содержание .. 4 5 6 7 ..

ПАО Сбербанк. Годовой отчёт (2022 год) - часть 6

ОТЧЕТ ПО РИСКАМ

ПОДХОД К УПРАВЛЕНИЮ КЛЮЧЕВЫМИ РИСКАМИ ГРУППЫ

Определение риска

Описание риска

Политики и комитеты по управлению рисками

Управление и оценка риска

Риск технологий

Риск технологий — риск возникновения прямых или косвенных

убытков в результате недоступности ИТ-систем, нарушения

качества и целостности данных, нарушений в работе

подрядчиков и партнеров, ошибок при разработке и обновлении

ИТ-систем.

Политика:

Политика управления рисками технологий

Комитет по управлению риском:

Комитет ПАО Сбербанк по рискам Группы

В управлении риском технологий используются четыре «линии защиты». Первая линия защиты

является владельцем риска технологий, присущего АС и автоматизированным бизнес-сервисам

Группы. Обеспечивает исполнение аппетита к риску. Вторая линия оказывает поддержку

в целеполагании и управлении риском независимо от первой. Осуществляет разработку методологии

и контроль за минимизирующими риск мерами. Третья линия осуществляет независимую оценку

соответствия системы управления рисками внутренним и внешним требованиям. В качестве

четвертой линии защиты и контроля выступают регуляторы, а также внешние аудиторы.

Риск поведения

Риск поведения — риск использования Банком, участниками

Группы, их сотрудниками на всех этапах жизненного цикла

продукта и клиентского пути взаимодействия с ним

недобросовестных практик ведения бизнеса, включая подмену

продукта (мисселинг), непрозрачное ценообразование

(миспрайсинг), недобросовестное информирование

(мисинформинг), связанную продажу, продажу неподходящих

продуктов, продажу без ведома клиента, которые нарушают

принципы деловой этики и могут оказывать негативное влияние

как в целом на клиентов и Банк, так и только на клиентов, в том

числе их финансовые интересы и ожидания.

Политика:

Политика управления рисками поведения группы ПАО

Комитет по управлению риском:

Комитет ПАО Сбербанк по рискам Группы

Процесс управления риском поведения в Группе состоит из следующих четырех основных этапов:

Идентификация и анализ риска поведения — выявление потенциальных / реализованных событий

риска поведения, определение и анализ причин и предпосылок их возникновения, а также учет

всех операций, подверженных данному риску.

Оценка риска поведения — анализ информации, полученной на этапе идентификации риска,

оценка наличия в продукте / услуге факторов риска поведения, определение вероятности

наступления событий, приводящих к потерям, а также размера потенциального и понесенного

ущерба.

Принятие решения о мерах воздействия на риск — принятие управленческого решения

в отношении выявленного риска поведения, контроль выполнения заявленных мероприятий

по снижению уровня риска поведения и устранению проблемных зон в процессах.

Мониторинг и контроль уровня риска поведения и потерь — наблюдение за событиями риска

поведения, динамикой данных событий и тенденций изменения уровня риска поведения.

ОТЧЕТ ПО РИСКАМ

КАЧЕСТВО КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ И АКТИВЫ, ВЗВЕШЕННЫЕ С УЧЕТОМ РИСКА

Качество кредитного портфеля

и активы, взвешенные с учетом риска

Регуляторные изменения

в управлении рисками

и эффект на RWA

Управление операционным риском

Расходы на кредитный риск

Важной частью процесса управления достаточностью капитала
является работа по оптимизации активов, взвешенных с учетом
риска (RWA). В 2022 году Банк России ввел ряд изменений,
значительно повлиявших на динамику RWA. В частности,
в начале года Банк России отменил все виды макропруден-
циальных надбавок (дополнительный буфер в риск-весе для
расчета RWA) для потребительских и ипотечных кредитов,
кредитных карт и валютных кредитов юридическим лицам,
выданных до 01.03.2022. Отмена надбавок позволила
замедлить рост RWA. Кроме того, Сбер продолжил внедрять
подход к оценке величины кредитного риска на основе
внутренних рейтингов, что также позволило частично
компенсировать увеличение RWA, обусловленное ростом
кредитного портфеля.

В 2022 году Сбербанк продолжил работу по приведению
системы управления операционным риском в соответствие
новым требованиям российского регулятора , в связи с чем
в Отчете об идентификации и оценке существенности рисков
Группы в составе операционного риска выделен риск
нарушения непрерывности деятельности. Проведение
качественной оценки уровня операционного риска теперь
обязательно включает критически важные процессы.

Положение Банка России «О требованиях к системе управления операционным риском в кредитной организации и банковской группе»
от 08.04.2020 № 716-П и Указание Банка России от 25.03.2022 № 6103-У «О внесении изменений в Положение Банка России
от 8.04.2020 № 716-П „О требованиях к системе управления операционным риском в кредитной организации и банковской группе“»

В первой половине года в связи с реализовавшимися
и потенциальными рисками Сбер создал существенный
объем резервов. По итогам года стоимость риска составила
1,9%. Совокупные расходы на резервы и переоценка
кредитов по справедливой стоимости составили

показателей 2021 года.

555 млрд

рублей — в раз выше

Меры, принятые Группой в 2022 году по снижению
операционных рисков и совершенствованию системы
их управления:

внедрены ML-модели, оптимизирующие выявление
и регистрацию операционных рисков

реализованы новые алгоритмы автоматической регистрации
инцидентов по цифровым трекерам: доля авторегистрации
более 80%

утверждены значения аппетита к операционному риску
и лимиты потерь от операционного риска для всех членов
Группы

утверждены лимиты по поведенческим рискам

сформирован единый сквозной индикатор зрелости
системы управления операционным риском для всех
участников Группы

Для мониторинга операционного риска Группа использует
систему отчетов для руководства и коллегиальных органов,
задействованных в процессах управления рисками. Отчетность
формируется на ежедневной, ежемесячной и ежеквартальной
основе. Данные об оценках рисков и понесенных потерях
позволяют выявлять зоны концентрации рисков для разработки
мер по снижению уровня риска Группы.

В 2022 году Сбер внедрил собственное

автоматизированное решение для управления

операционными рисками — АС СберОРМ. Система

работает на облачной Platform V и Корпоративной

аналитической платформе и полностью независима

от иностранного программного обеспечения.

АС СберОРМ обеспечивает соответствие компаний

Сбера требованиям регулятора, включая расчет

капитала и формирование обязательной отчетности

за счет учета специфики их работы с рисками.

Финансовые итоги 2022 года достигнуты Сбером

без использования послаблений Банка России

для кредитных организаций, таких как фиксация

валютного курса и стоимости ценных бумаг,

льготное резервирование по кредитам отдельным

компаниям и прочее.

ОТЧЕТ ПО РИСКАМ

КАЧЕСТВО КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ И АКТИВЫ, ВЗВЕШЕННЫЕ С УЧЕТОМ РИСКА

Качество кредитного портфеля

Качество кредитов юридическим лицам,

ПАО Сбербанк

Доля дефолтного портфеля по состоянию на 31 декабря
2022 года составила 3,9% (4,9% на 31.12.2021), при этом доля
ссуд с задержкой платежа 90 дней составляет 1,9% от портфеля
(2,3% на 31.12.2021).

Уровень покрытия резервами портфеля проблемных кредитов
за год увеличился со 102,2 до 155,6% в течение 2022 года,
тогда как покрытие резервами дефолтных кредитов за год
увеличилось с 65 до 75%.

В 2022 году в результате внедрения новой модели оценки
вероятности дефолта, применяемой для 40% портфеля,
средний кредитный рейтинг улучшился. Несмотря на это,
покрытие резервами кредитного портфеля оценивается
как консервативное.

Доля кредитного портфеля в иностранной валюте в течение
2022 года снизилась с 25 до 17% в рамках программы
конвертации задолженности в национальную валюту, что
позволило снизить как кредитный, так и валютный риски.

За 2022 год увеличилась концентрация кредитного портфеля
по отрасли «Операции с недвижимым имуществом». Банк
применяет комплексные методы управления концентрацией
кредитного риска. По результатам регулярной процедуры
стресс-тестирования Банк сохраняет достаточную устойчивость
в случае реализации стрессового сценария по данной отрасли.

В существенно измененных экономических условиях Банк
при оценке кредитного риска принимает во внимание всю
релевантную информацию. Центр макроэкономических
исследований Сбера регулярно актуализирует сценарии
состояния экономики. Актуальные прогнозы, в свою очередь,
учитываются при определении уровня кредитного риска.

Качество кредитов физическим лицам,

ПАО Сбербанк

В условиях макроэкономических потрясений Сбербанк опера-
тивно реагировал на внешние факторы в части корректировки
стратегии выдач кредитов розничным клиентам. Вопреки
возникшим сложностям Сбер не останавливал процесс креди-
тования, даже в самые сложные времена оставаясь рядом
с клиентом. Помимо государственных программ реструктури-
зации, Сбербанк запустил собственные программы, адаптиро-
ванные к новым условиям. В ипотечном сегменте Банк не стал
аннулировать ипотечные заявки клиентов, поданные до сущест-
венного повышения ключевой ставки (от 28.02.2022).

В целом по итогам 2022 года Сбер нарастил портфель рознич-
ных кредитов на 12,2% до 12,4 трлн рублей. Гибкое регулиро-
вание аппетита к риску послужило сохранению доли ссуд
с задержкой платежа на срок свыше 90 дней: 3,8% по состоя-
нию на 31.12.2022 (3,7% по состоянию на 31.12.2021). Уровень
покрытия резервами портфеля проблемных кредитов
увеличился со 118,1 до 126,6% в течение 2022 года.

ОТЧЕТ ПО РИСКАМ

КАЧЕСТВО КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ И АКТИВЫ, ВЗВЕШЕННЫЕ С УЧЕТОМ РИСКА

ESG-трансформация в риск-

менеджменте Сбера в 2022 году

Система управления ESG-рисками разработана на основании
лучших практик и с учетом особенностей российской
экономики. Основные инструменты управления:

Широкий набор инструментов позволяет идентифицировать
подверженность риску контрагентов, а также оценить уровень
их бизнес-практик и предложить меры митигации.

Инструменты, внедряемые Сбером, также масштабируются
за счет взаимодействия с регулятором, стейкхолдерами,
партнерами и клиентами компании.

регулярные стресс-тестирования на базе глобальных
сценариев и собственных прогнозных моделей,
учитывающих климатические и производные социально-
экономические риски

отраслевые кредитные стратегии и отраслевые руководства,
разработанные отраслевыми командами Сбера

ESG-скрининг на уровне клиента и экспертиза
экологических рисков для крупнейших сделок

Развитие риск-культуры

и риск-поведения в 2022 году

Для целей обеспечения устойчивого и эффективного
функционирования всей системы управления рисками
в Группе на постоянной основе осуществляются
мероприятия по развитию риск-культуры, основными
задачами которой являются:

Более 80% ИТ-вендоров отказались от сотрудничества,
Банк работает в штатном режиме

Риск технологий в условиях

санкций в 2022 году

Модель управления риском технологий показала свою
эффективность в 2022 году.

Оценка риска поведения в рамках этапов жизненного цикла
продуктов / услуг осуществляется совокупно на основе
следующих показателей:

Таким образом, риск-культура формирует атмосферу
открытости, правильное отношение к рискам и в целом
зрелую организацию.

получение сотрудниками Банка и участниками Группы
знаний и навыков в сфере управления рисками
посредством систематического обучения

правильное использование руководителями
и сотрудниками инструментов управления рисками
в повседневной деятельности

формирование у сотрудников навыков правильного
и своевременного применения инструментов управления
рисками

открытые и активные коммуникации в рамках Группы
о ценностях и принципах риск-культуры

склонность продукта / услуги к недобросовестным практикам
ведения бизнеса (мисселинг, мисинформинг, миспрайсинг,
связанная продажа, продажа без ведома клиента, продажа
неподходящих продуктов)

новизна, сложность, потребительская ценность продукта /
услуги

количество планируемых продаж продукта / услуги,
количество жалоб клиентов по аналогичным продуктам /
услугам и потери Банка / участников Группы / клиента
от реализации риска поведения по аналогичным продуктам /
услугам Группы

доступен бесплатно всем

клиентам и партнерам Банка на корпоративном
портале.

ESG-скоринг Сбера

КОРПОРАТИВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

СИСТЕМА КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ

Система корпоративного управления

Принципы корпоративного управления Сбербанка:

Система корпоративного управления Сбербанка
представляет собой систему взаимоотношений между
акционерами, Наблюдательным советом, менедж-
ментом и иными стейкхолдерами, а также комплекс
правил и норм поведения, в соответствии с которыми
осуществляется управление и контроль над деятель-
ностью Банка. Эффективность корпоративного
управления обеспечивается путем установления
правильного баланса между предпринимательством
и контролем, а также между результативностью
и соблюдением норм.

Цели корпоративного управления Сбербанка:

рост акционерной стоимости и инвестиционной
привлекательности Банка

прибыльный характер деятельности Банка и компаний Группы

долгосрочное, устойчивое и гармоничное развитие с учетом
интересов широкого круга заинтересованных сторон через
реализацию задач и приоритетов Стратегии развития

непрерывное последовательное совершенствование системы КУ
с учетом интересов заинтересованных сторон (стейкхолдеров),
включая разумное дифференцированное каскадирование
стандартов и практик КУ на компании Группы

Безусловное соблюдение прав
и интересов акционеров

Эффективность деятельности
и независимость корпоративного
секретаря

Формирование надлежащих
механизмов корпоративного
управления в подконтрольных
компаниях

Разграничение полномочий
и ответственности между органами
управления и исполнительными
органами Банка при управлении
бизнесом

Прозрачность и сбалансированность
системы вознаграждения членов
Наблюдательного совета
и исполнительных органов

Информационная прозрачность

Эффективная деятельность
Наблюдательного совета

Высокие стандарты корпоративной
культуры и деловой этики

Следование международным
стандартам и принципам
в области устойчивого развития
и ESG-принципам

Подотчетность исполнительных
органов

Сбалансированность
и эффективность систем
внутреннего контроля
и управления

GRI 2-9

КОРПОРАТИВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

СИСТЕМА КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ

Характеристики системы КУ

Общее количество акционеров по состоянию на 01.01.2023

более 1,5 млн

Комитет по взаимодействию с миноритарными акционерами

Создан и функционирует с 2008 года

Листинг акций

Московская биржа

Национальный рейтинг корпоративного управления

8++ «Передовая практика КУ»

Наблюдательный совет

Коллегиальный исполнительный орган (Правление)

Единоличный исполнительный орган

(Президент, Председатель Правления)

Внешний аудит

Ревизионная комиссия

Корпоративный секретарь

Отдельные структурные подразделения по управлению рисками

Отдельные структурные подразделения внутреннего контроля

Отдельные структурные подразделения внутреннего аудита

Стратегия развития

Дивидендная политика

Кодекс корпоративного управления

Кодекс этики

Политика по противодействию коррупции

Политика по управлению конфликтом интересов

Информационная политика

Куратор по вопросам ESG в составе Наблюдательного совета и Правления

Приоритеты КУ Сбербанка в 2022 году:

Сохранение фундамента
КУ Банка

Адаптация практики КУ Банка
с учетом текущей ситуации

Особый порядок
раскрытия информации

КОРПОРАТИВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

СИСТЕМА КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ

Элементы системы корпоративного управления

Общее собрание акционеров

Контрольный пакет акций Сбербанка принадлежит Российской Федерации

Наблюдательный совет

Члены Наблюдательного совета
избираются Общим собранием акционеров

Председатель избирается членами НС

ЧЛЕНОВ

12 МУЖЧИН И 2 ЖЕНЩИНЫ

избирает / назначает и контролирует

подотчетно

подотчетен

Правление

Члены правления назначаются
на должность НС

Президент, Председатель Правления
избирается НС

ЧЛЕНОВ

5 МУЖЧИН И 2 ЖЕНЩИНЫ

Внешний аудитор

Комитет НС по кадрам
и вознаграждениям

Комитет НС по стратегическому
планированию и устойчивому
развитию

Комитет НС по технологиям

Корпоративный секретарь

назначает

назначает и освобождает от должности

вертикаль внешнего
и внутреннего контроля

Комитет НС по аудиту

Комитет НС по управлению
рисками

Служба внутреннего аудита

Служба внутреннего контроля

Блок «Риски»

КОРПОРАТИВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

СИСТЕМА КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ

Оценка уровня корпоративного управления

С 2016 года Сбербанку присваивается
национальный рейтинг корпоративного
управления (НРКУ).

На конец 2022 год рейтинг корпоративного управления
Сбербанка соответствует уровню 8++ (из 10-ти возможных),
несмотря на законодательные инициативы, ограничивающие
раскрытие отчетности и информации для финансовых
организаций. Согласно шкале НРКУ компания, имеющая
НРКУ 8++, следует существенной части рекомендаций
российского Кодекса корпоративного управления и стандартов
в области устойчивого развития. Риски заинтересованных
сторон, связанные с качеством корпоративного управления
и управлением устойчивым развитием, являются незначитель-
ными. Практики корпоративного управления Сбербанка с точки
зрения защиты прав акционеров оцениваются хорошо.
Практики корпоративного управления Сбербанка с точки
зрения деятельности органов управления и контроля,
устойчивого развития и ESG, раскрытия информации
оцениваются высоко.

Несмотря на сложившуюся в 2022 году ситуацию с наличием
высоких санкционных рисков и вынужденной закрытостью
компаний (законодательно закрепленного права не раскрывать
большой объем существенной информации) Сбербанк сохранил
многие ключевые практики КУ:

акционерами был избран новый состав Наблюдательного
совета в количестве 14 человек (два исполнительных, пять
неисполнительных и семь независимых директоров
(из них две женщины))

из числа независимых членов Наблюдательного совета
определен Старший независимый директор, а также
Куратор по вопросам ESG и устойчивого развития

после избрания нового состава Наблюдательного совета
сформированы составы комитетов (в состав Комитета
по аудиту вошли четыре независимых директора,
в том числе Председатель Комитета, и один неисполни-
тельный директор; в состав Комитета по кадрам и вознаг-
раждениям вошли три независимых директора, в том числе
Председатель Комитета, а также один неисполнительный
директор)

Банк утвердил новую редакцию Кодекса корпоративной
этики и делового поведения, дополненную рядом новых
разделов, регулирующих вопросы устойчивого развития
и ESG

Банк опубликовал свой первый отчет о соответствии
Принципам ответственного Банкинга Финансовой
инициативы Программы ООН по окружающей среде
(Principles of Responsible Banking Finance Initiative United
Nations Environment Program, UNEP), Принципам
Глобального договора ООН (UN Global Compact), Целям
устойчивого развития ООН и рекомендациям Целевой
группы по раскрытию финансовой информации, связанной
с климатом (Task Force on Climate-related Financial
Disclosures, TCFD)

Банк создает и поддерживает условия для использования
акционерами электронных средств связи для направления
требований о созыве Общего собрания акционеров,
предложений о выдвижении кандидатов в органы
управления общества и внесение предложений в повестку
дня Общего собрания

Банк предоставляет акционерам возможность принимать
участие в голосовании с помощью электронных средств

Банк осуществляет отбор внешних аудиторов по результатам
открытого конкурса

в Банке разработана Политика управления независимостью
внешнего аудитора

в Банке создан и активно функционирует Комитет
по взаимодействию с миноритарными акционерами

в Банке действует Политика обеспечения преемственности
членов Наблюдательного совета, составляется целевая
«матрица компетенций»

в Банке разработана программа введения в должность
вновь избранных членов Наблюдательного совета,
регулярно организуются учебные сессии по повышению
квалификации и получению дополнительных знаний для
членов Наблюдательного совета

в Банке создано структурное подразделение, выполняющее
функции внутреннего аудита, — Служба внутреннего аудита,
ее функции соответствуют рекомендациям Кодекса
корпоративного управления, предусмотрена ее функцио-
нальная подотчетность Наблюдательному совету / Комитету
по аудиту

в Банке разработана и действует нормативно-
методологическая база риск-менеджмента, а также создана
Служба управления рисками — совокупность внутренних
подразделений, отвечающих за выполнение ключевых
функций по управлению рисками

в Банке идентифицируют и оценивают киберриски,
Наблюдательный совет контролирует данный процесс

в Банке создана отдельная должность Корпоративного
секретаря; функции и полномочия, закрепленные
за Корпоративным секретарем, в полной мере
соответствуют рекомендациям российского Кодекса
корпоративного управления

в Банке утверждена ESG-стратегия, определены
стратегические цели по трем соответствующим
компонентам (E, S и G)

Наблюдательный совет должным образом вовлечен
в управление ESG-вопросами, Комитет по стратегическому
планированию и устойчивому развитию осуществляет
предварительное рассмотрение вопросов ESG

в Банке функционирует система управления ESG-рисками,
интегрированная в общую систему управления рисками;
Наблюдательный совет осуществляет контроль за ESG-
рисками

Банком разработана Климатическая стратегия, определены
целевые показатели по сокращению углеродного следа,
Наблюдательный совет осуществляет контроль
за климатическими рисками

Банк активно осуществляет разнообразные проекты
в рамках экологической политики, развивает концепцию
«зеленого офиса», разнообразные инструменты «зеленого
финансирования»

в Банке действует Кодекс корпоративной социальной
ответственности при осуществлении закупочной
деятельности, Сбербанк предъявляет к своим поставщикам
экологические и этические требования

большинство важных вопросов, рекомендованных Кодексом
корпоративного управления к рассмотрению на очных
заседаниях, рассматривается Наблюдательным советом
Банка на очных заседаниях (соответствующее требование
закреплено во внутренних документах Банка)

Наблюдательный совет ежегодно проводит оценку
эффективности системы внутреннего контроля и системы
управления рисками

2016 год

Передовая практика корпоративного
управления

2021 год

Передовая практика корпоративного
управления

2019 год

Передовая практика корпоративного
управления

КОРПОРАТИВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

СИСТЕМА КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ

Соблюдение Кодекса корпоративного управления Банка России

С 1997 года акции Банка находятся в котировальных списках
первого уровня российских бирж, что свидетельствует
о высоком качестве корпоративного управления Сбербанка
и его соответствии требованиям, предъявляемым биржами
к ценным бумагам эмитентов, находящихся в высших
котировальных списках.

С 2002 года Сбербанк имеет Кодекс корпоративного управ-
ления, в котором нашли отражение сложившиеся традиции
корпоративных отношений, а также базовые ориентиры
по внедрению передовых практик корпоративного управления.
В 2014 году с выходом рекомендаций Банка России
о применении российскими публичными компаниями нового
Кодекса корпоративного управления Банка России Сбербанк
разработал и утвердил новый Кодекс корпоративного
управления с учетом указанных рекомендаций.

В 2020 году в связи с принятием новой Стратегии развития
Сбера Кодекс корпоративного управления Сбербанка был
обновлен, сохранил при этом лучшее из того, что уже много
лет применялось на практике.

В 2022 году произошло объективное снижение доли соблю-
даемых Сбербанком рекомендаций Кодекса корпоративного
управления Банка России по разделу «Раскрытие информации
об обществе, информационная политика», в связи с введен-
ными в течение года ограничениями на публичное раскрытие
эмитентами ценных бумаг бухгалтерской (финансовой)
отчетности, инсайдерской информации и иной чувствительной
информации в целях минимизации последствий от мер
ограничительного характера, введенных в отношении Банка
и его должностных лиц со стороны ряда иностранных
государств. Часть информации о Банке была исключена
из публичного доступа (корпоративный сайт, страница Банка
в информационном агентстве). Регуляторное раскрытие
информации в течение года в большинстве случаев носило
уведомительный характер .

В связи с проведением годового Общего собрания акционеров
Сбербанка в 2022 году в заочной форме (как и в 2021 году)
имело место снижение доли соблюдаемых Банком рекомен-
даций по разделу «Права акционеров и равенство условий
для акционеров при осуществлении ими своих прав», связанных
с процедурами проведения собрания.

Снижение доли соблюдаемых Сбербанком рекомендаций
Кодекса не связано с ухудшением качества корпоративного
управления в Сбербанке (Сбербанк сохранил многие ключевые
практики КУ — см. выше раздел «Оценка уровня корпора-
тивного управления»), а определено внешними причинами.
Сбербанк вернется к практике полного соблюдения соответ-
ствующих рекомендаций после снятия соответствующих
регуляторных и эпидемиологических ограничений.

Соблюдение Сбербанком рекомендаций Кодекса корпоративного управления Банка России

2021 год

2022 год

Права акционеров

и равенство условий

для акционеров

при осуществлении ими

своих прав

Существенные

корпоративные действия

Система вознаграждения

членов Совета директоров,

исполнительных органов

и иных ключевых

руководящих работников

Совет

директоров

Система управления

рисками и внутреннего

контроля

Корпоративный

секретарь

Раскрытие информации

об обществе,

информационная

политика

97%

96%

100%

97%

96%

93%

Направление уведомлений в адрес Банка России в соответствии с Указанием от 21.03.2019 № 5096-У «О форме и порядке направления эмитентами в Банк России уведомления, содержащего информацию, которая не раскрывается
и (или) не предоставляется» и Указанием от 22.04.2019 № 5130-У «О порядке направления в Банк России инсайдерами уведомления, содержащего инсайдерскую информацию, которая не раскрывается»

Сбербанк имеет сбалансированную и прозрачную

систему корпоративного управления.

Развитие системы

корпоративного

управления Сбербанка

Основными направлениями развития
корпоративного управления Сбербанка
в 2022 году стали:

Трансформация взаимоотношений
с акционерами

Развитие стандартов и практик работы НС

Сохранение лучших практик КУ, ESG-повестки
и устойчивого развития в деятельности Банка

Отчет Сбербанка о соблюдении Кодекса корпоративного
управления Банка России читайте

на стр. 116

КОРПОРАТИВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

СИСТЕМА КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ

МЕРОПРИЯТИЯ, РЕАЛИЗОВАННЫЕ БАНКОМ В ТЕЧЕНИЕ 2022 ГОДА

ОБЩИЕ НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ПРАКТИК КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ БАНКА НА 2023 ГОД

Обеспечение прав акционеров

Обеспечение прав акционеров и создание условий для их реализации

Развитие электронных сервисов для комфортной реализации акционерами своих прав:

В 2022 году было продолжено развитие МП «Акционер Сбера»: внедрены обучающие курсы для акционеров; разработан раздел «Выгода

от Сбера»; разработана административная панель для управления контентом; в связи с введением санкционных ограничений — восстановлена

работоспособность приложения на Android; налажена дистрибуция приложения через RuStore и apps.sber.ru

Осуществлен редизайн МП «Личный кабинет акционера» реестродержателя АО «СТАТУС» — внедрено решение по входу в личный кабинет

через функционал цифровых электронных подписей ЕСИА (Госуслуги), Сбер ID и Сбер Бизнес ID (для юридических лиц), внедрено решение

по голосованию на Общих собраниях акционеров «в один клик», улучшен клиентский путь, реализована веб-версия приложения

В течение года проводились активные мероприятия по выявлению некорректных данных акционеров: доработан функционал «СТАТУС Онлайн.

Кабинета акционера» для дистанционного обновления анкетных данных; осуществлялась индивидуальная / групповая работа с акционерами

(звонки, письма, SMS-рассылки, информирование акционеров в ходе различных мероприятий)

В августе 2022 года на внутренних ресурсах Банка создано сообщество «Акционер Сбера», призванное стать площадкой для неформального

общения и обмена знаниями между работниками Банка по тематике корпоративного управления. В сообществе можно узнать последние

новости корпоративного управления; информацию о сервисах для акционеров; получить ответы на часто задаваемые вопросы

В октябре 2022 года проведена первая онлайн-программа «Время акционера» для сотрудников Сбера (более 1,5 тыс. участников онлайн и более

5 тыс. последующих просмотров). Цель программы — формирование внутреннего сообщества и доверительных отношений между акционерами-

работниками Банка. В программе приняли участие представители Банка и Комитета по взаимодействию с миноритарными акционерами.

В ходе программы участникам рассказали о развитии омниканального подхода и о цифровых сервисах для акционеров; ответили на актуальные

вопросы акционеров

Трансформация взаимоотношений с акционерами Банка в современных условиях:

развитие сообщества «Акционер Сбера» для акционеров-работников Банка

развитие электронных сервисов для комфортной реализации акционерами Банка своих прав — новые функциональности

в PWA МП «Акционер Сбера»

проведение мероприятий по выявлению в реестре акционеров Банка неустановленных лиц в целях актуализации ими данных

регулярное проведение для акционеров-работников Сбера программы «Время акционера»

актуализация Устава Банка

Внедрение лучших практик в деятельность Наблюдательного совета

Наблюдательный совет и его комитеты

Подбор кандидатов в члены НС осуществлялся с учетом кадровых потребностей НС (с точки зрения совокупности знаний и навыков,

обеспечивающих необходимый набор компетенций), выявленных в ходе проведенного опроса

План работы НС на 2022–2023 годы сформирован с учетом вопросов, определенных членами НС в качестве фокусных

В 2022 году проведено 13 мероприятий, содействующих профессиональному развитию членов НС с учетом полученных от них предложений

и комментариев

Сформирован план мероприятий по совершенствованию процедур КУ по итогам независимой оценки эффективности деятельности

НС и его комитетов

В 2022 году осуществлялось развитие новых функциональностей в МП SberBoard. В частности, были разработаны и внедрены интерактивный

план работы НС, новая редакция Книги члена НС, кросс-переход из внутренних систем Банка в приложение (и наоборот), восстановлена

работоспособность приложения с учетом введенных санкционных ограничений

Проведены необходимые мероприятия для организации самооценки эффективности деятельности НС по итогам 2022 года

формирование практики участия членов НС в мероприятиях для акционеров

внедрение новых функциональностей в МП SberBoard

организация для членов НС сессий по отдельным направлениям деятельности Банка для обсуждений и обмена опытом вне формальной

повестки

развитие практики Круглого стола членов СД по вопросам ESG — внешней площадки для членов СД российских компаний в целях обсуждения

ESG-повестки

формирование матрицы компетенций членов НС

Интеграция повестки ESG и устойчивого развития в практики Банка

В 2022 году актуализированы внутренние нормативные документы Банка

Повышена вовлеченность членов НС в ESG-повестку: в течение корпоративного года применялся сквозной подход при рассмотрении вопросов

на заседаниях НС — вопросы рассматривались сквозь призму ESG; НС осуществлял контроль за результатами ESG-трансформации Банка;

члены НС принимали участие в мероприятиях, организуемых Глобальной климатической инициативой директоров, с целью формирования

дополнительной внутренней экспертизы в вопросах ESG; в составе НС избран Куратор по вопросам ESG и устойчивого развития (практика

применяется с 2020 года)

Создан ESG-Альянс (объединение Сбербанка и крупнейших промышленных предприятий РФ в автономную ESG-организацию, не имеющую

аналогов в России и мире)

Утвержден Кодекс корпоративной этики и делового поведения в новой редакции

В планах на 2023 года — сохранение и дальнейшее развитие лучших практик КУ и ESG-повестки в деятельности Банка, поддержание

вовлеченности членов НС в ESG-повестку, продолжение сотрудничества и реализация совместных проектов с ESG-Альянсом

2020

2021

2022

2020

2021

2022

2020

2021

2022

КОРПОРАТИВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

ОБЩЕЕ СОБРАНИЕ АКЦИОНЕРОВ

Общее собрание

акционеров

Общее собрание акционеров является высшим органом
управления Банка, принимающим решения по основным
вопросам его деятельности.

Порядок подготовки и проведения Общего собрания акционеров
регулируется Положением об Общем собрании акционеров.

В 2022 году проведено одно Общее собрание акционеров
Сбербанка.

С учетом законодательных инициатив годовое Общее собрание акционеров
Банка (далее — ГОСА) в 2022 году проводилось в заочной форме.
Для обеспечения соблюдения прав акционеров на участие в собрании
и для удобства голосования по вопросам повестки дня использовались
цифровые сервисы для электронного голосования ЛКА и E-voting,
разработанные АО НКО НРД.

С учетом возросшего в 2022 году количества кибератак на российскую
цифровую инфраструктуру благодаря высокому уровню кибербезопасности
Банка на постоянной основе обеспечивалась непрерывность и эффективность
работы цифровых сервисов для акционеров.

Количество акционеров, принявших участие в ГОСА дистанционно, выросло
на 10% по сравнению с 2021 годом и в четыре раза с момента запуска
электронного голосования в 2019 году.

Кворум ГОСА

Электронное голосование

Вид собрания

Годовое общее

Дата проведения собрания

29 июня 2022 года

Форма собрания

Заочное голосование

Повестка дня собрания

Об утверждении годового отчета

за 2021 год

О распределении прибыли

и о выплате дивидендов за 2021 год

О назначении аудиторской

организации

Об избрании членов

Наблюдательного совета

О сделке, в совершении которой

имеется заинтересованность

Количество акционеров Сбербанка,

на дату закрытия реестра акционеров к ГОСА

6292

4583

8468

6612

9405

7680

21,6

14,6

21,6

16,5

21,6

11,5

Владельцы обыкновенных акций

Владельцы привилегированных акций

Всего акционеров, принявших участие в ГОСА

Акционеры, проголосовавшие электронно

615 974

357 946

336 949

816 622

505 160

405 724

2 052 495

818 218

1 446 153

Общее количество голосов

Количество голосов, которыми обладали акционеры,
принявшие участие в годовом Общем собрании акционеров

На основе количества счетов акционеров в реестре

Подбор кандидатов и формирование эффективного
и профессионального состава Наблюдательного совета
осуществляются в Банке в соответствии с Политикой
обеспечения преемственности членов Наблюдательного
совета, позволяющей планировать преемственность членов
совета в краткосрочной (до одного года) и среднесрочной
(до трех лет) перспективе.

Общими для всех кандидатов критериями отбора являются
наличие безупречной деловой и личной репутации, знаний,
навыков и опыта в областях, соответствующих основным
направлениям деятельности Банка, а также времени
для полноценного выполнения своих обязанностей. Обяза-
тельным условием является ограничение на одновременное
участие в советах директоров не более четырех других
публичных компаний.

Для кандидатов, претендующих на статус независимого
директора, дополнительно требуется наличие возможностей
и интереса к работе в Наблюдательном совете на срок не менее
трех лет, стремление избегать конфликта интересов, отсутствие
связи с Банком, государством, основным акционером
или конкурентом Банка, а также способность формировать
собственную позицию, независимую от влияния исполнитель-
ных органов, отдельных групп акционеров или иных заинтере-
сованных сторон. Количество независимых директоров
в составе совета определяется с учетом того, чтобы обеспечить
возможность формирования объективной и добросовестной
позиции по рассматриваемым вопросам за счет представления
широкого спектра мнений.

Для сохранения преемственности и поддержания эффективной
деятельности Наблюдательного совета ежегодная одновремен-
ная ротация членов совета не должна превышать 1/3 состава.

Комитет по кадрам и вознаграждениям осуществляет форми-
рование списка потенциальных кандидатов в Наблюдательный
совет, а также проводит оценку кандидатов, выдвинутых
акционерами в члены совета.

Акционеры, владеющие в совокупности не менее двумя
процентами голосующих акций, в течение 75 дней после
окончания отчетного года вправе выдвинуть кандидатов в члены
Наблюдательного совета, число которых не может превышать
численный состав совета. В соответствии с Уставом Банка
численный состав Наблюдательного совета составляет
14 членов.

Избрание членов Наблюдательного совета осуществляется
один раз в год на годовом Общем собрании акционеров
кумулятивным голосованием.

Полномочия членов Наблюдательного совета могут быть
прекращены досрочно. Досрочное прекращение полномочий
возможно только в отношении всех членов Наблюдательного
совета одновременно. Решение о досрочном прекращении
полномочий членов совета принимается Общим собранием
акционеров.

Наблюдательный совет осуществляет
общее руководство деятельностью
Банка и подотчетен Общему собранию
акционеров.

Деятельность Наблюдательного совета регулируется
Положением о Наблюдательном совете
ПАО Сбербанк, утверждаемым Общим собранием
акционеров.

КОРПОРАТИВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

НАБЛЮДАТЕЛЬНЫЙ СОВЕТ

Наблюдательный совет

Отбор кандидатов и избрание членов Наблюдательного совета

Наблюдательный совет. Характеристики

Численный состав НС

Количество независимых директоров

Количество женщин

Количество комитетов НС

Ежегодные выборы НС

да

Политика обеспечения

преемственности членов НС

да

Независимый Председатель НС

нет

Старший независимый директор

да

Куратор по вопросам ESG

да

Ежегодная оценка независимости

директоров

да

Ежегодная оценка НС и комитетов

да

Независимые директора могут

проводить собрания без участия

других членов НС

да

Члены коллегиального

исполнительного органа (Правления)

не могут одновременно являться

Председателем НС

да

Страхование ответственности

директоров

да

Комитет по аудиту полностью

сформирован из независимых

директоров

нет

% независимых директоров

в составе Комитета

80%

Комитет по кадрам

и вознаграждениям полностью

сформирован из независимых

директоров

нет

% независимых директоров

в составе Комитета

75%

Политика в области вознаграждения

и компенсаций, выплачиваемых

членам НС

да

Вознаграждение членов НС

в неденежной форме, в том числе

акциями (или на основе акций)

нет

Количество заседаний НС,

проведенных в 2022 году

GRI 2-9

GRI 2-10

Наблюдательный совет является коллегиальным органом
управления Банка. Компетенция Наблюдательного совета
определяется законодательством РФ и Уставом Банка.
Вопросы, отнесенные к компетенции Наблюдательного
совета, не могут быть переданы на решение исполнитель-
ным органам Банка.

Наблюдательный совет из числа своих членов формирует
комитеты Наблюдательного совета для предварительного
рассмотрения вопросов, относящихся к компетенции
Наблюдательного совета. В структуре Наблюдательного
совета сформировано пять комитетов. Комитеты дейст-
вуют на основании Положения о комитетах Наблюдатель-
ного совета, утверждаемого Наблюдательным советом.

КОРПОРАТИВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

НАБЛЮДАТЕЛЬНЫЙ СОВЕТ

Структура управления. Комитеты Наблюдательного совета

Определение стратегических целей
и направлений развития, вопросы
ESG

Определение принципов и подходов
к организации систем управления рисками
и внутреннего контроля

Контроль за деятельностью

исполнительных органов

Формирование, развитие

и мониторинг эффективности

системы корпоративного

управления

Обеспечение информационной

прозрачности деятельности

Развитие системы управления талантами
и формирование кадрового резерва органов
управления

Наблюдательный совет

Матрица компетенций

НАБЛЮДАТЕЛЬНЫЙ СОВЕТ

Отчетность

Риски, внутренний контроль,
корпоративное управление

Внутренний и внешний аудит

Противодействие недобросовестным
действиям работников Банка
и третьих лиц

КОМИТЕТ

ПО АУДИТУ

Решение актуальных проблем развития
технологий в Банке

Контроль за организацией управления
технологиями

Использование информации для сохранения
и повышения интеллектуального капитала
Банка

КОМИТЕТ

ПО ТЕХНОЛОГИЯМ

Контроль за разработкой и предварительное
рассмотрение вопросов управления рисками
и капиталом Группы

Рассмотрение отчетности, в том числе
в рамках внутренних процедур оценки
достаточности капитала

Контроль соблюдения законодательства РФ
в области управления рисками

Контроль за управлением комплаенс-риском
и работой Службы внутреннего контроля
Банка

КОМИТЕТ

ПО УПРАВЛЕНИЮ

РИСКАМИ

Определение стратегических целей
и ориентиров Банка в области устойчивого
развития, включая цели ESG

Контроль реализации Стратегии развития
и разработка мероприятий по ее корректи-
ровке совместно с исполнительными
и органами

Определение приоритетных направлений
деятельности Банка

Определение приоритетных отраслей
для развития новых бизнес-моделей
(приобретения перспективных бизнесов)

Рассмотрение финансовой модели
и модели оценки стоимости бизнеса Банка
и его бизнес-сегментов

КОМИТЕТ ПО СТРАТЕГИЧЕСКОМУ

ПЛАНИРОВАНИЮ И УСТОЙЧИВОМУ

РАЗВИТИЮ

МАТРИЦА КОМПЕТЕНЦИЙ

Планирование преемственности,
формирование профессионального состава
органов управления Банка и иных ключевых
руководящих работников Банка

Формирование эффективной системы
вознаграждения членов НС, исполнительных
органов и иных работников Банка

КОМИТЕТ

ПО КАДРАМ

И ВОЗНАГРАЖДЕНИЯМ

КОРПОРАТИВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

НАБЛЮДАТЕЛЬНЫЙ СОВЕТ

Председатель Наблюдательного совета

Независимые директора

Неисполнительные директора

Исполнительные директора (менеджмент)

КОРПОРАТИВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

НАБЛЮДАТЕЛЬНЫЙ СОВЕТ

Старший
независимый
директор

Куратор по вопросам
ESG и устойчивого
развития

независимый директор

Независимые
директора

Структура независимых директоров

Гендерное разнообразие

Состав Наблюдательного совета

в разбивке по возрасту

Сведения об образовании

Продолжительность пребывания в должности

2020

2021

2022

2020

2022

2021

2020

2021

2022

2020

2022

2021

Мужчины

Женщины

более 7 лет

4–7 лет

1–3 года

Свыше 70 лет

61–70 лет

51–60 лет

35–50 лет

Юриспруденция

Физика

Математика, технологии

Ученые степени

Экономика, финансы, налоги

У Председателя Наблюдательного совета отсутствует
исполнительная роль (он не может являться
одновременно Президентом, Председателем
Правления или членом Правления Банка).

Наблюдательный совет возглавляет Председатель,
который избирается из числа членов Наблюдатель-
ного совета большинством голосов от общего числа
членов совета.

Председатель руководит работой Наблюдательного
совета и организует разработку плана этой работы,
утверждает повестку дня заседаний совета и имеет
право созвать заседание Наблюдательного совета
по собственной инициативе, председательствует
на Общем собрании акционеров.

В ходе проведения заседаний Председатель
обеспечивает свободное обсуждение вопросов повестки
дня, способствует выработке взвешенных решений,
поддерживает конструктивную и доброжелательную
атмосферу проведения заседаний.

Состав Наблюдательного совета

Структура Наблюдательного совета

по типам директоров

В состав Наблюдательного совета избираются
независимые, неисполнительные (внешние,
не являющиеся сотрудниками Банка) директора
и исполнительные директора (представители
менеджмента).

Из числа независимых директоров избирается старший
независимый директор.

Из числа членов Наблюдательного совета определяется
куратор по вопросам ESG и устойчивого развития.

2020

2021

2022

GRI 2-11

содержание .. 4 5 6 7 ..