содержание .. 17 18 19 20 ..

Трубная металлургическая компания. Годовой отчёт (за 2020 год) - часть 19

Трубная Металлургическая Компания | Годовой отчет – 2020

ПОРТРЕТ
КОМПАНИИ

СТРАТЕГИЧЕСКИЙ
ОТЧЕТ

ОТЧЕТ
О КОРПОРАТИВНОМ УПРАВЛЕНИИ

ОТЧЕТ
ОБ УСТОЙЧИВОМ РАЗВИТИИ

ПРИЛОЖЕНИЯ

Пархомчук

Андрей

Владимирович

Год рождения: 1972

Образование:

в 1995 году

окончил Челябинский
государственный
технический университет
по специальности
«металлургические
машины и оборудование»,
в 2006 году окончил МГУ
им. М. В. Ломоносова
по специальности
«мастер делового
администрирования».

Акциями ПАО «ТМК» не владеет.

Члены Правления по состоянию
на 31.12.2020 в капитале Компании
и подконтрольных ей организаций
не участвовали.

Период

Наименование организации

Должность

2020 – н/время

Публичное акционерное общество «Трубная Металлургическая
Компания»

Заместитель
Генерального дирек-
тора по коммерции, член
Правления

2020 – н/время

TMK M.E. FZCO

Член Совета директоров

2020 – н/время

CP Development S.A.

Член Совета директоров

2016 – н/время

TMK Industrial Solutions LLC

Член Совета директоров

2016 – н/время

TMK-ARTROM S.A.

Член Совета директоров

2016–2020

Публичное акционерное общество «Трубная Металлургическая
Компания»

Заместитель
Генерального дирек-
тора по международному
рынку

Основное место работы:

Заместитель Генерального
директора по коммерции
ПАО «ТМК». Работает в ТМК
с 2012 года.

ПРОФЕССИОНАЛЬНЫЙ ОПЫТ ЗА ПОСЛЕДНИЕ 5 ЛЕТ

Трубная Металлургическая Компания | Годовой отчет – 2020

ПОРТРЕТ
КОМПАНИИ

СТРАТЕГИЧЕСКИЙ
ОТЧЕТ

ОТЧЕТ
О КОРПОРАТИВНОМ УПРАВЛЕНИИ

ОТЧЕТ
ОБ УСТОЙЧИВОМ РАЗВИТИИ

ПРИЛОЖЕНИЯ

ОТЧЕТ О ВЫПЛАТЕ ВОЗНАГРАЖДЕНИЙ В 2020 ГОДУ

ВОЗНАГРАЖДЕНИЕ И КОМПЕНСАЦИЯ

РАСХОДОВ ЧЛЕНОВ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ

РЕГЛАМЕНТАЦИЯ

• Законодательство

Российской Федерации

• Положение о Совете

директоров

• Политика вознаграждения

и компенсации расходов
членов Совета директоров

ЦЕЛЬ

Увязка системы вознагражде-
ния членов Совета директоров
с долгосрочными интере-
сами акционеров, справед-
ливая компенсация членам
Совета директоров за работу,
необходимую Компании
и ее акционерам.

Реализуемая в Компании Политика воз-
награждения и компенсации расходов
членов Совета директоров разрабо-
тана в соответствии с законодательными
требованиями и лучшими практиками
в области корпоративного управле-
ния. Она направлена на то, чтобы учи-
тывать ответственность членов Совета
директоров, их полномочия и время,
необходимое для принятия решений,
касающихся деятельности ТМК.

В соответствии с Политикой размер
вознаграждения зависит от выполне-
ния основных, а также дополнительных
обязанностей члена Совета дирек-
торов (не являющегося исполнитель-
ным лицом Общества) и сопряженных
с выполнением функций Председателя
Совета директоров, Председателя коми-
тета Совета директоров, члена комитета
Совета директоров.

Размер вознаграждения и размер под-
лежащих компенсации расходов пред-
варительно определяются решением
Совета директоров с учетом рекомен-
даций Комитета Совета директоров
по назначениям и вознаграждениям.

Председатели Совета директо

ров и комитетов Совета дирек

торов, члены комитетов Совета

директоров

Директора, не являющиеся

исполнительными лицами

Исполнительные члены

Совета директоров

Структура вознаграждения членов Совета директоров

ФИКСИРОВАННОЕ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЕ

КОМПЕНСАЦИЯ
РАСХОДОВ

ДОПОЛНИТЕЛЬНОЕ
ВОЗНАГРАЖДЕНИЕ

Трубная Металлургическая Компания | Годовой отчет – 2020

ПОРТРЕТ
КОМПАНИИ

СТРАТЕГИЧЕСКИЙ
ОТЧЕТ

ОТЧЕТ
О КОРПОРАТИВНОМ УПРАВЛЕНИИ

ОТЧЕТ
ОБ УСТОЙЧИВОМ РАЗВИТИИ

ПРИЛОЖЕНИЯ

ВОЗНАГРАЖДЕНИЕ И КОМПЕНСАЦИИ

РАСХОДОВ ЧЛЕНОВ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ

ПАО «ТМК»

(МЛН РУБ.)

Показатель

2018

2019

2020

Вознаграждение
за работу в Совете
директоров и комитетах
Совета директоров

147,40

161,50

Компенсации расходов

13,66

20,71

2,97

Иные виды
вознаграждения

Всего

161,06

168,11

164,47

Процедура принятия решений о размере вознаграждения

членов Совета директоров

Принимает решение о размере

вознаграждения

ОБЩЕЕ
СОБРАНИЕ
АКЦИОНЕРОВ

Рассмотрение и формирование
предложений для Общего собрания
акционеров

Пересмотр размера
вознаграждения

СОВЕТ
ДИРЕКТОРОВ

КОМИТЕТ
ПО НАЗНАЧЕНИЯМ
И ВОЗНАГРАЖДЕНИЯМ
СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ

Рекомендации
по форме
и размеру
вознаграждения

Рекомендации
по размеру
вознаграждения
членов Совета
директоров

Трубная Металлургическая Компания | Годовой отчет – 2020

ПОРТРЕТ
КОМПАНИИ

СТРАТЕГИЧЕСКИЙ
ОТЧЕТ

ОТЧЕТ
О КОРПОРАТИВНОМ УПРАВЛЕНИИ

ОТЧЕТ
ОБ УСТОЙЧИВОМ РАЗВИТИИ

ПРИЛОЖЕНИЯ

ВОЗНАГРАЖДЕНИЕ КЛЮЧЕВОГО

УПРАВЛЕНЧЕСКОГО ПЕРСОНАЛА

ЦЕЛЬ

Мотивация исполнительного руководства на качественное
выполнение задач и планов, обеспечение финансовой
устойчивости Компании, непрерывности ее развития.

РЕГЛАМЕНТАЦИЯ

Политика в области оплаты труда ключевого управленческого
персонала ПАО «ТМК».

ФОРМЫ МОТИВАЦИИ

Краткосрочная и долгосрочная программы.

ПРОГРАММА КРАТКОСРОЧНОЙ МОТИВАЦИИ

Для каждого топ-менеджера, участвующего в программе
(круг участников определяется ежегодно), установлены персональ-
ный базовый размер материального вознаграждения и набор ключе-
вых показателей эффективности. Все показатели эффективности имеют
весовые значения. По итогам года веса показателей корректируются
в зависимости от степени выполнения по установленной шкале.

Структура вознаграждения ключевого

управленческого персонала

ФИКСИРОВАННАЯ
ЧАСТЬ

(должностной оклад)

ПЕРЕМЕННАЯ
ЧАСТЬ

ПРЕМИИ
ЗА КАЧЕСТВЕННОЕ
ИСПОЛНЕНИЕ:

• целевых программ;

• проектов;

• отдельных заданий;

• иные достижения

БОНУС ПО ИТОГАМ
ГОДА:

• достижение целевых

показателей
эффективности
Компании;

• выполнение

индивидуальных
показателей
эффективности

Трубная Металлургическая Компания | Годовой отчет – 2020

ПОРТРЕТ
КОМПАНИИ

СТРАТЕГИЧЕСКИЙ
ОТЧЕТ

ОТЧЕТ
О КОРПОРАТИВНОМ УПРАВЛЕНИИ

ОТЧЕТ
ОБ УСТОЙЧИВОМ РАЗВИТИИ

ПРИЛОЖЕНИЯ

Материальное вознаграждение начисляется после рассмотрения
на Совете директоров итогов работы Компании за истекший год:
выполнение таких показателей, как EBITDA, операционный денеж-
ный поток, отгрузка продукции, выручка от реализации продукции
и др. Также эффективность деятельности менеджеров оценива-
ется по персональным показателям, включая реализацию проектов
(с учетом роли менеджера в проекте), итоги работы подчиненных
подразделений, достижение целевого показателя по внутрен-
ней клиентоориентированности, выполнение программы по новым
видам продукции, выполнение задания по массе валовой прибыли
и др. Каждый показатель может быть декомпозирован по зонам
ответственности топ-менеджеров: по дивизионам, блокам, отдель-
ным предприятиям, направлениям бизнеса.

С 2018 года в ТМК

действует программа долгосрочной мотива-

ции,

цель которой – повысить заинтересованность менеджмента

в росте капитализации ПАО «ТМК» путем предоставления права
на получение дополнительного стимулирующего вознаграждения
за достижение стратегических целей Компании и в зависимости
от динамики изменения курса ее акций в сравнении с референт-
ной группой, состоящей из крупных зарубежных и российских
компаний.

Раскрытие информации о системе оплаты труда работников,
на которых распространяется действие данной Политики, произ-
водится в соответствии с корпоративной практикой, применимым
законодательством, требованиями надзорных органов, правилами
листинга фондовых бирж и рекомендациями Кодекса корпоратив-
ного управления.

ВОЗНАГРАЖДЕНИЕ ГЕНЕРАЛЬНОГО ДИРЕКТОРА

И ЧЛЕНОВ ПРАВЛЕНИЯ ПАО «ТМК»

(МЛН РУБ.)

Показатель

2018

2019

2020

Заработная плата

262,12

191,80

179,21

Премии

133,87

151,01

285,48

Иные виды вознаграждения

Всего

395,99

342,81

464,69

Показателями
премирования
для ключевого
управленческого
персонала являются
бизнес-цели,
утвержденные
в рамках планов
и бюджета Компании
на отчетный год.

Совет директоров ПАО «ТМК»
рассмотрел вопрос о вознаграждении
ключевого управленческого персонала
и принял соответствующие решения
на заседаниях:

• 21.02.2019

–

о вознагражде-
нии менеджеров
Компании по ито-
гам 2018 года,
ключевых
показателях
и условиях воз-
награждения
в 2019 году;

• 20.02.2020

–

о вознагражде-
нии менеджеров
Компании по ито-
гам 2019 года,
ключевых
показателях
и условиях воз-
награждения
в 2020 году;

• 18.02.2021

–

о вознагражде-
нии менеджеров
Компании по ито-
гам 2020 года,
ключевых
показателях
и условиях воз-
награждения
в 2021 году.

Трубная Металлургическая Компания | Годовой отчет – 2020

ПОРТРЕТ
КОМПАНИИ

СТРАТЕГИЧЕСКИЙ
ОТЧЕТ

ОТЧЕТ
О КОРПОРАТИВНОМ УПРАВЛЕНИИ

ОТЧЕТ
ОБ УСТОЙЧИВОМ РАЗВИТИИ

ПРИЛОЖЕНИЯ

СИСТЕМА КОНТРОЛЯ

ТМК является холдинговой компанией, что придает особую зна-
чимость и предъявляет повышенные требования к надежности
и эффективности систем контроля: управления рисками (СУР), вну-
треннего контроля (СВК), комплаенс, информационной безопасности.

Системы контроля в ТМК формализованы и основаны на общепри-
нятых международных стандартах, охватывают ключевые активы,
бизнес-процессы и все уровни управления Компании.

ЦЕЛЬ СИСТЕМ

Обеспечение для руководства Компании объективного
представления:

• о текущем состоянии и перспективах Компании в достижении

поставленных целей;

• об уровне принимаемых рисков;

• о достоверности всех видов отчетности;

• о соблюдении законодательства и внутрикорпоративных

документов;

• об эффективности и надежности СУР и СВК, процессов

корпоративного управления;

• об уровне информационной безопасности.

Принципы организации систем контроля определены Советом
директоров

и отражены в корпоративных политиках и внутренних

документах ТМК (https://www.tmk-group.ru/internal-documents).

Контрольные процедуры интегрированы в бизнес-процессы под-
контрольных организаций, структурных подразделений и выпол-
няются непрерывно органами управления на всех уровнях
и работниками ТМК в текущей деятельности.

В отчетном году произошли изменения в структуре кон-
трольных органов:

упразднена Ревизионная комиссия

(17 июля 2020 года зарегистрирована новая редакция Устава
ПАО «ТМК»).

Контроль за функционированием Системы

осуществляется

Советом директоров, в том числе через Комитет по аудиту.

Новая редакция
Устава ПАО «ТМК»

Трубная Металлургическая Компания | Годовой отчет – 2020

ПОРТРЕТ
КОМПАНИИ

СТРАТЕГИЧЕСКИЙ
ОТЧЕТ

ОТЧЕТ
О КОРПОРАТИВНОМ УПРАВЛЕНИИ

ОТЧЕТ
ОБ УСТОЙЧИВОМ РАЗВИТИИ

ПРИЛОЖЕНИЯ

ВНУТРЕННИЙ КОНТРОЛЬ

РЕГЛАМЕНТАЦИЯ

В Компании действует
Положение о внутреннем кон-
троле, определяющее цели,
принципы функционирования
и элементы СВК ТМК, основ-
ные функции и ответственность,
порядок оценки эффективности
СВК.

ОРГАНИЗАЦИЯ

СВК представляет собой сово-
купность процессов вну-
треннего контроля на базе
существующей организа-
ционной структуры, регла-
ментирующих документов,
процедур и методов внутрен-
него контроля, применяемых
в Компании на всех уровнях
управления и в рамках всех
функциональных направлений.

Положение
о внутреннем
контроле

СВК носит риск-ориентированный подход, помогая выявлять
и анализировать риски, препятствующие достижению целей,
а также способы управления рисками. СВК функционирует в соот-
ветствии с моделью «Трех линий подотчетности».

ОЦЕНКА

По итогам 2020 года
Внутренним аудитом Компании
проведена и дана следующая
оценка эффективности СВК:
уровень зрелости СВК нахо-
дится на формализованном
(устоявшемся) уровне.

ПЛАНЫ

В 2021 году предусмотрена
актуализация Положения
о внутреннем контроле, пред-
полагая акцент на разви-
тии следующих компонентов:
контрольная среда, меро-
приятия и методы контроля,
коммуникация, автоматизация,
мониторинг.

СИСТЕМА

ВНУТРЕННЕГО

КОНТРОЛЯ

Разработка и внедрение
контрольных процедур

Выполнение контрольных
процедур

Реагирование

Оценка (мониторинг)
эффективности
контрольных процедур

Трубная Металлургическая Компания | Годовой отчет – 2020

ПОРТРЕТ
КОМПАНИИ

СТРАТЕГИЧЕСКИЙ
ОТЧЕТ

ОТЧЕТ
О КОРПОРАТИВНОМ УПРАВЛЕНИИ

ОТЧЕТ
ОБ УСТОЙЧИВОМ РАЗВИТИИ

ПРИЛОЖЕНИЯ

СИСТЕМА УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ.

ЭФФЕКТИВНОСТЬ В УСЛОВИЯХ ПАНДЕМИИ

Система управления рисками (СУР) является многоуровневой иерархической
системой, выстраиваемой на различных уровнях управления с учетом роли каж-
дого уровня в процессе организации и обеспечения функционирования системы.

ЦЕЛЬ СИСТЕМЫ

Выявление, оценка, управление и контроль возможных событий
или ситуаций для обеспечения разумных гарантий достижения
Компанией своих целей.

РЕГЛАМЕНТАЦИЯ

ОПЕРАТИВНОЕ

УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ

Осуществляется Генеральным
директором через Комитет
по управлению рисками.
Председатель Комитета
периодически отчитывается
перед Комитетом по аудиту
о фактах реализации рисков.

Общую координацию про-
цессов управления рисками
и взаимодействие между под-
разделениями Компании
обеспечивает специально
созданное подразделение,
задачи которого полностью
соответствуют требова-
ниям Кодекса корпоратив-
ного управления Российской
Федерации.

Выбор метода реагирования на риски зависит от значимости
рисков, воздействия вероятности и влияния рисков, затрат на реа-
лизацию и получаемых преимуществ.

В условиях пандемии риск-менеджментом Компании своевре-
менно были разработаны и проведены следующие антикризисные
мероприятия.

Регулярность
антикризисного
управления рисками
и устойчивостью
способствовала
повышению гибкости
бизнес-процессов
Компании в условиях
ожидающейся
неопределенности.

АНТИКРИЗИСНЫЕ

МЕРЫ

• Переоценка

и приоритизация рисков

• Разработка кризисного

сценария

• Анализ возможных методов

реагирования

• Мероприятия

по минимизации
вероятности наступления
рисков

• Корректировка карты

рисков

• Актуализация внутренней

нормативной базы

СОВЕТ
ДИРЕКТОРОВ
КОМИТЕТ
ПО АУДИТУ

ГЕНЕРАЛЬНЫЙ
ДИРЕКТОР

КОМИТЕТ
ПО УПРАВЛЕНИЮ
РИСКАМИ

ВЛАДЕЛЬЦЫ
РИСКОВ
РУКОВОДИТЕЛИ
СОТРУДНИКИ

Политика
по управлению
рисками
Группы «ТМК»

Трубная Металлургическая Компания | Годовой отчет – 2020

ПОРТРЕТ
КОМПАНИИ

СТРАТЕГИЧЕСКИЙ
ОТЧЕТ

ОТЧЕТ
О КОРПОРАТИВНОМ УПРАВЛЕНИИ

ОТЧЕТ
ОБ УСТОЙЧИВОМ РАЗВИТИИ

ПРИЛОЖЕНИЯ

100

В таблице ниже перечислены

Ключевые риски по итогам 2020 года, связанные с деятельностью Компании,

и указаны меры по их минимизации.

Данную таблицу не следует рассматривать в качестве исчерпывающего перечня всех потенциально возможных рисков ТМК.

Риск

Относительная
степень влияния

Факторы риска

Меры по устранению риска

Снижение цен
и спроса на различ-
ные виды трубной
продукции

Высокое

Нефтегазовая отрасль является крупнейшим покупателем стальных труб
в мире. Нефтегазовая промышленность характеризуется повышенной вола-
тильностью, и спад в данной отрасли может оказать негативное воздействие
на спрос на трубную продукцию, который в значительной степени зависит
от количества разрабатываемых нефтяных и газовых скважин, их глубины
и условий разработки, а также от строительства новых нефте- и газопро-
водов. Кроме того, волатильность цен на трубную продукцию в 2020 году
связана с ухудшением экономической ситуации в мире, в том числе
из-за ограничительных мер, связанных с пандемией COVID-19

•  Заключение долгосрочных контрактов
•  Повышение внутренней эффективности
•  Постоянный мониторинг текущей рыночной ситуации и своевременное перераспре-

деление товарных потоков по регионам и клиентам

• Расширение географии поставок

Рост закупочных цен
на сырье

Высокое

По итогам 2020 года на рынке произошло существенное увеличение стоимо-
сти сырья, в частности металлолома. В будущем ожидается сохранение дан-
ной тенденции в связи с восстановлением деловой активности и со снятием
коронавирусных ограничений в мире

•  Согласование с поставщиками формульной модели ценообразования
•  Оптимизация закупок сырья
•  Повышение эффективности использования сырья
•  Управление запасами

Правовые риски, свя-
занные с возмож-
ными действиями
органов государ-
ственной власти

Низкое

Неблагоприятное состояние мировой экономики после пандемии COVID-19
приводит к усилению протекционистских мер. В отношениях России
и стран Евросоюза сохраняется политическая напряженность, что может при-
вести к новым санкциям, способным повлиять на экспорт продукции

• Мониторинг внутренних и внешних антимонопольных комплаенс-рисков
• Анализ международных нормативных актов, регулирующих поставки трубной про-

дукции и обеспечение соответствия ТМК данным требованиям

• Осуществление контроля за заключением договоров и проверки контрагентов

с использованием автоматизированных комплаенс-систем

• Проведение обучающих мероприятий среди сотрудников Компании

Экологические риски Низкое

Деятельность предприятий Группы «ТМК» должна соответствовать требова-
ниям национального экологического законодательства стран, где располо-
жены производственные мощности

•  В ТМК разработана и действует единая экологическая политика
•  Реализуются мероприятия в области охраны окружающей среды
•  В 2020 году в Компании была принята и исполняется новая стратегия, включаю-

щая в себя цели по устойчивому развитию: повышение уровня безопасности труда
на производстве, защита окружающей среды, совершенствование корпоративного
управления

Киберриски

Низкое

ТМК проводит масштабную цифровизацию различных направлений деятель-
ности, а также увеличивает объем взаимодействия с клиентами и поставщи-
ками через интернет. В 2020 году Компания столкнулась с необходимостью
перевода значительной части сотрудников на удаленный режим работы
в связи с пандемией COVID-19. Эти факторы способны привести к росту
киберрисков

• В ТМК действует Стратегия по обеспечению кибербезопасности
• Реализуется комплекс мероприятий, включающий в себя модернизацию инфра-

структуры, анализ защищенности ключевых информационных систем и ресурсов

• Функционирует корпоративная система повышения осведомленности персонала

в области информационной безопасности

Трубная Металлургическая Компания | Годовой отчет – 2020

ПОРТРЕТ
КОМПАНИИ

СТРАТЕГИЧЕСКИЙ
ОТЧЕТ

ОТЧЕТ
О КОРПОРАТИВНОМ УПРАВЛЕНИИ

ОТЧЕТ
ОБ УСТОЙЧИВОМ РАЗВИТИИ

ПРИЛОЖЕНИЯ

101

ВНУТРЕННИЙ АУДИТ

ЦЕЛЬ

Содействие Совету дирек-
торов, Комитету по аудиту
и исполнительным органам
ТМК в повышении эффективно-
сти управления Группой «ТМК»
путем объективной оценки
эффективности системы вну-
треннего контроля, управления
рисками и процессов корпора-
тивного управления.

РЕГЛАМЕНТАЦИЯ

Политика Группы «ТМК» в обла-
сти внутреннего аудита,
Положение о Службе вну-
треннего аудита ПАО «ТМК»,
Программа обеспечения
и повышения качества внутрен-
него аудита (обновлена 22 мая
2020 года).

ОРГАНИЗАЦИЯ

Служба внутреннего аудита
(СВА) является самостоятель-
ным структурным подразде-
лением, административно
подчиняется непосредственно
Генеральному директору
ПАО «ТМК», функционально –
Совету директоров (Комитету
по аудиту), что обеспечивает
независимость и объективность
внутреннего аудита.

ВЫЗОВЫ 2020 ГОДА

Сложные условия деятельно-
сти отчетного года потребо-
вали от внутреннего аудита
нестандартных решений, пере-
смотра стратегий, новых взгля-
дов, скорости в проведении
аудиторских процедур с целью
предоставления оператив-
ных независимых и объектив-
ных гарантий и консультаций
для органов управления,
направленных на принятие
упреждающих адекватных мер.

Новый вызов стимулировал
диагностику бизнес-процессов
по всем направлениям, акцент
на ключевые и реализуемые
риски, пересмотр планов и под-
ходов к аудиторским провер-
кам в условиях дистанционного
режима.

Внутренний аудит справился
с возникшими трудностями
и поставленными задачами,
выполнив 20 аудиторских про-
ектов, которые охватили 32%
Карты рисков Компании, из них
50% – ключевые риски (Отчет
СВА представлен на Совете
директоров 17 декабря
2020 года).

Карта рисков

ОЦЕНКА КАЧЕСТВА ВНУТРЕННЕГО АУДИТА

В соответствии с Программой обеспечения и повышения качества
внутреннего аудита в Группе «ТМК» (утверждена Приказом ТМК
№ 216 от 22 мая 2020 года) ежегодно проводится внутренняя
оценка (самооценка, оценка менеджментом ТМК и Советом дирек-
торов) полезности и качества работы СВА.

ПЛАНЫ

Совершенствование систем контроля в бизнес-процессах
Компании на основе сотрудничества и взаимодействия подраз-
делений внутреннего аудита и бизнеса, обеспечивающее сво-
евременное реагирование на проблемные зоны в достижении
стратегических целей.

РИСКИ КОМПАНИИ

Охват
32%

50%

охват ключевых

рисков

Комитет по аудиту
и Совет директоров
ПАО «ТМК» в декабре
2020 года рассмотрели
отчет о деятельности
СВА и положительно
оценили работу службы:
задачи выполнены
в соответствии
с ожидаемыми
результатами, функция
признана эффективной.

Положение о Службе
внутреннего аудита
ПАО «ТМК»

Трубная Металлургическая Компания | Годовой отчет – 2020

ПОРТРЕТ
КОМПАНИИ

СТРАТЕГИЧЕСКИЙ
ОТЧЕТ

ОТЧЕТ
О КОРПОРАТИВНОМ УПРАВЛЕНИИ

ОТЧЕТ
ОБ УСТОЙЧИВОМ РАЗВИТИИ

ПРИЛОЖЕНИЯ

102

СИСТЕМА ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ

ЗА СОСТАВЛЕНИЕМ ФИНАНСОВОЙ

ОТЧЕТНОСТИ

ОБЪЕКТ КОНТРОЛЯ

Процедуры подготовки отчет-
ности на уровне отдельных
подконтрольных организаций
и на уровне консолидирован-
ной финансовой отчетности
ПАО «ТМК».

ЦЕЛИ

• Соблюдение учетной

политики по национальным
и международным
стандартам финансовой
отчетности (РСБУ и МСФО)

• Обеспечение точности

и полноты бухгалтерских
записей, своевременное
выявление ошибок

• Обеспечение достоверности

финансовой отчетности

• Соответствие финансовой

отчетности законодательству,
требованиям национальных
и международных стандартов

• Своевременная подготовка

финансовой отчетности

ПРИНЦИПЫ

Централизованный про-
цесс формирования учетных
политик.

КВАЛИФИКАЦИЯ

Все работники подразделений,
занятые подготовкой отчет-
ности, имеют бухгалтерское
или финансовое образование
и регулярно повышают свою
квалификацию. Главный бухгал-
тер ПАО «ТМК» и руководитель
департамента, осуществляю-
щего подготовку консолидиро-
ванной финансовой отчетности
по МСФО, являются членами
Ассоциации дипломированных
сертифицированных бухгалте-
ров (ACCA).

ОЦЕНКА

Комитет по аудиту рассмо-
трел в отчетном году вопросы
оценки системы внутрен-
них контролей и обеспечения
минимизации рисков при фор-
мировании бухгалтерской
и управленческой отчетно-
сти и представил соответству-
ющие рекомендации Совету
директоров.

ЦИФРОВИЗАЦИЯ

Процесс подготовки консолиди-
рованной финансовой отчетно-
сти в Компании автоматизирован
на уровне современных стандар-
тов, что обеспечивает его эффек-
тивность. Благодаря высокому
уровню цифровизации процес-
сов, несмотря на перевод ряда
сотрудников на работу в дис-
танционном режиме в связи
со вспышкой инфекции COVID-19,
подготовка консолидирован-
ной финансовой отчетности осу-
ществлялась в штатном порядке
в установленные сроки.

Трубная Металлургическая Компания | Годовой отчет – 2020

ПОРТРЕТ
КОМПАНИИ

СТРАТЕГИЧЕСКИЙ
ОТЧЕТ

ОТЧЕТ
О КОРПОРАТИВНОМ УПРАВЛЕНИИ

ОТЧЕТ
ОБ УСТОЙЧИВОМ РАЗВИТИИ

ПРИЛОЖЕНИЯ

103

ВНЕШНИЙ АУДИТОР

Для независимой оценки достоверности бухгалтерской
(финансовой) отчетности, подготовленной в соответствии
со стандартами РСБУ и МСФО, Компания ежегодно привле-
кает внешнего аудитора.

Аудитор – ООО «Эрнст
энд Янг» – член
Саморегулируемой
организации
аудиторов Ассоциация
«Содружество»
(СРО ААС).

ЦЕЛЬ

Подтверждение достоверно-
сти финансовой (бухгалтерской)
отчетности Компании, подготов-
ленной в соответствии с нацио-
нальными и международными
стандартами финансовой отчет-
ности (РСБУ и МСФО).

РЕГЛАМЕНТАЦИЯ

Кандидатура аудитора
для проведения независимой
проверки отчетности по рос-
сийским стандартам выдви-
гается Советом директоров
и утверждается Общим собра-
нием акционеров ПАО «ТМК».

КОНТРОЛЬ

Комитет по аудиту оценивает
независимость, объективность
и отсутствие конфликта инте-
ресов внешних аудиторов,
осуществляет надзор за про-
ведением внешнего аудита
и рассматривает заключение
внешнего аудитора.

Независимость и объективность кандидатуры внешнего аудитора

обеспечивается за счет следующих процедур:

• проводится тендер по выбору аудитора Группы «ТМК». Комитет

по аудиту утверждает условия тендера, организует проведение тен-
дера и подводит его итоги;

• Комитет по аудиту имеет право поставить вопрос о досрочном про-

ведении тендера (в том числе по результатам анализа качества ауди-
торских услуг и соблюдения требования независимости);

• аудитор избирается из числа международно-признанных незави-

симых аудиторских компаний, его кандидатура одобряется Советом
директоров.

С целью снижения влияния фактора длительности взаимоотноше-
ний с внешним аудитором на его независимость и объективность
применяется планомерная ротация членов аудиторских проверок
и ведущего партнера, ответственного за аудит.

Внешним независимым аудитором отдельной и консолидиро-
ванной бухгалтерской (финансовой) отчетности ПАО «ТМК»
за 2020 год и промежуточные периоды 2020 года утверждено
ООО «Эрнст энд Янг», являющееся членом Саморегулируемой
организации аудиторов Ассоциация «Содружество» (СРО ААС).

Вознаграждение аудитора за проведение аудита годовой отчетно-
сти и промежуточный обзор (включая аудит локальных отчетностей
отдельных предприятий ТМК) за 2020 год ставило 105,0 млн руб.,
за сопутствующие аудиту услуги – 15,4 млн руб., за неаудиторские
услуги – 1,8 млн руб.

В отчетном году Комитет
по аудиту представил
рекомендации
Совету директоров
в отношении внешнего
аудитора Группы «ТМК»
на 2021–2030 годы.

2020

2019

2018

0,019

0,024

0,015

3,6
2,3

Политика избрания
внешнего аудитора
Группы «ТМК»

ДОЛЯ ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ЗА НЕАУДИТОРСКИЕ УСЛУГИ

В ОБЩЕМ ОБЪЕМЕ ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ВНЕШНЕГО

АУДИТОРА

Трубная Металлургическая Компания | Годовой отчет – 2020

ПОРТРЕТ
КОМПАНИИ

СТРАТЕГИЧЕСКИЙ
ОТЧЕТ

ОТЧЕТ
О КОРПОРАТИВНОМ УПРАВЛЕНИИ

ОТЧЕТ
ОБ УСТОЙЧИВОМ РАЗВИТИИ

ПРИЛОЖЕНИЯ

104

СИСТЕМА КОМПЛАЕНС

ЗАКОННОСТЬ

Схема организации системы комплаенс

Контроль

Подотчетность

КОМИТЕТ ПО АУДИТУ

СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ

ЗАМЕСТИТЕЛЬ
ГЕНЕРАЛЬНОГО
ДИРЕКТОРА
ПО КОРПОРАТИВНЫМ
КОМПЛАЕНС-РИСКАМ

КОМИТЕТ
ПО РЕГУЛИРОВАНИЮ
КОМПЛАЕНС-РИСКОВ
ПРИ ГЕНЕРАЛЬНОМ
ДИРЕКТОРЕ И РЕГИОНАЛЬНЫЕ
ПОДКОМИТЕТЫ

УПРАВЛЕНИЕ
ПО КОМПЛАЕНС-РИСКАМ

СОВЕТ

ДИРЕКТОРОВ

В ТМК действует четкая и независимая комплаенс-система,
преду сматривающая соблюдение правовых и этических норм.
Данная система увязывает между собой профилактику наруше-
ний, их обнаружение и применение санкций. Координацию осу-
ществляют действующий при Генеральном директоре Комитет
по регулированию комплаенс-рисков и его региональные подко-
митеты, которые работают во всех дивизионах и на предприятиях
Группы «ТМК» на основе единого плана.

Основополагающим элементом
деятельности Компании явля-
ется неукоснительное соблюдение
применимого законодательства,
Устава и внутренних докумен-
тов Компании (в том числе насто-
ящего Кодекса), а также обычаев
делового оборота. От соблюдения
этого правила зависит как имидж
и деловая репутация Компании,
так и репутация всех и каждого
из ее сотрудников.

Кодекс Этики

Группы «ТМК»

УТВЕРЖДЕН
Генеральным
директором
ПАО «ТМК»,
Приказ № 65
от 26 февраля
2019 года.

ОДОБРЕН
Советом директоров
ПАО «ТМК»,
Протокол № 16
от 8 февраля
2019 года.

Трубная Металлургическая Компания | Годовой отчет – 2020

ПОРТРЕТ
КОМПАНИИ

СТРАТЕГИЧЕСКИЙ
ОТЧЕТ

ОТЧЕТ
О КОРПОРАТИВНОМ УПРАВЛЕНИИ

ОТЧЕТ
ОБ УСТОЙЧИВОМ РАЗВИТИИ

ПРИЛОЖЕНИЯ

105

РЕГЛАМЕНТАЦИЯ И СТАНДАРТЫ

На корпоративном сайте ПАО «ТМК» на верхнем уровне навига-
ционных опций помещен раздел «Комплаенс», в котором содер-
жится пакет документов, регламентирующих комплаенс-функцию
Компании: https://www.tmk-group.ru/compliance.

В своей деятельности ПАО «ТМК» следует передовым стандартам
по противодействию коррупции:

• Методические рекомендации по разработке и принятию орга-

низациями мер по предупреждению и противодействию корруп-
ции, разработанные Министерством труда и социальной защиты
Российской Федерации;

• Transparency Internationals Business Principles for Countering Bribery

(Деловые принципы Неправительственной международной
организации по борьбе с коррупцией);

• Global Reporting Initiative (Глобальная инициатива по отчетноси).

ПРОТИВОДЕЙСТВИЕ КОРРУПЦИИ

И МОШЕННИЧЕСТВУ

ЦЕЛЬ

Создание в Компании атмосферы категорической нетерпимости
к коррупционным правонарушениям.

Любой сотрудник Компании в любое время суток с доступного ему
телефона или через интернет может и должен проинформировать
Компанию о вышеуказанных фактах следующими способами:

• по телефону доверия: 8 (800) 700-80-72 (вы можете позвонить

в любое время суток, бесплатно, из любой точки страны);

• по электронной почте: 8072@tmk-group.com (вы можете отпра-

вить сообщение с любого электронного почтового ящика);

• по почте на адрес: 101000, г. Москва, ул. Покровка, д. 40,

стр. 2а, горячая линия.

Кодекс этики
Группы «ТМК»

Кодекс этики
Группы «ТМК»
в 10 пунктах

Положение
о конфликте
интересов

Свидетельство
о присоединении
к Антикоррупционной
хартии российского
бизнеса

Политика
ТМК в области
антимонопольного
законодательства

Положение
о Комитете
по регулированию
комплаенс-рисков

Положение
о Политике
ПАО «ТМК»
в отношении
благотворительной
деятельности

Памятка
по пользованию
горячей линией

Компания категорически
не приемлет, всемерно
пресекает и будет
пресекать такие
явления, как коррупция,
коммерческий подкуп,
мошенничество
и отмывание денег.

Трубная Металлургическая Компания | Годовой отчет – 2020

ПОРТРЕТ
КОМПАНИИ

СТРАТЕГИЧЕСКИЙ
ОТЧЕТ

ОТЧЕТ
О КОРПОРАТИВНОМ УПРАВЛЕНИИ

ОТЧЕТ
ОБ УСТОЙЧИВОМ РАЗВИТИИ

ПРИЛОЖЕНИЯ

106

7 150

контрагентов

УПРАВЛЕНИЕ ВОЗМОЖНЫМ КОНФЛИКТОМ

ИНТЕРЕСОВ

ЦЕЛЬ

Выявление, регулирование
и предотвращение конфликта
интересов в деятельности
работников Компании и воз-
можных негативных послед-
ствий конфликта интересов
для самой Компании.

РЕГЛАМЕНТАЦИЯ

Корпоративный стандарт
Группы «ТМК» – Положение
о конфликте интересов – утвер-
жден и введен в действие при-
казом Генерального директора
ПАО «ТМК» № 182 от 13 мая
2019 года.

Положением определены основные принципы, порядок выявления,
предотвращения и урегулирования конфликта интересов. Соблюдение
Положения является обязанностью любого сотрудника Компании неза-
висимо от его должностного положения.

При приеме на работу все сотрудники знакомятся с данным
Положением, заполняют и подписывают форму по раскрытию сведений
о конфликте интересов.

Правовые нормы, направленные на предотвращение и урегулиро-
вание конфликтов интересов, нашли отражение в Уставе ПАО «ТМК»,
Положении о Совете директоров, Положении о Правлении, Кодексе
этики, Кодексе корпоративного управления, а также в иных регламен-
тирующих документах, регулирующих закупочную деятельность и дру-
гие бизнес-процессы.

ОЖИДАНИЯ

Разумные и добросовестные действия членов органов управле-
ния Компании предполагают принятие решений с учетом всей
имеющейся информации в отсутствие конфликта интересов с уче-
том равного отношения к акционерам Компании в рамках обыч-
ного уровня риска.

В 2020 году:

2 282

сообщения

по горячей линии

учебных
мероприятия

2 078

сотрудников

прошли обучение
по тематике
комплаенс

Новый инструмент
информирования –
мобильное приложение
Mobi2U.

Планы по прохождению
в 2021 году
сертификационного
аудита
по международным
стандартам ISO 19600
«Система комплаенс-
менеджмента»
и ISO 37001 «Система
менеджмента
противодействия
коррупции».

В отчетном году в ТМК реализовывалась Программа мероприя-
тий на 2020 год по повышению уровня системы антикоррупцион-
ной защиты Группы «ТМК», принятая в соответствии с поручением
Совета директоров ПАО «ТМК» (Протокол № 5 от 19 сентября
2019 года).

ПРОВЕРКА КОНТРАГЕНТОВ И КОНТРОЛЬ СДЕЛОК

На постоянной основе осуществляется контроль сделок на нали-
чие конфликта интересов в цепочке собственников контрагентов,
помимо этого – включение в договоры антикоррупционной ого-
ворки и прочих обязательных условий, параллельно производится
оценка всех контрагентов ТМК на наличие санкционных рисков
с использованием программы X-COMPLIANCE.

В 2020 году
проверено

1 082

комплаенс-риска

Выявлено

Трубная Металлургическая Компания | Годовой отчет – 2020

ПОРТРЕТ
КОМПАНИИ

СТРАТЕГИЧЕСКИЙ
ОТЧЕТ

ОТЧЕТ
О КОРПОРАТИВНОМ УПРАВЛЕНИИ

ОТЧЕТ
ОБ УСТОЙЧИВОМ РАЗВИТИИ

ПРИЛОЖЕНИЯ

107

ОТЧЕТ ПО ПРЕДОТВРАЩЕНИЮ КОНФЛИКТА ИНТЕРЕСОВ В 2020 ГОДУ

Параметры

Статус соответствия

Уровень акционеров Компании

• Соблюдение порядка и процедуры принятия решений по наиболее существенным вопросам.
• Соблюдение процедур голосования по сделкам, являющимся сделками с заинтересованностью,

и раскрытие информации о сделках.

• Информационная открытость при подготовке и проведении собраний акционеров, заблаговре-

менное раскрытие информации о повестках заседаний Советов директоров, а также о принятых
решениях.

• Привлечение в качестве внешних аудиторов компаний «большой четверки».
• Организация механизмов защиты от размывания стоимости Компании.

• Соблюдается.
• Соблюдается. Сделки раскрываются в форме существенных фактов, в ежеквартальных отчетах Эмитента

и в настоящем Годовом отчете.

• Соблюдается. Информация раскрыта: http://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=274.

• Соблюдается. Аудитор: ООО Эрнст энд Янг.
• Соблюдается. Корпоративными стандартами определены открытые формы проведения процедур конку-

рентного отбора контрагентов по закупкам.

Уровень Совета директоров

• Член Совета директоров обязан воздерживаться от действий, которые приведут или потен-

циально способны привести к возникновению конфликта между его интересами и интересами
Общества, а в случае возникновения такого конфликта своевременно раскрывать соответствую-
щую информацию Обществу:

–

Уведомлять Совет директоров о владении ценными бумагами Общества и совершенных с ними
сделках, о доле своего участия в подконтрольных организациях, о предполагаемых сделках,
в отношении которых член Совета директоров может быть признан заинтересованным; при этом
незамедлительно должны быть раскрыты сам факт такой заинтересованности и основания
ее возникновения.

–

Уведомлять Общество о своем намерении войти в состав органов управления других органи-
заций (помимо подконтрольных организаций), а также о факте такого избрания (назначения).

• Соблюдается. Конфликтов не выявлено.

• Соблюдается.

Уровень работников ПАО «ТМК»
• Сотрудники обязаны сообщать сведения о наличии/отсутствии конфликта интересов между

сотрудником или его близкими родственниками и Компанией в Комитет (подкомитет) по регули-
рованию комплаенс-рисков в письменной форме.

• Защита сотрудника от преследования в связи с сообщением о конфликте интересов, который был

своевременно раскрыт сотрудником и урегулирован (предотвращен) Компанией.

• В 2020 году на заседаниях подкомитетов было рассмотрено 12 случаев потенциального конфликта

интересов (восемь из них подтвердилось).

• Соблюдается. Созданы механизмы защиты, случаев преследования не выявлено.

содержание .. 17 18 19 20 ..