ПАО Сбербанк. Годовой отчёт (2022 год) - часть 8

114

КОРПОРАТИВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

ВЗАИМОДЕЙСТВИЕ С ИНВЕСТОРАМИ И АКЦИОНЕРАМИ / КРУПНЫЕ СДЕЛКИ И СДЕЛКИ С ЗАИНТЕРЕСОВАННОСТЬЮ

В Сбербанке развита система взаимодействия с акцио-
нерами и инвесторами, которая призвана поддерживать 
информационную прозрачность и инвестиционную 
привлекательность деятельности Банка. Инвесторы
и акционеры могут воспользоваться любым из доступных
им каналов коммуникаций.

Мы продолжаем уделять особое внимание развитию и внедрению
новых технологических решений в процесс коммуникаций с акционерами
и инвесторами для повышения его эффективности, доступности
и удобства.

В течение 2022 года ПАО Сбербанк не совершались сделки, признаваемые в соответствии
с Федеральным законом «Об акционерных обществах» крупными сделками, а также иные сделки,
на совершение которых в соответствии с уставом ПАО Сбербанк распространяется порядок
одобрения крупных сделок.

В 2022 году Сбербанк совершил три сделки, признаваемые в соответствии с Федеральным законом
«Об акционерных обществах» сделками, в совершении которых имелась заинтересованность.

Основные каналы коммуникаций с инвесторами и акционерами

Крупные сделки

Сделки с заинтересованностью

Крупные сделки

и сделки

с заинтересованностью

СБЕР

АКЦИОНЕРЫ И ИНВЕСТОРЫ

КОМИТЕТ ПО ВЗАИМОДЕЙСТВИЮ

С МИНОРИТАРНЫМИ

АКЦИОНЕРАМИ

ПРОВЕДЕНИЕ РЕГУЛЯРНЫХ КОММУНИКАЦИЙ

В ТЕЧЕНИЕ ГОДА, ВКЛЮЧАЯ МЕРОПРИЯТИЯ

С УЧАСТИЕМ РУКОВОДСТВА 

ОФИЦИАЛЬНЫЕ САЙТЫ

СБЕРА И МОБИЛЬНОЕ

ПРИЛОЖЕНИЕ

«АКЦИОНЕР СБЕРА»

ГОРЯЧАЯ

ТЕЛЕФОННАЯ ЛИНИЯ

ДЛЯ АКЦИОНЕРОВ

ОБЩЕЕ СОБРАНИЕ

АКЦИОНЕРОВ

115

Приложения

Отчет о соблюдении принципов и рекомендаций 
Кодекса корпоративного управления Банка России

116

Обобщенная консолидированная финансовая отчетность

136

ПРИЛОЖЕНИЯ

Отчет О сОблюдении принципОв и рекОмендаций кОдекса кОрпОративнОгО управления банка рОссии

116

Отчет о соблюдении принципов 

и рекомендаций кодекса корпоратив-

ного управления банка россии

настоящий отчет о соблюдении принципов и рекомендаций кодекса 
корпоративного управления банка россии был рассмотрен наблюдательным 
советом паО сбербанк на заседании от 17.03.23 протокол №7.
наблюдательный совет паО сбербанк подтверждает, что приведенные 
в настоящем отчете данные содержат полную и достоверную информацию 
о соблюдении паО сбербанк принципов и рекомендаций кодекса 
корпоративного управления банка россии за 2022 год.

№ 

принципЫ кОрпОративнОгО управления

критерии Оценки сОблюдения принципа
кОрпОративнОгО управления

статус

1

 сООтветствия принципу  

кОрпОративнОгО управления

ОбЪяснения

2

 ОтклОнения От критериев Оценки сОблюдения  

принципа кОрпОративнОгО управления

1.1

Общество должно обеспечивать равное и справедливое отношение ко всем акционерам при реализации ими права на участие в управлении обществом

1.1.1

Общество создает для акционеров максимально благоприятные 

условия для участия в общем собрании, условия для выработки 

обоснованной позиции по вопросам повестки дня общего собрания, 

координации своих действий, а также возможность высказать свое 

мнение по рассматриваемым вопросам

1. 

Общество предоставляет доступный способ коммуникации 

с обществом, такой как горячая линия, электронная почта или 

форум в сети интернет, позволяющий акционерам высказать свое 

мнение и направить вопросы в отношении повестки дня в процессе 

подготовки к проведению общего собрания

указанные способы коммуникации были организованы обществом  

и предоставлены акционерам в ходе подготовки к проведению 

каждого общего собрания, прошедшего в отчетный период

соблюдается

1.1.2

порядок сообщения о проведении общего собрания и предоставления 

материалов к общему собранию дает акционерам возможность 

надлежащим образом подготовиться к участию в нем

1. 

в отчетном периоде сообщение о проведении общего собрания 

акционеров размещено (опубликовано) на сайте общества в сети 

интернет не позднее чем за 30 дней до даты проведения общего 

собрания, если законодательством не предусмотрен больший срок

2. 

в сообщении о проведении собрания указаны документы, 

необходимые для допуска в помещение

3. 

акционерам был обеспечен доступ к информации о том, кем 

предложены вопросы повестки дня и кем выдвинуты кандидаты 

в совет директоров и ревизионную комиссию общества (в случае, 

если ее формирование предусмотрено уставом общества)

частично соблюдается

критерий 1 соблюдается.

критерий 2 не соблюдается.

в 2022 году данный критерий не мог быть применен в полной мере в связи с проведением годового 

Общего собрания акционеров в форме заочного голосования в соответствии с Федеральным законом 

от 25.02.2022 № 25-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон „Об акционерных обществах“  

и о приостановлении действия отдельных положений законодательных актов российской Федерации» 

(далее —  Закон  25-ФЗ).

положение об Общем собрании акционеров паО сбербанк (п. 11.4) устанавливает перечень документов, 

необходимых для участия в Общем собрании акционеров в форме совместного присутствия. практика 

предоставления акционерам информации о документах, необходимых для допуска в помещение, 

в котором проводится Общее собрание акционеров, будет возобновлена с первого собрания акционеров, 

проведенного сбербанком в форме совместного присутствия.

критерий 3 соблюдается.

1.1.3

в ходе подготовки и проведения общего собрания акционеры 

имели возможность беспрепятственно и своевременно получать 

информацию о собрании и материалы к нему, задавать вопросы 

исполнительным органам и членам совета директоров общества, 

общаться друг с другом

1. 

в отчетном периоде акционерам была предоставлена возможность 

задать вопросы членам исполнительных органов и членам совета 

директоров общества в период подготовки к собранию и в ходе 

проведения общего собрания

2. 

позиция совета директоров, включая внесенные в протокол 

особые мнения (при наличии) по каждому вопросу повестки 

общих собраний, проведенных в отчетный период, была включена 

в состав материалов к общему собранию

3. 

Общество предоставляло акционерам, имеющим на это право, 

доступ к списку лиц, имеющих право на участие в общем 

собрании, начиная с даты получения его обществом во всех 

случаях проведения общих собраний в отчетном периоде

частично соблюдается

критерий 1 соблюдается частично.

в 2022 году данный критерий не мог быть применен в полной мере в связи с проведением годового 

Общего собрания акционеров паО сбербанк в форме заочного голосования в соответствии  

с Законом 25-ФЗ.

в 2022 году акционерам в период подготовки к собранию была предоставлена возможность задать 

вопросы членам исполнительных органов и членам наблюдательного совета паО сбербанк через 

мобильное приложение «акционер сбера» (далее —  приложение) и корпоративный сайт банка в сети 

интернет (далее —  корпоративный сайт). возможность задать вопросы в ходе проведения собрания будет 

предоставлена акционерам после возобновления практики очного формата проведения собраний.

критерий 2 соблюдается.

критерий 3 соблюдается.

ПРИЛОЖЕНИЯ

Отчет О сОблюдении принципОв и рекОмендаций кОдекса кОрпОративнОгО управления банка рОссии

117

№ 

принципЫ кОрпОративнОгО управления

критерии Оценки сОблюдения принципа
кОрпОративнОгО управления

статус

1

 сООтветствия принципу  

кОрпОративнОгО управления

ОбЪяснения

2

 ОтклОнения От критериев Оценки сОблюдения  

принципа кОрпОративнОгО управления

1.1.4

реализация права акционера требовать созыва общего собрания, 

выдвигать кандидатов в органы управления и вносить предложения 

для включения в повестку дня общего собрания не была сопряжена 

с неоправданными сложностями

1. 

уставом общества установлен срок внесения акционерами 

предложений для включения в повестку дня годового общего 

собрания, составляющий не менее 60 дней после окончания 

соответствующего календарного года

2. 

в отчетном периоде общество не отказывало в принятии 

предложений в повестку дня или кандидатов в органы общества 

по причине опечаток и иных несущественных недостатков 

в предложении акционера

соблюдается

1.1.5

каждый акционер имел возможность беспрепятственно реализовать 

право голоса самым простым и удобным для него способом

1. 

уставом общества предусмотрена возможность заполнения 

электронной формы бюллетеня на сайте в сети интернет, адрес 

которого указан в сообщении о проведении общего собрания 

акционеров

соблюдается

1.1.6

установленный обществом порядок ведения общего собрания 

обеспечивает равную возможность всем лицам, присутствующим 

на собрании, высказать свое мнение и задать интересующие их 

вопросы

1. 

при проведении в отчетном периоде общих собраний акционеров 

в форме собрания (совместного присутствия акционеров) 

предусматривалось достаточное время для докладов по вопросам 

повестки дня и время для обсуждения этих вопросов, акционерам 

была предоставлена возможность высказать свое мнение и задать 

интересующие их вопросы по повестке дня

2. 

Обществом были приглашены кандидаты в органы управления  

и контроля общества и предприняты все необходимые меры 

для обеспечения их участия в общем собрании акционеров, 

на котором их кандидатуры были поставлены на голосование. 

присутствовавшие на общем собрании акционеров кандидаты 

в органы управления и контроля общества были доступны для 

ответов на вопросы акционеров

3. 

единоличный исполнительный орган, лицо, ответственное 

за ведение бухгалтерского учета, председатель или иные члены 

комитета совета директоров по аудиту были доступны для 

ответов на вопросы акционеров на общих собраниях акционеров, 

проведенных в отчетном периоде

4. 

в отчетном периоде общество использовало 

телекоммуникационные средства для обеспечения 

дистанционного доступа акционеров для участия в общих 

собраниях либо советом директоров было принято обоснованное 

решение об отсутствии необходимости (возможности) 

использования таких средств в отчетном периоде

частично соблюдается

критерий 1 соблюдается частично.

положением об Общем собрании акционеров паО сбербанк (п. 12) формализован регламент Общего 

собрания акционеров, предусматривающий достаточное время для докладов по вопросам повестки 

дня и обсуждения этих вопросов, учтена возможность акционеров высказать свое мнение и задать 

интересующие их вопросы по повестке дня. в 2022 году в связи с проведением годового Общего собрания 

акционеров паО сбербанк в форме заочного голосования акционерам была предоставлена возможность 

задать интересующие их вопросы через приложение для акционеров и корпоративный сайт. возврат 

к корпоративным процедурам проведения собраний в форме совместного присутствия акционеров будет 

осуществлен после возобновления практики очного формата проведения собраний акционеров.

критерий 2 не соблюдается.

в 2022 году данный критерий не мог быть применен в полной мере в связи с проведением годового 

Общего собрания акционеров в заочной форме в соответствии с Законом 25-ФЗ. согласно положению 

об общем собрании акционеров паО сбербанк (п. 10.4) и устоявшейся практикой на годовых Общих 

собраниях акционеров сбербанка, проводимых в форме совместного присутствия, присутствуют члены 

наблюдательного совета банка; президент, председатель правления банка; представители аудиторской 

организации банка; главный бухгалтер банка; кандидаты в члены избираемых на Общем собрании 

акционеров органов банка; члены правления банка; корпоративный секретарь банка и иные лица, 

приглашенные председателем собрания. указанная практика будет возобновлена с первого собрания 

акционеров, проведенного сбербанком в форме совместного присутствия.

критерий 3 соблюдается частично.

в 2022 году данный критерий не мог быть применен в полной мере в связи с проведением годового 

Общего собрания акционеров паО сбербанк в форме заочного голосования. в этой связи обеспечить 

присутствие на собрании президента, председателя правления паО сбербанк, главного бухгалтера банка 

и членов комитета по аудиту наблюдательного совета банка не представлялось возможным. практика 

присутствия на собрании указанных лиц в соответствии с положением об общем собрании акционеров 

паО сбербанк будет возобновлена с первого собрания акционеров сбербанка, проведенного в форме 

совместного присутствия.

критерий 4 соблюдается.

ПРИЛОЖЕНИЯ

Отчет О сОблюдении принципОв и рекОмендаций кОдекса кОрпОративнОгО управления банка рОссии

118

№ 

принципЫ кОрпОративнОгО управления

критерии Оценки сОблюдения принципа
кОрпОративнОгО управления

статус

1

 сООтветствия принципу  

кОрпОративнОгО управления

ОбЪяснения

2

 ОтклОнения От критериев Оценки сОблюдения  

принципа кОрпОративнОгО управления

1.2

Акционерам предоставлена равная и справедливая возможность участвовать в прибыли общества посредством получения дивидендов

1.2.1

Общество разработало и внедрило прозрачный и понятный механизм 

определения размера дивидендов и их выплаты

1. 

положение о дивидендной политике общества утверждено 

советом директоров и раскрыто на сайте общества в сети 

интернет

2. 

если дивидендная политика общества, составляющего 

консолидированную финансовую отчетность, использует 

показатели отчетности общества для определения размера 

дивидендов, то соответствующие положения дивидендной 

политики учитывают консолидированные показатели финансовой 

отчетности

3. 

Обоснование предлагаемого распределения чистой прибыли, 

в том числе на выплату дивидендов и собственные нужды 

общества, и оценка его соответствия принятой в обществе 

дивидендной политике, с пояснениями и экономическим 

обоснованием потребности в направлении определенной части 

чистой прибыли на собственные нужды, в отчетном периоде были 

включены в состав материалов к общему собранию акционеров, 

в повестку дня которого включен вопрос о распределении 

прибыли (в том числе о выплате (объявлении) дивидендов)

частично соблюдается

критерий 1 соблюдается частично.

паО сбербанк имеет дивидендную политику, утвержденную наблюдательным советом в 2020 году. 

в 2022 году в связи с введением в отношении паО сбербанк мер ограничительного характера 

дивидендная политика и ряд других внутренних нормативных документов банка были удалены 

из публичного доступа, в т. ч. с корпоративного сайта банка с учетом положений постановления 

правительства рФ от 12.03.2022 № 351 «Об особенностях раскрытия и предоставления в 2022 году 

информации, подлежащей раскрытию и предоставлению в соответствии с требованиями Федерального 

закона „Об акционерных обществах“ и Федерального закона „О рынке ценных бумаг“, и особенностях 

раскрытия инсайдерской информации в соответствии с требованиями Федерального закона 

„О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию 

рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты российской Федерации“» (далее —  

постановление правительства рФ № 351). в 2023 году банк планирует возобновить доступность 

дивидендной политики на корпоративном сайте банка.

критерий 2 соблюдается.

критерий 3 соблюдается.

ПРИЛОЖЕНИЯ

Отчет О сОблюдении принципОв и рекОмендаций кОдекса кОрпОративнОгО управления банка рОссии

119

№ 

принципЫ кОрпОративнОгО управления

критерии Оценки сОблюдения принципа
кОрпОративнОгО управления

статус

1

 сООтветствия принципу  

кОрпОративнОгО управления

ОбЪяснения

2

 ОтклОнения От критериев Оценки сОблюдения  

принципа кОрпОративнОгО управления

1.2.

Общество не принимает решение о выплате дивидендов, если такое 

решение, формально не нарушая ограничений, установленных 

законодательством, является экономически необоснованным и может 

привести к формированию ложных представлений о деятельности 

общества

1. 

в положении о дивидендной политике общества помимо 

ограничений, установленных законодательством, определены 

финансовые/экономические обстоятельства, при которых обществу 

не следует принимать решение о выплате дивидендов

частично соблюдается

критерий 1 соблюдается частично.

паО сбербанк имеет дивидендную политику, утвержденную наблюдательным советом в 2020 году. 

в 2022 году в связи с введением в отношении паО сбербанк мер ограничительного характера 

дивидендная политика и ряд других внутренних нормативных документов банка были удалены 

из публичного доступа, в т. ч. с корпоративного сайта банка с учетом положений постановления 

правительства рФ от 12.03.2022 № 351 «Об особенностях раскрытия и предоставления в 2022 году 

информации, подлежащей раскрытию и предоставлению в соответствии с требованиями Федерального 

закона „Об акционерных обществах“ и Федерального закона „О рынке ценных бумаг“, и особенностях 

раскрытия инсайдерской информации в соответствии с требованиями Федерального закона 

„О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию 

рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты российской Федерации“» (далее —  

постановление правительства рФ № 351). в 2023 году банк планирует возобновить доступность 

дивидендной политики на корпоративном сайте банка.

критерий 2 соблюдается.

критерий 3 соблюдается.

в ноябре 2020 года наблюдательным советом паО сбербанк была утверждена новая редакция 

дивидендной политики, рассчитанная на 3 года. в новой дивидендной политике зафиксировано 

стремление банка поддерживать долю дивидендных выплат на уровне 50% от чистой прибыли  

группы банка по мсФО.

дивидендная политика не содержит прямых указаний на обстоятельства, при которых банку не следует 

выплачивать дивиденды, однако содержит перечень внутренних и внешних условий, которые должны 

анализироваться банком при принятии решения о выплате (или невыплате) дивидендов:

• 

наличие и объем чистой прибыли, определенной на основе консолидированной финансовой отчетности 

банка и его дочерних организаций (далее —  группа), в соответствии с международными стандартами 

финансовой отчетности (мсФО) за соответствующий период

• 

потребность банка в капитале для реализации стратегии развития паО сбербанк с учетом выплаты 

дивидендов для соблюдения как текущих, так и ожидаемых в будущем требований законодательства 

российской Федерации и банка россии, локальных регуляторов стран присутствия, а также 

рекомендаций базельского комитета, в том числе с учетом величин надбавки за системную значимость 

и национальной антициклической надбавки российской Федерации к нормативам достаточности 

капитала, с учетом аппетита к риску, утвержденного наблюдательным советом банка, и прохождения 

процедуры стресс-  тестирования согласно требованиям банка россии к организации внутренних 

процедур оценки достаточности капитала

• 

возможность удержания на среднесрочном горизонте достаточности базового капитала группы, 

рассчитанной в соответствии с требованиями базель 3,5 (Common Equity Tier 1) на основе 

консолидированной отчетности группы по мсФО, с учетом консервативного прогноза развития бизнеса 

группы в следующем отчетном периоде, на уровне не менее 12,5 процента с учетом установленной 

банком россии надбавки за системную значимость в размере не более 1,0 процента

• 

состояние экономической конъюнктуры, прочие внутренние и внешние изменения, имеющие или 

потенциально имеющие существенное негативное влияние в будущем на операционную деятельность 

группы, наличие форс-мажорных обстоятельств, в том числе таких, как стихийные бедствия, вой  ны

• 

соблюдение баланса интересов группы, паО сбербанк и его акционеров, с учетом необходимости 

повышения инвестиционной привлекательности и соблюдения прав акционеров банка

• 

подход относительно соблюдения указанного критерия в течение ближайших трех лет 

пересматриваться не будет.

ПРИЛОЖЕНИЯ

Отчет О сОблюдении принципОв и рекОмендаций кОдекса кОрпОративнОгО управления банка рОссии

120

№ 

принципЫ кОрпОративнОгО управления

критерии Оценки сОблюдения принципа
кОрпОративнОгО управления

статус

1

 сООтветствия принципу  

кОрпОративнОгО управления

ОбЪяснения

2

 ОтклОнения От критериев Оценки сОблюдения  

принципа кОрпОративнОгО управления

1.2.3

Общество не допускает ухудшения дивидендных прав существующих 

акционеров

1. 

в отчетном периоде общество не предпринимало действий, 

ведущих к ухудшению дивидендных прав существующих 

акционеров

частично соблюдается

в условиях санкционного давления на российскую экономику в целях поддержания достаточности 

капитала российской банковской системы банк россии рекомендовал банкам и некредитным финансовым 

организациям отказаться от выплаты дивидендов в 2022 году. такая же позиция была сформулирована 

мажоритарным акционером паО сбербанк при подготовке к проведению годового Общего собрания 

акционеров паО сбербанк по итогам 2021 года.

с учетом описанных обстоятельств наблюдательный совет паО сбербанк при рассмотрении вопроса 

«О распределении прибыли паО сбербанк и рекомендациях по размеру выплачиваемых дивидендов 

за 2021 год» принял решение рекомендовать годовому Общему собранию акционеров  

не распределять чистую прибыль паО сбербанк за 2021 год и не выплачивать дивиденды. 

29.06.2022 годовым Общим собранием акционеров паО сбербанк было принято решение не выплачивать 

дивиденды по акциям банка.

следует отметить, что ситуация 2022 года является для банка нестандартной. начиная с 1991 года 

банк придерживался политики регулярных дивидендных выплат и осуществлял выплату дивидендов 

на ежегодной основе. в дальнейшем банк планирует возобновить практику регулярных дивидендных 

выплат в соответствии с дивидендной политикой.

1.2.4

Общество стремится к исключению использования акционерами 

иных способов получения прибыли (дохода) за счет общества, помимо 

дивидендов и ликвидационной стоимости

1. 

в отчетном периоде иные способы получения лицами, 

контролирующими общество, прибыли (дохода) за счет общества 

помимо дивидендов (например, с помощью трансфертного 

ценообразования, необоснованного оказания обществу 

контролирующим лицом услуг по завышенным ценам, путем 

замещающих дивиденды внутренних займов контролирующему 

лицу и/или его подконтрольным лицам)  

не использовались

соблюдается

1.3

Система и практика корпоративного управления обеспечивают равенство условий для всех акционеров —  владельцев акций одной категории (типа), включая миноритарных (мелких) акционеров и иностранных акционеров, и равное отношение к ним со стороны общества

1.3.1

Общество создало условия для справедливого отношения к каждому 

акционеру со стороны органов управления и контролирующих лиц 

общества, в том числе условия, обеспечивающие недопустимость 

злоупотреблений со стороны крупных акционеров по отношению 

к миноритарным акционерам

1. 

в течение отчетного периода лица, контролирующие общество, 

не допускали злоупотреблений правами по отношению 

к акционерам общества, конфликты между контролирующими 

лицами общества и акционерами общества отсутствовали, 

а если таковые были —  совет директоров уделил им надлежащее 

внимание

соблюдается

1.3.2

Общество не предпринимает действий, которые приводят или могут 

привести к искусственному перераспределению корпоративного 

контроля

1. 

квазиказначейские акции отсутствуют или не участвовали 

в голосовании в течение отчетного периода

соблюдается

1.4

Акционерам обеспечены надежные и эффективные способы учета прав на акции, а также возможность свободного и необременительного отчуждения принадлежащих им акций

1.4.1

акционерам обеспечены надежные и эффективные способы 

учета прав на акции, а также возможность свободного 

и необременительного отчуждения принадлежащих им акций

1. 

используемые регистратором общества технологии и условия 

оказываемых услуг соответствуют потребностям общества и его 

акционеров, обеспечивают учет прав на акции и реализацию прав 

акционеров наиболее эффективным образом

соблюдается

ПРИЛОЖЕНИЯ

Отчет О сОблюдении принципОв и рекОмендаций кОдекса кОрпОративнОгО управления банка рОссии

121

№ 

принципЫ кОрпОративнОгО управления

критерии Оценки сОблюдения принципа
кОрпОративнОгО управления

статус

1

 сООтветствия принципу  

кОрпОративнОгО управления

ОбЪяснения

2

 ОтклОнения От критериев Оценки сОблюдения  

принципа кОрпОративнОгО управления

2.1

Совет директоров осуществляет стратегическое управление обществом, определяет основные принципы и подходы к организации в обществе системы управления рисками и внутреннего контроля, контролирует деятельность исполнительных органов общества, а также реализует 

иные ключевые функции

2.1.1

совет директоров отвечает за принятие решений, связанных 

с назначением и освобождением от занимаемых должностей 

исполнительных органов, в том числе в связи с ненадлежащим 

исполнением ими своих обязанностей. совет директоров также 

осуществляет контроль за тем, чтобы исполнительные органы 

общества действовали в соответствии с утвержденными стратегией 

развития и основными направлениями деятельности общества

1. 

совет директоров имеет закрепленные в уставе полномочия  

по назначению, освобождению от занимаемой должности  

и определению условий договоров в отношении членов 

исполнительных органов

2. 

в отчетном периоде комитет по номинациям (назначениям, 

кадрам)3 рассмотрел вопрос о соответствии профессиональной 

квалификации, навыков и опыта членов исполнительных органов 

текущим и ожидаемым потребностям общества, продиктованным 

утвержденной стратегией общества

3. 

в отчетном периоде советом директоров рассмотрен отчет 

(отчеты) единоличного исполнительного органа и коллегиального 

исполнительного органа (при наличии) о выполнении стратегии 

общества

2.1.2

совет директоров устанавливает основные ориентиры деятельности 

общества на долгосрочную перспективу, оценивает и утверждает 

ключевые показатели деятельности и основные бизнес-цели 

общества, оценивает и одобряет стратегию и бизнес-  планы 

по основным видам деятельности общества

1. 

в течение отчетного периода на заседаниях совета директоров 

были рассмотрены вопросы, связанные с ходом исполнения 

и актуализации стратегии, утверждением финансово- 

хозяйственного плана (бюджета) общества, а также рассмотрением 

критериев и показателей (в том числе промежуточных) реализации 

стратегии  и бизнес-  планов  общества

частично соблюдается

в целом принцип 2.1.2 соблюдается паО сбербанк по всем приведенным критериям. Однако утверждение 

бизнес-  плана и бюджета банка, осуществление мониторинга их исполнения отнесено к компетенции 

правления. такое распределение обязанностей сложилось исторически, поскольку паО сбербанк 

является многофилиальной кредитной организацией, и общий бизнес-план и бюджет банка формируются 

путем консолидации бизнес-  планов и бюджетов филиалов банка (операционная деятельность), проходящих 

обязательную процедуру презентации и защиты на правлении банка. правление осуществляет также 

последующий мониторинг исполнения бизнес-  плана и бюджета, в т. ч. в рамках регулярных отчетов 

руководителей подразделений банка. данный функционал закреплен за правлением во внутреннем 

нормативном документе банка —  положении о правлении. наблюдательному совету, в свою очередь, 

на регулярной основе с целью контроля исполнения предоставляется информация о промежуточных 

показателях реализации стратегии банка, бизнес-  плана и бюджета.

2.1.3

совет директоров определяет принципы и подходы к организации 

системы управления рисками и внутреннего контроля в обществе

1. 

принципы и подходы к организации системы управления рисками  

и внутреннего контроля в обществе определены советом 

директоров и закреплены во внутренних документах общества, 

определяющих политику в области управления рисками 

и внутреннего контроля

2. 

в отчетном периоде совет директоров утвердил (пересмотрел) 

приемлемую величину рисков (риск-аппетит) общества либо 

комитет по аудиту и (или) комитет по рискам (при наличии) 

рассмотрел целесообразность вынесения на рассмотрение совета 

директоров вопроса о пересмотре риск-аппетита общества

соблюдается

2.1.4

совет директоров определяет политику общества по вознаграждению 

и/или возмещению расходов (компенсаций) членам совета директоров, 

исполнительным органам общества и иным ключевым руководящим 

работникам общества

1. 

в обществе разработана, утверждена советом директоров 

и внедрена политика (политики) по вознаграждению 

и возмещению расходов (компенсаций) членов совета директоров, 

исполнительных органов общества и иных ключевых руководящих 

работников общества

2. 

в течение отчетного периода советом директоров были 

рассмотрены вопросы, связанные с указанной политикой 

(политиками)

соблюдается

ПРИЛОЖЕНИЯ

Отчет О сОблюдении принципОв и рекОмендаций кОдекса кОрпОративнОгО управления банка рОссии

122

№ 

принципЫ кОрпОративнОгО управления

критерии Оценки сОблюдения принципа
кОрпОративнОгО управления

статус

1

 сООтветствия принципу  

кОрпОративнОгО управления

ОбЪяснения

2

 ОтклОнения От критериев Оценки сОблюдения  

принципа кОрпОративнОгО управления

2.1.5

совет директоров играет ключевую роль в предупреждении, 

выявлении и урегулировании внутренних конфликтов между органами 

общества, акционерами общества и работниками общества

1. 

совет директоров играет ключевую роль в предупреждении, 

выявлении и урегулировании внутренних конфликтов

2. 

Общество создало систему идентификации сделок, связанных 

с конфликтом интересов, и систему мер, направленных 

на разрешение таких конфликтов

соблюдается

2.1.6

совет директоров играет ключевую роль в обеспечении прозрачности 

общества, своевременности и полноты раскрытия обществом 

информации, необременительного доступа акционеров к документам 

общества

1. 

во внутренних документах общества определены лица, 

ответственные за реализацию информационной политики

соблюдается

2.1.7

совет директоров осуществляет контроль за практикой 

корпоративного управления в обществе и играет ключевую роль 

в существенных корпоративных событиях общества

1. 

в течение отчетного периода совет директоров рассмотрел 

результаты самооценки и/или внешней оценки практики 

корпоративного управления в обществе

соблюдается

2.2

Совет директоров подотчетен акционерам общества

2.2.1

информация о работе совета директоров раскрывается 

и предоставляется акционерам

1. 

годовой отчет общества за отчетный период включает в себя 

информацию о посещаемости заседаний совета директоров 

и комитетов каждым из членов совета директоров

2. 

годовой отчет содержит информацию об основных результатах 

оценки (самооценки) качества работы совета директоров, 

проведенной в отчетном периоде

частично соблюдается

критерий 1 не соблюдается.

в связи с введением в 2022 году в отношении паО сбербанк и членов органов управления банка мер 

ограничительного характера информация о членах органов управления банка была удалена из публичного 

доступа в соответствии с положениями постановления правительства рФ № 351. раскрытие указанной 

информации в любом виде (формате) могло привести к введению новых мер ограничительного характера 

в отношении банка и указанных лиц.

по мере стабилизации ситуации банк планирует возобновить практику раскрытия информации о членах 

органов управления, в том числе в составе годового отчета банка.

критерий 2 соблюдается.

2.2.2

председатель совета директоров доступен для общения 

с акционерами общества

1. 

в обществе существует прозрачная процедура, обеспечивающая 

акционерам возможность направления председателю совета 

директоров (и, если применимо, старшему независимому 

директору) обращений и получения обратной связи по ним

соблюдается

2.3

Совет директоров является эффективным и профессиональным органом управления общества, способным выносить объективные независимые суждения и принимать решения, отвечающие интересам общества и его акционеров

2.3.1

только лица, имеющие безупречную деловую и личную репутацию 

и обладающие знаниями, навыками и опытом, необходимыми для 

принятия решений, относящихся к компетенции совета директоров, 

и требующимися для эффективного осуществления его функций, 

избираются членами совета директоров

1. 

в отчетном периоде советом директоров (или его комитетом 

по номинациям) была проведена оценка кандидатов в совет 

директоров с точки зрения наличия у них необходимого опыта, 

знаний, деловой репутации, отсутствия конфликта интересов и так 

далее

соблюдается

ПРИЛОЖЕНИЯ

Отчет О сОблюдении принципОв и рекОмендаций кОдекса кОрпОративнОгО управления банка рОссии

123

№ 

принципЫ кОрпОративнОгО управления

критерии Оценки сОблюдения принципа
кОрпОративнОгО управления

статус

1

 сООтветствия принципу  

кОрпОративнОгО управления

ОбЪяснения

2

 ОтклОнения От критериев Оценки сОблюдения  

принципа кОрпОративнОгО управления

2.3.2

члены совета директоров общества избираются посредством 

прозрачной процедуры, позволяющей акционерам получить 

информацию о кандидатах, достаточную для формирования 

представления об их личных и профессиональных качествах

1. 

во всех случаях проведения общего собрания акционеров 

в отчетном периоде, повестка дня которого включала вопросы 

об избрании совета директоров, общество представило 

акционерам биографические данные всех кандидатов 

в члены совета директоров, результаты оценки соответствия 

профессиональной квалификации, опыта и навыков кандидатов 

текущим и ожидаемым потребностям общества, проведенной 

советом директоров (или его комитетом по номинациям), а также 

информацию о соответствии кандидата критериям независимости 

согласно рекомендациям 102–107 кодекса и информацию 

о наличии письменного согласия кандидатов на избрание в состав 

совета директоров

не соблюдается

в связи с введением в отношении паО сбербанк и членов органов управления банка мер 

ограничительного характера информация о кандидатах в члены наблюдательного совета банка 

не раскрывалась в соответствии с положениями постановления правительства рФ № 351. раскрытие 

информации о кандидатах в члены наблюдательного совета паО сбербанк могло привести к введению 

мер ограничительного характера в отношении указанных лиц.

в «материалы, представляемые для ознакомления лицам, имеющим право на участие в годовом Общем 

собрании акционеров паО сбербанк по итогам 2021 года» была включена обезличенная информация, 

подтверждающая, что все кандидаты имеют безупречную деловую и личную репутацию, обладают 

профессиональными знаниями, навыками и опытом, необходимыми для принятия решений, относящихся 

к компетенции наблюдательного совета.

по мере стабилизации ситуации банк планирует возобновить практику раскрытия акционерам информации 

о кандидатах в члены наблюдательного совета в соответствии с рекомендациями кодекса.

2.3.3

состав совета директоров сбалансирован, в том числе 

по квалификации его членов, их опыту, знаниям и деловым качествам, 

и пользуется доверием акционеров

1. 

в отчетном периоде совет директоров проанализировал 

собственные потребности в области профессиональной 

квалификации, опыта и навыков и определил компетенции, 

необходимые совету директоров в краткосрочной и долгосрочной 

перспективе

соблюдается

2.3.4

количественный состав совета директоров общества дает 

возможность организовать деятельность совета директоров наиболее 

эффективным образом, включая возможность формирования 

комитетов совета директоров, а также обеспечивает существенным 

миноритарным акционерам общества возможность избрания в состав 

совета директоров кандидата, за которого они голосуют

1. 

в отчетном периоде совет директоров рассмотрел вопрос 

о соответствии количественного состава совета директоров 

потребностям общества и интересам акционеров

соблюдается

2.4

В состав совета директоров входит достаточное количество независимых директоров

2.4.1

независимым директором признается лицо, которое обладает 

достаточными профессионализмом, опытом и самостоятельностью 

для формирования собственной позиции, способно выносить 

объективные и добросовестные суждения, независимые от влияния 

исполнительных органов общества, отдельных групп акционеров или 

иных заинтересованных сторон.

при этом следует учитывать, что в обычных условиях не может 

считаться независимым кандидат (избранный член совета директоров), 

который связан с обществом, его существенным акционером, 

существенным контрагентом или конкурентом общества или связан 

с государством

1. 

в течение отчетного периода все независимые члены совета 

директоров отвечали всем критериям независимости, указанным 

в рекомендациях 102–107 кодекса, или были признаны 

независимыми по решению совета директоров

соблюдается

ПРИЛОЖЕНИЯ

Отчет О сОблюдении принципОв и рекОмендаций кОдекса кОрпОративнОгО управления банка рОссии

124

№ 

принципЫ кОрпОративнОгО управления

критерии Оценки сОблюдения принципа
кОрпОративнОгО управления

статус

1

 сООтветствия принципу  

кОрпОративнОгО управления

ОбЪяснения

2

 ОтклОнения От критериев Оценки сОблюдения  

принципа кОрпОративнОгО управления

2.4.2

проводится оценка соответствия кандидатов в члены совета 

директоров критериям независимости, а также осуществляется 

регулярный анализ соответствия независимых членов совета 

директоров критериям независимости. при проведении такой оценки 

содержание преобладает над формой

1. 

в отчетном периоде совет директоров (или комитет 

по номинациям совета директоров) составил мнение 

о независимости каждого кандидата в совет директоров 

и представил акционерам соответствующее заключение

2. 

За отчетный период совет директоров (или комитет по номинациям 

совета директоров) по крайней мере один раз рассмотрел вопрос 

о независимости действующих членов совета директоров (после их 

избрания)

3. 

в обществе разработаны процедуры, определяющие необходимые 

действия члена совета директоров в том случае, если он перестает 

быть независимым, включая обязательства по своевременному 

информированию об этом совета директоров

соблюдается

2.4.3

независимые директора составляют не менее одной трети избранного 

состава совета директоров

1. 

независимые директора составляют не менее одной трети состава 

совета директоров

соблюдается

2.4.4

независимые директора играют ключевую роль в предотвращении 

внутренних конфликтов в обществе и совершении обществом 

существенных корпоративных действий

1. 

независимые директора (у которых отсутствовал конфликт 

интересов) в отчетном периоде предварительно оценивали 

существенные корпоративные действия, связанные 

с возможным конфликтом интересов, а результаты такой оценки 

предоставлялись совету директоров

соблюдается

2.5

Председатель совета директоров способствует наиболее эффективному осуществлению функций, возложенных на совет директоров

2.5.1

председателем совета директоров избран независимый директор 

либо из числа избранных независимых директоров определен 

старший независимый директор, координирующий работу 

независимых директоров и осуществляющий взаимодействие 

с председателем совета директоров

1. 

председатель совета директоров является независимым 

директором или же среди независимых директоров определен 

старший независимый директор4

2. 

роль, права и обязанности председателя совета директоров (и, 

если применимо, старшего независимого директора) должным 

образом определены во внутренних документах общества

соблюдается

председатель наблюдательного совета является неисполнительным директором (представителем 

мажоритарного акционера).

должность старшего независимого директора введена с целью усиления роли независимых директоров, 

координации их взаимодействия в выработке в необходимых случаях консолидированного мнения, а также 

оказания содействия председателю наблюдательного совета.

2.5.2

председатель совета директоров обеспечивает конструктивную 

атмосферу проведения заседаний, свободное обсуждение вопросов, 

включенных в повестку дня заседания, контроль за исполнением 

решений, принятых советом директоров

1. 

Эффективность работы председателя совета директоров 

оценивалась в рамках процедуры оценки (самооценки) качества 

работы совета директоров в отчетном периоде

соблюдается

2.5.3

председатель совета директоров принимает необходимые меры 

для своевременного предоставления членам совета директоров 

информации, необходимой для принятия решений по вопросам 

повестки дня

1. 

Обязанность председателя совета директоров принимать 

меры по обеспечению своевременного предоставления 

полной и достоверной информации членам совета директоров 

по вопросам повестки заседания совета директоров закреплена 

во внутренних документах общества

соблюдается

ПРИЛОЖЕНИЯ

Отчет О сОблюдении принципОв и рекОмендаций кОдекса кОрпОративнОгО управления банка рОссии

125

№ 

принципЫ кОрпОративнОгО управления

критерии Оценки сОблюдения принципа
кОрпОративнОгО управления

статус

1

 сООтветствия принципу  

кОрпОративнОгО управления

ОбЪяснения

2

 ОтклОнения От критериев Оценки сОблюдения  

принципа кОрпОративнОгО управления

2.6

Члены совета директоров действуют добросовестно и разумно в интересах общества и его акционеров на основе достаточной информированности, с должной степенью заботливости и осмотрительности

2.6.1

члены совета директоров принимают решения с учетом всей 

имеющейся информации, в отсутствие конфликта интересов, с учетом 

равного отношения к акционерам общества, в рамках обычного 

предпринимательского риска

1. 

внутренними документами общества установлено, что член совета 

директоров обязан уведомить совет директоров, если у него 

возникает конфликт интересов в отношении любого вопроса 

повестки дня заседания совета директоров или комитета совета 

директоров, до начала обсуждения соответствующего вопроса 

повестки

2. 

внутренние документы общества предусматривают, что член 

совета директоров должен воздержаться от голосования 

по любому вопросу, в котором у него есть конфликт интересов

3. 

в обществе установлена процедура, которая позволяет 

совету директоров получать профессиональные консультации 

по вопросам, относящимся к его компетенции, за счет общества

соблюдается

2.6.2

права и обязанности членов совета директоров четко 

сформулированы и закреплены во внутренних документах общества

1. 

в обществе принят и опубликован внутренний документ, четко 

определяющий права и обязанности членов совета директоров

соблюдается

2.6.3

члены совета директоров имеют достаточно времени  

для выполнения своих обязанностей

1. 

индивидуальная посещаемость заседаний совета и комитетов, 

а также достаточность времени для работы в совете директоров, 

в том числе в его комитетах, проанализирована в рамках 

процедуры оценки (самооценки) качества работы совета 

директоров в отчетном периоде

2. 

в соответствии с внутренними документами общества члены 

совета директоров обязаны уведомлять совет директоров о своем 

намерении вой  ти в состав органов управления других организаций 

(помимо подконтрольных обществу организаций), а также о факте 

такого назначения

соблюдается

2.6.4

все члены совета директоров в равной степени имеют возможность 

доступа к документам и информации общества. вновь избранным 

членам совета директоров в максимально возможный короткий срок 

предоставляется достаточная информация об обществе и о работе 

совета директоров

1. 

в соответствии с внутренними документами общества члены 

совета директоров имеют право получать информацию 

и документы, необходимые членам совета директоров общества 

для исполнения ими своих обязанностей, касающиеся общества 

и подконтрольных ему организаций, а исполнительные органы 

общества обязаны обеспечить предоставление соответствующей 

информации и документов

2. 

в обществе реализуется формализованная программа 

ознакомительных мероприятий для вновь избранных членов 

совета директоров

соблюдается

2.7

Заседания совета директоров, подготовка к ним и участие в них членов совета директоров обеспечивают эффективную деятельность совета директоров

2.7.1

Заседания совета директоров проводятся по мере необходимости, 

с учетом масштабов деятельности и стоящих перед обществом 

в определенный период времени задач

1. 

совет директоров провел не менее шести заседаний за отчетный 

год

соблюдается

ПРИЛОЖЕНИЯ

Отчет О сОблюдении принципОв и рекОмендаций кОдекса кОрпОративнОгО управления банка рОссии

126

№ 

принципЫ кОрпОративнОгО управления

критерии Оценки сОблюдения принципа
кОрпОративнОгО управления

статус

1

 сООтветствия принципу  

кОрпОративнОгО управления

ОбЪяснения

2

 ОтклОнения От критериев Оценки сОблюдения  

принципа кОрпОративнОгО управления

2.7.2

во внутренних документах общества закреплен порядок подготовки 

и проведения заседаний совета директоров, обеспечивающий членам 

совета директоров возможность надлежащим образом подготовиться 

к его проведению

1. 

в обществе утвержден внутренний документ, определяющий 

процедуру подготовки и проведения заседаний совета директоров, 

в котором в том числе установлено, что уведомление о проведении 

заседания должно быть сделано, как правило, не менее чем за пять 

дней до даты его проведения

2. 

в отчетном периоде отсутствующим в месте проведения заседания 

совета директоров членам совета директоров предоставлялась 

возможность участия в обсуждении вопросов повестки дня  

и голосовании дистанционно —  посредством конференц-  

и видеоконференцсвязи

соблюдается

2.7.3

Форма проведения заседания совета директоров определяется 

с учетом важности вопросов повестки дня. наиболее важные вопросы 

решаются на заседаниях, проводимых в очной форме

1. 

уставом или внутренним документом общества предусмотрено, 

что наиболее важные вопросы (в том числе перечисленные 

в рекомендации 168 кодекса) должны рассматриваться на очных 

заседаниях совета директоров

соблюдается

2.7.4

решения по наиболее важным вопросам деятельности общества 

принимаются на заседании совета директоров квалифицированным 

большинством или большинством голосов всех избранных членов 

совета директоров

1. 

уставом общества предусмотрено, что решения по наиболее 

важным вопросам, в том числе изложенным в рекомендации 

170 кодекса, должны приниматься на заседании совета директоров 

квалифицированным большинством, не менее чем в 3/4 голосов, 

или же большинством голосов всех избранных членов совета 

директоров

соблюдается

2.8

Совет директоров создает комитеты для предварительного рассмотрения наиболее важных вопросов деятельности общества

2.8.1

для предварительного рассмотрения вопросов, связанных 

с контролем за финансово-  хозяйственной деятельностью общества, 

создан комитет по аудиту, состоящий из независимых директоров

1. 

совет директоров сформировал комитет по аудиту, состоящий 

исключительно из независимых директоров

2. 

во внутренних документах общества определены задачи комитета 

по аудиту, в том числе задачи, содержащиеся в рекомендации 

172 кодекса

3. 

по крайней мере один член комитета по аудиту, являющийся 

независимым директором, обладает опытом и знаниями в области 

подготовки, анализа, оценки и аудита бухгалтерской (финансовой) 

отчетности

4. 

Заседания комитета по аудиту проводились не реже одного раза  

в квартал в течение отчетного периода

частично соблюдается

критерий 1 не соблюдается.

большинство членов комитета по аудиту (четверо из пяти) являются независимыми директорами. 

председатель комитета по аудиту —  независимый директор. указанная практика соответствует 

требованиям правил листинга московской биржи.

Однако полное исполнение сбербанком данной рекомендации в значительной степени зависит 

от готовности мажоритарного акционера к выдвижению и избранию в состав наблюдательного совета 

сбербанка большего числа независимых директоров, а также его принципиального согласия на замену 

своих представителей в составе комитета по аудиту независимыми директорами.

критерий 2 соблюдается.

критерий 3 соблюдается.

критерий 4 соблюдается.

ПРИЛОЖЕНИЯ

Отчет О сОблюдении принципОв и рекОмендаций кОдекса кОрпОративнОгО управления банка рОссии

127

№ 

принципЫ кОрпОративнОгО управления

критерии Оценки сОблюдения принципа
кОрпОративнОгО управления

статус

1

 сООтветствия принципу  

кОрпОративнОгО управления

ОбЪяснения

2

 ОтклОнения От критериев Оценки сОблюдения  

принципа кОрпОративнОгО управления

2.8.2

для предварительного рассмотрения вопросов, связанных 

с формированием эффективной и прозрачной практики 

вознаграждения, создан комитет по вознаграждениям, состоящий 

из независимых директоров и возглавляемый независимым 

директором, не являющимся председателем  

совета директоров

1. 

советом директоров создан комитет по вознаграждениям, 

который состоит только из независимых директоров

2. 

председателем комитета по вознаграждениям является 

независимый директор, который не является председателем 

совета директоров

3. 

во внутренних документах общества определены задачи комитета 

по вознаграждениям, включая в том числе задачи, содержащиеся 

в рекомендации 180 кодекса, а также условия (события), при 

наступлении которых комитет по вознаграждениям рассматривает 

вопрос о пересмотре политики общества по вознаграждению 

членов совета директоров, исполнительных органов и иных 

ключевых руководящих работников

частично соблюдается

критерий 1 не соблюдается.

при наблюдательном совете создан комитет по кадрам и вознаграждениям. большинство членов 

комитета по кадрам и вознаграждениям (три из четырех) являются независимыми директорами. 

председатель комитета по кадрам и вознаграждениям —  независимый директор. в настоящий момент 

отсутствует возможность формирования указанного комитета только из числа независимых директоров. 

указанная практика соответствует требованиям правил листинга московской биржи. Однако полное 

исполнение паО сбербанк данной рекомендации в значительной степени зависит от готовности 

мажоритарного акционера к выдвижению и избранию большего числа независимых директоров в состав 

наблюдательного совета паО сбербанк, а также принципиального согласия мажоритарного акционера 

на замену своих представителей в составе комитета по кадрам  

и вознаграждениям независимыми директорами.

критерий 2 соблюдается.

критерий 3 соблюдается.

2.8.3

для предварительного рассмотрения вопросов, связанных 

с осуществлением кадрового планирования (планирования 

преемственности), профессиональным составом и эффективностью 

работы совета директоров, создан комитет по номинациям 

(назначениям, кадрам), большинство членов которого являются 

независимыми директорами

1. 

советом директоров создан комитет по номинациям (или его 

задачи, указанные в рекомендации 186 кодекса, реализуются 

в рамках иного комитета5), большинство членов которого являются 

независимыми директорами

2. 

во внутренних документах общества определены задачи комитета 

по номинациям (или соответствующего комитета с совмещенным 

функционалом), включая в том числе задачи, содержащиеся 

в рекомендации 186 кодекса

3. 

в целях формирования совета директоров, наиболее полно 

отвечающего целям и задачам общества, комитет по номинациям 

в отчетном периоде самостоятельно или совместно с иными 

комитетами совета директоров или уполномоченное 

подразделение общества по взаимодействию с акционерами 

организовал взаимодействие с акционерами, не ограничиваясь 

кругом крупнейших акционеров, в контексте подбора кандидатов 

в совет директоров общества

соблюдается

при наблюдательном совете формируется комитет по кадрам и вознаграждениям, совмещающий 

функционал комитета по вознаграждениям и комитета по номинациям. большинство членов комитета 

по кадрам и вознаграждениям (три из четырех) являются независимыми директорами.

2.8.4

с учетом масштабов деятельности и уровня риска совет директоров 

общества удостоверился в том, что состав его комитетов полностью 

отвечает целям деятельности общества. дополнительные комитеты 

либо были сформированы, либо не были признаны необходимыми 

(комитет по стратегии, комитет по корпоративному управлению, 

комитет по этике, комитет по управлению рисками, комитет 

по бюджету, комитет по здоровью, безопасности и окружающей среде 

и др.)

1. 

в отчетном периоде совет директоров общества рассмотрел 

вопрос о соответствии структуры совета директоров масштабу 

и характеру, целям деятельности и потребностям, профилю рисков 

общества. дополнительные комитеты либо были сформированы, 

либо не были признаны необходимыми

соблюдается

2.8.5

состав комитетов определен таким образом, чтобы он 

позволял проводить всестороннее обсуждение предварительно 

рассматриваемых вопросов с учетом различных мнений

1. 

комитет по аудиту, комитет по вознаграждениям, комитет 

по номинациям (или соответствующий комитет с совмещенным 

функционалом) в отчетном периоде возглавлялись независимыми 

директорами

2. 

во внутренних документах (политиках) общества предусмотрены 

положения, в соответствии с которыми лица, не входящие 

в состав комитета по аудиту, комитета по номинациям (или 

соответствующий комитет с совмещенным функционалом) 

и комитета по вознаграждениям, могут посещать 

заседания комитетов только по приглашению председателя 

соответствующего комитета

соблюдается

ПРИЛОЖЕНИЯ

Отчет О сОблюдении принципОв и рекОмендаций кОдекса кОрпОративнОгО управления банка рОссии

128

№ 

принципЫ кОрпОративнОгО управления

критерии Оценки сОблюдения принципа
кОрпОративнОгО управления

статус

1

 сООтветствия принципу  

кОрпОративнОгО управления

ОбЪяснения

2

 ОтклОнения От критериев Оценки сОблюдения  

принципа кОрпОративнОгО управления

2.8.6

председатели комитетов регулярно информируют совет директоров 

и его председателя о работе своих комитетов

1. 

в течение отчетного периода председатели комитетов регулярно 

отчитывались о работе комитетов перед советом директоров

соблюдается

2.9

Совет директоров обеспечивает проведение оценки качества работы совета директоров, его комитетов и членов совета директоров

2.9.1

проведение оценки качества работы совета директоров направлено 

на определение степени эффективности работы совета директоров, 

комитетов и членов совета директоров, соответствия их работы 

потребностям развития общества, активизацию работы совета 

директоров и выявление областей, в которых их деятельность может 

быть улучшена

1. 

во внутренних документах общества определены процедуры 

проведения оценки (самооценки) качества работы совета 

директоров

2. 

Оценка (самооценка) качества работы совета директоров, 

проведенная в отчетном периоде, включала оценку работы 

комитетов, индивидуальную оценку каждого члена совета 

директоров и совета директоров в целом

3. 

результаты оценки (самооценки) качества работы совета 

директоров, проведенной в течение отчетного периода, были 

рассмотрены на очном заседании совета директоров

соблюдается

2.9.2

Оценка работы совета директоров, комитетов и членов совета 

директоров осуществляется на регулярной основе не реже одного 

раза в год. для проведения независимой оценки качества работы 

совета директоров не реже одного раза в три года привлекается 

внешняя организация (консультант)

1. 

для проведения независимой оценки качества работы совета 

директоров в течение трех последних отчетных периодов 

по меньшей мере один раз обществом привлекалась внешняя 

организация (консультант)

соблюдается

3.1

Корпоративный секретарь общества обеспечивает эффективное текущее взаимодействие с акционерами, координацию действий общества по защите прав и интересов акционеров, поддержку эффективной работы совета директоров

3.1.1

корпоративный секретарь обладает знаниями, опытом 

и квалификацией, достаточными для исполнения возложенных на него 

обязанностей, безупречной репутацией и пользуется доверием 

акционеров

1. 

на сайте общества в сети интернет и в годовом отчете 

представлена биографическая информация о корпоративном 

секретаре (включая сведения о возрасте, образовании, 

квалификации, опыте), а также сведения о должностях в органах 

управления иных юридических лиц, занимаемых корпоративным 

секретарем в течение не менее чем пяти последних лет

не соблюдается

в связи с введением в отношении паО сбербанк и членов органов управления банка мер 

ограничительного характера информация о корпоративном секретаре паО сбербанк в 2022 году 

не раскрывалась на корпоративном сайте банка и в годовом отчете в соответствии с положениями 

постановления правительства рФ № 351. раскрытие информации могло привести к введению мер 

ограничительного характера в отношении указанного лица.

по мере стабилизации ситуации банк планирует возобновить практику раскрытия информации 

о корпоративном секретаре на корпоративном сайте и в составе годового отчета банка в соответствии 

с рекомендациями кодекса.

3.1.2

корпоративный секретарь обладает достаточной независимостью 

от исполнительных органов общества и имеет необходимые 

полномочия и ресурсы для выполнения поставленных перед ним задач

1. 

в обществе принят и раскрыт внутренний документ —  положение  

о корпоративном секретаре

2. 

совет директоров утверждает кандидатуру на должность 

корпоративного секретаря и прекращает его полномочия, 

рассматривает вопрос о выплате ему дополнительного 

вознаграждения

3. 

во внутренних документах общества закреплено право 

корпоративного секретаря запрашивать, получать документы 

общества и информацию у органов управления, структурных 

подразделений и должностных лиц общества

частично соблюдается

критерий 1 соблюдается частично.

в 2014 году наблюдательным советом паО сбербанк утверждено положение о корпоративном секретаре 

паО сбербанк, которое до 2022 года находилось в открытом доступе на корпоративном сайте банка. 

в 2022 году в связи с введением в отношении паО сбербанк и членов органов управления банка мер 

ограничительного характера некоторая корпоративная информация, в т. ч. нормативные документы 

паО сбербанк были удалены из публичного доступа в соответствии с положениями постановления 

правительства рФ № 351.

по мере стабилизации ситуации банк планирует восстановить доступ к корпоративной информации 

и нормативным документам паО сбербанк, размещаемым на корпоративном сайте банка.

критерий 2 соблюдается.

критерий 3 соблюдается.

ПРИЛОЖЕНИЯ

Отчет О сОблюдении принципОв и рекОмендаций кОдекса кОрпОративнОгО управления банка рОссии

129

№ 

принципЫ кОрпОративнОгО управления

критерии Оценки сОблюдения принципа
кОрпОративнОгО управления

статус

1

 сООтветствия принципу  

кОрпОративнОгО управления

ОбЪяснения

2

 ОтклОнения От критериев Оценки сОблюдения  

принципа кОрпОративнОгО управления

4.1

Уровень выплачиваемого обществом вознаграждения достаточен для привлечения, мотивации и удержания лиц, обладающих необходимой для общества компетенцией и квалификацией. Выплата вознаграждения членам совета директоров, исполнительным органам и иным ключевым 

руководящим работникам общества осуществляется в соответствии с принятой в обществе политикой по вознаграждению

4.1.1

уровень вознаграждения, предоставляемого обществом членам 

совета директоров, исполнительным органам и иным ключевым 

руководящим работникам, создает достаточную мотивацию 

для их эффективной работы, позволяя обществу привлекать 

и удерживать компетентных и квалифицированных специалистов. 

при этом общество избегает большего, чем это необходимо, уровня 

вознаграждения, а также неоправданно большого разрыва между 

уровнями вознаграждения указанных лиц  

и работников общества

1. 

вознаграждение членов совета директоров, исполнительных 

органов и иных ключевых руководящих работников общества 

определено с учетом результатов сравнительного анализа уровня 

вознаграждения в сопоставимых компаниях

соблюдается

4.1.2

политика общества по вознаграждению разработана комитетом 

по вознаграждениям и утверждена советом директоров общества. 

совет директоров при поддержке комитета по вознаграждениям 

обеспечивает контроль за внедрением и реализацией в обществе 

политики по вознаграждению, а при необходимости —  

пересматривает и вносит в нее коррективы

1. 

в течение отчетного периода комитет по вознаграждениям 

рассмотрел политику (политики) по вознаграждениям и/или 

практику ее (их) внедрения, осуществил оценку их эффективности 

и прозрачности и при необходимости представил соответствующие 

рекомендации совету директоров по пересмотру указанной 

политики (политик)

соблюдается

4.1.3

политика общества по вознаграждению содержит прозрачные 

механизмы определения размера вознаграждения членов совета 

директоров, исполнительных органов и иных ключевых руководящих 

работников общества, а также регламентирует все виды выплат, льгот 

и привилегий, предоставляемых указанным лицам

1. 

политика (политики) общества по вознаграждению содержит 

(содержат) прозрачные механизмы определения размера 

вознаграждения членов совета директоров, исполнительных 

органов и иных ключевых руководящих работников общества, 

а также регламентирует (регламентируют) все виды выплат, льгот 

и привилегий, предоставляемых указанным лицам

соблюдается

4.1.4

Общество определяет политику возмещения расходов (компенсаций), 

конкретизирующую перечень расходов, подлежащих возмещению, 

и уровень обслуживания, на который могут претендовать члены 

совета директоров, исполнительные органы и иные ключевые 

руководящие работники общества. такая политика может быть 

составной частью политики общества по вознаграждению

1. 

в политике (политиках) по вознаграждению или в иных внутренних 

документах общества установлены правила возмещения расходов 

членов совета директоров, исполнительных органов и иных 

ключевых руководящих работников общества

соблюдается

4.2

Система вознаграждения членов совета директоров обеспечивает сближение финансовых интересов директоров с долгосрочными финансовыми интересами акционеров

4.2.1

Общество выплачивает фиксированное годовое вознаграждение 

членам совета директоров. Общество не выплачивает вознаграждение 

за участие в отдельных заседаниях совета или комитетов совета 

директоров.

Общество не применяет формы краткосрочной мотивации 

и дополнительного материального стимулирования в отношении 

членов совета директоров

1. 

в отчетном периоде общество выплачивало вознаграждение 

членам совета директоров в соответствии с принятой в обществе 

политикой по вознаграждению

2. 

в отчетном периоде обществом в отношении членов совета 

директоров не применялись формы краткосрочной мотивации, 

дополнительного материального стимулирования, выплата 

которого зависит от результатов (показателей) деятельности 

общества. выплата вознаграждения за участие в отдельных 

заседаниях совета или комитетов совета директоров 

не осуществлялась

соблюдается