Банк России. Годовой отчёт за 2022 год

2. Деятельность

Банка России

121

ний. Проводимый Банком России мониторинг не выявил значимого роста вложе-

ний НПФ в рискованные активы. В то же время в связи с высокой волатильностью

на фондовых рынках во второй половине года результаты размещения средств

пенсионных накоплений и инвестирования средств пенсионных резервов НПФ

по итогам девяти месяцев 2022 года составили 4,6 и 3,6% годовых¹⁶ соответствен-

но, что было существенно ниже инфляции.

Профессиональные участники рынка ценных бумаг (некредитные финансовые

организации). В 2022 году количество клиентов брокерских организаций увели-

чилось на 40% (до 2,9 млн клиентов), объем клиентских активов брокеров - НФО

снизился на 7,3% (до 7,3 трлн рублей). В первые месяцы после февраля увеличение

клиентской базы обеспечивалось преимущественно за счет технического факто-

ра - перевода активов клиентов к брокерам, не попавшим под санкции. Во второй

половине года темп снизился, но поддерживался в основном благодаря инвесто-

рам, которые впервые пришли на фондовый или валютный рынок. На рынке дове-

рительного управления рост количества клиентов был более сдержанным, соста-

вив 0,6% за год (до 845,7 тыс. клиентов), снижение объема клиентских активов до-

верительных управляющих - НФО составило 0,7% (до 1,8 трлн рублей).

Несмотря на реализацию санкционных рисков, брокерская отрасль сохранила

устойчивость, в том числе благодаря введенным мерам поддержки и регулятор-

ным послаблениям со стороны Банка России. По итогам 2022 года нормативы до-

статочности капитала (НДК) и краткосрочной ликвидности (НКЛ) у большинства

брокеров находились на уровне выше нормативного¹⁷. Банк России установил до-

полнительные меры поддержки, в том числе разрешил поэтапно в течение года

дисконтировать заблокированные активы при расчете собственных средств и фор-

мировать по ним расчетный резерв на возможные потери при расчете НДК. Брокер

может включать заблокированные активы в расчет величины высоколиквидных ак-

тивов до 30.06.2023 при расчете НКЛ.

Лизинговые компании. Лизинговая отрасль напрямую не входит в периметр ре-

гулирования и надзора Банка России, вместе с тем она представляет значимую

долю финансовой системы и многие крупные банки имеют в структуре своей груп-

пы лизинговые компании. С целью мониторинга рисков для финансовой стабиль-

ности Банк России проводит обследование крупнейших лизинговых компаний¹⁸

(на анализируемые компании приходится порядка 75% от совокупного рыночно-

го портфеля¹⁹).

В 2022 году лизинговые компании столкнулись с необходимостью перенастрой-

ки бизнеса в связи с уходом с рынка многих иностранных производителей техники,

дефицитом предметов лизинга, санкциями в отдельных отраслях, ростом процент-

ных ставок. В результате лизинговый портфель за девять месяцев 2022 года со-

До выплаты вознаграждения.

С 01.10.2022 профессиональные участники рынка ценных бумаг должны соблюдать минимальное

значение НДК не ниже 8%, минимальное значение НКЛ - не ниже 80%.

Анкетирование лизинговых компаний проводится в соответствии с Программой обследований Банка

России по теме «Мониторинг рынка лизинга и оценка его ключевых рисков». Процесс сбора и об-

работки информации за 2022 год будет завершен в мае 2023 года.

По данным АО «Эксперт РА», объем лизингового портфеля на 30.09.2022 составил 6,2 трлн рублей.

2. Деятельность

122

Банка России

кратился на 17,3%. Одновременно произошел рост доли просроченной задолжен-

ности NPL90+ до 6,8% от лизингового портфеля на 30.09.2022 (+5,7 процентного

пункта за год). Наиболее проблемным сегментом стал авиализинг, где потребова-

лись специальные механизмы по выстраиванию расчетов между авиакомпания-

ми и российскими лизинговыми компаниями, минуя их иностранных участников²⁰.

По итогам девяти месяцев 2022 года совокупный убыток по выборке лизин-

говых компаний, предоставивших данные в Банк России, составил 41,7 млрд руб

лей - преимущественно за счет компаний, сформировавших резервы по проблем-

ным активам. Убытки в основном показали компании, вовлеченные в финансиро-

вание подсанкционных сегментов рынка. Рыночный сегмент бизнеса лизинговых

компаний пострадал в меньшей степени. Уже к концу года ключевые показатели

деятельности лизинговых компаний демонстрировали восстановительную дина-

мику.

Паевые инвестиционные фонды

Реализовавшиеся инфраструктурные риски, а также высокая рыночная вола-

тильность в первой половине года привели к сокращению стоимости чистых акти-

вов ПИФ и оттокам средств из розничных фондов. Вместе с этим к концу года, на-

оборот, наблюдался значительный приток средств в отрасль, а также восстанов-

ление положительной доходности. Основным источником притока стали закрытые

паевые инвестиционные фонды (ЗПИФ). Интерес к паям ЗПИФ растет в том числе

среди инвесторов - физических лиц.

В рамках поддержки рынка коллективных инвестиций Банк России принял меры

по снижению регуляторной и надзорной нагрузки, в том числе для управляющих

компаний. В связи с приостановкой торгов на Московской Бирже управляющие

компании в начале марта 2022 года приостановили расчет стоимости чистых акти-

вов фондов и, соответственно, операции с паями фондов. Операции с рядом фон-

дов, в состав активов которых входят иностранные ценные бумаги, в настоящее

время все еще остаются недоступными в связи с ограничениями европейских де-

позитарно-клиринговых организаций. Банк России разработал подход по возо

бновлению операций с инвестиционными паями ПИФ, в состав которых вхо-

дят заблокированные активы. Механизм обособления заблокированных активов

предполагает их обязательное выделение из действующих фондов (если доля за-

блокированных активов более 10%) в специальные ЗПИФ либо смену статуса фон-

да на закрытый до 01.09.2023.

Потребительское микрофинансирование

В 2022 году наблюдалось замедление годового темпа прироста рынка потре-

бительского микрофинансирования - до 9,1% (-32,4 процентного пункта по срав-

нению со значением на конец 2021 года). Объем потребительского портфеля МФО

Ранее с целью налоговой оптимизации сделки в сегменте операционной аренды воздушных судов

структурировались российскими лизингодателями при участии их иностранных дочерних организаций.

2. Деятельность

Банка России

123

составил 290,3 млрд рублей. Вместе с тем отмечался опережающий прирост за-

долженности по потребительским займам с просроченными платежами более

90 дней и цессиям, что оказало влияние на рост показателя стоимости риска²¹

с 26,6 до 32,8% за 2022 год.

Долговая нагрузка заемщиков МФО за рассматриваемый период возросла: доля

задолженности по займам, выданным заемщикам с ПДН более 80%, в структуре по-

требительского портфеля МФО²² увеличилась на 7,8 процентного пункта, до 39,7%.

При этом в 2022 году МФО также продолжили наращивать объем денежных средств,

предоставленных данной группе заемщиков: по состоянию на 31.12.2022 их доля

достигала 40,3% (+5,8 процентного пункта за год). Учитывая сохраняющийся высо-

кий уровень долговой нагрузки населения, в 2022 году Банк России принял реше-

ние об установлении с 01.01.2023 макропруденциальных лимитов (МПЛ), в том чис-

ле для МФО (см. подраздел 2.3.1.2 «Меры макропруденциального регулирования

для обеспечения финансовой стабильности»). Данная мера направлена на сни-

жение доли займов, предоставленных заемщикам с высокой долговой нагрузкой.

Нормативы достаточности капитала МФО, которые специализируются на выда-

че потребительских займов, сохраняются на высоком уровне, в том числе за счет

значительного запаса капитала самих МФО: НМФК1²³ - 30,8%, НМКК1²⁴ - 35,1%.

2.3.1.2. МЕРЫ МАКРОПРУДЕНЦИАЛЬНОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ

ДЛЯ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ФИНАНСОВОЙ СТАБИЛЬНОСТИ

Для адаптации банков был распущен макропруденциальный буфер

капитала в размере 900 млрд рублей

Банк России реализует контрциклическую политику в макропруденциальном

регулировании. Для адаптации банков к условиям кризиса в I квартале 2022 года

был полностью распущен макропруденциальный буфер капитала в размере около

900 млрд рублей. По вновь выдаваемым кредитам были снижены надбавки к коэф-

фициентам риска. Повышенные требования применяются лишь для наиболее ри-

скованных розничных кредитов (валютных кредитов гражданам, необеспеченных

потребительских кредитов с высокими значениями ПСК и ПДН, а также для ипо-

течных кредитов с низким первоначальным взносом). Эти послабления оказали

поддержку кредитованию экономики.

Отношение изменения объема сформированных резервов, объема цессий и списаний по основному

долгу за год к среднему портфелю за год.

Показатели долговой нагрузки рассчитаны по 35 крупнейшим МФО, на которые приходится 67% рынка

потребительского микрофинансирования.

Норматив достаточности собственных средств микрофинансовой компании.

Норматив достаточности собственных средств микрокредитной компании.

2. Деятельность

124

Банка России

Меры по ограничению рисков в сегменте необеспеченного потребительского

кредитования физических лиц

В 2022 году потребительское кредитование оставалось для банков приоритет-

ным сегментом из-за высокой маржинальности. В этих условиях восстановление

потребительского кредитования, наблюдавшееся во втором полугодии 2022 года,

сопровождалось ослаблением стандартов кредитования. В конце года доля

необеспеченных потребительских кредитов, предоставленных заемщикам с ПДН

свыше 80%, увеличилась до 36% (в конце 2021 года - 33%). Это максимальный уро-

вень с момента введения обязанности по расчету ПДН (01.10.2019). Доля необес

печенных потребительских кредитов на срок более 5 лет оставалась в конце года

на высоком уровне - 19%.

Для ограничения долговой нагрузки граждан с 01.01.2023 установлены

макропруденциальные лимиты по потребительским кредитам (займам)

В период адаптации экономики к санкциям важно, чтобы высокая долговая на-

грузка граждан не создавала дополнительных рисков для банков и экономики. По-

этому Банк России принял решение об установлении с 01.01.2023 для банков с уни-

версальной лицензией и микрофинансовых организаций макропруденциальных

лимитов по необеспеченным потребительским кредитам (займам)²⁵. В I и II кварта-

лах 2023 года предельно допустимая доля кредитов заемщикам с ПДН свыше 80%

установлена на уровне 25% для банков и 35% для микрофинансовых организа-

ций. Кредиты на срок более пяти лет не должны превышать 10% от объема выдан-

ных банками потребительских кредитов. Параметры макропруденциальных лими-

тов будут ежеквартально пересматриваться, соответствующие решения Банка Рос-

сии будут своевременно доводиться до сведения участников рынка.

Введение макропруденциальных лимитов сделает более сбалансированной

структуру потребительского кредитования и микрофинансирования, но при этом

не создаст дополнительных требований к капиталу банков и микрофинансовых

организаций при условии соблюдения лимитов.

Решение Совета директоров Банка России от 21.11.2022, решение Совета директоров Банка России

от 20.02.2023.

2. Деятельность

Банка России

125

Меры в сегменте ипотечного кредитования

Качество ипотечного портфеля сохранялось на высоком уровне

Качество ипотечного портфеля сохранялось на высоком уровне - доля кре-

дитов с просрочкой платежей более 90 дней держалась на уровне 0,7% в тече-

ние 2022 года. Однако из-за смягчения риск-политики банков заметно ухудши-

лись стандарты кредитования. Доля кредитов с небольшим первоначальным взно-

сом (до 20%) впервые превысила половину всех ипотечных выдач (53% в конце

2022 года против 37% годом ранее). Доля выдач с показателем долговой нагрузки

(ПДН) более 80% составила 44% в конце 2022 года (годом ранее - 31%).

В 2022 году застройщики и банки начали дополнительно стимулировать спрос

на жилье, используя рискованные маркетинговые акции («льготная ипотека от за-

стройщика», «траншевая ипотека», ипотека без первоначального взноса и так да-

лее).

Программы «траншевая ипотека» и ипотека без первоначального взноса пока

занимали минимальную долю на рынке. В качестве превентивной меры Банк Рос-

сии принял решение об установлении с 01.12.2022 запретительной надбавки к ко-

эффициенту риска в размере 200% по ипотечным кредитам, обеспеченным права-

ми требований по договорам участия в долевом строительстве, с низким первона-

чальным взносом (менее 10%)²⁶. Эта мера ограничит распространение ипотеки без

первоначального взноса.

Программы ипотеки с субсидией от застройщика по экстремально низким став-

кам (вплоть до 0,01% годовых), получившие широкое распространение в 2022 году,

предполагают завышение стоимости жилья и несут риски как для заемщиков, так

и для банков. К концу 2022 года разница в ценах на первичное и вторичное жи-

лье увеличилась до 30%, поэтому такие заемщики в течение длительного времени

не смогут улучшить свои жилищные условия: квартиру будет невозможно продать

на вторичном рынке по цене приобретения. Соответственно, в случае неплатеже-

способности заемщика может быть недостаточно стоимости залога, реализуемого

на вторичном рынке, для покрытия обязательств заемщика перед банком. В свою

очередь банки могут недоучитывать процентный риск, рассчитывая на достаточно

быстрое (как по рыночным кредитам) досрочное погашение таких кредитов, выда-

ваемых на 20–30 лет. Возможные регулятивные меры были представлены в подго-

товленном Банком России докладе для общественных консультаций «Программы

«льготной ипотеки от застройщика».

Решение Совета директоров Банка России от 16.09.2022.

2. Деятельность

126

Банка России

Совершенствование порядка расчета ПДН

В отчетный период принят разработанный при участии Банка России закон²⁷,

устанавливающий обязанность кредитных и микрофинансовых организаций рас-

считывать ПДН по всем предоставляемым физическим лицам кредитам и займам,

а также уведомлять заемщика в письменной форме о рисках, обусловленных вы-

соким значением ПДН (свыше 50%).

Одновременно в целях более точной оценки ПДН Банк России обсуждал с бан-

ками возможность применения ими модельного подхода для оценки доходов при

условии валидации моделей Банком России.

Регулирование кредитов (займов) с переменной процентной ставкой

В целях ограничения возможных рисков для заемщиков - физических лиц при

участии Банка России проводилась работа по урегулированию на законодатель-

ном уровне порядка изменения переменных процентных ставок и (или) сроков

возврата кредита (займа), в том числе обязательства по которому обеспечены ипо-

текой²⁸.

2.3.1.3. ВАЛЮТНОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ И ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ

Валютное регулирование и валютный контроль в 2022 году приобрели особое

значение как механизмы, позволяющие противостоять рискам и угрозам, обуслов-

ленным недружественными действиями отдельных иностранных государств, в том

числе связанными с введением ими односторонних ограничительных мер.

Деятельность Банка России в этой области была направлена на сохранение ба-

ланса интересов между устойчивостью валюты Российской Федерации, стабиль-

ностью внутреннего валютного рынка и обеспечением непрерывности работы

участников внешнеэкономической деятельности.

С участием Банка России были установлены новые обязанности и ограничения

для резидентов и нерезидентов, которые по мере стабилизации экономической

ситуации по результатам мониторинга текущей обстановки и состояния внутрен-

него валютного рынка Российской Федерации смягчались, а в некоторых случаях

отменялись.

Федеральный закон от 29.12.2022 № 601-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О по-

требительском кредите (займе)» (вступает в силу 01.01.2024).

Проект федерального закона № 1212906-7 «О внесении изменений в отдельные законодательные

акты Российской Федерации» (доработан ко второму чтению и направлен в Комитет Государственной

Думы по финансовому рынку).

2. Деятельность

Банка России

127

Так, начиная с конца февраля 2022 года при участии Банка России приняты сле-

дующие меры (далее - специальные экономические меры):

установлен запрет на зачисление резидентами иностранной валюты на свои

счета, открытые в расположенных за пределами территории Российской Федера-

ции банках и иных организациях финансового рынка²⁹;

введено требование об обязательной продаже на внутреннем валютном рын-

ке иностранной валюты, зачисленной на счета резидентов в уполномоченных бан-

ках в рамках внешнеторговых контрактов, заключенных с нерезидентами (перво-

начально - в размере 80% валютной выручки)³⁰;

установлен особый порядок проведения расчетов по ряду сделок с недруже-

ственными лицами, включая оплату поставок природного газа³¹, расчетов по кре-

дитам, займам³², при выплате дивидендов³³ и прибыли³⁴, а также порядок соверше-

ния сделок, связанных с переходом права собственности на недвижимое имуще-

ство³⁵ и ценные бумаги³⁶, осуществления выплат в связи с уменьшением уставных

капиталов юридических лиц - резидентов, ликвидацией юридических лиц - рези-

дентов, в рамках проведения процедур, применяемых в деле о банкротстве юри-

дических лиц - резидентов³⁷, совершения сделок (операций), влекущих за собой

прямо и (или) косвенно установление, изменение или прекращение прав владения,

пользования и (или) распоряжения долями в уставных капиталах обществ с ограни-

ченной ответственностью (за исключением кредитных организаций и некредитных

финансовых организаций)³⁸, исполнения денежных обязательств, связанных с ис-

пользованием резидентами результатов интеллектуальной деятельности и (или)

Указ Президента Российской Федерации от 28.02.2022 № 79 «О применении специальных экономи-

ческих мер в связи с недружественными действиями Соединенных Штатов Америки и примкнувших

к ним иностранных государств и международных организаций».

Указ Президента Российской Федерации от 28.02.2022 № 79 «О применении специальных экономи-

ческих мер в связи с недружественными действиями Соединенных Штатов Америки и примкнувших

к ним иностранных государств и международных организаций».

Указ Президента Российской Федерации от 31.03.2022 № 172 «О специальном порядке исполнения

иностранными покупателями обязательств перед российскими поставщиками природного газа».

Указ Президента Российской Федерации от 01.03.2022 № 81 «О дополнительных временных мерах

экономического характера по обеспечению финансовой стабильности Российской Федерации»; Указ

Президента Российской Федерации от 05.03.2022 № 95 «О временном порядке исполнения обяза-

тельств перед некоторыми иностранными кредиторами».

Указ Президента Российской Федерации от 05.03.2022 № 95 «О временном порядке исполнения

обязательств перед некоторыми иностранными кредиторами».

Указ Президента Российской Федерации от 04.05.2022 № 254 «О временном порядке исполнения

финансовых обязательств в сфере корпоративных отношений перед некоторыми иностранными кре-

диторами».

Указ Президента Российской Федерации от 01.03.2022 № 81 «О дополнительных временных мерах

экономического характера по обеспечению финансовой стабильности Российской Федерации».

Указы Президента Российской Федерации от 01.03.2022 № 81 «О дополнительных временных мерах

экономического характера по обеспечению финансовой стабильности Российской Федерации»,

от 22.06.2022 № 394 «О временном порядке исполнения перед резидентами и иностранными креди-

торами государственных долговых обязательств Российской Федерации, выраженных в государствен-

ных ценных бумагах, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте», от 08.08.2022

№ 529 «О временном порядке исполнения обязательств по договорам банковского счета (вклада),

выраженных в иностранной валюте, и обязательств по облигациям, выпущенным иностранными ор-

ганизациями».

Указ Президента Российской Федерации от 15.10.2022 № 737 «О некоторых вопросах осуществления

(исполнения) отдельных видов сделок (операций)».

Указ Президента Российской Федерации от 08.09.2022 № 618 «Об особом порядке осуществления

(исполнения) отдельных видов сделок (операций) между некоторыми лицами».

2. Деятельность

128

Банка России

средств индивидуализации³⁹, исполнения обязательств по уплате арендных, лизин-

говых и иных платежей по отдельным договорам⁴⁰;

установлен запрет на осуществление без разрешения Банка России операций

по оплате резидентом доли, вклада, пая в имуществе (уставном или складочном

капитале, паевом фонде кооператива) юридического лица - нерезидента, а также

операций по взносу резидентом нерезиденту в рамках выполнения договора про-

стого товарищества с инвестированием в форме капитальных вложений (договора

о совместной деятельности)⁴¹;

установлен запрет без получения временных разрешений Правительства Рос-

сийской Федерации на совершение сделок (в том числе заключение внешнетор-

говых контрактов) с юридическими лицами, физическими лицами и находящимися

под их контролем организациями, в отношении которых применяются специальные

экономические меры (далее - лица, находящиеся под санкциями)⁴², исполнение пе-

ред такими лицами обязательств, осуществление финансовых операций, по кото-

рым выгодоприобретателями являются лица, находящиеся под санкциями, вывоз

за пределы Российской Федерации продукции и (или) сырья, производство и (или)

добыча которых осуществляются в Российской Федерации, при условии, что такие

продукция и (или) сырье поставляются в пользу лиц, находящихся под санкциями,

и (или) лицами, находящимися под санкциями, в пользу иных лиц⁴³.

Для обеспечения непрерывности внешнеторговой деятельности начиная

с II квартала 2022 года специальные экономические меры смягчались, а в неко-

торых случаях отменялись. На конец 2022 года в целях снятия нагрузки с экспор-

теров и импортеров и выстраивания альтернативных способов расчетов и новых

логистических цепочек либерализован ряд требований валютного законодатель-

ства:

размер требования об обязательной продаже валютной выручки на внутрен-

нем валютном рынке постепенно снижался и с 10.06.2022 составлял 0%;

отменено требование о репатриации денежных средств российскими юриди-

ческими лицами и индивидуальными предпринимателями по внешнеторговым кон-

трактам (как экспортным, так и импортным) и договорам займа;

практически полностью снято ограничение на зачисление денежных средств

на счета в иностранных банках;

Указ Президента Российской Федерации от 27.05.2022 № 322 «О временном порядке исполнения

обязательств перед некоторыми правообладателями».

Указ Президента Российской Федерации от 01.04.2022 № 179 «О временном порядке исполнения

финансовых обязательств в сфере транспорта перед некоторыми иностранными кредиторами».

Указ Президента Российской Федерации от 18.03.2022 № 126 «О дополнительных временных мерах

экономического характера по обеспечению финансовой стабильности Российской Федерации в сфере

валютного регулирования».

Постановление Правительства Российской Федерации от 11.05.2022 № 851 «О мерах по реализации

Указа Президента Российской Федерации от 3 мая 2022 г. № 252» (утвердило перечень юридических

лиц, в отношении которых применяются специальные экономические меры).

Указ Президента Российской Федерации от 03.05.2022 № 252 «О применении ответных специальных

экономических мер в связи с недружественными действиями некоторых иностранных государств

и международных организаций».

2. Деятельность

Банка России

129

-‒

расширена возможность замены обязательств нерезидентов новыми обяза-

тельствами или осуществления зачетов требований резидентов к нерезидентам

в рамках внешнеторговых контрактов и договоров займов⁴⁴;

разрешены расчеты с нерезидентами в рамках внешнеторговых контрактов

и договоров займа в наличной форме. При участии Банка России утверждены пра-

вила осуществления таких наличных расчетов⁴⁵.

Кроме того, Банк России поддержал введение моратория на применение мер

административной ответственности за нарушения валютного законодательства,

обусловленные применением мер ограничительного характера в отношении граж-

дан Российской Федерации или российских юридических лиц со стороны недру-

жественных иностранных государств, который распространен на правоотношения,

возникшие в период с 23.02.2022 по 31.12.2023⁴⁶.

В 2022 году Банк России принял меры по ужесточению контроля за операци-

ями, связанными с переводом денежных средств за рубеж, а также операциями

с наличной иностранной валютой, в частности:

приостановлены переводы с банковских счетов недружественных юридических

лиц - нерезидентов, открытых в российских кредитных организациях, за пределы

территории Российской Федерации (за исключением иностранных лиц, находящих-

ся под контролем российских лиц⁴⁷, а также переводов денежных средств в рублях,

осуществляемых за пределами территории Российской Федерации с использова-

нием корреспондентских счетов в рублях, открытых банкам-респондентам - недру-

жественным нерезидентам в российских кредитных организациях), а также пере-

воды денежных средств без открытия банковского счета, в том числе электронных

денежных средств, за пределы территории Российской Федерации по поручению

указанных лиц. При этом для физических лиц - нерезидентов, в том числе явля-

ющихся резидентами недружественных стран, установлена возможность перево-

дить за рубеж денежные средства, которые они получают в виде заработной пла-

ты, в полном объеме;

установлены лимиты сумм переводов для физических лиц - резидентов и не-

резидентов из дружественных стран на свои счета за рубежом или в пользу иного

физического лица (резидента или нерезидента). На конец 2022 года лимиты сумм

переводов составили: со своих счетов, открытых в кредитных организациях, -

1 млн долларов США в течение календарного месяца, по переводам без открытия

банковских счетов, в том числе электронных денежных средств, - 10 тыс. долларов

США в течение календарного месяца;

Указ Президента Российской Федерации от 08.08.2022 № 529 «О временном порядке исполнения

обязательств по договорам банковского счета (вклада), выраженных в иностранной валюте, и обяза-

тельств по облигациям, выпущенным иностранными организациями».

Постановление Правительства Российской Федерации от 26.12.2022 № 2433 «Об утверждении Правил

осуществления между резидентами и нерезидентами расчетов наличными денежными средствами».

Федеральный закон от 13.07.2022 № 235-ФЗ «О внесении изменений в статью 15.25 Кодекса Россий-

ской Федерации об административных правонарушениях»; Федеральный закон от 19.12.2022 № 518-ФЗ

«О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации».

Лица, отвечающие одновременно требованиям подпунктов «а» и «б» пункта 12 Указа Президента

Российской Федерации от 05.03.2022 № 95 «О временном порядке исполнения обязательств перед

некоторыми иностранными кредиторами».

2. Деятельность

130

Банка России

установлен особый порядок получения наличной иностранной валюты со сче-

тов (вкладов) в российских кредитных организациях физическими и юридически-

ми лицами (как резидентами, так и нерезидентами)⁴⁸.

При участии Банка России в Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О ва-

лютном регулировании и валютном контроле» были внесены изменения, предоста-

вившие возможность осуществления валютных операций между резидентами, свя-

занных с расчетами в иностранной валюте по оплате денежных требований в со-

ответствии с договорами факторинга, заключенными резидентами - финансовыми

агентами (факторами) с нерезидентами в рамках импортных контрактов⁴⁹.

Банк России смягчил некоторые требования валютного контроля для участни-

ков внешнеэкономической деятельности⁵⁰, в частности:

повысил с 200 до 600 тыс. рублей пороговое значение суммы сделки, на ко-

торую не распространяется требование о представлении резидентами в уполномо-

ченные банки документов, связанных с проведением валютных операций;

увеличил с 6 до 10 млн рублей пороговое значение суммы обязательств по экс-

портному контракту, при которой требуется постановка его на учет в уполномо-

ченном банке;

исключил справку о подтверждающих документах из числа документов, явля-

ющихся формой учета и отчетности по валютным операциям по контрактам, по ко-

торым требование о репатриации отменено.

В отношении физических лиц установлен лимит снятия с их счетов (вкладов) наличной иностранной

валюты в сумме остатка на счете (вкладе) по состоянию на 09.03.2022, но не более 10 тыс. долларов

США или эквивалента указанной суммы в евро.

В отношении юридических лиц и индивидуальных предпринимателей предусмотрено следующее:

- для резидентов Российской Федерации установлен лимит снятия в течение шести месяцев

с их счетов (вкладов) наличной иностранной валюты (а именно долларов США, евро, фунтов стер-

лингов, японских иен) в размере не более 5 тыс. долларов США или эквивалента указанной суммы

в перечисленных иностранных валютах на оплату и (или) возмещение расходов физических лиц,

связанных со служебными зарубежными командировками;

- нерезидентам выдача иностранной валюты указанных видов не производится.

При этом выдача наличной иностранной валюты иных видов как для резидентов, так и для нерези-

дентов осуществляется без ограничений (для резидентов - при условии соблюдения требований

валютного законодательства).

Федеральный закон от 05.12.2022 № 511-ФЗ «О внесении изменений в статьи 9 и 23 Федерального

закона «О валютном регулировании и валютном контроле».

Указание Банка России от 25.01.2022 № 6062-У «О внесении изменений в Инструкцию Банка России

от 16 августа 2017 года № 181-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномо-

ченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций,

о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления».

2. Деятельность

Банка России

131

2.3.2. УПРАВЛЕНИЕ АКТИВАМИ В ИНОСТРАННЫХ ВАЛЮТАХ

И ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛАХ

За 2022 год международные резервы сократились с 630,6 до 582,0 млрд дол-

ларов США. Главным фактором этого стало укрепление доллара США к остальным

валютам, в которых выражены относимые к международным резервам активы.

На начало 2022 года около половины резервных активов, управление которыми

осуществляет Банк России, были размещены в высоколиквидные активы, выражен-

ные в ключевых мировых резервных валютах, преимущественно в евро. Эти акти-

вы находились в зарубежных юрисдикциях, в основном в виде вложений в ино-

странные ценные бумаги и банковские депозиты. Другая часть являлась менее

ликвидными активами, к которым относятся золото, наличная иностранная валю-

та и активы, выраженные в китайских юанях. Золотой запас в слитках и налич-

ная иностранная валюта хранятся на территории Российской Федерации, а акти-

вы в юанях - в Китае, в основном в виде вложений в китайские государственные

ценные бумаги.

Такая структура золотовалютных резервов сложилась в результате того, что

Банк России допускал вероятность эскалации международной напряженности,

которая может привести к ограничению возможности использования части ва-

лютных резервов. На фоне усиления геополитических рисков начиная с 2014 года

Банк России приступил к ускоренному наращиванию вложений в активы, которые

не могут быть заблокированы (заморожены) недружественными государствами:

золото, китайские юани и наличную иностранную валюту, завоз которой осущест-

влялся из-за границы в объемах, ограниченных возможностями логистики. Эта по-

душка безопасности была создана в виде альтернативных резервов - менее лик-

видных и удобных в обычной жизни, но более надежных в условиях реализации

жесткого геополитического сценария.

Вместе с тем отказаться от хранения резервов в долларах США и евро было не-

возможно из-за того, что эти валюты продолжали активно использоваться не толь-

ко в международном платежном обороте, но и в экономике и финансовой системе

нашей страны. В этих валютах выражались обязательства по внешнеэкономиче-

ским контрактам российских экспортеров и импортеров, заимствования по креди-

там и долговым ценным бумагам компаний и государства, валютные сбережения

граждан, валютные счета и депозиты предприятий. Поэтому структура междуна-

родных резервов должна была учитывать потребности граждан и бизнеса в полу-

чении доступа к денежным средствам в конкретных резервных валютах.

В кризисные для рынка моменты конечным поставщиком востребованных участ-

никами рынка долларов США и евро всегда бывает центральный банк, который

восполняет нехватку на рынке этих валют за счет международных резервов. Осно-

вываясь на опыте расходования международных резервов для смягчения послед-

ствий финансового и экономического кризиса в 2008 и 2014 годах, Банк России

должен был поддерживать резервы в долларах США и евро в объеме до несколь-

ких сот миллиардов в долларовом эквиваленте.

2. Деятельность

132

Банка России

Эти резервные активы были нужны на случай реализации сценария финансово-

го кризиса. Они обладали такими качествами, как высокая ликвидность и низкий

кредитный риск, что при необходимости позволяло Банку России использовать

их оперативно и в больших объемах без существенной потери стоимости. Вместе

с тем эти же резервные активы подвержены риску блокировки недружественными

государствами, поскольку хранятся в странах, эмитирующих эти валюты, в безна-

личной форме на банковских счетах и депозитах или в ценных бумагах. Возможно-

сти хранения высоколиквидных и низкорисковых безналичных активов в этих ва-

лютах в иных странах, включая Россию, крайне ограничены. При этом такие акти-

вы, находящиеся в иных странах, остаются не защищенными от риска блокировки.

Современные банковские системы и системы учета прав на ценные бума-

ги устроены таким образом, что власти и финансовые институты каждой страны,

как правило, могут отследить конечного владельца активов, выраженных в валю-

те этой страны, и при желании заблокировать эти активы или активы финансового

института, в котором находится счет конечного владельца. Например, долларовые

счета и депозиты российских граждан, предприятий и банков - вне зависимости

от того, открыты они в США, России или других странах, - могут быть заморожены

американскими властями. Такие же возможности есть у стран Европейского сою-

за в отношении российских активов, выраженных в евро, у британских властей -

в отношении активов, выраженных в английских фунтах стерлингов, и так далее.

В конце февраля 2022 года ряд иностранных государств ввел ограничения,

запрещающие лицам этих стран совершать операции с Банком России и его ак

тивами. Санкции ограничили распоряжение и управление частью (примерно по

ловиной) международных резервов, но права собственности на заблокированные

активы у Банка России сохраняются. Ведется работа по организации судебной за

щиты активов Банка России.

Ликвидных резервных активов Банка России достаточно, чтобы поддерживать

финансовую стабильность, осуществлять необходимые операции и выполнять дру

гие задачи, для которых могут быть использованы эти активы. В условиях активно-

го перехода участников рынка к использованию китайского юаня в расчетах и фи-

нансовых инструментах наличие резервов в этой валюте позволяет Банку России

эффективно выполнять свою функцию по предотвращению и снижению рисков

для финансовой стабильности.

С 28 февраля 2022 года Банк России принял решение приобретать у кредитных

организаций на внебиржевом рынке золото за рубли по договорной цене, которая

несколько ниже цены международного рынка драгоценных металлов.

С 13 января 2023 года Банк России возобновил операции купли-продажи ино-

странной валюты на внутреннем рынке в связи с реализацией механизма бюд-

жетного правила. Из-за невозможности осуществления расчетов в долларах США

и евро эти операции проводятся с китайским юанем.

2. Деятельность

Банка России

133

2.3.3. ДОПУСК НА ФИНАНСОВЫЙ РЫНОК

2.3.3.1. ДОПУСК НА ФИНАНСОВЫЙ РЫНОК УЧАСТНИКОВ

В 2022 году на финансовый рынок допущено свыше 540 новых организаций¹,

реализовано 181 решение о выдаче согласия (одобрения) Банка России на приоб-

ретение более 10% акций (долей) финансовых организаций и (или) установление

контроля в отношении акционеров (участников), владеющих более 10% акций (до-

лей) финансовых организаций (в том числе 68 повлекли за собой изменение лица,

осуществляющего контроль в отношении финансовой организации).

В отчетный период издано Положение Банка России № 798-П², которым в том

числе c 01.04.2023 упрощается порядок получения разрешений на дополнитель-

ные виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, когда возмож-

ность такого совмещения предусмотрена законодательством.

КОЛИЧЕСТВО ВЫДАННЫХ В 2022 ГОДУ СОГЛАСИЙ БАНКА РОССИИ НА СОВЕРШЕНИЕ

Рис. 29

СДЕЛОК, НАПРАВЛЕННЫХ НА ПРИОБРЕТЕНИЕ БОЛЕЕ 10% АКЦИЙ (ДОЛЕЙ)

ФИНАНСОВОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ИЛИ УСТАНОВЛЕНИЕ КОНТРОЛЯ В ОТНОШЕНИИ

АКЦИОНЕРОВ (УЧАСТНИКОВ) ФИНАНСОВОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

(ЕДИНИЦ)

118

Кредитные

Управляющие

Страховые

Микрофинансовые

Негосударственные

организации

компании

организации

компании

пенсионные фонды

Рассмотрено ходатайств

Удовлетворено ходатайств (выдано согласий)

Реализовано согласий

Реализовано согласий со сменой контролера финансовой организации

Подробная информация о количестве участников финансового рынка приведена в таблицах 10 и 11

подраздела 5.4 «Статистические таблицы».

Положение Банка России от 29.06.2022 № 798-П «О порядке лицензирования Банком России

видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, указанных в статьях 3–5, 7 и 8 Фе-

дерального закона от 22 апреля 1996 года № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг», и порядке ведения

Банком России реестра профессиональных участников рынка ценных бумаг, о порядке принятия

Банком России решения о внесении (об отказе во внесении) сведений о лице в единый реестр ин-

вестиционных советников и порядке ведения Банком России указанного реестра, а также о порядке

предоставления Банком России лицензии на осуществление деятельности инвестиционного фонда,

лицензии управляющей компании на осуществление деятельности по управлению инвестиционны-

ми фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами,

лицензии на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных

фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов и порядке ве-

дения Банком России реестров указанных лицензий».

2. Деятельность

134

Банка России

Кредитные организации

В 2022 году зарегистрированы:

один вновь созданный банк, получивший универсальную лицензию на осу-

ществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте

(с правом привлечения во вклады денежных средств физических лиц) без права

на осуществление банковских операций с драгоценными металлами;

две расчетные небанковские кредитные организации, получившие лицензии

на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной ва-

люте для расчетных небанковских кредитных организаций.

Также были выданы лицензии 11 кредитным организациям в рамках расширения

деятельности, в основном путем получения права на осуществление банковских

операций с драгоценными металлами и в иностранной валюте.

В отчетный период вступили в силу:

Указание Банка России № 5775-У³, упрощающее процедуры открытия кре-

дитными организациями и их филиалами внутренних структурных подразделений;

Указание Банка России № 6241-У⁴, дополняющее перечень оснований, при

которых в Банк России представляется бизнес-план. Одновременно расширен пе-

речень случаев, когда бизнес-план кредитной организации может не составляться

и не представляться в Банк России.

Субъекты страхового дела

В 2022 году выданы лицензии:

трем страховым брокерам - на осуществление посреднической деятельности

в качестве страхового брокера;

пяти обществам взаимного страхования - на осуществление взаимного стра-

хования;

одной новой страховой организации - на осуществление добровольного иму-

щественного страхования и добровольного личного страхования, за исключением

добровольного страхования жизни;

действующей страховой организации - на осуществление добровольного иму-

щественного страхования;

действующей страховой организации - на осуществление перестрахования.

Указание Банка России от 12.04.2021 № 5775-У «О порядке открытия кредитными организациями

(их филиалами) дополнительных офисов, порядке внесения сведений о них в Книгу государственной

регистрации кредитных организаций, а также о перечне банковских операций, которые вправе осу-

ществлять дополнительный офис» (вступило в силу 01.04.2022).

Указание Банка России от 21.09.2022 № 6241-У «О внесении изменений в Указание Банка России

от 30 сентября 2019 года № 5275-У «О порядке составления и представления в Банк России бизнес-

плана кредитной организации и критериях его оценки» (вступило в силу 12.11.2022, за исключением

отдельных положений, вступающих в силу 01.10.2023).

2. Деятельность

Банка России

135

В отчетный период вступило в силу Указание Банка России № 6171-У⁵, оптими-

зирующее перечень документов и сведений, представляемых в Банк России с це-

лью подтверждения выполнения требований к уставному капиталу страховой ор-

ганизации (соискателя лицензии).

Другие участники

На финансовом рынке появились новые участники: операторы

информационных систем, в которых осуществляется выпуск ЦФА,

и аудиторские организации, оказывающие аудиторские услуги

общественно значимым организациям на финансовом рынке

В 2022 году впервые:

принято решение о включении трех субъектов в реестр операторов информа-

ционных систем, в которых осуществляется выпуск цифровых финансовых активов

(ЦФА), и о согласовании их правил, что создает условия для выпуска и обращения

цифровых финансовых активов в Российской Федерации;

внесены сведения о двух аудиторских организациях в реестр аудиторских ор-

ганизаций, оказывающих аудиторские услуги общественно значимым организаци-

ям на финансовом рынке.

В отчетный период вступили в силу:

Указание Банка России № 6002-У⁶, устанавливающее процедуру принятия ре-

шения о внесении сведений об актуариях в единый реестр ответственных актуариев;

Указание Банка России № 6021-У⁷, устанавливающее порядок ведения реестра

аудиторских организаций и предоставление права данным организациям оказывать

аудиторские услуги общественно значимым организациям на финансовом рынке⁸.

Указание Банка России от 28.06.2022 № 6171-У «Об установлении перечня документов, подтверж-

дающих выполнение требований к уставному капиталу страховой организации, перечня документов,

подтверждающих источники происхождения имущества, вносимого учредителями (акционерами,

участниками) соискателя лицензии на осуществление страхования и (или) перестрахования в уставный

капитал, и требований к таким сведениям и документам» (вступило в силу 28.10.2022).

Указание Банка России от 01.12.2021 № 6002-У «О порядке ведения Банком России единого реестра

ответственных актуариев, а также о порядке подтверждения ответственным актуарием своего со-

ответствия требованиям, предъявляемым Федеральным законом от 2 ноября 2013 года № 293-ФЗ

«Об актуарной деятельности в Российской Федерации» к ответственным актуариям» (вступило в силу

24.04.2022).

Указание Банка России от 20.12.2021 № 6021-У «О ведении Банком России реестра аудиторских ор-

ганизаций, оказывающих аудиторские услуги общественно значимым организациям на финансовом

рынке» (вступило в силу 18.07.2022).

С 2022 года Банк России наделен полномочиями по допуску и ведению реестра аудиторских органи-

заций, оказывающих аудиторские услуги общественно значимым организациям на финансовом рынке,

возложенными на Банк России Федеральным законом от 30.12.2008 № 307-ФЗ «Об аудиторской

деятельности».

2. Деятельность

136

Банка России

В 2022 году изданы:

Указание Банка России № 6176-У⁹, направленное на совершенствование проце-

дуры включения Банком России организаций в реестр управляющих компаний спе-

циализированных обществ и процедуры исключения организаций из этого реестра;

Указание Банка России № 6250-У¹⁰, обязывающее операторов инвестицион-

ных платформ (ОИП) представлять в Банк России сведения о лицах, имеющих право

прямо или косвенно распоряжаться акциями (долями) ОИП, необходимые Банку Рос-

сии для проверки соответствия указанных лиц требованиям к деловой репутации.

2.3.3.2. ДОПУСК НА ФИНАНСОВЫЙ РЫНОК ФИНАНСОВЫХ ИНСТРУМЕНТОВ

Масштабная структурная перестройка, в которую вступила российская эконо-

мика в 2022 году, стала возможна в том числе благодаря тому, что компаниям опе-

ративно были предоставлены бюджетные средства. Этот процесс сопровождался

регистрацией Банком России выпусков ценных бумаг, которые государство полу-

чило взамен предоставленных инвестиций.

Повышенный спрос на регистрацию новых выпусков был в полном объеме удов-

летворен Банком России. При этом Банк России вел активный диалог как с эми-

тентами, так и с органами власти: регистрировал выпуски в сокращенные сроки,

предоставлял разъяснения по вопросам по подготовке эмиссионных документов,

изучал информацию о возникающих у эмитентов проблемах и предлагал способы

их решения.

Другой причиной, по которой компании чаще обращались за регистрацией вы-

пусков ценных бумаг, стала необходимость изменить структуру их бизнеса, чтобы

снизить для них последствия санкций.

Количество выпусков ценных бумаг по итогам 2022 года в целом продемон-

стрировало рост по сравнению с показателями 2021 года, однако причины этого

роста в наименьшей степени имеют рыночный характер.

Новый тренд: облигации в китайских юанях

Рост геополитических рисков в 2022 году привел к тому, что компании нача-

ли привлекать заемные средства, номиналом которых выступает китайский юань.

Объемы допущенных и размещенных облигаций, номинированных в юанях, по дан-

ным Банка России, оказались меньше, чем объемы облигаций в долларах США,

но превысили объемы облигаций в евро.

Указание Банка России от 29.06.2022 № 6176-У «О порядке включения Банком России организаций

в реестр управляющих компаний специализированных обществ и порядке исключения Банком России

организаций из указанного реестра» (вступает в силу 01.10.2023).

Указание Банка России от 22.09.2022 № 6250-У «О внесении изменений в Указание Банка России

от 4 декабря 2019 года № 5342-У «О порядке ведения реестра операторов инвестиционных платформ»

(вступает в силу 01.04.2023).

2. Деятельность

Банка России

137

ОБЪЕМ ДОПУЩЕННЫХ И РАЗМЕЩЕННЫХ ЭМИССИОННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ НА ФИНАНСОВОМ РЫНКЕ*

Акции

Количество

Объемы выпусков

выпусков, единиц

рубли

доллары США

евро

Допущено на финан-

2020

2 214

2 820,41 млрд

0,006 млн

совый рынок

2021

2 654

2 545,87 млрд

2022

3 049

3 754,21 млрд

Размещено на финан-

2020

2 037

1 666,11 млрд

0,005 млн

совом рынке

2021

2 438

2 299,21 млрд

2022

2 933

1 976,88 млрд

Облигации

Количество

Объемы выпусков

выпусков, единиц

рубли

доллары США

евро

юани

фунты

стерлингов

Допущено на финан-

2020

943

7 599,55 млрд

1,15 млрд

0,80 млрд

совый рынок

2021

1 332

18 709,59 млрд

5,98 млрд

2,78 млрд

2022

1 235

15 114,17 млрд

29,92 млрд

5,20 млрд

73,41 млрд

0,85 млрд

Размещено на финан-

2020

974

8 074,55 млрд

0,50 млрд

совом рынке

2021

1 067

17 455,11 млрд

3,98 млрд

1,41 млрд

2022

904

9 663,47 млрд

12,30 млрд

1,40 млрд

58,68 млрд

0,29 млрд

Всего акций и облигаций

Количество

Объемы выпусков

выпусков, единиц

рубли

доллары США

евро

юани

фунты

стерлингов

Допущено на финан-

2020

3 157

10 419,96 млрд

1,15 млрд

0,80 млрд

совый рынок

2021

3 986

21 255,46 млрд

5,98 млрд

2,78 млрд

2022

4 284

18 868,38 млрд

29,92 млрд

5,20 млрд

73,41 млрд

0,85 млрд

Размещено на финан-

2020

3 011

9 740,66 млрд

0,50 млрд

0,005 млн

совом рынке

2021

3 505

19 754,32 млрд

3,98 млрд

1,41 млрд

2022

3 837

11 640,35 млрд

12,30 млрд

1,40 млрд

58,68 млрд

0,29 млрд

* Имеются в виду выпуски ценных бумаг, зарегистрированные Банком России, выпуски биржевых и коммерческих облигаций, зарегистрированные

ПАО Московская Биржа, ПАО «СПБ Биржа» и НКО АО НРД, а также выпуски акций, зарегистрированные регистраторами.

Примечание. Незначительные расхождения между показателями и их итоговой суммой связаны с округлением данных.

Доля электронных действий по эмиссии ценных бумаг нефинансовых

организаций выросла в три раза

Электронная регистрация выпусков ценных бумаг способствовала повыше-

нию эффективности процедуры допуска финансовых инструментов на финансо-

вый рынок, обеспечивая быстрое и простое взаимодействие с Банком России.

В 2022 году доля электронных действий, связанных с эмиссией ценных бумаг не-

финансовых организаций, выросла в три раза по сравнению с 2021 годом и соста-

вила 21%. Доля электронных действий, связанных с эмиссией ценных бумаг фи-

нансовых организаций, в 2022 году также показала рост: почти 84% по сравне-

нию с 77% в 2021 году.

Продолжался рост доли выпусков акций, которые регистрируют регистраторы.

К концу 2022 года она уже превысила 97%. Увеличилось также количество заре-

гистрированных регистраторами за год выпусков и дополнительных выпусков ак-

2. Деятельность

138

Банка России

ций, размещаемых с использованием инвестиционных платформ (с 54 в 2021 году

до 83 в 2022 году).

В 2022 году Банк России начал переход к полноценному электронному доку-

ментообороту с участниками рынка коллективных инвестиций в процессе допу-

ска паевых инвестиционных фондов на финансовый рынок и ведения реестра па-

евых инвестиционных фондов. С 01.04.2023 вступает в силу новое регулирование

Банка России¹¹, которое позволяет значительно снизить трудозатраты и издерж-

ки участников рынка как при подготовке документов, так и при их представлении

в Банк России и способствует существенному увеличению скорости обмена ин-

формацией и документами.

В апреле 2022 года вступили в силу новые требования¹² к правилам доверитель-

ного управления паевыми инвестиционными фондами, изменившие подход Банка

России к принятию решения о допуске паевого фонда на финансовый рынок, в том

числе в части анализа инвестиционных целей, для которых создается паевой ин-

вестиционный фонд, и способам их реализации. Кроме того, изменение процедуры

допуска инструментов коллективных инвестиций позволило в 2022 году рассмо-

треть более 95% поступивших в Банк России для регистрации документов суще-

ственно быстрее установленного законодательством срока.

В 2022 году продолжился рост количественных показателей инструментов кол-

лективных инвестиций по отношению к показателям 2021 года, что подчеркивает

интерес к отрасли коллективных инвестиций.

ДИНАМИКА ОТДЕЛЬНЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ОТРАСЛИ КОЛЛЕКТИВНЫХ ИНВЕСТИЦИЙ

В РАЗРЕЗЕ ПАЕВЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ

(ЕДИНИЦ)

2022 год

Наименование показателя

2021 год

2022 год

к 2021 году

Общее количество действующих правил доверительного управления

1 965

2 163

Рост более 10%

паевыми инвестиционными фондами

Количество представленных в Банк России согласованных

2 240

2 827

Рост более 26%

специализированными депозитариями документов

Количество зарегистрированных Банком России правил

761

787

Рост более 3%

доверительного управления паевых инвестиционных фондов

Инструкция Банка России от 24.05.2022 № 208-И «О порядке регистрации правил доверительного

управления паевым инвестиционным фондом, инвестиционные паи которого не предназначены ис-

ключительно для квалифицированных инвесторов, и регистрации изменений и дополнений в них,

а также о форме отчета о количестве дополнительно выданных инвестиционных паев закрытого

паевого инвестиционного фонда»; Положение Банка России от 29.06.2022 № 800-П «О порядке

ведения Банком России реестра паевых инвестиционных фондов, порядке и сроках представления

в Банк России документов и сведений, необходимых для ведения указанного реестра, порядке пре-

доставления выписок из него, а также о требованиях к отчетам (содержанию уведомлений), форме,

порядке и сроках их направления в Банк России».

Указания Банка России от 23.12.2021 № 6023-У «О требованиях к правилам доверительного управ-

ления открытым паевым инвестиционным фондом, инвестиционные паи которого не предназначены

исключительно для квалифицированных инвесторов»; от 23.12.2021 № 6024-У «О требованиях

к правилам доверительного управления биржевым паевым инвестиционным фондом, инвестиционные

паи которого не предназначены исключительно для квалифицированных инвесторов»; от 23.12.2021

№ 6025-У «О требованиях к правилам доверительного управления интервальным паевым инвести-

ционным фондом, инвестиционные паи которого не предназначены исключительно для квалифици-

рованных инвесторов»; от 23.12.2021 № 6027-У «О требованиях к правилам доверительного управ-

ления закрытым паевым инвестиционным фондом, инвестиционные паи которого не предназначены

исключительно для квалифицированных инвесторов».

2. Деятельность

Банка России

139

При этом существенная часть зарегистрированных в 2022 году изменений и до-

полнений в правила доверительного управления паевыми инвестиционными фон-

дами была связана с приведением правил в соответствие новым требованиям,

а также с изменениями деятельности фондов в условиях действия санкций (сокра-

щение издержек, изменение инвестиционной стратегии и прочее).

Одновременно продолжилась тенденция к снижению количества действующих

правил доверительного управления ипотечным покрытием, и к концу 2022 года

их количество составило 16, что на три меньше, чем по итогам 2021 года.

Для минимизации санкционных рисков Совет директоров Банка России

10.06.2022 принял решение не раскрывать на официальном сайте Банка России

информацию о выпусках ценных бумаг финансовых организаций при наличии со-

ответствующего ходатайства таких организаций. Это позволило обеспечить сим-

метричность раскрываемой информации со стороны эмитентов и со стороны Бан-

ка России, которая может оказать влияние на введение иностранными государ-

ствами, осуществляющими недружественные действия, в отношении финансовых

организаций новых мер ограничительного характера. Указанная мера решением

Совета директоров Банка России продлена до конца 2023 года.

2.3.3.3. ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ КОМИССИИ ПО ЖАЛОБАМ В СВЯЗИ

С НЕСООТВЕТСТВИЕМ ТРЕБОВАНИЯМ К КВАЛИФИКАЦИИ И ДЕЛОВОЙ

РЕПУТАЦИИ

По состоянию на 01.01.2023 общее количество жалоб, поступивших в Комис-

сию Банка России по рассмотрению жалоб на решения, принятые должностны-

ми лицами Банка России, о признании лица не соответствующим квалификацион-

ным требованиям и (или) требованиям к деловой репутации, установленным феде-

ральными законами (далее - Комиссия) с начала ее деятельности¹³, составило 1226.

Рассмотрена 1 тыс. жалоб, из них 588 удовлетворено (59%), в 412 случаях (41%)

в удовлетворении отказано.

В 2022 году Комиссией рассмотрено (обработано) 147 жалоб, из них удовлетво-

рено 65, в удовлетворении 46 жалоб отказано. Жалобы рассматривались в уста-

новленные законодательством сроки.

Обращение в Комиссию позволяет лицам, не согласным с решением о призна-

нии их квалификации и (или) деловой репутации не соответствующими установ-

ленным требованиям, обжаловать такое решение в досудебном порядке. Количе-

ство удовлетворяемых жалоб свидетельствует об эффективности работы Комис-

сии как досудебной инстанции.

В 2022 году в Комиссию поступили жалобы, связанные с деятельностью кре-

дитных организаций (64), микрофинансовых организаций (32), страховых органи-

заций (27), профессиональных участников рынка ценных бумаг (семь), управляю-

щих компаний (пять), ломбардов (две).

Наибольший удельный вес в общем количестве жалоб, поступивших в 2022 году,

составляли жалобы специальных должностных лиц по ПОД/ФТ/ФРОМУ (29); лиц,

Действует с 28.01.2018.

2. Деятельность

140

Банка России

осуществлявших функции единоличных исполнительных органов финансовых ор-

ганизаций (25); руководителей филиалов (23); главных бухгалтеров финансовых

организаций (18); членов коллегиальных исполнительных органов (17).

СТАТИСТИКА ОБРАЩЕНИЙ В КОМИССИЮ БАНКА РОССИИ

Рис. 30

ПО РАССМОТРЕНИЮ ЖАЛОБ В 2022 ГОДУ

(ЕДИНИЦ)

Принято решений об отказе в удовлетворении жалоб

Принято решений об удовлетворении жалоб

Жалобы, оставленные без рассмотрения в связи с

несоответствием установленным требованиям

Жалобы, находившиеся в процессе рассмотрения

(решения не приняты) по состоянию на 01.01.2023

Возвращено в связи с отсутствием предмета

рассмотрения

2.3.3.4. ВЕДЕНИЕ БАНКОМ РОССИИ ПЕРЕЧНЕЙ КОНТРОЛИРУЮЩИХ ЛИЦ

ФИНАНСОВЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

Для минимизации последствий ограничений, вводимых иностранными недру-

жественными государствами, Совет директоров Банка России принял решения¹⁴,

в соответствии с которыми финансовые организации получили право не раскры-

вать информацию о структуре и составе акционеров (участников), контролирую-

щих лицах и иных должностных лицах. С 18.03.2022 размещенные перечни кон-

тролирующих лиц удалены с сайта Банка России.

Данную информацию финансовые организации по-прежнему направляют в Банк

России для ведения перечней контролирующих лиц и обеспечения Банком России

контрольных и надзорных функций.

На 01.01.2023 в перечнях содержались сведения о 12 401 лице, внесенные по ос-

нованиям, предусмотренным Федеральным законом № 127-ФЗ¹⁵, а также о 49 лицах,

включенных по решениям Комитета банковского надзора Банка России и Комитета

финансового надзора Банка России.

Решения Совета директоров Банка России от 18.03.2022 и 23.12.2022, принятые на основании Фе-

дерального закона от 14.03.2022 № 55-ФЗ «О внесении изменений в статьи 6 и 7 Федерального

закона «О внесении изменений в Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации

(Банке России)» и отдельные законодательные акты Российской Федерации в части особенно-

стей изменения условий кредитного договора, договора займа» и статью 21 Федерального закона

«О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» (в редакции

Федерального закона от 19.12.2022 № 519-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные

акты Российской Федерации и приостановлении действия отдельных положений законодательных

актов Российской Федерации»).

Федеральный закон от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

2. Деятельность

Банка России

141

В 2022 году Банк России реализовал право о признании лиц лицами, контроли-

рующими финансовую организацию, в отношении шести финансовых организаций

(три кредитные и три страховые организации).

В течение 2022 года в Комиссию по рассмотрению жалоб на включение в пе-

речни контролирующих лиц поступило восемь жалоб, по результатам рассмотре-

ния которых было отказано в их удовлетворении.

Кроме того, судебным органом рассмотрено одно дело о признании необосно-

ванным включение кредитной организацией физического лица в перечень контро-

лирующих лиц. По результатам рассмотрения дела решением суда первой инстан-

ции, оставленным без изменения судом апелляционной инстанции, в удовлетворе-

нии требований истца отказано.

В Банке России реализованы все механизмы и процедуры, предусмотренные

законодательством для возможности принятия предварительных обеспечитель-

ных мер ответственности к лицам, контролирующим финансовую организацию.

2. Деятельность

142

Банка России

2.3.4. РЕГУЛИРОВАНИЕ

2.3.4.1. КРЕДИТНЫЕ ОРГАНИЗАЦИИ, БАНКОВСКИЕ ГРУППЫ,

БАНКОВСКИЕ ХОЛДИНГИ

Меры Банка России по стабилизации ситуации на финансовом рынке

в условиях реализации санкционных рисков

Банк России в ответ на санкционные ограничения в 2022 году реализовал мас-

штабный пакет временных мер поддержки кредитных организаций. Регулятор-

ные послабления затронули практически все сферы банковского регулирования

и были нацелены на нейтрализацию временной высокой рыночной волатильности,

сохранение устойчивости сектора и продолжение деятельности банков без допол-

нительных рисков несоблюдения регулятивных требований, а также стимулирова-

ние кредитования экономики. Это позволило смягчить эффект от произошедших

негативных событий, подстроиться под изменившиеся условия.

В целях нейтрализации влияния экстремальной рыночной волатильности была

предоставлена возможность по 31.12.2022 зафиксировать курсы шести иностран-

ных валют по отношению к рублю, установленные Банком России по состоянию

на 18.02.2022¹, при расчете обязательных нормативов (за исключением лимитов

открытых валютных позиций, ОВП), нормативов краткосрочной ликвидности и чи-

стого стабильного фондирования и капитала.

Для поддержки кредитных организаций, в отношении которых были введе-

ны санкции, ограничивающие их возможности по управлению валютным риском,

в 2022 году действовало временное послабление о неприменении Банком России

мер за несоблюдение лимитов ОВП, если это является следствием введения санк-

ций и не обусловлено проведением спекулятивных операций. При этом во второй

половине 2022 года было введено дополнительное условие применения - реа-

лизация кредитными организациями действий по постепенному выходу из посла-

бления. Одновременно всем кредитным организациям в 2022 году была предо-

ставлена возможность балансировки разнонаправленных ОВП в долларах США

и евро при наличии между ними достаточной взаимной компенсации без примене-

ния Банком России мер за сопутствующее несоблюдение лимитов ОВП.

С целью снижения влияния международных рейтингов на деятельность бан-

ков в условиях санкционного давления принято решение зафиксировать рейтинги

кредитоспособности, присвоенные рейтинговыми агентствами Standard & Poor’s,

Fitch Ratings и Moody’s Investors Service, при применении нормативных актов Бан-

ка России по состоянию на 01.02.2022².

Банк России предоставил возможность использовать при расчете нормати-

вов концентрации пониженный риск-вес 50% по требованиям и условным обя-

зательствам кредитного характера корпоративных заемщиков - нефинансовых

организаций, в отношении которых банк увеличил объем портфеля более чем

Информационное письмо Банка России от 28.02.2022 № ИН-01-23/17 «Об особенностях расчета

обязательных нормативов и капитала».

Решение Совета директоров Банка России от 25.02.2022. Мера продолжает действовать в 2023 году.

2. Деятельность

Банка России

143

на 10 млрд рублей с 01.03.2022 по 31.12.2022³. Банки, воспользовавшиеся льготой

в 2022 году, могут применять льготный риск-вес по требованиям соответствующих

заемщиков по 31.05.2025.

Банки также имели возможность применять пониженные риск-веса при расчете

обязательных нормативов по кредитам, выданным системообразующим организа-

циям на пополнение оборотных средств⁴.

Для повышения стабильности логистических цепочек и поставок в регионы не-

обходимых импортных товаров в условиях санкционного давления банкам с ба-

зовой лицензией временно (до 31.12.2023) предоставлено право открывать кор-

респондентские счета в иностранных кредитных организациях⁵. Норма вступила

в силу 25.07.2022.

С целью минимизации валютных и кредитных рисков в случае введения в от-

ношении кредитной организации или заемщика мер ограничительного характера

Банк России рекомендовал⁶ кредитным организациям предусматривать возмож-

ность погашения заемщиками кредитов (займов), предоставленных в иностранной

валюте недружественного государства⁷, в рублях или в иностранной валюте госу-

дарства, не относящегося к недружественным государствам.

Из-за резкого роста ключевой ставки Банк России установил в 2022 году пре-

дельную величину процентной ставки по субординированным инструментам, но-

минированным в рублях, в размере максимальной из двух величин: 15% либо уве-

личенного на 5 процентных пунктов значения ключевой ставки Банка России⁸.

Для поддержки устойчивости кредитных организаций Банк России рекомендо-

вал им воздержаться до конца 2022 года от выплаты акционерам дивидендов (рас-

пределения части прибыли между акционерами (участниками) и нефиксированной

части оплаты труда ключевому управленческому персоналу)⁹.

Также было временно приостановлено (на период с 01.03.2022 по 30.06.2022)

действие ограничения значения полной стоимости потребительского кредита

(займа) при заключении в указанный период договоров потребительского кредита

(займа)¹⁰. Это обеспечило большую гибкость кредиторов при работе с клиентами

Решение Совета директоров Банка России от 24.06.2022 «О временных коэффициентах риска по кре-

дитам нефинансовым организациям для расчета нормативов концентрации».

Решение Совета директоров Банка России от 29.04.2022 «О коэффициентах риска по кредитам си-

стемообразующим организациям в целях расчета обязательных нормативов банков».

Федеральный закон от 14.07.2022 № 331-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные

акты Российской Федерации и о приостановлении действия отдельных положений статьи 5.1 Феде-

рального закона «О банках и банковской деятельности».

Информационное письмо Банка России от 22.09.2022 № ИН-03-23/116.

Иностранные государства и территории, совершающие в отношении Российской Федерации, российских

юридических и физических лиц недружественные действия, включенные в перечень, утвержденный

распоряжением Правительства Российской Федерации от 05.03.2022 № 430-р. Мера продолжает

действовать в 2023 году.

Решение Совета директоров Банка России от 29.04.2022 «О предельной величине процентной став-

ки по субординированным инструментам, номинированным в рублях, в целях расчета собственных

средств (капитала)».

Информационное письмо Банка России от 15.06.2022 № ИН-03-23/83 «О выплате дивидендов и не-

фиксированной части оплаты труда».

В соответствии с Указанием Банка России от 28.02.2022 № 6077-У «Об установлении периода, в те-

чение которого не подлежит применению ограничение значения полной стоимости потребительского

кредита (займа)».

2. Деятельность

144

Банка России

и позволило поддержать объем кредитного предложения в условиях повышенной

волатильности на финансовом рынке.

Часть мер поддержки продолжит действовать в 2023 году (в том числе с изме-

нением параметров некоторых из них). Так, при формировании резервов Банк Рос-

сии предусмотрел возможность:

не ухудшать оценку кредитного качества выданных до 18.02.2022 ссуд (в том

числе реструктурированных после 18.02.2022), прочих активов и условных обяза-

тельств кредитного характера заемщиков (контрагентов), пострадавших из-за вли-

яния санкций¹¹. Кредитные организации вправе постепенно в течение 2023 года до-

формировать резервы на возможные потери до размера, соответствующего требо-

ваниям нормативных актов Банка России¹²;

при оценке кредитного риска по заблокированным активам не учитывать фактор

их блокировки и по требованиям к НКО НКЦ (АО), НКО АО НРД по сделкам с цен-

ными бумагами не учитывать фактор приостановки иностранными депозитариями

операций с ценными бумагами¹³. Для кредитных организаций сохранена возмож-

ность до конца 2023 года не учитывать фактор блокировки активов, в отношении

которых прямо или косвенно недружественными государствами¹⁴ введены меры

ограничительного характера и у кредитных организаций отсутствуют альтернатив-

ные способы и механизмы их возмещения¹⁵. В расчет обязательных нормативов до-

статочности капитала банка указанные требования включаются с риск-весом 100%

и исключаются из состава ликвидных активов при расчете нормативов ликвидности.

Кроме того, кредитным организациям предоставлено право не применять вычет

из капитала, повышенные коэффициенты риска и не формировать повышенные ре-

зервы по ссудам, направленным на выкуп акций/долей у нерезидентов¹⁶.

Для снижения регуляторной нагрузки на кредитные организации в сложивших-

ся условиях Банк России предоставил банкам возможность не признавать по за-

емщику дефолт, обусловленный действием мер ограничительного характера, при

расчете величины кредитного риска¹⁷, а также временно применять финализиро-

ванный подход для расчета величины кредитного риска по отдельным сегментам

кредитных требований для банков, применяющих подход на основе внутренних

рейтингов (ПВР). Действие мер продлено до 30.06.2023¹⁸.

Информационное письмо Банка России от 10.03.2022 № ИН-01-23/32 «Об особенностях применения

нормативных актов Банка России».

Информационное письмо Банка России от 29.12.2022 № ИН-03-23/148 «Об особенностях применения

нормативных актов Банка России».

Информационное письмо Банка России от 21.06.2022 № ИН-03-23/87 «О подходах к оценке кредит-

ного риска и расчету нормативов ликвидности в условиях действия мер ограничительного характера».

Иностранные государства и территории, совершающие в отношении Российской Федерации, рос-

сийских юридических лиц и физических лиц недружественные действия, включенные в перечень,

утвержденный распоряжением Правительства Российской Федерации от 05.03.2022 № 430-р.

Информационное письмо Банка России от 30.12.2022 № ИН-03-23/160 «О подходах к формированию

резервов на возможные потери по заблокированным активам».

Решения Совета директоров Банка России от 28.10.2022 и 23.12.2022 «Об особенностях расчета нор-

мативов достаточности капитала, расчета собственных средств (капитала) и формирования резервов

банков по кредитам на выкуп у нерезидентов акций (долей)».

Решение Совета директоров Банка России от 14.10.2022 «О подходе к оценке кредитного риска

в целях расчета нормативов достаточности капитала банка».

Решение Совета директоров Банка России от 20.01.2023 «О подходе к оценке кредитного риска

в целях расчета нормативов достаточности капитала банка».

2. Деятельность

Банка России

145

Банк России продлил возможность для кредитных организаций при выкупе

с 01.01.2023 по 31.12.2023 собственных еврооблигаций, выпущенных через ино-

странные организации, не исключать из расчета пруденциального капитала пере-

оценку по справедливой стоимости обязательств по возврату займа, связанного

с еврооблигациями, при выкупе собственных бумаг с дисконтом без их аннулиро-

вания¹⁹.

В связи с изменением страновых оценок по классификации экспортных кре-

дитных агентств для Российской Федерации и Республики Беларусь Банк России

также продлил решение²⁰ о неприменении повышенного риск-веса (вместо 150%

применяется 100%) по требованиям к кредитным организациям Российской Фе-

дерации и Республики Беларусь, а также по требованиям к Республике Беларусь

и Национальному банку Республики Беларусь при расчете обязательных нормати-

вов²¹. Кроме того, при расчете величины рыночного риска по долговым ценным бу-

магам российских кредитных организаций сохранено применение риск-веса 8%

(эквивалент 100% при расчете кредитного риска). К облигациям российских бан-

ков, в отношении которых применяются повышенные коэффициенты при расчете

кредитного риска, сохранен риск-вес 12%. Эта мера направлена на снижение дав-

ления на капитал банков-кредиторов и поддержку межбанковского кредитования,

а также на продолжение операций с инструментами суверенного долга Респуб

лики Беларусь.

Для системно значимых кредитных организаций (СЗКО) Банк России расши-

рил перечень условий, при которых в 2022 году снижение фактических значений

НКЛ ниже 100% не рассматривается как нарушение, а также сообщил о неприме-

нении мер за несоблюдение норматива чистого стабильного фондирования в слу-

чае, если это обусловлено неблагоприятной ситуацией с фондированием и дру-

гими объективными причинами. В декабре 2022 года эти меры поддержки были

продлены до конца 2023 года с дополнительным условием о реализации со сторо-

ны СЗКО мер по постепенному улучшению уровня ликвидности в 2023 году. Меры

направлены на снижение избыточной нагрузки на СЗКО, которая могла бы препят-

ствовать в том числе кредитованию экономики.

Решения Совета директоров Банка России от 22.07.2022 и 23.12.2022 «Об особенностях расчета

собственных средств (капитала) кредитных организаций в части учета переоценки привлеченных

денежных средств».

Решения Совета директоров Банка России от 24.06.2022 и 23.12.2022 «Об особенностях оценки

риска по кредитным требованиям и требованиям по получению начисленных (накопленных) про-

центов к кредитным организациям - резидентам Российской Федерации и Республики Беларусь,

Национальному банку Республики Беларусь и Правительству Республики Беларусь в целях расчета

обязательных нормативов банков».

В рамках Инструкции Банка России от 29.11.2019 № 199-И «Об обязательных нормативах и надбавках

к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией».

2. Деятельность

146

Банка России

Кроме того, предусмотрена возможность неприменения мер²²:

к кредитным организациям и головным кредитным организациям банковских

групп в случае несоблюдения ими нормативов Н6 и Н21^{23, 24};

к кредитным организациям в связи с ограничением раскрытия информации²⁵.

Для обеспечения возможности банков по управлению своей ликвидно-

стью и поддержания привлекательности вкладов для населения в течение все-

го 2022 года²⁶ банкам - участникам системы страхования вкладов было разреше-

но предлагать вклады с доходностью, превышающей пороговые значения базо-

вого уровня доходности вкладов, без последствий уплаты повышенных взносов

в фонд обязательного страхования вкладов. Действие меры продлено до кон-

ца июня 2023 года²⁷.

Банк России в конце 2022 года дополнительно для банков с универсальной ли-

цензией, включая головные кредитные организации банковских групп, для более

плавного выхода из режима послаблений и сохранения потенциала кредитования

на срок с 01.01.2023 по 31.12.2023²⁸:

снизил минимальные значения надбавок поддержания достаточности капита-

ла и за системную значимость (для СЗКО) до 0%;

предоставил возможность распределять до 50% включительно прибыли теку-

щего и предыдущего годов при условии, что после распределения прибыли банка-

ми с универсальной лицензией будут соблюдены минимально допустимые значе-

ния нормативов достаточности капитала и антициклическая надбавка;

разрешил направлять прибыль (ее часть) на компенсационные и стимулирую-

щие выплаты менеджменту при соблюдении нормативов независимо от соблюде-

ния надбавок.

Затем надбавки в течение пяти лет планируется восстановить до исходных зна-

чений в соответствии с графиком, предусмотренным проектом изменений в Ин-

струкцию № 199-И²⁹.

Банк России установил требования к возобновлению раскрытия кредитными

организациями (головными кредитными организациями банковских групп) отчет-

В соответствии со статьей 74 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке

Российской Федерации (Банке России)».

Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6),

норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков бан-

ковской группы (Н21).

Информационное письмо Банка России от 29.12.2022 № ИН-03-23/151 «О неприменении мер к кре-

дитным организациям и головным кредитным организациям банковских групп в случае несоблюдения

нормативов Н6 и Н21». Данная мера была введена ранее информационным письмом Банка России

от 25.04.2022 № ИН-03-23/60.

Информационное письмо Банка России от 30.09.2022 № ИН-03-23/119 «О неприменении мер к кре-

дитным организациям в связи с ограничением раскрытия информации». Данная мера была введена

ранее информационным письмом Банка России от 19.05.2022 № ИН-03-23/68.

Решения Совета директоров государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов»

от 25.02.2022, 28.06.2022.

Решение Совета директоров государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов»

от 19.12.2022.

Решение Совета директоров Банка России от 29.12.2022 «О временном снижении минимально допу-

стимых числовых значений надбавки поддержания достаточности капитала и надбавки за системную

значимость, условиях распределения прибыли и компенсационных и стимулирующих выплат».

Инструкция Банка России от 29.11.2019 № 199-И «Об обязательных нормативах и надбавках к нор-

мативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией».

2. Деятельность

Банка России

147

ности и информации в 2023 году в ограниченном объеме (за исключением све-

дений, чувствительных к санкционному риску)³⁰. Также Банк России возобновит

в ограниченном объеме раскрытие информации о деятельности банков на своем

официальном сайте³¹. Принятые меры позволяют, с одной стороны, избежать эф-

фекта «вторичных санкций» для банков, их клиентов и контрагентов, а с другой -

удовлетворить потребности участников финансового рынка в информации о де-

ятельности банков в сложившейся экономической и геополитической ситуации.

Совершенствование регулирования

В 2022 году Банк России разработал и принял ряд регуляторных новаций. Так,

были внесены изменения в порядок формирования резервов³², стимулирующие

кредитование инвестиционных проектов и субъектов МСП, снижение операцион-

ных расходов кредитных организаций при оценке ссуд НФО, в частности:

увеличен с двух до пяти лет период, в течение которого отсутствие платежей

по ссуде или их незначительный объем не являются основанием для формирова-

ния повышенного резерва по ссудам, предоставленным в рамках соглашения о за-

щите и поощрении капиталовложений;

кредитным организациям предоставлена возможность использовать поручи-

тельства (гарантии) региональных гарантийных организаций в качестве обеспече-

ния независимо от их организационно-правовой формы;

дополнен перечень исключений, на которые не распространяется требование

об оценке реальности деятельности (ссуды, предоставленные КПК, СКПК, НПФ,

ломбардам, МКК при соблюдении ими ряда условий);

ставка LIBOR заменена на безрисковые индикаторы.

Кроме того, Банк России отказался от использования ставки LIBOR для ограни-

чения максимального значения процентной ставки, которую кредитная организа-

ция определяет в договорах банковского вклада, заключаемых (пролонгируемых)

в период действия ограничения.

В целях уточнения подходов к определению операций (сделок), свидетельству-

ющих о возможной связанности лица (лиц) с кредитной организацией, Банк Рос-

сии исключил ссылки на ставку LIBOR³³ при определении понятия «финансовая

поддержка». При этом в качестве альтернативы введено понятие кредитов (зай-

мов) и депозитов, предоставленных не на рыночных условиях (срок вступления

в силу - 01.10.2023).

Решение Совета директоров Банка России от 29.12.2022 «О требованиях к раскрытию кредитными

организациями (головными кредитными организациями банковских групп) отчетности и информации

в 2023 году» (опубликовано на официальном сайте Банка России 30.12.2022).

Решение Совета директоров Банка России от 29.12.2022 «О перечне информации о деятельности

кредитных организаций, которую Банк России не раскрывает на своем официальном сайте».

Указание Банка России от 15.02.2022 № 6068-У «О внесении изменений в Положение Банка Рос

сии от 28 июня 2017 года № 590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов

на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности».

Реализовано в Указании Банка России от 14.11.2022 № 6314-У «О внесении изменений в пункты 1

и 2 Указания Банка России от 17 ноября 2016 года № 4203-У «О признаках возможной связанности

лица (лиц) с кредитной организацией».

2. Деятельность

148

Банка России

Банк России распространил действующий порядок применения к кредитным

организациям мер на случаи превышения ими макропруденциальных лимитов³⁴.

В первой половине 2022 года вступили в силу изменения в порядок расчета ры-

ночного риска в части классификации по группам специального процентного ри-

ска рублевых облигаций ВЭБ.РФ. Рублевые облигации ВЭБ.РФ теперь распределя-

ются в группу с низким, а не средним (как ранее) риском. Изменения направлены

на обеспечение единства регулятивных подходов при расчете кредитного и ры-

ночного рисков и снижение тем самым требований к капиталу для покрытия ры-

ночного риска по данным ценным бумагам в торговом портфеле кредитной орга-

низации.

Банк России определил понятия операционной устойчивости³⁵ и операцион-

ной надежности банков³⁶, выделил в отдельный подвид операционного риска риск

нарушения непрерывности деятельности. Реализация банками требований Банка

России к управлению отдельными видами операционного риска³⁷, операционной

устойчивости и операционной надежности позволит им обеспечить непрерыв-

ность оказания услуг в условиях роста операционных рисков, связанного с разви-

тием цифровизации и аутсорсинга финансовых услуг, ростом киберугроз, глобаль-

ными пандемиями, а также текущей геополитической ситуацией.

Расширен перечень российских кредитных рейтинговых агентств, кредитные

рейтинги которых используются для расчета обязательных нормативов и форми-

рования резервов. В перечень используемых кредитных рейтингов вошли кредит-

ные рейтинги, присвоенные ООО «НКР» банкам и нефинансовым организациям,

а также ООО «НРА» - банкам³⁸.

Банк России внес изменения в состав информации о рисках банковского хол-

динга³⁹ и порядок формирования отчета о составе участников банковского хол-

динга и вложениях в паи инвестиционных фондов⁴⁰ (срок вступления в силу -

01.10.2023).

Указание Банка России от 17.03.2022 № 6090-У «О внесении изменений в Инструкцию Банка Рос-

сии от 21 июня 2018 года № 188-И «О порядке применения к кредитным организациям (головным

кредитным организациям банковских групп) мер, предусмотренных статьей 74 Федерального закона

«О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

Указание Банка России от 25.03.2022 № 6103-У «О внесении изменений в Положение Банка России

от 8 апреля 2020 года № 716-П «О требованиях к системе управления операционным риском в кре-

дитной организации и банковской группе».

Положение Банка России от 12.01.2022 № 787-П «Об обязательных для кредитных организаций

требованиях к операционной надежности при осуществлении банковской деятельности в целях обе-

спечения непрерывности оказания банковских услуг».

Включая риск нарушения непрерывности деятельности, риск информационной безопасности, риск

информационных систем.

Решения Совета директоров Банка России от 27.09.2022 «Об уровнях кредитных рейтингов, устанав-

ливаемых в соответствии с Инструкцией Банка России от 29 ноября 2019 года № 199-И и Инструкцией

Банка России от 6 декабря 2017 года № 183-И» и «Об уровне кредитных рейтингов, устанавливаемых

в соответствии с Положением Банка России от 28 июня 2017 года № 590-П».

Отчетность по форме 0415001 «Информация о рисках банковского холдинга». Например, в части

отражения в указанной отчетности информации об операциях, совершаемых со связанными сто-

ронами, о размере вознаграждений ключевому управленческому персоналу, а также информации,

обусловленной внедрением Международных стандартов финансовой отчетности (IFRS) 9 «Финан-

совые инструменты» и (IFRS) 16 «Аренда».

Отчетность по форме 0415002 «Отчет о составе участников банковского холдинга и вложениях в паи

инвестиционных фондов». Например, в части присвоения уникального порядкового номера каждому

участнику банковского холдинга, который сохраняется и в случае его выбытия из состава банковского

холдинга.

2. Деятельность

Банка России

149

С 28.06.2022 вступила в силу Инструкция Банка России № 207-И⁴¹, реализация

которой направлена на развитие рынка денежных переводов, совершаемых рас-

четными небанковскими кредитными организациями (РНКО), упрощение процесса

изменения статуса кредитной организации с банка на статус РНКО и облегчение

проведения РНКО хозяйственных операций.

Банк России 27.12.2022 опубликовал документ «Перспективные направления

развития банковского регулирования и надзора», в котором отражены стратеги-

ческие инициативы на среднесрочную перспективу.

2.3.4.2. НЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ ПЕНСИОННЫЕ ФОНДЫ

В 2022 году завершилось создание системы гарантирования прав участников

в системе негосударственного пенсионного обеспечения. C 01.01.2023 при ан-

нулировании лицензии или признании НПФ банкротом гарантия государства по-

зволит вернуть гражданам накопленные добровольные пенсионные сбережения

и продолжить выплаты уже назначенных негосударственных пенсий⁴². Гарантиро-

ван возврат как внесенных взносов гражданина или его работодателя в НПФ, так

и накопленного инвестиционного дохода.

Средства в пределах страховой суммы (1,4 млн рублей) граждане смогут полу-

чить сами либо перевести их в другой НПФ по своему выбору. Выплату уже назна-

ченных негосударственных пенсий продолжит новый НПФ, отобранный по конкур-

су (но в размере не более двух социальных пенсий по старости). Система гаранти-

рования будет способствовать привлечению новых клиентов, повышению уровня

пенсионного обеспечения граждан и доверия к пенсионной системе Российской

Федерации.

В январе 2023 года принят разработанный при участии Банка России Феде-

ральный закон № 5-ФЗ⁴³, в соответствии с которым НПФ с 07.02.2023 разрешено

осуществлять деятельность агента по реализации продуктов и услуг иных финан-

совых и нефинансовых организаций, а также оказывать консультационные и ин-

формационные услуги в сфере финансового рынка. Это позволит НПФ стать еди-

ным окном для предоставления своим клиентам не только пенсионных, но и иных

социальных услуг и сервисов (страхование, медицина, патронаж, услуги пансиона-

тов и так далее). Одновременно с целью исключения рисков для пенсионной де-

ятельности НПФ указанным законом установлен ряд ограничений - например, го-

довое вознаграждение НПФ за такие услуги не должно превышать 50% от средне-

го за последние три года вознаграждения НПФ от пенсионной деятельности.

Инструкция Банка России от 08.11.2021 № 207-И «О допустимых сочетаниях банковских операций рас-

четных небанковских кредитных организаций, об обязательных нормативах расчетных небанковских

кредитных организаций и об осуществлении Банком России надзора за их соблюдением» (новая ре-

дакция Инструкции Банка России от 26.04.2006 № 129-И «О банковских операциях и других сделках

расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских

кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением»).

Федеральный закон от 28.12.2022 № 555-ФЗ «О гарантировании прав участников негосударственных

пенсионных фондов в рамках деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению»;

Федеральный закон от 28.12.2022 № 556-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О не-

государственных пенсионных фондах» и Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)».

Федеральный закон от 27.01.2023 № 5-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О негосу-

дарственных пенсионных фондах» и статью 27 Федерального закона «Об инвестиционных фондах».

2. Деятельность

150

Банка России

Банк России в 2022 году установил требования к расчету величины обяза-

тельств НПФ по договорам об обязательном пенсионном страховании и пенсион-

ным договорам⁴⁴. Результаты расчета будут использоваться при составлении от-

четности и в рамках инструментов контроля финансовой устойчивости НПФ (при

подготовке актуарного заключения, установлении норматива страхового резерва,

а также при стресс-тестировании).

Изданы нормативные акты, в соответствии с которыми вносятся изменения

в требования к инвестированию пенсионных накоплений и пенсионных резер-

вов⁴⁵, что позволит НПФ более активно финансировать реальный сектор экономи-

ки (включая инфраструктурные проекты) путем приобретения облигаций с пере-

менными выплатами.

В связи с обменом еврооблигаций на замещающие облигации и в целях защи-

ты прав клиентов НПФ Банк России разрешил НПФ и их управляющим компаниям

приобретать и удерживать в составе пенсионных портфелей замещающие облига-

ции, не соответствующие отдельным регуляторным требованиям⁴⁶.

2.3.4.3. СУБЪЕКТЫ СТРАХОВОГО ДЕЛА

Для обеспечения непрерывности страховой защиты российского бизнеса, пре-

жде всего в части страхования крупных и санкционных рисков, были расшире-

ны возможности⁴⁷ Акционерного общества «Российская Национальная Перестра-

ховочная Компания» (АО РНПК) по принятию рисков в перестрахование. Это по-

требовалось для замены перестраховочных емкостей из недружественных стран,

ставших недоступными из-за санкций.

Совершенствование регулирования в сфере обязательного страхования авто-

гражданской ответственности (ОСАГО) было направлено на обеспечение доступ-

ности полисов ОСАГО, повышение качества действующих и развитие новых сер-

висов при использовании данного страхового продукта.

Положение Банка России от 28.09.2022 № 806-П «Об установлении требований к расчету негосудар-

ственными пенсионными фондами величины обязательств по договорам об обязательном пенсионном

страховании и договорам негосударственного пенсионного обеспечения на основании внутреннего

документа, случаев осуществления указанного расчета, а также требований к указанному внутреннему

документу» (зарегистрировано в Минюсте России 03.03.2023).

Указание Банка России от 28.09.2022 № 6272-У «О внесении изменений в Указание Банка России

от 5 декабря 2019 года № 5343-У», Указание Банка России от 28.09.2022 № 6271-У «О внесении из-

менений в Положение Банка России от 1 марта 2017 года № 580-П» (направлено на государственную

регистрацию в Минюст России).

Решения Совета директоров Банка России от 28.10.2022 и 29.12.2022 «О временных требованиях

к деятельности негосударственных пенсионных фондов и управляющих компаний инвестиционных

фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов в связи с раз-

мещением облигаций в пользу владельца иностранных облигаций, выпущенных иностранными орга-

низациями, или лица, осуществляющего права по ним».

Банк России гарантировал увеличение объявленного капитала АО РНПК до 750 млрд рублей. При

этом были введены меры по нивелированию негативных последствий для финансовой устойчивости

АО РНПК, возникающих из-за увеличения объемов принимаемых им санкционных рисков, - доля

обязательной цессии на основании Федерального закона от 08.03.2022 № 46-ФЗ «О внесении из-

менений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» была увеличена до 50%.

Банк России. Годовой отчёт за 2022 год - часть 5