ПАО «НК «Роснефть». Устав и внутренние документы (на июнь 2023 года)

СОДЕРЖАНИЕ

ВВОДНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

НАЗНАЧЕНИЕ

ОБЛАСТЬ ДЕЙСТВИЯ

ПЕРИОД ДЕЙСТВИЯ И ПОРЯДОК ВНЕСЕНИЯ ИЗМЕНЕНИЙ

ТЕРМИНЫ И ОПРЕДЕЛЕНИЯ

ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

ДОЛЖНОСТНОЙ ОКЛАД

ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ ВЫПЛАТЫ, СВЯЗАННЫЕ С ВЫПОЛНЕНИЕМ ДОЛЖНОСТНЫХ

ОБЯЗАННОСТЕЙ

ВЫПЛАТЫ СТИМУЛИРУЮЩЕГО ХАРАКТЕРА (ПРЕМИРОВАНИЕ)

ИНЫЕ ВЫПЛАТЫ И КОМПЕНСАЦИИ

ССЫЛКИ

РЕГИСТРАЦИЯ ИЗМЕНЕНИЙ ЛОКАЛЬНОГО НОРМАТИВНОГО ДОКУМЕНТА

Права на настоящий ЛНД принадлежат ПАО «НК «Роснефтьª. ЛНД не может быть полностью или частично воспроизведён,

тиражирован и распространён без разрешения ПАО «НК «Роснефтьª.

® ПАО «НК «Роснефтьª, 2017

СТАНДАРТ ПАО «НК «РОСНЕФТЬª «О ВЫПЛАТАХ И КОМПЕНСАЦИЯХ ТОП-МЕНЕДЖЕРАМª

№ П2-03 С-0132 ЮЛ-001 ВЕРСИЯ 2.00

СТРАНИЦА 2 ИЗ 15

ВВОДНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

НАЗНАЧЕНИЕ

Настоящий Стандарт определяет основные принципы оплаты труда и осуществления выплат

стимулирующего и иного характера Главному исполнительному директору

ПАО «НК «Роснефтьª, вице-президентам ПАО «НК «Роснефтьª и должностным лицам,

приравненным к вице-президентам ПАО «НК «Роснефтьª.

Стандарт разработан в соответствии с требованиями Гражданского кодекса Российской

Федерации, Трудового кодекса Российской Федерации, Федерального закона от 26.12.1995

№ 208-ФЗ

«Об акционерных обществахª, Кодексом корпоративного управления,

рекомендованным Банком России к применению акционерными обществами, ценные бумаги

которых допущены к организованным торгам¹, иных нормативных правовых актов

Российской Федерации, Устава ПАО «НК «Роснефтьª, Положения о Совете директоров

ПАО «НК «Роснефтьª и Положения ПАО «НК «Роснефтьª о Комитете Совета директоров

ПАО «НК «Роснефтьª по кадрам и вознаграждениям № П2-03 Р-0329 ЮЛ-001.

ОБЛАСТЬ ДЕЙСТВИЯ

Настоящий Стандарт обязателен для исполнения всеми работниками ПАО «НК «Роснефтьª,

задействованными в процессе расчета и осуществления выплат, предусмотренных

настоящим Стандартом.

Распорядительные, локальные нормативные документы и иные внутренние документы не

должны противоречить настоящему Стандарту.

В случае, когда в результате изменения законодательства Российской Федерации и/или

Устава ПАО «НК «Роснефтьª, положения настоящего Стандарта вступают с ними в

противоречие, необходимо руководствоваться законодательством Российской Федерации

и/или Уставом ПАО «НК «Роснефтьª.

ПЕРИОД ДЕЙСТВИЯ И ПОРЯДОК ВНЕСЕНИЯ ИЗМЕНЕНИЙ

Настоящий Стандарт является локальным нормативным документом постоянного действия.

Настоящий Стандарт утверждается, изменяется и признается утратившим силу в

ПАО «НК «Роснефтьª на основании решения Совета директоров ПАО «НК «Роснефтьª.

Инициаторами внесения изменений в Стандарт являются Совет директоров

ПАО «НК «Роснефтьª, Комитет Совета директоров ПАО «НК «Роснефтьª по кадрам и

вознаграждением, Главный исполнительный директор ПАО «НК «Роснефтьª.

¹ Письмо Банка России от 10.04.2014 г. №06-52/2463 «О Кодексе корпоративного управленияª.

СТАНДАРТ ПАО «НК «РОСНЕФТЬª «О ВЫПЛАТАХ И КОМПЕНСАЦИЯХ ТОП-МЕНЕДЖЕРАМª

№ П2-03 С-0132 ЮЛ-001 ВЕРСИЯ 2.00

СТРАНИЦА 3 ИЗ 15

ТЕРМИНЫ И ОПРЕДЕЛЕНИЯ

1. ТЕРМИНЫ И ОПРЕДЕЛЕНИЯ

ДОЛЖНОСТНОЙ ОКЛАД - фиксированный размер денежной выплаты в месяц, которая

выплачивается работнику за исполнение должностных обязанностей.

ИНДИВИДУАЛЬНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ЭФФЕКТИВНОСТИ - показатели, установленные на основе

стратегии развития ПАО «НК «Роснефтьª, долгосрочной программы развития и бизнес-

плана ПАО

«НК

«Роснефтьª, которые используются для индивидуальной оценки

эффективности деятельности менеджмента ПАО «НК «Роснефтьª.

КЛЮЧЕВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ЭФФЕКТИВНОСТИ (КПЭ) - показатели, сформированные на основе

стратегии, Долгосрочной программы развития, бизнес-плана ПАО «НК «Роснефтьª, а также

оперативных задач на отчетный период, с помощью которых численно оценивается

эффективность профильной деятельности руководителей ПАО «НК «Роснефтьª.

КОЛЛЕКТИВНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ЭФФЕКТИВНОСТИ - показатели, установленные на основе

стратегии развития ПАО

«НК

«Роснефтьª, долгосрочной программы развития

ПАО «НК «Роснефтьª и бизнес-плана ПАО «НК «Роснефтьª, которые используются для

расчета коллективной оценки результатов деятельности ПАО

«НК

«Роснефтьª,

бизнес-блоков ПАО «НК «Роснефтьª и Обществ Группы ПАО «НК «Роснефтьª.

КОМПАНИЯ - группа юридических лиц, различных организационно-правовых форм, включая

ПАО «НК «Роснефтьª, в отношении которых последнее прямо и/или косвенно выступает в

качестве основного или преобладающего (участвующего) общества.

КОРПОРАТИВНАЯ ПЕНСИЯ

- негосударственная пенсия, сформированная за счет

перечисленных в Негосударственный пенсионный фонд в рамках заключенных

корпоративных пенсионных договоров средств ПАО «НК «Роснефтьª или его дочерних

обществ в виде регулярных пенсионных взносов и начисленного Негосударственным

пенсионным фондом дохода от размещения пенсионных резервов.

ЛОКАЛЬНЫЙ НОРМАТИВНЫЙ ДОКУМЕНТ

- внутренний

(действующий в периметре

деятельности Компании) контролируемый документ установленной формы, принятый

(утвержденный) уполномоченным органом управления или должностным лицом в

соответствии с делегированными полномочиями с соблюдением установленных в Компании

процедур, в котором, в целях многократного применения устанавливаются правила и

требования к деятельности Компании, в том числе к работникам, процессам производства

и/или управления, продукции, системам, технологиям, для исполнения его требований

работниками Компании и другими лицами, на которых он распространяет свое действие в

силу обязательств по применению.

Примечание:

Контролируемый документ

- документ, которому в Компании присваивается

индивидуальный идентификационный номер, процедуры согласования, утверждения,

доведения, распространения и публикации которого контролируются (управляются) в

Компании в установленном порядке.

СТАНДАРТ ПАО «НК «РОСНЕФТЬª «О ВЫПЛАТАХ И КОМПЕНСАЦИЯХ ТОП-МЕНЕДЖЕРАМª

№ П2-03 С-0132 ЮЛ-001 ВЕРСИЯ 2.00

СТРАНИЦА 4 ИЗ 15

ТЕРМИНЫ И ОПРЕДЕЛЕНИЯ

ОБЩЕСТВА ГРУППЫ - хозяйственное общество, прямая и/или косвенная доля владения

ПАО «НК «Роснефтьª акциями и/или долями в уставном капитале которого составляет 20%

и более.

ПРЕДСТАВИТЕЛЬСКИЕ РАСХОДЫ - расходы по приему и обслуживанию:

 представителей организаций и учреждений (включая иностранных), участвующих в

переговорах

(деловых встречах) с работниками ПАО «НК «Роснефтьª с целью

установления и поддержания взаимовыгодного сотрудничества и деловых контактов;

 участников, прибывших на общее собрание акционеров, заседания Совета директоров

ПАО «НК «Роснефтьª, Правления ПАО «НК «Роснефтьª.

ТОП-МЕНЕДЖЕРЫ - Главный исполнительный директор ПАО «НК «Роснефтьª, первый вице-

президент, вице-президенты ПАО «НК «Роснефтьª и должностные лица в ранге вице-

президента ПАО «НК «Роснефтьª.

СТАНДАРТ ПАО «НК «РОСНЕФТЬª «О ВЫПЛАТАХ И КОМПЕНСАЦИЯХ ТОП-МЕНЕДЖЕРАМª

№ П2-03 С-0132 ЮЛ-001 ВЕРСИЯ 2.00

СТРАНИЦА 5 ИЗ 15

ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

2. ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

2.1. Основой эффективного управления ПАО «НК «Роснефтьª является обеспечение

заинтересованности топ-менеджеров ПАО «НК «Роснефтьª в результатах своего труда и

достижении стратегических целей Компании. В Компании реализована комплексная система

мотивации топ-менеджеров, включающая:

 денежное вознаграждение;

 социальный пакет;

 нематериальное стимулирование.

2.2. Система мотивации топ-менеджеров ПАО «НК «Роснефтьª основана на следующих

принципах:

 СООТВЕТСТВИЕ ТРЕБОВАНИЯМ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА И ЛНД КОМПАНИИ - все выплаты

топ-менеджерам осуществляются в соответствии с требованиями действующего

законодательства

Российской

Федерации,

регламентированы

ЛНД

ПАО «НК «Роснефтьª, утвержденными органами управления ПАО «НК «Роснефтьª в

соответствии с компетенций определенной Уставом ПАО «НК «Роснефтьª.

 ЭФФЕКТИВНОСТЬ - система мотивации топ-менеджеров основана на соблюдении

баланса интересов акционеров ПАО

«НК «Роснефтьª и заинтересованности топ-

менеджеров в достижении стратегических целей Компании в долгосрочной

перспективе.

 ОБЪЕКТИВНОСТЬ - размер вознаграждения топ-менеджерам напрямую зависит от

результатов деятельности Компании и реализации значимых проектов.

СТАНДАРТ ПАО «НК «РОСНЕФТЬª «О ВЫПЛАТАХ И КОМПЕНСАЦИЯХ ТОП-МЕНЕДЖЕРАМª

№ П2-03 С-0132 ЮЛ-001 ВЕРСИЯ 2.00

СТРАНИЦА 6 ИЗ 15

ДОЛЖНОСТНОЙ ОКЛАД

3. ДОЛЖНОСТНОЙ ОКЛАД

3.1.

Размер должностного оклада устанавливается:



для Главного исполнительного директора ПАО «НК «Роснефтьª - решением Совета

директоров ПАО «НК «Роснефтьª;



для членов Правления ПАО «НК «Роснефтьª - решением Главного исполнительного

директора ПАО «НК «Роснефтьª на основании решения Совета директоров

ПАО «НК «Роснефтьª, принятого с учетом рекомендаций Комитета Совета директоров

ПАО «НК «Роснефтьª по кадрам и вознаграждениям;



для остальных топ-менеджеров

- решением Главного исполнительного директора

ПАО «НК «Роснефтьª.

3.2.

Размер должностного оклада топ-менеджеров устанавливается в следующих пределах:



для Главного исполнительного директора ПАО «НК «Роснефтьª - от 15 до 20 млн.

рублей;



для первого вице-президента ПАО «НК «Роснефтьª

- от

30% до 50% величины

должностного оклада Главного исполнительного директора ПАО «НК «Роснефтьª,

установленного решением Совета директоров ПАО «НК «Роснефтьª;



для вице-президентов ПАО «НК «Роснефтьª - от 20% до 40% величины должностного

оклада Главного исполнительного директора ПАО «НК «Роснефтьª, установленного

решением Совета директоров ПАО «НК «Роснефтьª;



для остальных топ-менеджеров - от 10% до 35% величины должностного оклада

Главного исполнительного директора ПАО «НК «Роснефтьª, установленного решением

Совета директоров ПАО «НК «Роснефтьª.

СТАНДАРТ ПАО «НК «РОСНЕФТЬª «О ВЫПЛАТАХ И КОМПЕНСАЦИЯХ ТОП-МЕНЕДЖЕРАМª

№ П2-03 С-0132 ЮЛ-001 ВЕРСИЯ 2.00

СТРАНИЦА 7 ИЗ 15

ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ ВЫПЛАТЫ, СВЯЗАННЫЕ С ВЫПОЛНЕНИЕМ ДОЛЖНОСТНЫХ ОБЯЗАННОСТЕЙ

4. ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ ВЫПЛАТЫ, СВЯЗАННЫЕ С

ВЫПОЛНЕНИЕМ ДОЛЖНОСТНЫХ ОБЯЗАННОСТЕЙ

4.1. Топ-менеджерам устанавливаются дополнительные выплаты и компенсации в

соответствии с законодательством Российской Федерации и настоящим Стандартом.

4.2. Доплата за участие в работе Правления ПАО «НК «Роснефтьª.

Топ-менеджерам, входящим в состав коллегиального исполнительного органа (Правление)

ПАО «НК «Роснефтьª, устанавливается единая доплата в размере

5% утвержденного

Советом директоров ПАО «НК «Роснефтьª должностного оклада Главного исполнительного

директора ПАО «НК «Роснефтьª.

4.3. Надбавка за работу со сведениями, составляющими государственную тайну.

Топ-менеджерам, допущенным к работе со сведениями, составляющими государственную

тайну, устанавливаются ежемесячные процентные надбавки к должностному окладу,

порядок и условия выплаты которых регламентируются законодательством Российской

Федерации о государственной тайне и Положением ПАО «НК «Роснефтьª «О порядке и

условиях установления и выплаты ежемесячных процентных надбавок к должностному

окладу работникам, допущенным к государственной тайне на постоянной основе, и

работникам структурных подразделений по защите государственной тайны в публичном

акционерном обществе «Нефтяная Компания «Роснефтьª № П3-11.03 Р-0019 ЮЛ-001.

4.4. Командировочные расходы.

При направлении в служебную командировку топ-менеджерам выплачиваются суточные, а

также возмещаются расходы на бронирование и оплату жилья, расходы на оплату проезда к

месту командировки и обратно, прочие расходы, связанные с выполнением служебного

задания в соответствии с нормами, установленными Методическими указаниями Компании

«Нормы расходов при направлении работников ПАО «НК «Роснефтьª и Обществ Группы в

командировки на территории Российской Федерации и за рубежª № П2-07 М-0003.

4.5. Представительские расходы.

В целях исполнения должностных обязанностей в части установления и поддержания

деловых контактов с представителями других организаций и учреждений топ-менеджерам

возмещаются представительские расходы. Планирование, контроль и документальное

оформление представительских расходов регламентируется Методическими указаниями

ПАО

«НК

«Роснефтьª

«Планирование, контроль и документальное оформление

представительских расходовª № П2-07 М-0001 ЮЛ-001.

4.6. Компенсация расходов на аренду жилья.

Топ-менеджеру, место постоянного проживания, которого не совпадает с нахождением

основного места его работы, компенсируются расходы на аренду жилья и переезд к

основному месту работы, а именно: оплата билетов, перевозка личных вещей,

вознаграждение агентству по недвижимости за поиск жилья, арендные платежи. Размеры

компенсации определяются трудовым договором с топ-менеджером.

СТАНДАРТ ПАО «НК «РОСНЕФТЬª «О ВЫПЛАТАХ И КОМПЕНСАЦИЯХ ТОП-МЕНЕДЖЕРАМª

№ П2-03 С-0132 ЮЛ-001 ВЕРСИЯ 2.00

СТРАНИЦА 8 ИЗ 15

ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЕ ВЫПЛАТЫ, СВЯЗАННЫЕ С ВЫПОЛНЕНИЕМ ДОЛЖНОСТНЫХ ОБЯЗАННОСТЕЙ

4.7. Компенсация затрат на обучение детей.

Топ-менеджерам, имеющим на попечении детей в возрасте до 23 лет, не состоящих в браке,

финансово зависимых от топ-менеджера и проживающих с ним, компенсируются затраты на

обучение детей по месту нахождения основного места работы. Размеры компенсации

определяются трудовым договором с топ-менеджером.

4.8. Иные выплаты, связанные с выполнением должностных обязанностей.

Топ-менеджерам по решению Совета директоров, принятому с учетом рекомендаций

Комитета Совета директоров ПАО «НК «Роснефтьª по кадрам и вознаграждениям, могут

осуществляться иные выплаты, связанные с выполнением должностных обязанностей,

размер и порядок выплаты которых фиксируется в трудовых договорах. Такие выплаты

являются общими для всех топ-менеджеров и не могут носить избирательный характер.

СТАНДАРТ ПАО «НК «РОСНЕФТЬª «О ВЫПЛАТАХ И КОМПЕНСАЦИЯХ ТОП-МЕНЕДЖЕРАМª

№ П2-03 С-0132 ЮЛ-001 ВЕРСИЯ 2.00

СТРАНИЦА 9 ИЗ 15

ВЫПЛАТЫ СТИМУЛИРУЮЩЕГО ХАРАКТЕРА (ПРЕМИРОВАНИЕ)

5. ВЫПЛАТЫ

СТИМУЛИРУЮЩЕГО

ХАРАКТЕРА

(ПРЕМИРОВАНИЕ)

5.1. Топ-менеджерам могут выплачиваться годовые премии, премии по результатам

реализации значимых проектов и премии в случае их награждения государственными

наградами

Российской

Федерации,

ведомственными

наградами,

наградами

ПАО «НК «Роснефтьª.

5.2.

Годовое премирование:

Годовое премирование топ-менеджеров основано на выполнении индивидуальных и

коллективных ключевых показателей эффективности (КПЭ). Ключевые показатели

эффективности, их выполнение и размеры годовых премий утверждаются ежегодно

Советом директоров ПАО «НК «Роснефтьª, с учетом рекомендаций Комитета Совета

директоров ПАО «НК «Роснефтьª по кадрам и вознаграждениям, действующего на

основании Положения ПАО

«НК

«Роснефтьª

«О комитете Совета директоров

ПАО «НК «Роснефтьª по кадрам и вознаграждениямª № П2-03 Р-0329 ЮЛ-001.

Ключевые показатели эффективности деятельности Главного исполнительного

директора ПАО «НК «Роснефтьª совпадают с верхнеуровневыми показателями

результатов деятельности Компании.

Ключевые показатели эффективности деятельности остальных топ-менеджеров состоят

из:

а. коллективных показателей эффективности, оценивающих результаты деятельности

ПАО «НК «Роснефтьª в целом и результаты деятельности конкретных блоков;

б. индивидуальных показателей эффективности и рабочих целей, связанных с

реализацией стратегии Компании и её развитием.

Размер годовой премии топ-менеджера устанавливается в процентах от годового

денежного вознаграждения, выплаченного ПАО «НК «Роснефтьª топ-менеджеру за

отчетный год, без учета премий и компенсаций.

Нормативный размер годовой премии Главного исполнительного директора

ПАО «НК «Роснефтьª устанавливается в размере

150% его годового денежного

вознаграждения.

Нормативный размер годовой премии остальных топ-менеджеров устанавливается в

размере 140% годового денежного вознаграждения.

Порядок и сроки выплаты годовой премии топ-менеджеров определяется ЛНД

ПАО «НК

«Роснефтьª, регламентирующими порядок и условия годового

премирования.

5.3.

Выплата премии по результатам реализации значимых проектов:

За высокие достижения, связанные с реализацией значимых проектов

ПАО «НК «Роснефтьª, топ-менеджеру может быть выплачена разовая премия.

Размер премии топ-менеджеру в соответствии с ЛНД ПАО «НК «Роснефтьª

утверждается:

а. приказом ПАО «НК «Роснефтьª, если величина премии составляет до

шестикратного размера его должностного оклада включительно;

СТАНДАРТ ПАО «НК «РОСНЕФТЬª «О ВЫПЛАТАХ И КОМПЕНСАЦИЯХ ТОП-МЕНЕДЖЕРАМª

№ П2-03 С-0132 ЮЛ-001 ВЕРСИЯ 2.00

СТРАНИЦА 10 ИЗ 15

ВЫПЛАТЫ СТИМУЛИРУЮЩЕГО ХАРАКТЕРА (ПРЕМИРОВАНИЕ)

б. приказом ПАО «НК «Роснефтьª, при наличии положительной рекомендации

Комитета Совета директоров ПАО «НК «Роснефтьª по кадрам и вознаграждениям,

если величина премии превышает шестикратный размер его должностного оклада.

5.4. Выплата премии в случае награждения топ-менеджера государственными наградами

Российской Федерации, ведомственными наградами, наградами ПАО «НК «Роснефтьª:

1. топ-менеджерам, удостоенным государственных и ведомственных наград, может

выплачиваться материальное вознаграждение, размер которого утверждается приказом

ПАО «НК «Роснефтьª.

2. топ-менеджерам, удостоенным корпоративных наградам ПАО «НК «Роснефтьª,

выплачивается материальное вознаграждение, размер которого, в зависимости от вида

награды, составляет от 50 тыс. руб. до 150 тыс. руб.

5.5. Опционная программа.

С целью обеспечения соответствия интересов топ-менеджеров и акционеров

ПАО «НК «Роснефтьª путем привязки оплаты труда топ-менеджеров к росту стоимости

акций ПАО «НК «Роснефтьª в долгосрочной перспективе, топ-менеджеры имеют право на

участие в утвержденных Советом директоров ПАО «НК «Роснефтьª опционных программах.

СТАНДАРТ ПАО «НК «РОСНЕФТЬª «О ВЫПЛАТАХ И КОМПЕНСАЦИЯХ ТОП-МЕНЕДЖЕРАМª

№ П2-03 С-0132 ЮЛ-001 ВЕРСИЯ 2.00

СТРАНИЦА 11 ИЗ 15

ИНЫЕ ВЫПЛАТЫ И КОМПЕНСАЦИИ

6. ИНЫЕ ВЫПЛАТЫ И КОМПЕНСАЦИИ

6.1. Пенсионное страхование.

Топ-менеджеры имеют право на получение негосударственной корпоративной пенсии в

соответствии со Стандартом Компании

«Негосударственное пенсионное обеспечение

работников ПАО «НК «Роснефтьª и Обществ Группыª № П3-09 С-0007.

При выходе на пенсию (по возрасту, инвалидности) топ-менеджеру может выплачиваться

единовременное пособие, размер которого устанавливается приказом ПАО «НК «Роснефтьª.

6.2. Медицинское страхование.

Топ-менеджеры ПАО «НК «Роснефтьª вместе с членами семьи

(супруг/супруга и

несовершеннолетние дети) пользуются услугами корпоративной программы добровольного

медицинского страхования, в том числе за рубежом, в соответствии с Положением

ПАО «НК «Роснефтьª «О порядке оказания медицинской помощи работникам Аппарата

управления ПАО «НК «Роснефтьª № П3-09 Р-0018 ЮЛ-001.

При выходе на пенсию (по возрасту или инвалидности) топ-менеджерам и членам их семей

(супруге, супругу) бессрочно сохраняются условия бесплатного медицинского

обслуживания, соответствующие последней должности в ПАО «НК «Роснефтьª, с которой

работник ушел на пенсию.

6.3. Выплаты при прекращении трудовых отношений.

Топ-менеджерам ПАО «НК «Роснефтьª при прекращении трудовых отношений с Компанией

выплачивается единовременная компенсация в размере, равном шести среднемесячным

заработным платам.

6.4. Иные выплаты и компенсации.

Топ-менеджерам ПАО «НК «Роснефтьª могут устанавливаться иные выплаты и

компенсации на основании решений органов управления ПАО «НК «Роснефтьª, принятых в

соответствии с Уставом и ЛНД ПАО «НК «Роснефтьª.

СТАНДАРТ ПАО «НК «РОСНЕФТЬª «О ВЫПЛАТАХ И КОМПЕНСАЦИЯХ ТОП-МЕНЕДЖЕРАМª

№ П2-03 С-0132 ЮЛ-001 ВЕРСИЯ 2.00

СТРАНИЦА 12 ИЗ 15

ССЫЛКИ

7. ССЫЛКИ

Гражданский кодекс Российской Федерации.

Трудовой кодекс Российской Федерации.

Федеральный закон от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществахª.

Кодекс корпоративного управления, рекомендованный Банком России к применению

акционерными обществами, ценные бумаги которых допущены к организованным

торгам (Письмо Банка России от 10.04.2014 № 06-52/2463 «О Кодексе корпоративного

управленияª).

Устав ПАО «НК «Роснефтьª, утвержденный решением Общего собрания акционеров

ОАО «НК «Роснефтьª 27.06.2014 (протокол от 02.07.2014 б/н).

Стандарт Компании

«Негосударственное пенсионное обеспечение работников

ПАО «НК «Роснефтьª и Обществ Группыª № П3-09 С-0007 версия 3.00, утвержденный

решением Правления ПАО

«НК

«Роснефтьª

30.05.2016

(протокол от

30.05.2016

№ Пр-ИС-15п), введенный в действие приказом ПАО «НК «Роснефтьª от 03.10.2016

№ 558.

Положение о Совете директоров ПАО «НК «Роснефтьª, утвержденное решением

Общего собрания акционеров ОАО «НК «Роснефтьª 27.06.2014 (протокол от 02.07.2014

б/н).

Положение ПАО «НК «Роснефтьª о Комитете Совета директоров ПАО «НК «Роснефтьª

по кадрам и вознаграждениям № П2-03 Р-0329 ЮЛ-001 версия 2.00, утвержденное

решением Совета директоров ОАО «НК «Роснефтьª 01.10.2014 (протокол от 06.10.2014

№ 6).

Положение ПАО «НК «Роснефтьª «О порядке и условиях установления и выплаты

ежемесячных процентных надбавок к должностному окладу работникам, допущенным к

государственной тайне на постоянной основе, и работникам структурных подразделений

по защите государственной тайны в публичном акционерном обществе

«Нефтяная

Компания «Роснефтьª № П3-11.03 Р-0019 ЮЛ-001 версия 1.00, утвержденное решением

Правления ОАО «НК «Роснефтьª 25.04.2012 (протокол от 25.04.2012 № 22), введенное в

действие приказом ОАО «НК «Роснефтьª от10.05.2012 № 279.

10.

Положение ПАО

«НК

«Роснефтьª

«О комитете Совета директоров

ПАО «НК «Роснефтьª по кадрам и вознаграждениямª № П2-03 Р-0329 ЮЛ-001

версия

2.00, утвержденное решением Совета директоров ОАО

«НК

«Роснефтьª

01.10.2014 (протокол от 06.10.2014 № 6).

11.

Положение ПАО «НК «Роснефтьª

«О порядке оказания медицинской помощи

работникам Аппарата управления ПАО «НК «Роснефтьª № П3-09 Р-0018 ЮЛ-001

версия 1.00, утвержденное приказом ОАО «НК «Роснефтьª от 29.08.2013 № 375.

12.

Методические указания Компании

«Нормы расходов при направлении работников

ПАО «НК «Роснефтьª и Обществ Группы в командировки на территории Российской

СТАНДАРТ ПАО «НК «РОСНЕФТЬª «О ВЫПЛАТАХ И КОМПЕНСАЦИЯХ ТОП-МЕНЕДЖЕРАМª

№ П2-03 С-0132 ЮЛ-001 ВЕРСИЯ 2.00

СТРАНИЦА 13 ИЗ 15

РЕГИСТРАЦИЯ ИЗМЕНЕНИЙ ЛОКАЛЬНОГО НОРМАТИВНОГО ДОКУМЕНТА

8. РЕГИСТРАЦИЯ

ИЗМЕНЕНИЙ

ЛОКАЛЬНОГО

НОРМАТИВНОГО ДОКУМЕНТА

Таблица 1

Перечень изменений Стандарта ПАО «НК «Роснефтьª

ВИД И

ДАТА

НОМЕР

ДАТА

ВЕРСИЯ

НАИМЕНОВАНИЕ

ВВЕДЕНИЯ

РЕКВИЗИТЫ РД

ДОКУМЕНТА

УТВЕРЖДЕНИЯ

ДОКУМЕНТА

В ДЕЙСТВИЕ

1.00

Стандарт ПАО «НК

П2-03 С-

23.04.2015

24.04.2015

Утвержден решением Совета

«Роснефтьª «О

0132 ЮЛ-

директоров ОАО «НК

выплатах и

001

«Роснефтьª 23.04.2015

компенсациях топ-

(протокол от 24.04.2015 № 29),

менеджерамª

введен в действие приказом

ОАО «НК «Роснефтьª от

24.04.2015 № 166

СТАНДАРТ ПАО «НК «РОСНЕФТЬª «О ВЫПЛАТАХ И КОМПЕНСАЦИЯХ ТОП-МЕНЕДЖЕРАМª

№ П2-03 С-0132 ЮЛ-001 ВЕРСИЯ 2.00

СТРАНИЦА 15 ИЗ 15

ВВОДНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

ВВЕДЕНИЕ

ПОЛИТИКА КОМПАНИИ В ОБЛАСТИ УПРАВЛЕНИЯ ОБОРОТНЫМ КАПИТАЛОМ

(далее

ПОЛИТИКА) устанавливает цели и задачи Компании в области управления оборотным

капиталом, определяет основные принципы управления элементами оборотного капитала

Компании.

Настоящая ПОЛИТИКА является основополагающим документом, регулирующим процесс

управления оборотным капиталом в Компании, и является обязательным для руководства и

регламентации в рамках деятельности дочерних обществ ПАО «НК «Роснефтьª и

структурных подразделений ПАО «НК «Роснефтьª.

ЦЕЛИ

Настоящая ПОЛИТИКА разработана в целях:

 формализации подхода Компании к формированию оборотного капитала,

 описания деятельности Компании в области управления оборотным капиталом,

 определения основных направлений оптимизации структуры оборотного капитала.

ЗАДАЧИ

Задачами ПОЛИТИКИ являются:

 формирование общего подхода к управлению оборотным капиталом;

 определение основных принципов управления оборотным капиталом;

 определение условий и параметров реализации процесса управления оборотным

капиталом.

ОБЛАСТЬ ДЕЙСТВИЯ

Настоящая ПОЛИТИКА обязательна для исполнения работниками всех структурных

подразделений ПАО «НК «Роснефтьª и дочерних обществ ПАО «НК «Роснефтьª,

деятельность которых прямо или косвенно влияет на формирование и изменение оборотного

капитала.

Настоящая ПОЛИТИКА носит рекомендательный характер для исполнения работниками

зависимых обществ ПАО «НК «Роснефтьª.

Требования ПОЛИТИКИ становятся обязательными для исполнения в дочерних обществах

ПАО «НК «Роснефтьª, дочерних обществах дочерних обществ ПАО «НК «Роснефтьª и в

зависимых обществах ПАО «НК «Роснефтьª после их введения в действие в Обществе в

соответствии с Уставом Общества и в установленном в Обществе порядке.

ПОЛИТИКА КОМПАНИИ В ОБЛАСТИ УПРАВЛЕНИЯ ОБОРОТНЫМ КАПИТАЛОМ

№ П2-06.01 П-01 ВЕРСИЯ 1.00

СТРАНИЦА 3 ИЗ 15

ВВОДНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

Распорядительные, локальные нормативные и иные внутренние документы не должны

противоречить настоящей ПОЛИТИКЕ.

ПЕРИОД ДЕЙСТВИЯ И ПОРЯДОК ВНЕСЕНИЯ ИЗМЕНЕНИЙ

Настоящая ПОЛИТИКА является локальным нормативным документом постоянного действия.

Настоящая ПОЛИТИКА утверждается в ПАО «НК «Роснефтьª решением Совета директоров

ПАО «НК «Роснефтьª и вводится в действие в ПАО

«НК

«Роснефтьª приказом

ПАО «НК «Роснефтьª.

ПОЛИТИКА признается утратившей силу в ПАО «НК «Роснефтьª на основании решения

Совета директоров ПАО «НК «Роснефтьª.

Изменения в ПОЛИТИКУ вносятся на основании решения Совета директоров

ПАО «НК «Роснефтьª и вводятся в действие приказом ПАО «НК «Роснефтьª.

Инициаторами внесения изменений в ПОЛИТИКУ являются: Топ-менеджеры

ПАО «НК «Роснефтьª, Финансовый департамент ПАО «НК «Роснефтьª, а также иные

структурные подразделения ПАО

«НК

«Роснефтьª и дочерние общества

ПАО «НК «Роснефтьª,

по

согласованию

Финансовым

департаментом

ПАО «НК «Роснефтьª.

Изменения в ПОЛИТИКУ вносятся в случаях: изменения законодательства РФ, изменения

организационной структуры или полномочий руководителей и т.п.

ПОЛИТИКА КОМПАНИИ В ОБЛАСТИ УПРАВЛЕНИЯ ОБОРОТНЫМ КАПИТАЛОМ

№ П2-06.01 П-01 ВЕРСИЯ 1.00

СТРАНИЦА 4 ИЗ 15

ТЕРМИНЫ И ОПРЕДЕЛЕНИЯ

ТЕРМИНЫ И ОПРЕДЕЛЕНИЯ КОРПОРАТИВНОГО ГЛОССАРИЯ

ДЕБИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ - задолженность юридического или физического лица,

которая является результатом договорного права на получение денежных средств или иного

финансового актива от сторонней организации.

КЛЮЧЕВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ЭФФЕКТИВНОСТИ (КПЭ) - показатели, сформированные на основе

стратегии и бизнес-плана Компании, с помощью которых оценивается эффективность

деятельности отдельных сотрудников и/или подразделений Компании.

КОНТРАГЕНТ - любое российское или иностранное юридическое или физическое лицо, с

которым ПАО

«НК «Роснефтьª или его дочернее общество вступает в договорные

отношения, за исключением трудовых отношений.

КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА - средства, вложенные в оборотные производственные

фонды и фонды обращения Компании, обеспечивающие ее текущую деятельность и

способные превращаться в денежную наличность.

Примечание: в состав краткосрочных обязательств входят следующие статьи V

раздела Бухгалтерского баланса: «Кредиторская задолженностьª, «Доходы будущих

периодовª, «Оценочные обязательстваª, «Прочие обязательстваª.

КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ - сумма задолженности Общества перед юридическими

или физическими лицами, образовавшейся в результате хозяйственных взаимоотношений с

ними.

МАТЕРИАЛЬНО-ТЕХНИЧЕСКИЕ РЕСУРСЫ

- экономические ресурсы в материально-

вещественной форме.

ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ - активы, характеризующие совокупность имущественных ценностей

Компании, обслуживающие текущую производственно-коммерческую

(операционную)

деятельность и полностью потребляемые в течение одного производственно-коммерческого

цикла.

Примечание: в состав оборотных активов входят следующие статьи II раздела

Бухгалтерского баланса:

«Запасыª,

«Налог на добавленную стоимость по

приобретенным ценностямª, «Дебиторская задолженностьª, «Денежные средства и

денежные эквивалентыª, «Прочие оборотные активыª.

ОБОРОТНЫЙ КАПИТАЛ

- разница между суммой оборотных активов и суммой

краткосрочных обязательств.

ПРОСРОЧЕННАЯ ДЕБИТОРСКАЯ

/ КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ

- задолженность,

установленный срок погашения которой наступил, но фактически задолженность не

погашена.

ПОЛИТИКА КОМПАНИИ В ОБЛАСТИ УПРАВЛЕНИЯ ОБОРОТНЫМ КАПИТАЛОМ

№ П2-06.01 П-01 ВЕРСИЯ 1.00

СТРАНИЦА 5 ИЗ 15

ТЕРМИНЫ И ОПРЕДЕЛЕНИЯ

Примечание: Количество дней просроченной задолженности отсчитывается,

начиная со дня, следующего после установленного дня гашения задолженности по

условиям договоров и других документов.

УПРАВЛЕНИЕ ОБОРОТНЫМ КАПИТАЛОМ - определение состава (структуры) и поддержание

оптимального уровня оборотных активов с целью достижения оптимального соотношения

между рентабельностью и ликвидностью (платежеспособностью) Компании, а также в

выборе и поддержании необходимого соотношения между источниками долгосрочного и

краткосрочного финансирования оборотного капитала.

ПОЛИТИКА КОМПАНИИ В ОБЛАСТИ УПРАВЛЕНИЯ ОБОРОТНЫМ КАПИТАЛОМ

№ П2-06.01 П-01 ВЕРСИЯ 1.00

СТРАНИЦА 6 ИЗ 15

ОБОЗНАЧЕНИЯ И СОКРАЩЕНИЯ

ДОЧЕРНЕЕ ОБЩЕСТВО ПАО «НК «РОСНЕФТЬª (ДО) - общество, в отношении которого

ПАО «НК «Роснефтьª в силу преобладающего прямого (непосредственного) участия в его

уставном капитале, либо в соответствии с заключенным между ними договором, либо иным

образом имеет возможность определять решения, принимаемые таким обществом.

КОМПАНИЯ - группа юридических лиц различных организационно-правовых форм, включая

ПАО «НК «Роснефтьª, в отношении которых последнее выступает в качестве основного или

преобладающего (участвующего) общества.

ЛНД - локальные нормативные документы.

МСФО - Международные стандарты финансовой отчетности.

МТР - материально-технические ресурсы.

СТРУКТУРНОЕ ПОДРАЗДЕЛЕНИЕ ПАО «НК «РОСНЕФТЬª (СП) - структурное подразделение

ПАО НК «Роснефтьª с самостоятельными функциями, задачами и ответственностью в

рамках своей компетенции, определенной положением о структурном подразделении.

ТОП-МЕНЕДЖЕРЫ - первый вице-президент ПАО «НК «Роснефтьª, статс-секретарь - вице-

президент ПАО

«НК

«Роснефтьª, вице-президенты ПАО

«НК

«Роснефтьª, главный

бухгалтер ПАО

«НК «Роснефтьª, финансовый директор ПАО «НК

«Роснефтьª, вице-

президент ПАО «НК «Роснефтьª - руководитель Службы безопасности, вице-президенты -

директора Департаментов, советники Президента - директора Департаментов в ранге вице-

президентов, руководители Служб ПАО

«НК

«Роснефтьª, руководитель Аппарата

Президента ПАО «НК «Роснефтьª.

ПОЛИТИКА КОМПАНИИ В ОБЛАСТИ УПРАВЛЕНИЯ ОБОРОТНЫМ КАПИТАЛОМ

№ П2-06.01 П-01 ВЕРСИЯ 1.00

СТРАНИЦА 7 ИЗ 15

ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ ПОЛИТИКИ

Компания осознает макроэкономическую значимость своей деятельности, как одного из

крупнейших бюджетообразующих предприятий Российской Федерации.

Конструктивная работа системы управления оборотным капиталом Компании не только

оказывает положительное воздействие на повышение экономического результата от

высвобождаемых из оборота средств, но и вносит значительный вклад в эффективность и

увеличение стоимости Компании в целом.

При формировании оборотного капитала Компания придерживается подхода, который

выражается в полном обеспечении всех потребностей в оборотных активах и создании

нормального уровня страховых резервов на случай наиболее сбоев в ходе операционной

деятельности Компании.

Данный подход к формированию оборотного капитала обеспечивает оптимальное

соотношение между уровнем риска и уровнем эффективности использования финансовых

ресурсов для реальных хозяйственных условий.

Компания строит свою политику по отношению к оборотным активам, исходя из следующих

принципов:

 заблаговременное планирование предстоящих расходов и доходов Компании;

 централизация финансовых расчетов внутри Компании, что позволяет добиться

максимальной эффективности и сбалансированности использования оборотных

средств;

 расчет необходимой величины оборотных средств осуществляется, исходя из

требований по обеспечению бесперебойности текущей деятельности, выполнения своих

обязательств, а также осуществления инвестиционных программ.

При формировании источников финансирования оборотных активов необходимо учитывать

изменение:

 цен на нефть и нефтепродукты на внутреннем и внешнем рынках;

 объема продаж за счет изменения общего объема добычи и переработки нефти и газа;

 доли экспорта нефти и нефтепродуктов в объемах реализации;

 экспортных пошлин, тарифов на транспортировку;

 налогового законодательства и т.д.

Политика Компании в области управления оборотным капиталом устанавливает

следующие общие цели:

 создание условий для устойчивого развития и роста капитализации Компании;

 повышение эффективности управления оборотным капиталом Компании;

 поддержание финансовой устойчивости и ликвидности Компании.

ПОЛИТИКА КОМПАНИИ В ОБЛАСТИ УПРАВЛЕНИЯ ОБОРОТНЫМ КАПИТАЛОМ

№ П2-06.01 П-01 ВЕРСИЯ 1.00

СТРАНИЦА 8 ИЗ 15

ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ ПОЛИТИКИ

Для достижения перечисленных целей необходимо решение следующих задач:

 сокращение продолжительности операционного цикла движения оборотных средств

Компании;

 определение оптимальной величины и оптимальной структуры оборотного капитала;

 ускорение оборачиваемости оборотного капитала Компании;

 обеспечение сбалансированности денежных потоков за счет достижения оптимального

соотношения между уровнем дебиторской и кредиторской задолженности;

 определение принципов финансирования отдельных компонентов оборотных активов

Компании;

 оптимизация объема и структуры источников финансирования с сохранением

приемлемых величин ликвидности и рентабельности оборотных активов;

 вовлечение в процесс управления оборотным капиталом топ-менеджеров

ПАО «НК «Роснефтьª,

руководителей

структурных

подразделений

ПАО «НК «Роснефтьª и руководителей дочерних обществ ПАО «НК «Роснефтьª для

повышения эффективности управления оборотным капиталом.

ПОЛИТИКА КОМПАНИИ В ОБЛАСТИ УПРАВЛЕНИЯ ОБОРОТНЫМ КАПИТАЛОМ

№ П2-06.01 П-01 ВЕРСИЯ 1.00

СТРАНИЦА 9 ИЗ 15

ПРИНЦИПЫ УПРАВЛЕНИЯ ЭЛЕМЕНТАМИ ОБОРОТНОГО КАПИТАЛА

ПРИНЦИПЫ

УПРАВЛЕНИЯ

ЭЛЕМЕНТАМИ

ОБОРОТНОГО КАПИТАЛА

Для целей настоящей ПОЛИТИКИ определены следующие основные элементы оборотного

капитала:

 дебиторская задолженность;

 запасы МТР, в том числе запасы нефти и нефтепродуктов;

 кредиторская задолженность.

С учетом необходимости повышения эффективности управления оборотным капиталом

Компании применяются следующие принципы управления основными элементами

оборотного капитала:

1. В отношении дебиторской задолженности должен применяться подход к формированию,

который заключается в минимизации этого элемента и высвобождении средств из

оборота.

Для повышения эффективности использования оборотного капитала необходимо

выполнение следующих условий:



анализ и ранжирование покупателей в зависимости от объемов закупок, истории

кредитных отношений и предлагаемых условий оплаты;



стандартизация условий погашения дебиторской задолженности сторонних дебиторов

по вновь заключаемым договорам и внесение изменений в существующие договоры;



минимизация предоставления покупателям Компании отсрочки платежа;



минимизация авансирования поставщиков и подрядчиков, за исключением

согласованных Компанией случаев и условий авансирования;



проведение зачетов взаимных требований без отвлечения денежных средств и без

увеличения сальдо задолженности на конец периода



ускорение востребования долгов и уменьшения безнадежных долгов;



прогноз поступления денежных средств от дебиторов и сверка фактического уровня

дебиторской задолженности с плановым;



поддержание периода оборачиваемости дебиторской задолженности на оптимальном

уровне - до 30 календарных дней;



контроль расчетов с дебиторами в части просроченной дебиторской задолженности с

целью уменьшения безнадежных долгов;



недопущение роста уровня просроченной дебиторской задолженности;



постоянная работа с просроченной дебиторской задолженностью¹ и недостачами с

обязательным соблюдением сроков реализации претензионно-исковых и

исполнительных мероприятий², утвержденных в Компании;

¹ Стандарт Компании «Управление дебиторской и кредиторской задолженностьюª № П2-06 С-0007

ПОЛИТИКА КОМПАНИИ В ОБЛАСТИ УПРАВЛЕНИЯ ОБОРОТНЫМ КАПИТАЛОМ

№ П2-06.01 П-01 ВЕРСИЯ 1.00

СТРАНИЦА 10 ИЗ 15

ПРИНЦИПЫ УПРАВЛЕНИЯ ЭЛЕМЕНТАМИ ОБОРОТНОГО КАПИТАЛА

 создание резервов по сомнительным долгам

(недостачам) в порядке и в сроки,

установленные действующим законодательством и ЛНД³ Компании.

2. В отношении запасов МТР должен применяться подход, который позволяет обеспечить

оптимальные потребности в запасах и эффективное управление запасами.

Эффективное управление запасами МТР позволяет снизить продолжительность

производственного цикла, уменьшить уровень текущих затрат на управление запасами,

снизить уровень транзакционных издержек по их закупке, высвободить из текущего

хозяйственного оборота часть финансовых средств, реинвестируя их в другие активы.

Для достижения наиболее высокого уровня эффективности управления запасами МТР

необходимо выполнение следующих условий:

 разработка и внедрение схем управления производственными процессами (циклами

производств и закупок), позволяющих оптимизировать уровень запасов;

 выявление уровня обеспеченности производства и реализации продукции

соответствующими запасами МТР и оценка эффективности их использования;

 нормирование отдельных видов и групп запасов МТР;

 создание системы контроля за фактическими размерами запасов МТР и своевременным

их пополнением в соответствии с установленными нормативами;

 оптимизация общего уровня запасов МТР;

 обеспечение высокой оборачиваемости и эффективных форм движения запасов МТР;

 построение эффективной системы контроля за движением запасов МТР в Компании;

 персонифицирование ответственности за уровень МТР через механизм ключевых

показателей эффективности.

В отношении запасов нефти и нефтепродуктов должен применяться подход, который

позволяет обеспечить оптимальные уровни запасов и эффективное управление запасами по

всей цепочке поставок и исключение случаев затоваривания.

Эффективное управление запасами нефти и нефтепродуктов позволяет снизить

продолжительность производственного цикла, уменьшить уровень текущих затрат на

хранение и управление запасами, высвободить из текущего хозяйственного оборота часть

финансовых средств, что увеличит денежный поток и позволит реинвестировать средства в

другие активы.

Для управления запасами нефти и нефтепродуктов разрабатывается методология,

определяющая унифицированный подход для всесторонней оценки уровней запасов (в том

числе с точки зрения финансовых и коммерческих рисков) по всем местам хранения и

создающая базу для повышения эффективности использования запасов.

² Стандарт Компании

«Механизм возмещения убытков и ущерба, причиненных Компании действиями (бездействием)

работников/должностных лиц, представителями контрагентов и третьими лицамиª № П3-06 С-005

Методические указания Компании «Порядок создания резерва по сомнительным долгам и резерва под обесценение

финансовых вложений в соответствии с РСБУ и МСФОª № П3-07 М-0023

ПОЛИТИКА КОМПАНИИ В ОБЛАСТИ УПРАВЛЕНИЯ ОБОРОТНЫМ КАПИТАЛОМ

№ П2-06.01 П-01 ВЕРСИЯ 1.00

СТРАНИЦА 11 ИЗ 15

ПРИНЦИПЫ УПРАВЛЕНИЯ ЭЛЕМЕНТАМИ ОБОРОТНОГО КАПИТАЛА

Для достижения наиболее высокого уровня эффективности управления запасами нефти и

нефтепродуктов необходимо выполнение следующих условий:

 выявление уровней запасов и оборачиваемости нефти и нефтепродуктов по всей

цепочке поставок;

 нормирование отдельных групп запасов нефти и нефтепродуктов;

 создание системы планирования, прогнозирования и контроля за фактическими

уровнями и оборачиваемостью запасов МТР и своевременным их

пополнением/реализацией в соответствии с установленными нормативами;

 обеспечение высокой оборачиваемости и эффективных форм движения запасов нефти и

нефтепродуктов;

 оптимизация объема и стоимости оборотного капитала, находящегося в товарных

запасах нефти и нефтепродуктов;

 использование преимуществ и возможностей рынка: реализация стратегии накопления

ресурсов или их снижения для получения дополнительного коммерческого эффекта.

3. В отношении кредиторской задолженности должен применяться подход,

предусматривающий приемлемый рост соответствующих обязательств и, как следствие,

минимизацию совокупных издержек финансирования.

Основные принципы по реализации управления кредиторской задолженностью:

 установление таких договорных взаимоотношений с контрагентами, которые ставят

сроки и размеры платежей Компании последним в зависимость от поступления

денежных средств от покупателей;

 необходимость оценки эффективности кредитной политики контрагентов, определение

стоимости кредиторской задолженности с учетом скидок, бонусов, отсрочек, кредитных

лимитов и обязательств;

 принятие решений о целесообразности работы с контрагентами, как на оперативном, так

и на стратегическом уровнях;

 увеличение периода оборачиваемости кредиторской задолженности до 60 календарных

дней и более;

 перевод покупателей нефти и нефтепродуктов Компании на условия предоплаты;

 контроль величины просроченной кредиторской задолженности в общей ее структуре;

 списание кредиторской задолженности с истекшим сроком исковой давности;

 структурирование сделок по приобретению Компанией акций

(долей в уставных

капиталах) таким образом, чтобы минимизировать размер дебиторской и кредиторской

задолженности на балансе приобретаемого общества;

 недопущение возникновения просроченных обязательств, влекущих ответственность в

виде штрафных санкций и пеней.

ПОЛИТИКА КОМПАНИИ В ОБЛАСТИ УПРАВЛЕНИЯ ОБОРОТНЫМ КАПИТАЛОМ

№ П2-06.01 П-01 ВЕРСИЯ 1.00

СТРАНИЦА 12 ИЗ 15

ЭТАПЫ УПРАВЛЕНИЯ ОБОРОТНЫМ КАПИТАЛОМ

Управление оборотным капиталом в Компании должно осуществляться в соответствии со

следующими этапами:



Планирование основных показателей:

 планирование и утверждение лимитов дебиторской и кредиторской задолженности

для ДО и СП;

 планирование и утверждение норм запасов МТР и нефтепродуктов для ДО;

 планирование оборачиваемости дебиторской, кредиторской задолженности,

запасов МТР, нефти и нефтепродуктов.



Организация процесса:

 сбор, консолидация и анализ данных, предоставленных ДО и СП, в соответствии с

утвержденными формами отчетов о движении дебиторской и кредиторской

задолженности, запасов МТР, запасов нефти и нефтепродуктов.



Координация ДО и СП:

 регламентация деятельности СП и ДО в области управления оборотным капиталом;

 обеспечение взаимодействия подразделений, ответственных за формирование,

транспортировку и реализацию запасов нефти и нефтепродуктов по всей цепочке

поставок.

 принятие оперативных решений по управлению оборотным капиталом.



Контроль:

 контроль исполнения установленных плановых показателей для основных

элементов оборотного капитала;

 контрольные процедуры в отношении просроченной дебиторской / кредиторской

задолженности.



Оценка и сопоставление данных:

 анализ структуры и динамики основных элементов оборотного капитала;

 сопоставление полученных данных с поставленными задачами;

 оценка достигнутого экономического эффекта по установленным периодам;

 выявление тенденций влияния основных факторов на изменение оборотного

капитала.



Принятие управленческих решений:

 принятие решений на основании проведенного анализа имеющихся данных и

выявленных проблем;

 доведение решений до ДО и/или СП.

Для

группировки и анализа показателей в соответствии с МСФО сбор и анализ

управленческой отчетности о движении основных элементов оборотного капитала следует

производить с выделением основных показателей в следующие группы:

ПОЛИТИКА КОМПАНИИ В ОБЛАСТИ УПРАВЛЕНИЯ ОБОРОТНЫМ КАПИТАЛОМ

№ П2-06.01 П-01 ВЕРСИЯ 1.00

СТРАНИЦА 13 ИЗ 15

ССЫЛКИ

1. Стандарт Компании

«Управление дебиторской и кредиторской задолженностьюª

№ П2-06 С-0007 версия 3.00, утвержденный решением Правления ОАО «НК «Роснефтьª

19.06.2013

(протокол от

19.06.2013

№ 18), введенный в действие приказом

ОАО «НК «Роснефтьª от 31.07.2013 № 342.

2. Стандарт Компании «Механизм возмещения убытков и ущерба, причиненных Компании

действиями

(бездействием)

работников/должностных лиц, представителями

контрагентов и третьими лицамиª № П3-06 С-005 версия 1.00, утвержденный приказом

ОАО «НК «Роснефтьª от 28.05.2007 № 210.

3. Методические указания Компании «Порядок создания резерва по сомнительным долгам

и резерва под обесценение финансовых вложений в соответствии с РСБУ и МСФОª

№ П3-07 М-0023 версия 1.00, утвержденные приказом ОАО «НК «Роснефтьª от

09.02.2011 № 60.

ПОЛИТИКА КОМПАНИИ В ОБЛАСТИ УПРАВЛЕНИЯ ОБОРОТНЫМ КАПИТАЛОМ

№ П2-06.01 П-01 ВЕРСИЯ 1.00

СТРАНИЦА 15 ИЗ 15

СОДЕРЖАНИЕ

ВВОДНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

ВВЕДЕНИЕ

ЦЕЛИ

ЗАДАЧИ

ОБЛАСТЬ ДЕЙСТВИЯ

ПЕРИОД ДЕЙСТВИЯ И ПОРЯДОК ВНЕСЕНИЯ ИЗМЕНЕНИЙ

ТЕРМИНЫ И ОПРЕДЕЛЕНИЯ

ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

ОСНОВНЫЕ ЦЕЛИ И ЗАДАЧИ КОНСУЛЬТАТИВНОГО СОВЕТА

СОСТАВ КОНСУЛЬТАТИВНОГО СОВЕТА

РЕГЛАМЕНТ РАБОТЫ КОНСУЛЬТАТИВНОГО СОВЕТА

ОТЧЕТНОСТЬ О РАБОТЕ КОНСУЛЬТАТИВНОГО СОВЕТА

ССЫЛКИ

тиражирован и распространён без разрешения ПАО «НК «Роснефтьª.

® ПАО «НК «Роснефтьª, 2014

ПОЛОЖЕНИЕ ПАО «НК «РОСНЕФТЬª «О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОНСУЛЬТАТИВНОГО СОВЕТА, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩЕГО ОБЩЕСТВЕННЫЙ АУДИТ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОВОДИМЫХ ЗАКУПОК У

СУБЪЕКТОВ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВАª

№ П2-08 Р-0085 ВЕРСИЯ 1.00

СТРАНИЦА 2 ИЗ 12

ВВОДНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

ВВЕДЕНИЕ

Положение ПАО «НК «Роснефтьª

«О деятельности Консультативного совета,

осуществляющего общественный

аудит эффективности проводимых закупок

ПАО «НК «Роснефтьª

(далее

- Положение) устанавливает порядок формирования и

деятельности Консультативного совета.

ЦЕЛИ

Настоящее Положение разработано с целью реализации плана мероприятий («дорожной

картыª) «Расширение доступа субъектов малого и среднего предпринимательства к закупкам

инфраструктурных монополий и компаний с государственным участиемª, утверждённого

распоряжением Правительства Российской Федерации от

29 мая

2013 г.

№ 867-р и

обеспечения эффективности взаимодействия между ПАО «НК «Роснефтьª и субъектами

малого и среднего предпринимательства.

ЗАДАЧИ

Задачами настоящего Положения являются:

 определение направлений деятельности и функций Консультативного совета в рамках

процесса

организации

осуществления

закупочной

деятельности

ПАО «НК «Роснефтьª;

 определение прав и обязанностей председателя и членов Консультативного совета;

 определение порядка работы Консультативного совета.

ОБЛАСТЬ ДЕЙСТВИЯ

Настоящее Положение обязательно

для

исполнения

всеми

работниками

ПАО «НК «Роснефтьª, задействованными в процессе закупочной деятельности.

Распорядительные, локальные нормативные и иные внутренние документы не должны

противоречить настоящему Положению.

ПЕРИОД ДЕЙСТВИЯ И ПОРЯДОК ВНЕСЕНИЯ ИЗМЕНЕНИЙ

Настоящее Положение является локальным нормативным документом постоянного

действия.

Настоящее Положение утверждается и вводится в действие приказом ПАО «НК «Роснефтьª.

Настоящее Положение признается утратившим силу на основании приказа

ПАО «НК «Роснефтьª.

СУБЪЕКТОВ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВАª

№ П2-08 Р-0085 ВЕРСИЯ 1.00

СТРАНИЦА 3 ИЗ 12

ВВОДНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

Изменения в настоящее Положение вносятся приказом ПАО «НК «Роснефтьª.

Инициаторами внесения изменений в настоящее Положение являются: структурное

подразделение ПАО «НК «Роснефтьª, ответственное за организацию закупочных процедур,

а также иные структурные подразделения ПАО

«НК «Роснефтьª по согласованию с

указанным структурным подразделением.

Изменения в настоящее Положение вносятся в случаях: изменения законодательства РФ,

изменения организационной структуры или полномочий руководителей и т.п.

СУБЪЕКТОВ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВАª

№ П2-08 Р-0085 ВЕРСИЯ 1.00

СТРАНИЦА 4 ИЗ 12

ТЕРМИНЫ И ОПРЕДЕЛЕНИЯ

ТЕРМИНЫ И ОПРЕДЕЛЕНИЯ КОРПОРАТИВНОГО ГЛОССАРИЯ

КОНСУЛЬТАТИВНЫЙ

СОВЕТ

консультативно-совещательная

структура

ПАО «НК «Роснефтьª, созданный для взаимодействия между представителями

ПАО «НК «Роснефтьª, представителями малого и среднего предпринимательства,

некоммерческими и общественными объединениями малого и среднего бизнеса,

представителями отраслевых научных и образовательных учреждений и организаций.

СУБЪЕКТЫ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА — хозяйствующие субъекты

(юридические лица и индивидуальные предприниматели), отнесенные в соответствии с

условиями, установленными Федеральным законом Российской Федерации от 24 июля

2007 г.

№ 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской

Федерацииª, к малым предприятиям, в том числе к микропредприятиям, и средним

предприятиям.

СУБЪЕКТОВ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВАª

№ П2-08 Р-0085 ВЕРСИЯ 1.00

СТРАНИЦА 5 ИЗ 12

ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

Консультативный

совет

является

консультативно-совещательной

структурой

ПАО «НК «Роснефтьª, которая осуществляет общественный аудит эффективности закупок

ПАО «НК «Роснефтьª у субъектов малого и среднего предпринимательства и вырабатывает

предложения, направленные на повышение эффективности осуществления закупочной

деятельности ПАО «НК «Роснефтьª, в том числе на расширение доступа субъектов малого и

среднего предпринимательства к закупкам ПАО «НК «Роснефтьª.

Консультативный совет в своей деятельности руководствуется настоящим Положением,

законодательством РФ.

Консультативный совет является постоянно действующим и формируется из числа

представителей ПАО «НК «Роснефтьª, общественных объединений предпринимателей

среднего и малого бизнеса

(включая объединения в сфере закупочной деятельности),

отраслевых научных и образовательных учреждений..

Работа в Консультативном совете осуществляется на принципах добровольного участия,

самоуправления, гласности, самостоятельности в принятии решений в рамках компетенции.

СУБЪЕКТОВ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВАª

№ П2-08 Р-0085 ВЕРСИЯ 1.00

СТРАНИЦА 6 ИЗ 12

ОСНОВНЫЕ ЦЕЛИ И ЗАДАЧИ КОНСУЛЬТАТИВНОГО СОВЕТА

ОСНОВНЫЕ ЦЕЛИ И ЗАДАЧИ КОНСУЛЬТАТИВНОГО

СОВЕТА

Основными целями Консультативного совета являются:

 повышение эффективности проводимых закупок у субъектов малого и среднего

предпринимательства, использования передовых технологических решений при

осуществлении ПАО «НК «Роснефтьª закупочной деятельности субъектов малого и

среднего предпринимательства;

 содействие реализации ПАО «НК «Роснефтьª мероприятий, предусмотренных планом

мероприятий («дорожной картойª) «Расширение доступа субъектов малого и среднего

предпринимательства к закупкам инфраструктурных монополий и компаний с

государственным участиемª, утвержденным распоряжением Правительства РФ от

29.05.2013 N 867-р, в том числе обеспечивающих:

 увеличение доли участия в закупках ПАО «НК «Роснефтьª субъектов малого и

среднего предпринимательства;

 создание широкой сети надежных, квалифицированных и ответственных

поставщиков товаров

(работ, услуг) из числа субъектов малого и среднего

предпринимательства;

 увеличение доли общих и прямых закупок у субъектов малого и среднего

предпринимательства в общем ежегодном объеме закупок ПАО «НК «Роснефтьª;

 увеличение доли закупок инновационных товаров

(работ, услуг) и научно-

исследовательских, опытно-конструкторских и технологических работ у субъектов

малого и среднего предпринимательства в общем ежегодном объеме закупок

ПАО «НК «Роснефтьª.

Для достижения установленных выше целей Консультативный совет:

 проводит анализ практики осуществления ПАО «НК «Роснефтьª закупок в рамках

Федерального закона от 18 июля 2012 г. № 223-ФЗ «О закупке товаров, работ, услуг

отдельными видами юридических лицª, связанной с участием в закупках субъектов

малого и среднего предпринимательства;

 рассматривает

обращения и жалобы субъектов малого и среднего

предпринимательства,

связанные с

организацией

закупочного

процесса

ПАО «НК «Роснефтьª и вырабатывает по итогам их рассмотрения и обобщения

предложения, направленные на повышение эффективности осуществления закупочной

деятельности ПАО «НК «Роснефтьª, совершенствование закупочных процедур, в том

числе на расширение доступа субъектов малого и среднего предпринимательства к

закупкам ПАО «НК «Роснефтьª;

 оказывает содействие в повышении эффективности деятельности системы «одного

окнаª в структуре ПАО «НК «Роснефтьª для внедрения инновационной

(высокотехнологичной) продукции и результатов научно-исследовательских, опытно-

конструкторских и технологических работ субъектов малого и среднего

предпринимательства, а также обеспечении взаимного трансфера технологий, в том

числе путем выработки предложений;

СУБЪЕКТОВ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВАª

№ П2-08 Р-0085 ВЕРСИЯ 1.00

СТРАНИЦА 7 ИЗ 12

ОСНОВНЫЕ ЦЕЛИ И ЗАДАЧИ КОНСУЛЬТАТИВНОГО СОВЕТА

 осуществляет подготовку предложений по расширению участия субъектов малого и

среднего предпринимательства в программе партнерства, создание которой

предусмотрено положениями «дорожной картыª;

 осуществляет подготовку предложений ПАО «НК «Роснефтьª по повышению

эффективности его деятельности, за счет внедрения технических, технологических и

организационных инноваций;

 вырабатывает предложения направленные на повышение эффективности использования

передовых технологических решений при осуществлении закупочной деятельности

ПАО «НК «Роснефтьª, в том числе, за счет расширения доступа субъектов малого и

среднего предпринимательства к закупкам ПАО «НК «Роснефтьª;

 обеспечивает проведение иных мероприятий, направленных на повышение

эффективности деятельности ПАО «НК «Роснефтьª в сфере закупок в отношении

субъектов малого и среднего предпринимательства.

При выполнении поставленных задач по оценке эффективности закупок у субъектов малого

и среднего предпринимательства Консультативный совет взаимодействует со службой

внутреннего аудита и контроля ПАО «НК «Роснефтьª.

СУБЪЕКТОВ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВАª

№ П2-08 Р-0085 ВЕРСИЯ 1.00

СТРАНИЦА 8 ИЗ 12

СОСТАВ КОНСУЛЬТАТИВНОГО СОВЕТА

Состав Консультативного совета:

 председатель Консультативного совета;

 заместитель председателя Консультативного совета;

 ответственный секретарь Консультативного совета;

 члены Консультативного совета.

Консультативный

совет

возглавляет

председатель,

назначаемый

приказом

ПАО «НК «Роснефтьª.

Представители ПАО «НК «Роснефтьª в Консультативном совете назначаются приказом

ПАО «НК «Роснефтьª.

Для формирования состава Консультативного совета со стороны субъектов малого и

среднего предпринимательства председатель Консультативного совета направляет запрос в

общественные организации и объединения предпринимателей по направлению кандидатур в

состав Консультативного совета.

Председатель Консультативного совета:

 утверждает персональный состав Консультативного совета

 руководит работой Консультативного совета, председательствует на заседаниях

Консультативного совета;

 представляет Консультативный совет во взаимоотношениях со структурными

подразделениями

и/или

дочерними

и/или

зависимыми организациями

ПАО «НК «Роснефтьª, федеральными органами исполнительной власти, органами

исполнительной власти субъектов Российской Федерации, иными организациями и

общественными объединениями;

Заместитель председателя Консультативного совета в отсутствие

председателя

Консультативного совета:

 председательствует на заседаниях Консультативного совета;

Ответственный секретарь Консультативного совета:

 обеспечивает работу Консультативного совета, созывает его заседания, организует

ведение протоколов заседаний;

 направляет копии протокола заседаний Консультативного совета всем членам

Консультативного совета.

Члены Консультативного совета:

 участвуют в заседаниях Консультативного совета;

 содействуют выполнению решений Консультативного совета;

 вносят предложения в повестку заседания Консультативного совета;

 выполняют поручения Консультативного совета

СУБЪЕКТОВ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВАª

№ П2-08 Р-0085 ВЕРСИЯ 1.00

СТРАНИЦА 9 ИЗ 12

РЕГЛАМЕНТ РАБОТЫ КОНСУЛЬТАТИВНОГО СОВЕТА

Работа членов Консультативного совета осуществляется на безвозмездной основе.

Консультативный совет проводит очередные (плановые) и внеочередные заседания в очной

форме.

О времени и месте заседаний члены Консультативного совета извещаются посредством

размещения информации на официальном сайте ПАО «НК «Роснефтьª.

Плановые заседания Консультативного совета проводятся в соответствии с планом

заседаний, сформированным с учетом предложений членов Консультативного совета.

Председатель Консультативного совета обеспечивает проведение обуждения и консультаций

по вопросам повестки заседания Консультативного совета, сбор и фиксацию поступивших

предложений, их обобщение и формирование итоговых решений

Решения Консультативного совета оформляются в виде протоколов.

Протоколы заседания Консультативного совета подписываются председательствующим на

заседании Консультативного совета и ответственным секретарем.

Протоколы заседаний Консультативного совета размещаются на официальном сайте

ПАО «НК «Роснефтьª.

СУБЪЕКТОВ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВАª

№ П2-08 Р-0085 ВЕРСИЯ 1.00

СТРАНИЦА 10 ИЗ 12

ССЫЛКИ

1. Федеральный закон Российской Федерации от 18 июля 2011 № 223-ФЗ «О закупках

товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лицª.

2. Федеральный закон Российской Федерации от 24 июля 2007 г. № 209-ФЗ «О развитии

малого и среднего предпринимательства в Российской Федерацииª.

3. План мероприятий

(«дорожная картаª)

«Расширение доступа субъектов малого и

среднего предпринимательства к закупкам инфраструктурных монополий и компаний с

государственным участиемª, утверждённый распоряжением Правительства Российской

Федерации от 29 мая 2013 г. № 867-р.

СУБЪЕКТОВ МАЛОГО И СРЕДНЕГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВАª

№ П2-08 Р-0085 ВЕРСИЯ 1.00

СТРАНИЦА 12 ИЗ 12

СОДЕРЖАНИЕ

ВВОДНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

НАЗНАЧЕНИЕ

ТЕРМИНЫ И ОПРЕДЕЛЕНИЯ

ОБОЗНАЧЕНИЯ И СОКРАЩЕНИЯ

ПРИНЦИПЫ ВЛАДЕНИЯ АКЦИЯМИ ЧЛЕНАМИ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ

ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

ОГРАНИЧЕНИЯ И ОБЯЗАННОСТИ, СВЯЗАННЫЕ С ВЛАДЕНИЕМ АКЦИЯМИ ОБЩЕСТВА

РАСКРЫТИЕ ИНФОРМАЦИИ О ВЛАДЕНИИ АКЦИЯМИ

ССЫЛКИ

тиражирован и распространён без разрешения ПАО «НК «Роснефтьª.

® ПАО «НК «Роснефтьª, 2017

ПОЛОЖЕНИЕ ПАО «НК «РОСНЕФТЬª «О ВЛАДЕНИИ ЧЛЕНАМИ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ ПАО «НК «РОСНЕФТЬª АКЦИЯМИ ПАО «НК «РОСНЕФТЬª, АКЦИЯМИ И ДОЛЯМИ УЧАСТИЯ В УСТАВНЫХ

КАПИТАЛАХ ОБЩЕСТВ ГРУППЫª

№ П3-01.03 Р-0036 ЮЛ-001 ВЕРСИЯ 1.00

СТРАНИЦА 2 ИЗ 13

ВВОДНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

НАЗНАЧЕНИЕ

Настоящее Положение устанавливает правила владения членами Совета директоров

ПАО «НК «Роснефтьª акциями ПАО «НК «Роснефтьª, а также акциями и долями участия в

уставном капитале Обществ Группы.

Настоящее Положение разработано с учетом требований:



Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществахª;



Федерального закона от 27.07.2010 № 224-ФЗ «О противодействии неправомерному

использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении

изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерацииª;



Кодекса корпоративного управления, рекомендованного Банком России к применению

акционерными обществами, ценные бумаги которых допущены к организованным

торгам (Письмо Центрального банка Российской Федерации от 10.04.2014 № 06-52/2463

«О кодексе корпоративного управленияª);



Устава публичного акционерного общества «Нефтяная Компания «Роснефтьª;



Положения о Совете директоров публичного акционерного общества

«Нефтяная

Компания «Роснефтьª;



Кодекса корпоративного управления ОАО «НК «Роснефтьª № ПЗ-01 КС-01;



Положения ОАО «НК «Роснефтьª «О вознаграждении и компенсации расходов членов

Совета директоров ОАО «НК «Роснефтьª № П2-03 Р-0519 ЮЛ-001;



Положения ПАО

«НК

«Роснефтьª

«Правила внутреннего контроля по

предотвращению, выявлению и пресечению неправомерного использования

инсайдерской информации ПАО «НК «Роснефтьª и (или) манипулирования рынкомª №

П3-01 Р-0049 ЮЛ-001;



Стандарта Компании

«Охрана сведений конфиденциального характераª

№ П3-11.03 С-0006.

КАПИТАЛАХ ОБЩЕСТВ ГРУППЫª

№ П3-01.03 Р-0036 ЮЛ-001 ВЕРСИЯ 1.00

СТРАНИЦА 3 ИЗ 13

ТЕРМИНЫ И ОПРЕДЕЛЕНИЯ

1. ТЕРМИНЫ И ОПРЕДЕЛЕНИЯ

ТЕРМИНЫ И ОПРЕДЕЛЕНИЯ КОРПОРАТИВНОГО ГЛОССАРИЯ

БРОКЕР

- любое российское или иностранное юридическое лицо, осуществляющее

финансовую

(в том числе брокерскую деятельность, деятельность по доверительному

управлению, деятельность по управлению коллективными инвестициями), банковскую

деятельность в соответствии с законодательством Российской Федерации, другого

государства.

ДЕПОЗИТАРИЙ

- профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий

депозитарную деятельность.

ДЕПОЗИТАРНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ - оказание услуг по хранению сертификатов ценных бумаг

и/или учету и переходу прав на ценные бумаги [Федеральный закон от 22.04.1996 № 39-ФЗ

«О рынке ценных бумагª].

ИНСАЙДЕРСКАЯ ИНФОРМАЦИЯ ПАО «НК «РОСНЕФТЬª - точная и конкретная информация,

которая не была распространена или предоставлена ПАО «НК «Роснефтьª (в том числе

сведения, составляющие коммерческую, служебную и иную охраняемую законом тайну),

распространение или предоставление которой может оказать существенное влияние на цены

финансовых инструментов ПАО «НК «Роснефтьª, и включенная в Перечень сведений,

относящихся к инсайдерской информации ПАО «НК «Роснефтьª.

КОРПОРАТИВНЫЙ СЕКРЕТАРЬ - должностное лицо ПАО «НК «Роснефтьª, обеспечивающее

соблюдение

ПАО «НК «Роснефтьª

действующего

законодательства,

Устава

ПАО «НК «Роснефтьª и внутренних документов ПАО «НК «Роснефтьª в области

корпоративного управления, гарантирующих соблюдение прав и законных интересов

акционеров ПАО «НК «Роснефтьª, эффективное взаимодействие с акционерами

ПАО «НК «Роснефтьª, поддержку эффективной работы Совета директоров, развитие

практики корпоративного управления ПАО «НК «Роснефтьª в соответствии с интересами

его акционеров и иных заинтересованных лиц.

ОПЦИОННАЯ ПРОГРАММА

- стимулирующее средство повышения эффективности

деятельности членов органов управления

/ работников, предполагающее наделение

указанных лиц правом выкупить определенное число акций акционерного общества по цене,

установленной на начало реализации программы, при достижении акционерным обществом

запланированных результатов деятельности.

ОФИЦИАЛЬНЫЙ САЙТ ПАО «НК

«РОСНЕФТЬª

- сайт в информационно-

телекоммуникационной сети

«Интернетª, содержащий информацию о деятельности

ПАО

«НК

«Роснефтьª, являющийся составной частью информационных ресурсов

ПАО «НК «Роснефтьª, представляющий собой совокупность технических, технологических

и организационных решений, доступ к которым обеспечивается посредством сети

«Интернетª по доменным именам www.rosneft.ru / www.rosneft.com.

ХЕДЖИРОВАНИЕ - страхование риска изменения цены актива, процентной ставки или

валютного курса с помощью производных финансовых инструментов.

КАПИТАЛАХ ОБЩЕСТВ ГРУППЫª

№ П3-01.03 Р-0036 ЮЛ-001 ВЕРСИЯ 1.00

СТРАНИЦА 4 ИЗ 13

ТЕРМИНЫ И ОПРЕДЕЛЕНИЯ

ТЕРМИНЫ И ОПРЕДЕЛЕНИЯ ДЛЯ ЦЕЛЕЙ НАСТОЯЩЕГО ДОКУМЕНТА

КОНФЛИКТ ИНТЕРЕСОВ ЧЛЕНА СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ

- любое противоречие между

интересами общества и личными интересами члена Совета директоров, под которыми

понимаются любые прямые или косвенные личные интересы или интересы в пользу третьего

лица, в том числе в силу его деловых, дружеских, семейных и иных связей и отношений,

занятия им или связанными с ним лицами должностей в ином юридическом лице, владения

им или связанными с ним лицами акциями в ином юридическом лице, противоречия между

его обязанностями по отношению к обществу и обязанностями по отношению к другому

лицу.

СВЯЗАННЫЕ С ЧЛЕНОМ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ ЛИЦА - супруг, родители, дети, усыновители,

усыновленные, полнородные и неполнородные братья и сестры, бабушки и дедушки члена

Совета директоров ПАО «НК «Роснефтьª, а также иные лица, проживающие совместно с

членом Совета директоров ПАО «НК «Роснефтьª и ведущие с ним совместное хозяйство.

КАПИТАЛАХ ОБЩЕСТВ ГРУППЫª

№ П3-01.03 Р-0036 ЮЛ-001 ВЕРСИЯ 1.00

СТРАНИЦА 5 ИЗ 13

ОБОЗНАЧЕНИЯ И СОКРАЩЕНИЯ

2. ОБОЗНАЧЕНИЯ И СОКРАЩЕНИЯ

КОМИТЕТ ПО КАДРАМ И ВОЗНАГРАЖДЕНИЯМ

- Комитет Совета директоров

ПАО «НК «Роснефтьª по кадрам и вознаграждениям.

ОБЩЕСТВО - Публичное акционерное общество «Нефтяная компания «Роснефтьª.

ОБЩЕСТВО ГРУППЫ - хозяйственные общества, прямая и (или) косвенная доля владения

ПАО «НК «Роснефтьª акциями или долями в уставных капиталах которых составляет 20

процентов и более.

СОВЕТ ДИРЕКТОРОВ - Совет директоров ПАО «НК «Роснефтьª.

КАПИТАЛАХ ОБЩЕСТВ ГРУППЫª

№ П3-01.03 Р-0036 ЮЛ-001 ВЕРСИЯ 1.00

СТРАНИЦА 6 ИЗ 13

ПРИНЦИПЫ ВЛАДЕНИЯ АКЦИЯМИ ЧЛЕНАМИ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ

3. ПРИНЦИПЫ ВЛАДЕНИЯ АКЦИЯМИ ЧЛЕНАМИ СОВЕТА

ДИРЕКТОРОВ

Политика владения членами Совета директоров акциями Общества, акциями и долями

участия в уставных капиталах Обществ Группы основана на следующих принципах:

 Сближение финансовых интересов членов Совета директоров с долгосрочными

интересами акционеров, повышение заинтересованности членов Совета директоров в

успешном развитии Общества за счет долгосрочного владения акциями Общества.

Обществом установлен период, в течение которого членам Совета директоров

рекомендуется не реализовывать основную часть принадлежащих им акций Общества

(50% и более приобретенных/полученных в качестве вознаграждения

(по иным

основаниям) акций Общества) и не использовать механизмы хеджирования.

 Сохранение объективности и независимости суждений членов Совета директоров,

владеющих акциями Общества.

Достижение Обществом показателей деятельности в отчетном периоде не

обуславливает права реализации акций членом Совета директоров. Участие членов

Совета директоров в опционных программах (при их внедрении в Обществе) не

рекомендуется.

Настоящим Положением определены особенности владения членами Совета

директоров - независимыми директорами Совета директоров акциями Общества.

 Ответственность членов Совета директоров при совершении операций с акциями

Общества, акциями и долями участия в уставных капиталах Обществ Группы.

 При совершении операций с акциями Общества, акциями и долями участия в уставных

капиталах Обществ Группы члены Совета директоров обязаны соблюдать требования

к лицам, имеющим доступ к инсайдерской информации, установленные

законодательством Российской Федерации, Положением ПАО

«НК «Роснефтьª

«Правила внутреннего контроля по предотвращению, выявлению и пресечению

неправомерного использования инсайдерской информации ПАО «НК «Роснефтьª и

(или) манипулирования рынкомª № П3-01 Р-0049 ЮЛ-001 и Стандартом Компании

«Охрана сведений конфиденциального характераª № П3-11.03 С-0006.

Во избежание возникновения конфликта между интересами члена Совета директоров и

интересами Общества, не рекомендуется владение членами Совета директоров

акциями, долями участия в уставных капиталах Обществ Группы.

 Информационная открытость.

Информация о владении членами Совета директоров акциями Общества, акциями,

долями участия в уставных капиталах Обществ Группы является открытой.

КАПИТАЛАХ ОБЩЕСТВ ГРУППЫª

№ П3-01.03 Р-0036 ЮЛ-001 ВЕРСИЯ 1.00

СТРАНИЦА 7 ИЗ 13

ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

4. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

4.1. Члены Совета директоров вправе владеть акциями Общества. Общим собранием

акционеров ПАО «НК «Роснефтьª по рекомендации Совета директоров может быть принято

решение о выплате членам Совета директоров вознаграждения акциями Общества.

4.2. Акции Общества могут приобретаться членами Совета директоров самостоятельно за

свой счет с учетом требований, указанных в разделе 3 настоящего Положения.

Члены Совета директоров могут стать владельцами акций Общества также по иным

основаниям, предусмотренным действующим законодательством.

4.3. Член Совета директоров

- независимый директор должен оценивать влияние

совершаемых им операций с акциями Общества на его независимость.

Общее количество акций Общества, находящихся во владении члена Совета директоров -

независимого директора - совместно со связанными лицами, или по которым член Совета

директоров

- независимый директор совместно со связанными лицами является

выгодоприобретателем, не должно составлять более одного процента уставного капитала

Общества или рыночная стоимость находящихся в его владении акций Общества (акций

Общества, по которым он является выгодоприобретателем) не должна более чем в 20 раз

превышать величину годового фиксированного вознаграждения члена Совета директоров за

исполнение им функций члена Совета директоров.

В случае превышения указанного порога член Совета директоров - независимый директор

обязан незамедлительно информировать об этом Совет директоров через Председателя

Совета директоров или Корпоративного секретаря. Совет директоров Общества на

основании рекомендации Комитета Совета директоров по кадрам и вознаграждениям по

итогам проведенного анализа принимает решение о соответствии /несоответствии такого

члена Совета директоров критериям независимости, установленным Правилами листинга

ПАО Московская Биржа и Положением о Совете директоров публичного акционерного

общества «Нефтяная Компания «Роснефтьª.

4.4. Члены Совета директоров с даты избрания в состав Совета директоров воздерживаются

от приобретения по каким-либо основаниям акций и долей участия в уставных капиталах

Обществ Группы, в том числе косвенно (через подконтрольных лиц).

4.5. Члены Совета директоров вправе продолжать владение акциями и долями участия в

уставных капиталах Обществ Группы, приобретенных до избрания в состав Совета

директоров Общества. При этом члены Совета директоров, владеющие прямо или косвенно

совместно со связанными лицами, акциями/долями участия в уставных капиталах Обществ

Группы, должны строго следовать правилам поведения, установленным Положением о

Совете директоров публичного акционерного общества «Нефтяная Компания «Роснефтьª,

при возникновении конфликта интересов

(или возможности возникновения конфликта

интересов).

4.6. По запросу Совета директоров

(Комитета Совета директоров по кадрам и

вознаграждениям) лица, включенные в список кандидатов для избрания в состав Совета

директоров, а также члены Совета директоров должны представить Совету директоров через

КАПИТАЛАХ ОБЩЕСТВ ГРУППЫª

№ П3-01.03 Р-0036 ЮЛ-001 ВЕРСИЯ 1.00

СТРАНИЦА 8 ИЗ 13

ОГРАНИЧЕНИЯ И ОБЯЗАННОСТИ, СВЯЗАННЫЕ С ВЛАДЕНИЕМ АКЦИЯМИ ОБЩЕСТВА

5. ОГРАНИЧЕНИЯ И ОБЯЗАННОСТИ, СВЯЗАННЫЕ С

ВЛАДЕНИЕМ АКЦИЯМИ ОБЩЕСТВА

5.1. Члены Совета директоров, владеющие акциями Общества, обязаны следовать

требованиям,

установленным

законодательством

Российской

Федерации,

Положением ПАО «НК «Роснефтьª «Правила внутреннего контроля по предотвращению,

выявлению и пресечению неправомерного использования инсайдерской информации

ПАО «НК «Роснефтьª и (или) манипулирования рынкомª № П3-01 Р-0049 ЮЛ-001 и

Стандартом Компании «Охрана сведений конфиденциального характераª № П3-11.03 С-

0006, к лицам, имеющим доступ к инсайдерской информации и владеющим акциями

Общества, в том числе:

 своевременно уведомлять Общество и Банк России об операциях с акциями Общества

(о фактах их приобретения и отчуждения по любым основаниям);

 не совершать сделки с акциями Общества с использованием инсайдерской информации;

 воздерживаться от совершения сделок с акциями Общества в запретительные периоды,

установленные Положением ПАО «НК «Роснефтьª «Правила внутреннего контроля по

предотвращению, выявлению и пресечению неправомерного использования

инсайдерской информации ПАО «НК «Роснефтьª и (или) манипулирования рынкомª №

П3-01 Р-0049 ЮЛ-001, в целях предотвращения признания указанных сделок

совершенными с использованием инсайдерской информации.

5.2. Члены Совета директоров обязаны уведомлять Совет директоров через Председателя

Совета директоров и Корпоративного секретаря о намерении совершить любые сделки с

акциями Общества, акциями, долями участия в уставных капиталах Обществ Группы, и

незамедлительно после совершения таких сделок - об их совершении.

5.3. Члены Совета директоров, владеющие акциями Общества, должны воздерживаться от

реализации основной части принадлежащих им акций Общества (50% и более от общего

числа акций Общества, находящихся во владении члена Совета директоров) в течение всего

срока деятельности в составе Совета директоров и как минимум 1 (одного) года после

выхода из состава Совета директоров.

5.4. Члены Совета директоров, владеющие акциями Общества, должны воздерживаться от

использования любых механизмов хеджирования, нивелирующих неблагоприятные

последствия изменения цены на акции Общества, в течение всего срока деятельности в

составе Совета директоров и как минимум 1 (одного) года после выхода из его состава.

5.5. В целях установления процедур мониторинга соблюдения членами Совета директоров

правил в отношении владения акциями Общества и отказа от применения механизмов

хеджирования Совет директоров своим решением вправе рекомендовать членам Совета

директоров, владеющим акциями Общества:

 открыть отдельные брокерские счета для операций с акциями Общества у брокера на

рынке ценных бумаг, определенном Советом директоров;

 проводить все операции с имеющимися акциями Общества с использованием

указанных брокерских счетов;

 по запросу Председателя Совета директоров или Комитета по кадрам и

вознаграждениям представлять через Председателя Совета директоров или

КАПИТАЛАХ ОБЩЕСТВ ГРУППЫª

№ П3-01.03 Р-0036 ЮЛ-001 ВЕРСИЯ 1.00

СТРАНИЦА 10 ИЗ 13

ПАО «НК «Роснефть». Устав и внутренние документы (на июнь 2023 года) - часть 3