены случаи и порядок

привлечения оценщика для определения стоимости имущества,

отчуждаемого или приобретаемого по крупной сделке или сделке

с заинтересованностью

внутренние документы общества предусматривают процедуру

привлечения оценщика для оценки стоимости приобретения

и выкупа акций общества

при отсутствии формальной заинтересованности члена совета

директоров, единоличного исполнительного органа, члена

коллегиального исполнительного органа общества или лица,

являющегося контролирующим лицом общества, либо лица,

имеющего право давать обществу обязательные для него

указания, в сделках общества, но при наличии конфликта

интересов или иной их фактической заинтересованности,

внутренними документами общества предусмотрено, что такие

лица не принимают участия в голосовании по вопросу одобрения

такой сделки

соблюдается

1 статус «соблюдается» указывается только в том случае, если корпоративная практика общества отвечает всем критериям соответствия принципа корпоративного управления, перечисленным в третьем столбце Формы отчета

о соблюдении принципов кодекса. в том случае, если принятая в обществе корпоративная практика отвечает лишь некоторым критериям соответствия или не отвечает ни одному из них, то в четвертом столбце Формы отчета
о соблюдении принципов кодекса указывается статус соответствия принципу кодекса «частично соблюдается» или «не соблюдается» соответственно

2 приводятся по каждому критерию оценки (критерию соответствия) принципа корпоративного управления в случае, если общество соответствует только части критериев или не соответствует ни одному критерию оценки соблюдения

принципа

3 далее по тексту — комитет по номинациям

4 рекомендуется в пятом столбце Формы отчета о соблюдении принципов кодекса указать, какой из двух альтернативных подходов, допускаемых принципом, внедряется в обществе, и пояснить причины избранного подхода

5 если задачи комитета по номинациям реализуются в рамках иного комитета, укажите его название