Банк России. Годовой отчёт за 2022 год

2. Деятельность

Банка России

211

2.3.11. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ИНСТРУМЕНТАРИЯ

И ИНФРАСТРУКТУРЫ ФИНАНСОВОГО И ОРГАНИЗОВАННОГО

ТОВАРНОГО РЫНКОВ

В 2022 году Банк России продолжил работу, направленную на развитие инстру-

ментов и инфраструктуры финансового и товарного рынков с учетом потребно-

стей их участников.

УЧЕТ ЦИФРОВЫХ ПРАВ

В 2022 году Банк России внес изменения в нормативные акты, обеспечив за-

щиту прав и имущественных интересов обладателей цифровых прав, переданных

депозитарию и учитываемых на счете депо, сопоставимую с уровнем защиты прав

владельцев ценных бумаг.

Теперь сохранность информации (записей) об обладателе цифрового пра-

ва и возможность ее (их) восстановления обеспечивается обязанностью депози-

тария¹ вести и хранить учетные регистры, содержащие записи о цифровых пра-

вах, регистрировать в системе учета документы, связанные с цифровыми правами,

а также отражать во внутреннем учете сведения в отношении доходов и (или) иных

выплат по цифровым правам.

В случае аннулирования депозитарной лицензии Банк России предусмотрел

механизм², благодаря которому цифровые права не останутся без учета. Напри-

мер, цифровые права обязательно будут переданы их обладателю или другому де-

позитарию.

РАЗВИТИЕ ФИНАНСОВЫХ ПЛАТФОРМ

В 2022 году финансовые платформы продолжили развитие продуктовой линей-

ки. К основным продуктам (банковские вклады, полисы ОСАГО, паи ПИФ и субфе-

деральные облигации) были добавлены кредиты, дебетовые карты, а также кор-

поративные облигации. Наиболее популярными сделками у граждан оставались

банковские вклады, что было обусловлено в том числе резким изменением конъ-

юнктуры рынка в начале года. Также повышенный интерес граждан вызывала воз-

можность приобретения государственных субфедеральных облигаций через фи-

нансовую платформу. Такие облигации специально выпускаются для широких сло-

ев населения в качестве инструмента долгосрочных инвестиций с минимальными

рисками и приемлемым уровнем доходности.

Указание Банка России от 27.09.2022 № 6265-У «О внесении изменений в Положение Банка России

от 13 мая 2016 года № 542-П».

Указание Банка России от 27.09.2022 № 6266-У «О внесении изменений в Указание Банка России

от 30 июля 2019 года № 5220-У» (зарегистрировано в Минюсте России 18.01.2023).

2. Деятельность

212

Банка России

Банк России в 2022 году продолжил сопровождение регуляторных инициатив³,

предусматривающих распространение механизма использования финансовых

платформ на индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, в том числе

субъектов малого и среднего бизнеса, а также возможность дальнейшего расши-

рения продуктовой линейки финансовых платформ. Чтобы любой клиент мог поль-

зоваться услугами финансовых организаций вне зависимости от места нахожде-

ния, предусматривается возможность использования финансовыми платформами

Единой биометрической системы. Кроме того, снимается ограничение на совме-

щение деятельности оператора финансовой платформы (ОФП) с деятельностью

оператора информационной системы, в которой осуществляется выпуск цифровых

финансовых активов (ЦФА), и оператора обмена ЦФА.

В 2022 году при участии Банка России⁴ подготовлено первое коммерческое ре-

шение по предложению населению финансовых продуктов на Едином портале го-

сударственных и муниципальных услуг (функций) (ЕПГУ)⁵. Оно обеспечит конку-

рентное предложение полисов добровольного медицинского страхования с ис-

пользованием финансовых платформ в пилотном государственном суперсервисе

«Трудовая миграция онлайн».

ЛИЗИНГ

В рамках законодательной реформы лизинговой отрасли Банк России при-

нял участие в подготовке ко второму чтению в Государственной Думе проекта

федерального закона по регулированию лизинговой деятельности⁶. Законопро-

ект предусматривает создание нового класса некредитных финансовых органи-

заций - лизинговых компаний, наделение Банка России полномочиями по веде-

нию реестра лизинговых компаний и надзору. Кроме того, планируется формиро-

вание реестра лизинговых компаний путем добровольной подачи юридическими

лицами заявлений в Банк России, введение требований к собственному капиталу

лизинговых компаний, их перевод на отраслевые стандарты бухгалтерского учета

и МСФО, а также проведение обязательного аудита и введение саморегулирова-

ния на рынке лизинга.

Проекты федеральных законов № 1080911-7 «О внесении изменений в отдельные законодательные

акты Российской Федерации» (в части развития системы совершения финансовых сделок с исполь-

зованием финансовой платформы) (24.03.2021 принят Государственной Думой в первом чтении)

и № 221502-8 «О внесении изменений в статью 3.1 Федерального закона «О рынке ценных бумаг»

и Федеральный закон «О совершении финансовых сделок с использованием финансовой платформы»

(15.02.2023 принят Государственной Думой в первом чтении).

В рамках совместного проекта Минцифры России и Ассоциации ФинТех.

Для его реализации принято постановление Правительства Российской Федерации от 09.06.2022

№ 1055 «О проведении эксперимента по организации с использованием инфраструктуры, обеспе-

чивающей информационно-технологическое взаимодействие информационных систем, используе-

мых для предоставления государственных и муниципальных услуг и исполнения государственных

и муниципальных функций в электронной форме, электронного взаимодействия между страховыми

организациями, операторами финансовых платформ и страхователями при ознакомлении с пред-

ложениями о заключении договоров добровольного медицинского страхования и при заключении

договоров добровольного медицинского страхования».

Проект федерального закона № 586986-7 «О внесении изменений в отдельные законодательные

акты Российской Федерации в части регулирования лизинговой деятельности» (22.01.2019 принят

Государственной Думой в первом чтении).

2. Деятельность

Банка России

213

ЭКОСИСТЕМЫ

Подходы Банка России к регулированию деятельности платформ и экосистем

(создаваемых на базе как финансовых, так и технологических компаний), сформи-

рованные в консультативном докладе⁷, были отражены в Основных направлениях

развития финансового рынка Российской Федерации на 2023 год и период 2024

и 2025 годов, а также в Стратегии развития финансового рынка Российской Фе-

дерации до 2030 года. Регулирование должно позволить, с одной стороны, рос-

сийским экосистемам развиваться и предоставлять клиентам удобные для них

комплексные персонализированные продукты и сервисы, а с другой - ограничить

риски монополизации финансового рынка в ущерб интересам широкого круга по-

требителей и поставщиков финансовых услуг.

АУТСОРСИНГ

В целях выработки подходов к регулированию рисков аутсорсинга на офици-

альном сайте Банка России 06.12.2022 опубликован доклад для общественных

консультаций «Управление рисками аутсорсинга на финансовом рынке». В до-

кладе проанализированы основные риски аутсорсинга с точки зрения участников

и финансового рынка в целом, приводится описание практики применения аут-

сорсинга на российском финансовом рынке по результатам проведенного Банком

России в 2022 году опроса его участников, а также представлены предложения

Банка России по поэтапному регулированию аутсорсинга на финансовом рынке.

СОЗДАНИЕ МЕХАНИЗМА ОЦЕНКИ ТОВАРНЫХ ИНДИКАТОРОВ

В 2022 году Банк России инициировал создание системы национальных товар-

ных индикаторов, для чего разработал и согласовал со всеми заинтересованны-

ми федеральными органами исполнительной власти алгоритм проведения оценки

этих индикаторов. На базе алгоритма при участии Банка России подготовлен про-

ект постановления Правительства Российской Федерации.

В июле 2022 года Банк России совместно с ФАС России, Минфином России

и Минсельхозом России провел оценку и одобрил первый товарный индикатор -

биржевой индекс цен на пшеницу. Банк России также завершил предваритель-

ную оценку биржевых и внебиржевых индексов цен на нефтепродукты (бензин,

дизельное топливо, авиакеросин и другое) для дальнейшего межведомственного

обсуждения. Внедрение механизма оценки индикаторов позволит сформировать

национальные ценовые индикаторы на основные товарно-сырьевые ресурсы, что

в условиях санкционной политики в отношении российской экономики приведет

к созданию независимой системы ценовой информации и будет способствовать

развитию товарных рынков и торговой инфраструктуры.

Доклад для общественных консультаций «Экосистемы: подходы к регулированию».

2. Деятельность

214

Банка России

СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ИНСТРУМЕНТАРИЯ ОРГАНИЗОВАННОГО РЫНКА

Валюты дружественных стран

Для обеспечения возможности расчетов в национальных валютах во второй по-

ловине 2022 года при участии Банка России Московская Биржа расширила пере-

чень доступных инструментов валютного рынка за счет допуска к торгам валют

дружественных стран, таких как киргизский сом, таджикский сомони, южноафри-

канский рэнд, армянский драм, узбекский сум. Это увеличило возможности расче-

тов в рамках параллельного импорта.

«Вечный» фьючерс

На срочном рынке Московской Биржи 26.04.2022 запущен новый инструмент -

«вечный» фьючерс на разные валютные пары. Главное его отличие - ежедневное

автоматическое продление на один день c уплатой своп-разницы, что снижает

риск потерь и позволяет управлять валютной позицией без использования валют,

подверженных блокировке.

Субфедеральные облигации

При участии Банка России разработан законопроект⁸, реализация которого

сделает доступными для неквалифицированных инвесторов вложения в государ-

ственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации без необходимости

проходить соответствующее тестирование.

Совершенствование механизма индивидуальных инвестиционных счетов

(ИИС)

Принят разработанный при участии Банка России Федеральный закон № 571-ФЗ⁹.

Он обеспечил сохранение прав инвесторов на инвестиционные налоговые вычеты

по ИИС, риск потери которых возник в связи с частичным изъятием активов с ИИС

без закрытия счета и несоблюдением срока закрытия инвесторами второго ИИС

из-за введения иностранными государствами и международными организациями

санкций в отношении профессиональных участников рынка ценных бумаг.

Проект федерального закона № 221502-8 «О внесении изменений в статью 3.1 Федерального закона

«О рынке ценных бумаг» и Федеральный закон «О совершении финансовых сделок с использованием

финансовой платформы» (15.02.2023 принят Государственной Думой в первом чтении).

Федеральный закон от 28.12.2022 № 571-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные

акты Российской Федерации».

2. Деятельность

Банка России

215

2.3.12. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ КОРПОРАТИВНЫХ ОТНОШЕНИЙ

И КОРПОРАТИВНОГО ФИНАНСИРОВАНИЯ

СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ КОРПОРАТИВНЫХ ОТНОШЕНИЙ

Изменившаяся геополитическая ситуация и усиление санкционного давления

на российские компании потребовали оперативного принятия антикризисных мер

и участия Банка России в снижении негативных последствий от санкций для эми-

тентов.

Эмитенты получили послабления в раскрытии информации

и проведении корпоративных процедур

В 2022 году на фоне введения санкций эмитентам была предоставлена возмож-

ность раскрывать информацию на рынке ценных бумаг в ограниченных составе

и (или) объеме либо отказаться от ее раскрытия, если это может повлечь введение

в отношении них или иных лиц санкций¹. При этом, учитывая важность информа-

ции для принятия инвестиционных решений, Банк России опубликовал рекомен-

дации² по подходам к раскрытию российскими эмитентами информации в сложив-

шихся условиях.

Были упрощены условия для проведения акционерными обществами корпора-

тивных мероприятий³. Возможность вносить дополнительные вопросы в повест-

ку дня и выдвигать дополнительных кандидатов для избрания в органы акцио-

нерного общества на годовом общем собрании в 2022 году, а также сохранение

полномочий ранее избранного состава совета директоров в случае снижения его

количественного состава, позволили обеспечить непрерывность деятельности ак-

ционерных обществ и возможность принятия ими решений, необходимых для ве-

дения бизнеса. Банк России в рамках методологической поддержки публичных

компаний дал рекомендации по формированию сбалансированного совета дирек-

торов⁴.

Постановление Правительства Российской Федерации от 12.03.2022 № 351 «Об особенностях рас-

крытия и предоставления информации, подлежащей раскрытию и предоставлению в соответствии

с требованиями Федерального закона «Об акционерных обществах» и Федерального закона «О рынке

ценных бумаг», и особенностях раскрытия инсайдерской информации в соответствии с требованиями

Федерального закона «О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации

и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской

Федерации».

Информационное письмо Банка России от 14.06.2022 № ИН-02-28/81 «Об ограничении раскрытия

информации на рынке ценных бумаг».

Статьи 6 и 7 Федерального закона от 14.07.2022 № 292-ФЗ и статья 17 Федерального закона

от 08.03.2022 № 46-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской

Федерации» (далее - Федеральный закон от 08.03.2022 № 46-ФЗ).

Информационное письмо Банка России от 17.01.2023 № ИН-02-28/5 «О формировании советов ди-

ректоров (наблюдательных советов) публичных акционерных обществ».

2. Деятельность

216

Банка России

Банк России установил льготный период, в течение которого могут не соблю-

даться требования к минимальному количеству независимых директоров в сове-

тах директоров публичных компаний, акции которых включены в котировальные

списки бирж, что предотвратило понижение уровня листинга соответствующих ак-

ций⁵.

Искажение под влиянием нерыночных факторов фундаментальной стоимости

компаний потребовало в качестве временной превентивной меры предоставить

публичным акционерным обществам возможность выкупать собственные акции

на бирже в упрощенном порядке для поддержания котировок ценных бумаг⁶. Од-

новременно при участии Банка России был разработан постоянный механизм⁷, по-

зволяющий публичным акционерным обществам приобретать собственные акции

на организованных торгах по программе приобретения акций на основании теку-

щей рыночной стоимости по упрощенной процедуре.

Инвесторы получили доступ к ранее заблокированным дивидендам

и ценным бумагам российских эмитентов

Блокировка активов широкого круга инвесторов потребовала принятия мер

по обеспечению их прав. Специальный порядок выплаты дивидендов по акциям

российских эмитентов акционерам и держателям депозитарных расписок⁸ обеспе-

чил возможность получения дохода по ним без участия иностранных учетных ин-

ститутов и независимо от введенных ограничений на проведение операций. Ме-

ханизмы принудительной и автоматической конвертации депозитарных расписок

в российские акции⁹, принудительного перевода учета прав на российские ценные

бумаги из иностранной инфраструктуры в российскую, а также в российской ин-

фраструктуре со счетов иностранных организаций, владеющих российскими цен-

ными бумагами в интересах других лиц¹⁰, позволили обеспечить доступ к ценным

бумагам и осуществление прав по ним.

В отчетный период введено регулирование, предусматривающее сокращение

обязательных требований к содержанию устава акционерного общества¹¹. Исклю-

чены излишние издержки, связанные с проведением непубличными акционерны-

Пресс-релиз Банка России от 06.03.2022, решение Совета директоров Банка России от 23.12.2022.

Статья 21 Федерального закона от 08.03.2022 № 46-ФЗ, мера действовала до 31.08.2022 включи-

тельно.

Статья 1 Федерального закона от 07.10.2022 № 381-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законо-

дательные акты Российской Федерации».

Решения Совета директоров Банка России от 10.06.2022, от 06.09.2022, от 29.12.2022.

Статья 6 Федерального закона от 16.04.2022 № 114-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон

«Об акционерных обществах» и отдельные законодательные акты Российской Федерации».

Статьи 5–5.3 и 5.5 Федерального закона от 14.07.2022 № 319-ФЗ «О внесении изменений в отдельные

законодательные акты Российской Федерации» (далее - Федеральный закон от 14.07.2022 № 319-ФЗ).

Федеральные законы от 25.02.2022 № 20-ФЗ «О внесении изменений в часть первую Гражданского

кодекса Российской Федерации» и от 25.02.2022 № 25-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный

закон «Об акционерных обществах» и о приостановлении действия отдельных положений законо-

дательных актов Российской Федерации».

2. Деятельность

Банка России

217

ми обществами обязательного аудита их годовой бухгалтерской (финансовой) от-

четности¹². С 01.01.2023 им предоставлена возможность отказаться от проведения

обязательного аудита годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности с учетом

приоритетности регулирования специальными законами, а также привлекать для

проведения аудита индивидуального аудитора.

Банк России уточнил общие требования к раскрытию информации эмитентами

(в том числе требования к раскрытию информации в форме отчета эмитента, сооб-

щений о существенных фактах, списка аффилированных лиц акционерного обще-

ства) и обязательное раскрытие информации акционерными обществами¹³.

Приняты в первом чтении подготовленные при участии Банка России проекты

федеральных законов, направленные на совершенствование правового регулиро-

вания проведения заседаний общих собраний акционеров и заседаний собраний

владельцев ценных бумаг¹⁴, а также решение проблем с акционерами, сведения

о которых отсутствуют и которые не осуществляют прав акционеров на протяже-

нии длительного периода времени¹⁵. Они позволят упростить осуществление акци-

онерами и владельцами ценных бумаг своих прав и снизить затраты акционерных

обществ на проведение корпоративных мероприятий.

Банк России провел ежегодный мониторинг внедрения публичными акционер-

ными обществами, акции которых допущены к организованным торгам, принципов

и рекомендаций Кодекса корпоративного управления¹⁶ (далее - Кодекс) в 2021 году.

Самооценка внедрения обществами корпоративных практик проводилась в соот-

ветствии с обновленными критериями¹⁷ оценки соблюдения принципов Кодекса.

Результаты мониторинга¹⁸ демонстрируют сохранение внимания публичных компа-

ний к развитию и совершенствованию практик корпоративного управления. Ито-

ги мониторинга опубликованы в «Обзоре практики корпоративного управления

в российских публичных обществах по итогам 2021 года».

В течение 2022 года Банк России рассмотрел более 2 тыс. обращений физи-

ческих и юридических лиц, органов государственной власти и иных организаций

в части разъяснения вопросов в сфере корпоративных отношений и раскрытия

Федеральный закон от 16.04.2022 № 99-ФЗ «О внесении изменений в статью 67.1 части первой Граж-

данского кодекса Российской Федерации» и статья 1 Федерального закона от 16.04.2022 № 114-ФЗ

«О внесении изменений в Федеральный закон «Об акционерных обществах» и отдельные законода-

тельные акты Российской Федерации».

Указание Банка России от 30.09.2022 № 6283-У «О внесении изменений в Положение Банка России

от 28.03.2020 № 714-П «О раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг».

Проект федерального закона № 1059849-7 «О внесении изменений в Федеральный закон «Об акци-

онерных обществах» и отдельные законодательные акты Российской Федерации» (25.05.2022 принят

Государственной Думой в первом чтении).

Проект федерального закона № 103501-8 «О внесении изменений в Федеральный закон «Об акци-

онерных обществах» и статью 8 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» (14.06.2022 принят

Государственной Думой в первом чтении).

Рекомендован Банком России к применению акционерными обществами, ценные бумаги которых

допущены к организованным торгам (письмо Банка России от 10.04.2014 № 06-52/2463).

Информационное письмо Банка России от 27.12.2021 № ИН-06-28/102 «О раскрытии в годовом от-

чете публичного акционерного общества отчета о соблюдении принципов и рекомендаций Кодекса

корпоративного управления».

Средний уровень внедрения принципов Кодекса публичных акционерных обществ, акции которых

допущены к организованным торгам с включением в котировальный список, составляет 78%; пуб

личных акционерных обществ, акции которых допущены к организованным торгам без включения

в котировальные списки, - 54%.

2. Деятельность

218

Банка России

информации, обращения депозитарных расписок на акции российских акционер-

ных обществ и еврооблигаций, а также исполнения обязательств перед их вла-

дельцами. В рамках осуществления государственного контроля за приобретени-

ем крупных пакетов акций рассмотрено 568 комплектов документов, а также 106

комплектов документов по освобождению эмитентов от обязанности по раскры-

тию информации. В рамках текущего надзора в области корпоративных отношений

и раскрытия информации вынесено более 5 тыс. предписаний и надзорных писем.

СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ КОРПОРАТИВНОГО ФИНАНСИРОВАНИЯ

В 2022 году корпоративное финансирование стало важным механизмом сниже-

ния негативных последствий санкционного давления.

Одним из таких последствий стало то, что владельцы еврооблигаций, права

которых учитываются российскими депозитариями, перестали получать выплаты

по еврооблигациям, несмотря на то что эмитенты еврооблигаций и российские

компании, имеющие обязательства, связанные с такими еврооблигациями, пере-

числяли все необходимые денежные средства.

Для решения указанной проблемы разработано регулирование¹⁹, которым за-

креплен механизм замещающих облигаций, предлагающий российским компани-

ям, имеющим обязательства, связанные с еврооблигациями, альтернативный спо-

соб исполнения таких обязательств. В отличие от еврооблигаций замещающие

облигации выпускаются и обслуживаются по российскому законодательству, при

этом их ключевые критерии (размер дохода по облигациям, срок его выплаты, срок

погашения облигаций и их номинальная стоимость) должны быть аналогичными

соответствующим критериям еврооблигаций.

Первые выпуски замещающих облигаций зарегистрированы и размещены в сен-

тябре - октябре 2022 года, а на конец года зарегистрировано 23 выпуска таких об-

лигаций, 19 из которых размещено.

Другими мерами поддержки бизнеса в условиях санкционного давления в сфе-

ре корпоративного финансирования стали временная отмена требования о еже-

годной перерегистрации проспекта облигаций, размещаемых в рамках програм-

мы облигаций, и отдельные послабления процедуры регистрации выпусков акций

международных компаний²⁰.

Корпоративное финансирование развивалось и по другим направлениям,

не связанным непосредственно с противодействием санкционному давлению.

Банк России внес изменения в Стандарты эмиссии ценных бумаг²¹, которые уточ-

няют процедуру эмиссии ценных бумаг исходя из практики применения данных

Федеральный закон от 14.07.2022 № 292-ФЗ, Федеральный закон от 14.07.2022 № 319-ФЗ, Указ Пре-

зидента Российской Федерации от 05.07.2022 № 430 «О репатриации резидентами - участниками

внешнеэкономической деятельности иностранной валюты и валюты Российской Федерации».

Статьи 5 и 9 Федерального закона от 26.03.2022 № 72-ФЗ «О внесении изменений в отдельные за-

конодательные акты Российской Федерации».

Указание Банка России от 04.07.2022 № 6195-У «О внесении изменений в Положение Банка России

от 19 декабря 2019 года № 706-П «О стандартах эмиссии ценных бумаг».

2. Деятельность

Банка России

219

Стандартов, а также вводят регулирование для новых видов облигаций финанси-

рования устойчивого развития²².

Приняты разработанные при участии Банка России федеральные законы, кото-

рыми:

в перечень предметов залога по облигациям с залоговым обеспечением вклю-

чены инвестиционные паи, что сделало инструменты секьюритизированных и струк-

турных облигаций более гибкими и отвечающими вызовам текущей ситуации²³;

внесены изменения, направленные на повышение уровня защищенности вла-

дельцев облигаций с ипотечным покрытием в случае банкротства кредитной орга-

низации, в которой хранится ипотечное покрытие²⁴.

В 2022 году появились первые выпуски акций во исполнение договора кон-

вертируемого займа, возможность выпускать которые введена в 2021 году²⁵. Все-

го в 2022 году было зарегистрировано девять выпусков таких акций, пять из кото-

рых успешно размещено.

Впервые состоялось размещение облигаций с использованием платформы мар-

кетплейс, и к концу года посредством этой платформы размещались уже три вы-

пуска облигаций.

В 2022 году произошел значительный рост структурных облигаций - зареги-

стрировано 593 выпуска (в 2021 году - 284 выпуска). При этом условия струк-

турирования сделок по их выпуску показывают, что причины этого роста носят

нерыночный характер. Облигации этого вида позволяют компаниям, испытываю-

щим санкционное давление, изменить структуру бизнеса, перераспределить акти-

вы и продолжать функционировать.

В 2022 году на рынке не появилось новых эмитентов облигаций без срока пога-

шения²⁶, все выплаты по уже выпущенным бессрочным облигациям осуществлялись

в порядке, установленном решениями о выпуске, эмитенты, как и раньше, не поль-

зовались своим правом отказаться от выплаты дохода по бессрочным облигациям.

Подробнее о новых видах облигаций финансирования устойчивого развития см. в подразделе

2.6.1 «Развитие рынка финансовых инструментов и инфраструктуры устойчивого развития, создание

условий и возможностей для компаний по ESG-трансформации бизнеса».

Федеральный закон от 14.07.2022 № 292-ФЗ.

Федеральный закон от 20.10.2022 № 409-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «Об ипо-

течных ценных бумагах» и отдельные законодательные акты Российской Федерации».

Такая возможность введена Федеральным законом от 02.07.2021 № 354-ФЗ «О внесении изменений

в отдельные законодательные акты Российской Федерации».

Имеются в виду облигации, особенности которых установлены статьей 27.5-7 Федерального закона

от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг».

2. Деятельность

220

Банка России

2.3.13. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА

И БУХГАЛТЕРСКОЙ (ФИНАНСОВОЙ) ОТЧЕТНОСТИ ФИНАНСОВЫХ

ОРГАНИЗАЦИЙ

В 2022 году в области совершенствования бухгалтерского учета и бухгалтер-

ской (финансовой) отчетности финансовых организаций основное внимание было

сосредоточено на мерах по защите финансового рынка в условиях возросшей во-

латильности и противодействию санкционным ограничениям. В отношении кре-

дитных организаций, некредитных финансовых организаций, бюро кредитных

историй, кредитных рейтинговых агентств были изданы нормативные акты, а так-

же разъяснения о порядке их применения¹, позволившие учитывать ценные бумаги

и другие финансовые инструменты без переоценки по текущей справедливой сто-

имости, а также отражать в рублях по официальному курсу на дату принятия тако-

го решения заблокированные активы в иностранной валюте².

В План счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций были введе-

ны новые балансовые счета для учета денежных средств клиентов на счетах типа

«С»³, «И», «О» и «Д»⁴ и предоставлены соответствующие разъяснения.

Указание Банка России от 25.02.2022 № 6074-У «О порядке отражения на счетах бухгалтерского

учета вложений кредитных организаций в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости»;

Указание Банка России от 11.03.2022 № 6087-У «О порядке отражения кредитными организациями

на счетах бухгалтерского учета предоставленных кредитов, приобретенных прав требования от тре-

тьих лиц исполнения обязательств в денежной форме, производных финансовых инструментов, при-

влеченных кредитов и депозитов, выпущенных облигаций, векселей, депозитных и сберегательных

сертификатов, оцениваемых по справедливой стоимости, внебалансовых требований и обязательств

по сделкам с ценными бумагами, совершаемым на возвратной основе, требований и обязательств

по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и по-

ставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки)»; Указание

Банка России от 25.02.2022 № 6073-У «О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета вложений

в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости, отдельными некредитными финансовыми

организациями, бюро кредитных историй, кредитными рейтинговыми агентствами»; Указание Банка

России от 11.03.2022 № 6086-У «О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета выданных

займов, прочих предоставленных средств, размещенных банковских вкладов, приобретенных прав

требований от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме, производных финансовых

инструментов, привлеченных кредитов и займов, выпущенных облигаций и векселей, оцениваемых

по справедливой стоимости, внебалансовых требований и обязательств по сделкам с ценными бума-

гами, совершаемым на возвратной основе, требований и обязательств по производным финансовым

инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее

следующего дня после дня заключения договора (сделки), отдельными некредитными финансовыми

организациями, бюро кредитных историй, кредитными рейтинговыми агентствами».

Указание Банка России от 15.06.2022 № 6155-У «О порядке отражения кредитными организациями

в условиях действия мер ограничительного характера на счетах бухгалтерского учета отдельных активов

и (или) обязательств в иностранной валюте»; Указание Банка России от 15.06.2022 № 6154-У «О по-

рядке отражения отдельными некредитными финансовыми организациями, бюро кредитных историй,

кредитными рейтинговыми агентствами в условиях действия мер ограничительного характера на счетах

бухгалтерского учета отдельных активов и (или) обязательств в иностранной валюте».

Указание Банка России от 23.03.2022 № 6096-У «О внесении изменений в Положение Банка России

от 27 февраля 2017 года № 579-П «О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций

и порядке его применения».

Положение Банка России от 24.11.2022 № 809-П «О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных

организаций и порядке его применения».

2. Деятельность

Банка России

221

В рамках снижения регуляторной нагрузки были изданы нормативные акты⁵

в целях переноса с 01.01.2023 на 01.01.2025 даты начала:

обязательного применения МСФО (IFRS) 17⁶ и МСФО (IFRS) 9⁷ страховщиками

и негосударственными пенсионными фондами;

применения страховщиками и негосударственными пенсионными фондами

нормативных актов Банка России по бухгалтерскому учету и бухгалтерской (финан-

совой) отчетности, основанных на требованиях МСФО (IFRS) 17 и МСФО (IFRS) 9;

применения нормативных актов Банка России по бухгалтерскому учету и бух-

галтерской (финансовой) отчетности операторами инвестиционных платформ, опе-

раторами информационных систем, в которых осуществляется выпуск ЦФА, и опе-

раторами обмена ЦФА.

В рамках реализации требований законодательства, международных стандартов

финансовой отчетности и федеральных стандартов бухгалтерского учета в норма-

тивные акты Банка России по бухгалтерскому учету для некредитных финансовых

организаций были внесены изменения:

направленные на изменение порядка отражения обязательств по договорам

страхования на счетах бухгалтерского учета⁸ в связи с установлением новых пра-

вил формирования страховых резервов⁹;

предусматривающие с 01.01.2023 включение арендатором в оценку обязатель-

ства по договору аренды арендных платежей за вычетом сумм налога на добавлен-

ную стоимость¹⁰ в связи с вступлением в силу изменений в пункт 7 Федерально-

го стандарта бухгалтерского учета ФСБУ 25/2018 «Бухгалтерский учет аренды»¹¹;

касающиеся порядка бухгалтерского учета договоров займа, в отношении ко-

торых заключены соглашения о финансировании участия в кредите (займе), и до-

Указание Банка России от 16.08.2022 № 6219-У «Об установлении срока начала обязательного

применения Международного стандарта финансовой отчетности (IFRS) 17 «Договоры страхования»

и Международного стандарта финансовой отчетности (IFRS) 9 «Финансовые инструменты» страховыми

организациями, обществами взаимного страхования и негосударственными пенсионными фондами,

о внесении изменений в отдельные нормативные акты Банка России по вопросам бухгалтерского

учета и бухгалтерской (финансовой) отчетности некредитных финансовых организаций и об отмене

отдельных нормативных актов Банка России по вопросам ведения некредитными финансовыми ор-

ганизациями бухгалтерского учета»; Указание Банка России от 16.08.2022 № 6220-У «О внесении

изменений в отдельные нормативные акты Банка России по вопросам бухгалтерского учета и бух-

галтерской (финансовой) отчетности некредитных финансовых организаций и об отмене отдельных

нормативных актов Банка России по вопросам ведения некредитными финансовыми организациями

бухгалтерского учета»; Указание Банка России от 20.06.2022 № 6162-У «О внесении изменений

в Указание Банка России от 19 августа 2021 года № 5895-У «О применении отдельных нормативных

актов Банка России по вопросам бухгалтерского учета и бухгалтерской (финансовой) отчетности».

Международный стандарт финансовой отчетности (IFRS) 17 «Договоры страхования» (введен в дей-

ствие на территории Российской Федерации приказом Минфина России от 20.04.2021 № 65н).

Международный стандарт финансовой отчетности (IFRS) 9 «Финансовые инструменты» (введен

в действие на территории Российской Федерации в редакции 2014 года приказом Минфина России

от 27.06.2016 № 98н).

Указание Банка России от 14.09.2022 № 6236-У «О внесении изменений в Положение Банка России от

4 сентября 2015 года № 491-П»; Указание Банка России от 14.09.2022 № 6237-У «О внесении изменений

в Положение Банка России от 2 сентября 2015 года № 487-П»; Указание Банка России от 14.09.2022

№ 6238-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 2 сентября 2015 года № 486-П».

Положение Банка России от 16.11.2021 № 781-П «О требованиях к финансовой устойчивости и пла-

тежеспособности страховщиков».

Указание Банка России от 14.09.2022 № 6235-У «О внесении изменений в пункты 2.3 и 5.1 Положения

Банка России от 22 марта 2018 года № 635-П».

Приказ Минфина России от 29.06.2022 № 101н «О внесении изменений в Федеральный стандарт

бухгалтерского учета ФСБУ 25/2018 «Бухгалтерский учет аренды».

2. Деятельность

222

Банка России

говоров займа, определяемых в соответствии с МСФО как долевые инструменты¹²,

а также на уточнение требований к оценке производных инструментов¹³ и вложе-

ний в ценные бумаги¹⁴.

В 2022 году в целях использования МСФО в качестве основы разработки рос-

сийских стандартов бухгалтерского учета внесены изменения в порядок класси-

фикации и учета кредитными организациями привлеченных субординированных

финансовых инструментов¹⁵ и в порядок учета финансовых активов, в отношении

которых заключены соглашения о финансировании участия в кредите (займе)¹⁶.

Кроме того, были внесены изменения в нормативные акты по бухгалтерско-

му учету кредитными организациями операций с драгоценными металлами¹⁷ и из-

менения в порядок составления годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности

кредитных организаций в части периодичности проведения инвентаризации ос-

новных средств и применения критерия существенности в отношении корректиру-

ющих событий после отчетной даты¹⁸.

Банк России продолжал развитие сбора и обработки бухгалтерской (финансо-

вой), надзорной и статистической отчетности в формате XBRL¹⁹. При разработке

версий таксономии XBRL Банк России учитывал изменения в нормативных актах,

устанавливающих порядок ведения бухгалтерского учета и составления бухгал-

Указание Банка России от 26.09.2022 № 6258-У «О внесении изменений в Положение Банка России

от 1 октября 2015 года № 493-П».

Указание Банка России от 26.09.2022 № 6256-У «О внесении изменений в Положение Банка России

от 2 сентября 2015 года № 488-П».

Указание Банка России от 26.09.2022 № 6257-У «О внесении изменений в Положение Банка России

от 1 октября 2015 года № 494-П».

Указание Банка России от 25.04.2022 № 6130-У «О внесении изменений в Положение Банка России

от 2 октября 2017 года № 604-П «О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета кредитны-

ми организациями операций по привлечению денежных средств по договорам банковского вклада

(депозита), кредитным договорам, операций по выпуску и погашению (оплате) облигаций, векселей,

депозитных и сберегательных сертификатов»; Указание Банка России от 25.04.2022 № 6131-У «О вне-

сении изменений в Положение Банка России от 27 февраля 2017 года № 579-П «О Плане счетов

бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения»; Указание Банка России

от 25.04.2022 № 6133-У «О внесении изменений в пункты 1.2 и 1.3 Положения Банка России от 22 де-

кабря 2014 года № 446-П «О порядке определения доходов, расходов и прочего совокупного дохода

кредитных организаций».

Указание Банка России от 25.04.2022 № 6132-У «О внесении изменений в Положение Банка России

от 2 октября 2017 года № 605-П «О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета кредитными

организациями операций по размещению денежных средств по кредитным договорам, операций,

связанных с осуществлением сделок по приобретению права требования от третьих лиц исполнения

обязательств в денежной форме, операций по обязательствам по выданным банковским гарантиям

и предоставлению денежных средств».

Положение Банка России от 25.04.2022 № 793-П «О порядке отражения на счетах бухгалтерского

учета кредитными организациями операций по хранению, вывозу с территории Российской Федерации,

изготовлению для кредитных организаций аффинажными организациями драгоценных металлов в виде

слитков, операций по приобретению (реализации) драгоценных металлов, операций по привлечению

и размещению драгоценных металлов и операций с монетами, содержащими драгоценные металлы»;

Указание Банка России от 01.07.2022 № 6193-У «О признании утратившим силу Указания Банка Рос-

сии от 8 мая 1998 года № 224-У «О временном порядке использования кредитными организациями

балансовых счетов 47414 и 47415»; Указание Банка России от 01.07.2022 № 6194-У «О признании

утратившими силу отдельных нормативных актов Банка России по порядку ведения бухгалтерского

учета операций с драгоценными металлами в кредитных организациях»; Указание Банка России

от 25.04.2022 № 6131-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 27 февраля 2017 года

№ 579-П «О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организация и порядке его примене-

ния».

Указание Банка России от 26.09.2022 № 6255-У «О внесении изменений в пункты 2.1 и 3.1 Указания

Банка России от 4 сентября 2013 года № 3054-У».

eXtensible Business Reporting Language (расширяемый язык деловой отчетности).

2. Деятельность

Банка России

223

терской (финансовой), надзорной и статистической отчетности для НФО²⁰, бюро

кредитных историй и кредитных рейтинговых агентств.

Начиная с 01.01.2022 представление в Банк России отчетности, в том числе

бухгалтерской (финансовой) отчетности, в формате XBRL стало обязательным для

бюро кредитных историй²¹.

Страховые организации, общества взаимного страхования, негосударственные пенсионные фонды,

профессиональные участники рынка ценных бумаг, организаторы торговли, клиринговые организа-

ции, акционерные инвестиционные фонды, управляющие компании инвестиционных фондов, паевых

инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, страховые брокеры и специали-

зированные депозитарии.

Указание Банка России от 09.07.2021 № 5851-У «О формах, порядке и сроках составления и пред-

ставления в Банк России отчетности бюро кредитных историй».

2. Деятельность

224

Банка России

2.4. Развитие системы платежей

и расчетов

2.4.1. РАЗВИТИЕ РЫНКА ПЛАТЕЖНЫХ УСЛУГ

В 2022 году, несмотря на введение санкций, российский рынок платежных услуг

продолжал устойчиво развиваться. Разработка и внедрение национальных реше-

ний и систем платежной инфраструктуры обеспечили ее бесперебойное функци-

онирование после ухода из России отдельных международных платежных систем

(МПС) и отключения ряда банков от SWIFT.

В 2022 году доля безналичных платежей в розничном обороте достигла

78,1%

Безналичные операции¹ за год выросли на 13,2% по количеству и на 32,4%

по объему и составили 79,5 млрд платежей на сумму 1592,3 трлн рублей. О высо-

кой востребованности у населения безналичных платежных инструментов свиде-

тельствовал продолжающийся рост доли безналичных платежей в розничном обо-

роте², которая в 2022 году достигла 78,1% против 74,3% в 2021 году.

Клиенты кредитных организаций активно пользовались дистанционными сер-

висами: за отчетный год было совершено 78,1 млрд таких операций на сумму

1463,0 трлн рублей, что на 13,1 и 39,1% больше, чем годом ранее. При этом поч-

ти 40% дистанционных операций физических лиц и 62% дистанционных операций

юридических лиц, не являющихся кредитными организациями, совершалось с ис-

пользованием сети Интернет и (или) мобильных устройств связи.

Рынок платежных карт характеризовался уверенным ростом. Начиная с 2014 года

в НСПК переведена обработка всех внутрироссийских операций с платежными

картами, включая эмитированные российскими банками карты МПС. Это позволи-

ло после ухода ряда МПС из России обеспечить бесперебойную работу этих карт

для платежей внутри России, а также минимизировать негативные последствия

для российских граждан - держателей данных карт.

На 01.01.2023 количество выпущенных российскими кредитными организация-

ми платежных карт составило 396,6 млн, или 2,7 карты на одного жителя, увели-

чившись за год на 18,5%.

По итогам 2022 года операции с использованием карт на территории стра-

ны и за ее пределами выросли на 9,8% по количеству и на 15,1% по объему,

до 69,6 млрд операций на сумму 155,3 трлн рублей. В их структуре преоблада-

Операции, осуществленные по распоряжению клиентов кредитных организаций (физических и юриди-

ческих лиц, не являющихся кредитными организациями, включая индивидуальных предпринимателей),

а также собственные операции кредитных организаций.

Совокупный оборот розничной торговли, общественного питания и объем платных услуг населению.

Оценка осуществлена на основе форм отчетности Банка России и данных Росстата.

2. Деятельность

Банка России

225

ли безналичные операции³ - 96,9% по количеству и 79,7% по объему. Операции

по снятию наличных денег с использованием карт продолжили сокращаться, со-

ставив 3,1 и 20,3% соответственно.

Спрос потребителей на бесконтактные технологии оставался стабильным. Бо-

лее 74% операций по оплате товаров и услуг осуществлялось с использованием

бесконтактных технологий, а доля таких операций в стоимостном объеме превы-

сила 55%. На 01.01.2023 почти 90% устройств по приему платежных карт поддер-

живали бесконтактные технологии.

Поставщики платежных услуг продолжали развивать платежную инфраструктуру

на территории Российской Федерации: на 01.01.2023 она включала 179,7 тыс. бан-

коматов, более 3,8 млн POS-терминалов⁴ и 272,4 тыс. терминалов безналичной

оплаты⁵ кредитных организаций, а также 175,1 тыс. касс и платежных терминалов

платежных агентов (субагентов) и 351,9 тыс. касс и банкоматов банковских пла-

тежных агентов (субагентов).

Одним из факторов, влияющих на доступность безналичных платежей на терри-

тории всей страны, является развитость региональной платежной инфраструктуры.

В 2022 году во всех регионах сохранялась положительная динамика по количеству

POS-терминалов. При этом в 38 регионах их количество в расчете на 1 тыс. жите-

лей превышало 25 устройств (в 2021 году такой показатель был достигнут только

в 29 регионах).

Рост операций по оплате товаров и услуг с использованием платежных карт,

эмитированных российскими кредитными организациями и банками - нерезиден-

тами, наблюдался почти во всех субъектах Российской Федерации, существенно

опережая динамику операций по снятию наличных денег. При этом в 2022 году

в 34 регионах доля платежей за товары и услуги, совершенных в инфраструктуре

региона, составила более 95% от общего количества операций платежными карта-

ми (в 2021 году - в 18 регионах), в 37 регионах - более 50% от общего объема опе-

раций платежными картами (в 2021 году - в 31 регионе).

К оказанию платежных услуг также привлекались небанковские организа-

ции, инфраструктура которых использовалась для повышения уровня обеспечен-

ности населения платежными услугами в том числе в отдаленных, малонаселен-

ных и труднодоступных регионах. В 2022 году банковскими платежными агента-

ми (субагентами) было совершено 255,9 млн операций по приему наличных денег

от физических лиц на сумму 721,9 млрд рублей. Большая часть из них (82,3% от об-

щего количества) осуществлялась в целях перевода денежных средств в пользу

юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, а в стоимостном объеме

Включаются операции по оплате товаров и услуг, таможенные платежи, иные безналичные операции

(в том числе переводы с карты на карту, с карты на вклад, на благотворительные цели и прочее).

Автоматическое устройство, посредством которого держатели платежных карт с участием уполно-

моченного сотрудника организации торговли и услуг могут совершать операции по оплате товаров

и услуг.

Автоматическое устройство, посредством которого держатель платежных карт самостоятельно (без

участия уполномоченного сотрудника кредитной организации, организации торговли и услуг) может

совершать безналичные операции с использованием платежных карт, конструкция которого не пред-

усматривает выдачу (прием) наличных денег.

2. Деятельность

226

Банка России

преобладали операции в целях перевода денежных средств в пользу физических

лиц (77,4%).

Количество и объем операций с использованием электронных средств платежа

для перевода электронных денежных средств по сравнению с 2021 годом увели-

чились на 4,3 и 13,8% соответственно.

В условиях санкционного давления возросла значимость национальных платеж-

ных инструментов. Эмиссия карт «Мир» за год увеличилась в 1,6 раза и на 01.01.2023

составила 182,3 млн карт. На каждого жителя России приходилось 1,3 карты «Мир».

Ключевые показатели развития ПС «Мир» демонстрировали уверенный

рост: эмиссия карт «Мир» - в 1,6 раза, количество операций -

в 1,5 раза, объем операций - в 1,6 раза

Половина всех карточных операций в стране осуществлялась с использовани-

ем карт «Мир». В общем стоимостном объеме внутрироссийских операций с карта-

ми доля национальных платежных инструментов достигла 41,3%⁶. В 2022 году было

совершено 29,4 млрд таких операций на сумму 52,9 трлн рублей (рост в 1,5 раза

по количеству и в 1,6 раза по объему). При этом почти 78 из 100 операций картами

«Мир» приходилось на оплату товаров и услуг.

Успешно развивалась программа лояльности (кешбэк-сервис) платежной систе-

мы «Мир». Количество зарегистрированных в ней карт «Мир» по итогам 2022 года

достигло 66 млн (на конец 2021 года - 26,8 млн). Платежная система «Мир» под-

держала реализацию программы «Туристический кешбэк» по возврату гражданам

части стоимости путешествий, туризма и детского отдыха в России.

Количество кредитных организаций, клиенты которых могут оплачивать покуп-

ки с использованием мобильного бесконтактного платежного приложения Mir Pay,

выросло с 82 до 149.

По итогам 2022 года в 28 субъектах Российской Федерации реализованы проек-

ты социальных карт и карт жителя на базе платежной системы «Мир» (в 2021 году -

в 23 регионах).

Почти во всех субъектах Российской Федерации (84) обеспечена возможность

оплаты по карте «Мир» проезда на наземном транспорте, в метрополитене - в семи

регионах.

В 2022 году для ряда категорий населения продолжала развиваться схема опла-

ты отдельных видов товаров и услуг с использованием электронного сертификата.

Это существенно упрощает для них процедуру приобретения социально значимых

товаров и услуг, включая получение компенсации от государства.

За пределами России карты «Мир» принимают в восьми странах, включая стра-

ны Евразийского экономического союза (ЕАЭС). В части расширения геогра-

фии приема карт «Мир» приоритетное внимание уделяется странам, популярным

у граждан России для туристических поездок и сезонного проживания.

В IV квартале 2022 года.

2. Деятельность

228

Банка России

2.4.2. СЕРВИСЫ БАНКА РОССИИ

ПЛАТЕЖНАЯ СИСТЕМА БАНКА РОССИИ

В 2022 году через системно значимую платежную систему Банка России (ПС БР)

проведено 5,0 млрд переводов денежных средств на сумму 3342,4 трлн рублей

(рост в 1,9 раза по количеству и в 1,7 раза по объему). В среднем ежедневно че-

рез ПС БР осуществлялось 16,1 млн переводов на сумму 13,5 трлн рублей. В об-

щем объеме преобладали переводы с использованием сервиса срочного перевода

(91,0%), в общем количестве - переводы с использованием сервиса быстрых пла-

тежей (61,3%).

На 01.01.2023 участниками ПС БР были 1532 организации, из них 1128 - кре-

дитные организации (филиалы), 165 - участники, не являющиеся кредитными ор-

ганизациями, 239 - подразделения Банка России. В среднем на одного участни-

ка ПС БР приходилось 3,2 млн операций на сумму 2,2 трлн рублей. Бесперебой-

но осуществлялись операции Федерального казначейства в рамках обслуживания

единого казначейского счета (ЕКС).

В 2022 году обеспечено бесперебойное осуществление внутрироссийских опе-

раций с использованием платежных карт МПС. С 01.10.2022 введены в действие

нулевые тарифы на услуги Банка России в ПС БР при осуществлении кредитными

организациями перевода денежных средств в оплату комиссионного вознаграж-

дения АО «НСПК» за операционные услуги и услуги платежного клиринга по опе-

рациям с платежными картами МПС.

Банк России провел мероприятия в целях обеспечения защиты каналов связи

между Банком России и участниками обмена на основе криптографических алго-

ритмов, определенных национальными стандартами Российской Федерации и пе-

редачи клиентам Банка России программного продукта - средства криптографи-

ческой защиты информации, посредством которого обеспечивается выполнение

требований Положения Банка России от 25.07.2022 № 802-П «О требованиях

к защите информации в платежной системе Банка России».

СИСТЕМА БЫСТРЫХ ПЛАТЕЖЕЙ

В 2022 году динамично развивалась Система быстрых платежей (СБП), предла-

гая современные технологические решения для граждан, бизнеса и государства.

Количество пользователей сервиса достигло 81 млн человек, увеличившись

за год на 37 млн человек. В 2022 году через СБП проведено более 3 млрд опе-

раций на сумму 14,4 трлн рублей. Количество операций в СБП по сравнению

с 2021 годом выросло в 3,5 раза, объем - в 2,9 раза.

2. Деятельность

Банка России

229

Операции по оплате товаров и услуг через СБП возросли по количеству

в 27 раз, по объему - в 12 раз

Набирал популярность сервис оплаты товаров и услуг через СБП. Привлека-

тельные для бизнеса тарифы, а также удобство и быстрота сервиса обусловили

многократный рост платежей по сравнению с 2021 годом (в 27 раз по количеству

и в 12 раз по объему). За год к СБП подключились 382 тыс. торгово-сервисных

предприятий. Их количество к началу 2023 года достигло 559 тыс. (из них 482 тыс.

являлись субъектами малого и среднего предпринимательства).

В рамках развития функционала СБП внедрялась оплата с использованием тех-

нологии NFC¹, обеспечивающей бесконтактный способ приема платежей в торго-

во-сервисных предприятиях с высокой покупательской проходимостью, где ско-

рость обслуживания имеет принципиальное значение.

Реализована возможность для физических лиц проводить платежи в бюджет

Российской Федерации (операции С2G²). При их проведении с 01.04.2022 для

участников СБП введены нулевые тарифы на услуги Банка России.

Организована возможность использования СБП в целях трансграничных пере-

водов денежных средств. Установлена возможность доступа к услугам по транс-

граничному переводу денежных средств с использованием СБП косвенным участ-

никам ПС БР, которые являются иностранными банками (иностранными кредит-

ными организациями), иностранными центральными (национальными) банками.

В 2022 году успешно проведены первые пилотные трансграничные операции как

на уровне взаимодействия банков, так и на уровне интеграции систем быстрых

платежей двух стран.

В соответствии с требованиями Банка России, вступившими в силу в 2022 году³,

банки - участники СБП обязаны:

предоставлять своим клиентам (физическим лицам) возможность соверше-

ния платежей с использованием мобильного приложения СБПэй, разработанно-

го АО «НСПК»;

обеспечить для своих клиентов на постоянной основе доступность ко всем

сервисам СБП, к которым банк как участник СБП подключен в соответствии с до-

говором с операционным и платежным клиринговым центром СБП.

Near Field Communication (связь ближнего действия).

C2G - customer-to-government.

Положение Банка России от 24.09.2020 № 732-П «О платежной системе Банка России».

2. Деятельность

230

Банка России

С 01.05.2022 максимальный лимит одной операции в системе увеличен

с 600 тыс. до 1 млн рублей. В связи с этим в тарифы Банка России для участников

СБП для сервисов C2C, С2В, В2С, В2В⁴ внесены соответствующие уточнения для

указанного диапазона сумм операций⁵.

Продлено до 01.07.2024 действие нулевых тарифов на услуги Банка России для

участников СБП в сервисе С2С и по операциям на финансовых платформах.

В рамках совершенствования тарифного регулирования Совет директоров Бан-

ка России принял решение⁶ об установлении с 19.12.2022 новых тарифов на услуги

Банка России для участников СБП по трансграничным переводам между физиче-

скими лицами, а также об установлении нулевой комиссии, взимаемой участника-

ми СБП со своих клиентов - получателей трансграничных переводов между физи-

ческими лицами в СБП.

СИСТЕМА ПЕРЕДАЧИ ФИНАНСОВЫХ СООБЩЕНИЙ БАНКА РОССИИ

В условиях действия санкций Система передачи финансовых сообщений (СПФС)

играет ключевую роль в качестве надежного и безопасного канала обмена пла-

тежной информацией для банков, в том числе отключенных от SWIFT.

В 2022 году к СПФС подключились 130 банков и компаний и число ее пользо-

вателей составило 462 организации. Среди них 106 нерезидентов из более чем 10

стран, из которых свыше половины подключились в 2022 году.

Увеличилось количество пользователей, функционирующих в качестве «сер-

вис-бюро» СПФС⁷.

По сравнению с 2021 годом трафик СПФС вырос более чем в три раза

О востребованности СПФС участниками платежного рынка также свидетель-

ствовала положительная динамика трафика финансовых сообщений в СПФС. Ко-

личество сообщений, направленных через систему, выросло более чем в три раза

по сравнению с 2021 годом.

C2С - customer-to-customer, C2B - customer-to-business, B2C - business-to-customer, B2B - business-

to-business.

Уточненные тарифы введены в действие с 01.05.2022.

Решение Совета директоров Банка России от 16.11.2022.

Пользователи СПФС, которые обеспечивают в СПФС передачу финансовых сообщений третьих лиц -

своих клиентов.

2. Деятельность

Банка России

231

2.4.3. НАЛИЧНОЕ ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ

Деятельность Банка России в сфере наличного денежного обращения направ-

лена на обеспечение стабильности наличного оборота.

ДИНАМИКА ОБЪЕМА НАЛИЧНЫХ ДЕНЕГ* В ОБРАЩЕНИИ

Рис. 32

Трлн рублей

16,5

16,4

16,0

15,8

15,6

15,5

15,2

15,0

14,9

14,3

14,5

14,4

14,2

14,1

14,0

13,8

14,0

13,5

* Данные с учетом монеты из драгоценных металлов.

Несмотря на неоднократные всплески спроса на наличные в 2022 году,

Банк России обеспечивал платежный оборот банкнотами и монетой

бесперебойно и в полном объеме

В 2022 году выпуск наличных денег в обращение составил 2300,6 млрд руб

лей (рост на 16,3% по сравнению с 2021 годом), в том числе 2296,5 млрд рублей -

банкноты; 4,1 млрд рублей - монета.

По состоянию на 01.01.2023 в обращении находилось денежных знаков Банка

России, включая монету из драгоценных металлов, на сумму 16 392,3 млрд рублей,

в том числе банкнот - на сумму 16 269,1 млрд рублей (7,4 млрд листов), монеты -

на сумму 122,7 млрд рублей (71,3 млрд кружков), монеты из драгоценных метал-

лов - на сумму 0,5 млрд рублей. В общей сумме наличных денег банкноты соста-

вили 99,2%, монета - 0,8%, в общем количестве денежных знаков банкноты соста-

вили 9,4%, монета - 90,6%.

За 2022 год количество банкнот в обращении увеличилось на 0,6 млрд листов,

количество монеты (без учета монеты из драгоценных металлов) - на 1,0 млрд круж-

ков.

2. Деятельность

232

Банка России

Банк России осуществлял мониторинг состояния наличного денежного оборо-

та, анализировал купюрный состав наличной денежной массы и его соответствие

потребностям экономики.

В купюрном составе наличной денежной массы удельный вес банкнот номина-

лом 5000 рублей увеличился за отчетный период с 82,0 до 84,0%. Одновременно

сократились доля банкнот номиналом 2000 рублей (с 4,5 до 4,2%) и доля банкнот

1000 рублей (с 10,6 до 9,1%). Удельные веса банкнот номиналом 500, 200, 100, 50,

10 и 5 рублей остались практически на уровне 2021 года.

Наличный денежный оборот, проходящий через подразделения Банка России

и кредитные организации, в 2022 году увеличился по сравнению с предыдущим го-

дом на 7,1% и составил 108,9 трлн рублей (в 2021 году - 101,7 трлн рублей).

В 2022 году в подразделениях Банка России осуществлялось кассовое обслу-

живание 2691 кредитной организации и их подразделений, 96 организаций, не яв-

ляющихся кредитными.

Для поддержания доступности наличных денег для граждан и бизнеса Банк

России развивал взаимодействие с кредитными организациями. Регулятор раз-

мещал в хранилищах банков собственные запасы наличных денег, разрешая ис-

пользовать их для кассового обслуживания клиентов. На конец 2022 года в дан-

ную форму кассового обслуживания были вовлечены 28 подразделений четырех

кредитных организаций.

Для повышения оборачиваемости монеты Банк России развивает Монетную

площадку - информационный сервис для прямого взаимодействия между банка-

ми и торговыми предприятиями по передаче монеты друг другу. За 2022 год коли-

чество регионов, в которых работала Монетная площадка, возросло с 14 до 21; ко-

личество участников - с 198 до 277. Оборот площадки за год увеличился на 55,1%.

В 2022 году завершена модернизация банкноты Банка России номиналом 100

рублей: обновлен ее дизайн и усовершенствован защитный комплекс. Проводится

адаптация банкоматов, счетно-сортировальных машин и другой кассовой техники

к работе с модернизированной банкнотой.

Банк России и кредитные организации внедряют отечественное кассовое обо-

рудование. В Банк России поставлена первая высокопроизводительная счетно-

сортировальная машина российского производства.

Уровень фальшивомонетничества оставался стабильно низким. В 2022 году на

1 млн банкнот в обращении приходилось четыре подделки (в 2021 году - шесть).

В отчетном году в банковской системе Российской Федерации были обнаруже-

ны, изъяты из оборота и переданы в органы внутренних дел 22 874 поддельных де-

нежных знака, в том числе банкнот номиналом 5000 рублей - 14 184 штуки, номи-

налом 2000 рублей - 4336 штук, номиналом 1000 рублей - 3637 штук.

В 2022 году доля поддельных банкнот номиналом 5000 рублей в общем числе

подделок снизилась до 62,0% (на 14,3 процентного пункта); номиналом 2000 руб

лей - увеличилась до 19,0% (на 8,7 процентного пункта); номиналом 1000 рублей -

увеличилась до 15,9% (на 4,4 процентного пункта).

Наибольшее количество поддельных денежных знаков выявлено в Централь-

ном федеральном округе, наименьшее - в Дальневосточном федеральном округе.

2. Деятельность

234

Банка России

2.4.4. ЦИФРОВОЙ РУБЛЬ

В целях развития национальной платежной системы в 2022 году завершено те-

стирование прототипа платформы цифрового рубля Банка России (далее - Плат-

форма) и осуществлялась разработка промышленного решения, эксплуатация ко-

торого планируется в 2023 году в пилотном режиме. В декабре 2022 года прове-

дены предварительные испытания указанного решения.

Восемь из 15 кредитных организаций - участников первой пилотной группы за-

вершили пользовательское тестирование переводов между физическими лица-

ми (C2C) на прототипе Платформы и продемонстрировали функционал цифрового

рубля в своих мобильных приложениях.

На Платформе реализованы в рамках поэтапного развития сервисы переводов

между физическими и юридическими лицами (C2B, покупки по статическому QR-

коду), самоисполняемые сделки в части разовых и регулярных переводов С2С.

При участии Банка России подготовлены и направлены на рассмотрение

в Государственную Думу проекты федеральных законов¹, устанавливающие осно-

вы правового статуса и регулирования порядка осуществления переводов цифро-

вых рублей.

В 2022 году проводились мероприятия по разработке решений для обеспе-

чения информационной безопасности и операционной надежности Платформы.

В частности, созданы специализированные средства защиты информации для обе-

спечения безопасного доступа к Платформе.

Во взаимодействии с профильными федеральными органами исполнительной

власти в рамках создания Платформы спроектированы и реализованы архитек-

турные и технологические меры обеспечения информационной безопасности

и киберустойчивости.

Проект федерального закона № 270838-8 «О внесении изменений в отдельные законодательные

акты Российской Федерации в связи с внедрением цифрового рубля» (16.03.2023 принят в первом

чтении Государственной Думой), проект федерального закона № 270852-8 «О внесении изменений

в части первую, вторую и третью Гражданского кодекса Российской Федерации».

2. Деятельность

Банка России

235

2.5. Развитие технологий

и поддержка инноваций

на финансовом рынке

2.5.1. СОДЕЙСТВИЕ ЦИФРОВИЗАЦИИ ФИНАНСОВОГО РЫНКА

В 2022 году Банк России продолжил работу по созданию условий для развития

и внедрения цифровых технологий, по реализации цифровых инфраструктурных

проектов, направленных на повышение доступности финансовых услуг для граж-

дан и бизнеса, а также по снижению издержек для участников финансового рын-

ка и внедрению инноваций.

ЕДИНАЯ БИОМЕТРИЧЕСКАЯ СИСТЕМА

В декабре 2022 года был принят разработанный при участии Банка России Фе-

деральный закон № 572-ФЗ¹, предусматривающий в том числе хранение биометри-

ческих образцов только в Единой биометрической системе (ЕБС), переход на век-

торную схему использования биометрии.

Для того чтобы граждане могли самостоятельно с помощью защищенного мо-

бильного приложения регистрировать биометрические данные в ЕБС, при участии

Банка России разработан порядок² такого размещения, а также определены слу-

чаи³ использования биометрии, собранной физическим лицом самостоятельно.

Начать применять такую биометрию планируется в 2023 году.

С 01.09.2022 вступила в силу обязанность⁴ банков с универсальной лицензией

по обеспечению возможности открыть счет, вклад или получить кредит без лич-

ного присутствия клиента - физического лица после проведения его удаленной

идентификации на сайте, а также в мобильном приложении с помощью ЕБС. Всту-

Федеральный закон от 29.12.2022 № 572-ФЗ «Об осуществлении идентификации и (или) аутентифика-

ции физических лиц с использованием биометрических персональных данных, о внесении изменений

в отдельные законодательные акты Российской Федерации и признании утратившими силу отдельных

положений законодательных актов Российской Федерации».

Постановление Правительства Российской Федерации от 15.06.2022 № 1066 «О размещении физи-

ческими лицами своих биометрических персональных данных в единой информационной системе

персональных данных, обеспечивающей обработку, включая сбор и хранение, биометрических пер-

сональных данных, их проверку и передачу информации о степени их соответствия предоставленным

биометрическим персональным данным физического лица».

Постановление Правительства Российской Федерации от 15.06.2022 № 1067 «О случаях и сроках

использования биометрических персональных данных, размещенных физическими лицами в еди-

ной информационной системе персональных данных, обеспечивающей обработку, включая сбор

и хранение, биометрических персональных данных, их проверку и передачу информации о степени

их соответствия предоставленным биометрическим персональным данным физического лица».

Федеральный закон от 30.12.2021 № 441-ФЗ «О внесении изменений в статью 15.3 Федерального закона

«Об информации, информационных технологиях и о защите информации» и статьи 3 и 5 Федерального

закона «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации».

2. Деятельность

236

Банка России

пили в силу критерии⁵ для мобильных приложений банков с универсальной лицен-

зией, в которых банкам необходимо реализовать возможность предоставления та-

ких услуг, как открытие счета, вклада или получение кредита, с использованием

идентификации через ЕБС.

В 2022 году Банк России совместно с Правительством Российской Федерации

и ПАО «Ростелеком» вошел⁶ в состав акционеров АО «Центр Биометрических Тех-

нологий». Компания определена в качестве оператора ЕБС и организации, обе-

спечивающей развитие цифровых технологий идентификации и аутентификации,

а также сервисов подписания и хранения документов.

По состоянию на конец 2022 года регистрация в ЕБС доступна более чем

в 13 тыс. точек банковского обслуживания 189 банков и вне офисов во всех реги-

онах страны (курьерская модель). Услуги по удаленной идентификации с помощью

сайта или мобильного приложения оказывают 54 банка.

ЦИФРОВОЙ ПРОФИЛЬ⁷

Граждане воспользовались Цифровым профилем более 24,4 млн раз

В 2022 году 37 банков, пять страховых компаний, 20 микрофинансовых органи-

заций и три ОФП использовали Цифровой профиль для оказания услуг: заполне-

ния кредитной анкеты и (или) получения кредита, в том числе ипотечного, полу-

чения страховых услуг (включая оформление полисов ОСАГО и каско), получения

микрозаймов и услуг финансовых платформ. Через Цифровой профиль доступно

38 видов сведений. С момента запуска инфраструктуры Цифрового профиля со-

гласие на предоставление данных через него граждане дали более 24,4 млн раз.

В 2022 году создан⁸ Цифровой профиль субъекта МСП.

Указание Банка России от 22.08.2022 № 6225-У «О критерии для мобильных приложений банков

с универсальной лицензией, посредством которых обеспечивается возможность клиентам - физиче-

ским лицам открывать счета (вклады) в рублях, а также получать кредиты в рублях без личного при-

сутствия после проведения идентификации клиента - физического лица в порядке, предусмотренном

пунктом 5.8 статьи 7 Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии

легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Указ Президента Российской Федерации от 30.09.2022 № 693 «Об определении организации, обе-

спечивающей развитие цифровых технологий идентификации и аутентификации».

Цифровой профиль обеспечивает простой и быстрый обмен необходимыми для получения услуг

данными между гражданами, государством и бизнесом. Согласно постановлению Правительства

Российской Федерации от 09.12.2022 № 2266 «О внесении изменений в постановление Правитель-

ства Российской Федерации от 3 июня 2019 г. № 710», эксперимент по использованию Цифрового

профиля продлен до 31.12.2023.

Постановление Правительства Российской Федерации от 21.12.2021 № 2371 «О проведении экс-

перимента по цифровой трансформации предоставления услуг, мер поддержки и сервисов в целях

развития малого и среднего предпринимательства».

2. Деятельность

Банка России

237

МАРКЕТПЛЕЙС

По состоянию на конец 2022 года в реестре Банка России зарегистрировано

шесть ОФП, которые предлагают клиентам - физическим лицам весь спектр основ-

ных финансовых продуктов: банковские вклады, полисы ОСАГО, паи ПИФ, кредит-

ные продукты и дебетовые карты. На финансовых платформах представлены как

крупные, так и небольшие региональные банки. Договор заключается дистанци-

онно в режиме «не выходя из дома», посещения офиса финансовой организации

не требуется. Любой банк, присоединившийся к финансовой платформе, может

предложить свои продукты населению практически на всей территории страны.

В 2022 году продолжилась практика выпуска тематических облигаций для на-

селения. Клиентам было предложено два новых выпуска облигаций Калининград-

ской области с фиксированным и повышающимся (step-up) купонами. Средства

от продажи облигаций направляются на экологические проекты в регионе и обу-

стройство современной городской среды. На финансовых платформах впервые на-

чали размещать свои облигации корпоративные эмитенты.

ВНЕДРЕНИЕ ЭЛЕКТРОННОГО ХРАНЕНИЯ НА ФИНАНСОВОМ РЫНКЕ

В апреле 2022 года Государственная Дума приняла в первом чтении разрабо-

танный при участии Банка России проект федерального закона⁹ об использовании

и хранении электронных документов. Законопроектом предусмотрена возмож-

ность замещающего сканирования, позволяющего переводить документы на бу-

мажном носителе в электронную форму с сохранением их юридической силы,

и конвертации электронных документов. При участии Банка России подготовлен

проект поправок Правительства Российской Федерации к указанному законопро-

екту для рассмотрения его Государственной Думой во втором чтении.

ПРОВЕРКА СВЕДЕНИЙ ОБ АБОНЕНТЕ

В 2022 году Банк России принял участие в доработке к рассмотрению Госу-

дарственной Думой во втором чтении законопроекта¹⁰, предусматривающего воз-

можность проведения проверки сведений об абоненте органами и организациями

в целях противодействия противоправным действиям при обслуживании (приеме

на обслуживание) физических и юридических лиц (антифрод-процедуры).

Законопроект № 1173189-7 «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской

Федерации в части регулирования вопросов конвертации электронных документов, создания элек-

тронных и материальных дубликатов документов, хранения электронных документов».

Законопроект № 514780-7 «О внесении изменений в Федеральный закон «О противодействии лега-

лизации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма» и иные

законодательные акты Российской Федерации».

2. Деятельность

238

Банка России

ЦИФРОВЫЕ ФИНАНСОВЫЕ АКТИВЫ¹¹ И ДЕЦЕНТРАЛИЗОВАННЫЕ ФИНАНСЫ

В 2022 году был принят разработанный при участии Банка России закон¹², на-

правленный на устранение барьеров для активного развития рынка утилитарных

цифровых прав (УЦП) и цифровых финансовых активов (ЦФА)¹³. Закон устанавли-

вает порядок осуществления расчетов по сделкам с ЦФА с использованием номи-

нального счета. Также усовершенствован механизм залога ценных бумаг, обеспе-

чивающего обязательства по ЦФА, и предусмотрен запрет на использование ЦФА

и УЦП в качестве средств платежа. Кроме того, устанавливается порядок согласо-

вания правил инвестиционной платформы по аналогии с правилами информаци-

онной системы, в которой осуществляется выпуск ЦФА, и правилами обмена ЦФА.

При участии Банка России внесены необходимые изменения в налоговое зако-

нодательство¹⁴ в части налогообложения ЦФА и гибридных цифровых прав¹⁵. Уста-

новлен порядок определения налоговой базы по операциям с ЦФА, налоговые вы-

четы, ставки налогообложения и налоговые льготы. В частности, урегулирован по-

рядок уплаты налога на прибыль организаций, налога на доходы физических лиц

и налога на добавленную стоимость.

Был расширен¹⁶ перечень ЦФА, приобретение которых может осуществляться

лицом, не являющимся квалифицированным инвестором. Для таких лиц установ-

лена возможность приобретать ЦФА, размер выплат по которым привязан к стои-

мости российских акций - голубых фишек и дивидендов по ним, при условии со-

блюдения механизмов защиты лиц, имеющих наибольший риск в потере денеж-

ных средств, которые инвестируются в высокорискованные финансовые продукты.

Кроме того, установлены уровни кредитных рейтингов для эмитентов ЦФА

и поручителей в соответствии с Указанием Банка России № 5635-У¹⁷. Установлены

также уровни кредитного рейтинга кредитной организации, где оператору инфор-

мационной системы, в которой осуществляется выпуск ЦФА, и оператору обмена

ЦФА может быть открыт номинальный счет в соответствии с Федеральным зако-

ном № 259-ФЗ о ЦФА¹⁸.

По состоянию на 30.12.2022 в реестр Банка России включены три оператора информационных систем,

в которых осуществляется выпуск ЦФА, 10 заявок находится на рассмотрении. Всего было проведено

19 выпусков ЦФА.

Федеральный закон от 14.07.2022 № 331-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные

акты Российской Федерации и о приостановлении действия отдельных положений статьи 51 Феде-

рального закона «О банках и банковской деятельности».

УЦП и ЦФА представляют собой новые виды финансовых инструментов, которые могут выпускаться

и обращаться в информационных системах с использованием технологии распределенного реестра.

Федеральный закон от 14.07.2022 № 324-ФЗ «О внесении изменений в часть вторую Налогового

кодекса Российской Федерации».

Цифровые права, включающие одновременно ЦФА и УЦП.

Указание Банка России от 15.06.2022 № 6159-У «О внесении изменений в Указание Банка России

от 25 ноября 2020 года № 5635-У».

Указание Банка России от 25.11.2020 № 5635-У «О признаках цифровых финансовых активов, при-

обретение которых может осуществляться только лицом, являющимся квалифицированным инве-

стором, о признаках цифровых финансовых активов, приобретение которых лицом, не являющимся

квалифицированным инвестором, может осуществляться только в пределах установленной Банком

России суммы денежных средств, передаваемых в их оплату, и совокупной стоимости иных цифро-

вых финансовых активов, передаваемых в качестве встречного предоставления, об указанных сумме

денежных средств и совокупной стоимости цифровых финансовых активов».

Федеральный закон от 31.07.2020 № 259-ФЗ «О цифровых финансовых активах, цифровой валюте

и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации».

2. Деятельность

Банка России

239

В 2022 году состоялось 19 выпусков ЦФА на сумму 728 млн рублей

В ноябре 2022 года Банк России опубликовал доклад для общественных кон-

сультаций о развитии рынка цифровых активов в Российской Федерации. В доку-

менте изложены инициативы по совершенствованию законодательства в области

цифровых прав.

В ноябре 2022 года Банк России опубликовал информационно-аналитический

доклад по децентрализованным финансам (DeFi), посвященный описанию эконо-

мического содержания и архитектурных особенностей DeFi, анализу их возмож-

ностей и рисков для пользователей, а также текущей дискуссии международных

организаций, зарубежных регуляторов, исследователей в отношении возможности

регулирования с учетом отсутствия посредника, как объекта регулирования, ано-

нимности и глобальности DeFi.

ОТКРЫТЫЕ API

В ноябре 2022 года Банк России опубликовал Концепцию внедрения Открытых

API на финансовом рынке. В документе сформулированы подходы к реализации

Открытых API на российском рынке, а также внедрению единых стандартов обмена

данными в банковском, страховом, инвестиционном и микрофинансовом секторах

(модель Открытых финансов). Это позволит унифицировать взаимодействие орга-

низаций, применяющих Открытые API, обеспечить удобство обмена данными и оп-

тимизировать сопутствующие издержки. По результатам анализа обратной свя-

зи, полученной от участников финансового рынка, большинством респондентов

была поддержана концепция, предполагающая внедрение модели Открытых фи-

нансов с дальнейшим распространением на нефинансовый сектор экономики (пе-

реход к модели Открытых данных). При этом часть крупнейших участников рынка

(в том числе семь из 13 системно значимых банков) считает, что необходимо пред-

усмотреть внедрение модели Открытых данных параллельно с внедрением моде-

ли Открытых финансов.

Внедрение Открытых API на финансовом рынке будет проходить

поэтапно

Информация об образовательных мероприятиях в сфере финансовых техно-

логий представлена в подразделе 2.7.7 «Обучающие мероприятия Банка России

для внешней аудитории».

2. Деятельность

240

Банка России

2.5.2. ЦИФРОВИЗАЦИЯ РЕГУЛЯТОРНОЙ И НАДЗОРНОЙ

ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

В соответствии с утвержденной дорожной картой¹ в 2022 году в сфере SupTech²

и RegTech³ были реализованы следующие мероприятия:

создан информационный сервис - платформа «Знай своего клиента», исполь-

зование которого позволяет повысить прозрачность банковских операций, сни-

зить нагрузку на участников финансового рынка, сократить их операционные рас-

ходы на выявление нелегальных процедур, а также создать условия для проведе-

ния платежей лиц, отнесенных к группе низкого уровня риска;

доработана карточка участника финансового рынка системы «Единое досье»,

что позволяет специалистам Банка России использовать расширенные настройки

для поиска информации о поднадзорных организациях;

усовершенствованы процедуры проведения анализа новостного фона для оцен-

ки рисков поднадзорных организаций и допуска соискателей на финансовый рынок.

ВНЕДРЕНИЕ НОВОЙ ТЕХНОЛОГИИ ЛИЧНЫХ КАБИНЕТОВ УЧАСТНИКОВ

ИНФОРМАЦИОННОГО ОБМЕНА С БАНКОМ РОССИИ, СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ

ПРОЦЕДУР СБОРА ОТЧЕТНОСТИ ФИНАНСОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

В связи с изменениями законодательства в области применения электронных

подписей реализованы доработки автоматизированных систем Банка России, обе-

спечивающие возможность использования доверенностей в электронной форме

в машиночитаемом виде (МЧД) для подтверждения полномочий представителей

участников информационного обмена с Банком России посредством личного ка-

бинета. Также в личном кабинете запущен сервис по формированию МЧД установ-

ленного формата.

Для снижения издержек всех участников электронного взаимодействия вместо

нескольких форматов МЧД, устанавливаемых операторами государственных и му-

ниципальных информационных систем, межведомственной рабочей группой в со-

ставе представителей Минцифры России, ФНС России, Банка России, Федерально-

го казначейства и Федеральной нотариальной палаты, разработан проект унифи-

цированного формата МЧД.

В классификатор полномочий, ведение которого осуществляется Минцифры

России в Федеральной государственной информационной системе «Единая систе-

ма нормативной справочной информации», включен перечень полномочий, осу-

ществляемых участниками информационного обмена с Банком России посред-

ством личного кабинета.

Основные направления развития технологий SupTech и RegTech в Банке России на период 2021–2023 го-

дов.

SupTech (Supervisory Technology) - технологии, используемые регуляторами для повышения эффек-

тивности контроля и надзора за деятельностью участников финансового рынка.

RegTech (Regulatory Technology) - технологии, используемые финансовыми организациями для повы-

шения эффективности выполнения требований регулятора.

Банк России. Годовой отчёт за 2022 год - часть 8