содержание .. 3 4 5

Мосэнерго. Годовой отчет за 2021 год - часть 5

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Принципы корпоративного

Критерии оценки соблюдения принципа

Статус соответствия принципу

Объяснения отклонения от критериев оценки соблюдения принципа корпоративного управления

управления

корпоративного управления

Критерий 1 не соблюдается. В течение отчетного периода Комитет Совета директоров по кадрам и вознагражде-

Политика общества по возна-

ниям не рассматривал политику (политики) по вознаграждениям и практику ее (их) внедрения.

граждению разработана комите-

Положением о Комитете по кадрам и вознаграждениям к основным функциям Комитета отнесена разработка

том по вознаграждениям и утвер-

1. В течение отчетного периода комитет по воз-

и периодический пересмотр политики Общества по вознаграждению членов Совета директоров, исполнительных

ждена советом директоров

награждениям рассмотрел политику (поли-

соблюдается

органов Общества, надзор за ее внедрением и реализацией.

общества. Совет директоров при

тики) по вознаграждениям и (или) практику ее

В настоящее время в Обществе действует утвержденное Общим собранием акционеров Положение о порядке

поддержке комитета по возна-

(их) внедрения, осуществил оценку их эффек-

4.1.2

частично соблюдается

определения размера вознаграждений и компенсаций членам Совета директоров.

граждениям обеспечивает кон-

тивности и прозрачности и при необходимости

Утверждение условий договора, заключаемого с управляющей организацией, осуществляющей функции едино-

троль за внедрением и реализа-

представил соответствующие рекомендации

не соблюдается

личного исполнительного органа Общества, осуществляется Советом директоров. Комитет по кадрам и вознаграж-

цией в обществе политики

совету директоров по пересмотру указанной

дениям ежеквартально рассматривает отчеты о работе управляющей организации.

по вознаграждению, а при необ-

политики (политик).

Дополнительные пояснения см. в п. 2.1.4.

ходимости - пересматривает

Общество планирует развивать деятельность Комитета по кадрам и вознаграждениям, в т.ч. для соответствия рас-

и вносит в нее коррективы

сматриваемому принципу Кодекса корпоративного управления.

Политика общества по возна-

1. Политика (политики) общества по возна-

граждению содержит прозрачные

граждению содержит (содержат) прозрачные

механизмы определения размера

механизмы определения размера вознаграж-

соблюдается

вознаграждения членов совета

дения членов совета директоров, исполнитель-

директоров, исполнительных

4.1.3

ных органов и иных ключевых руководящих

частично соблюдается

органов и иных ключевых руково-

работников общества, а также регламентирует

дящих работников общества, а

(регламентируют) все виды выплат, льгот

не соблюдается

также регламентирует все виды

и привилегий, предоставляемых указанным

выплат, льгот и привилегий, пре-

лицам

доставляемых указанным лицам

Общество определяет политику

возмещения расходов (компенса-

ций), конкретизирующую пере-

чень расходов, подлежащих воз-

1. В политике (политиках) по вознаграждению

мещению, и уровень

соблюдается

или в иных внутренних документах общества

обслуживания, на который могут

установлены правила возмещения расходов

4.1.4

претендовать члены совета

частично соблюдается

членов совета директоров, исполнительных

директоров, исполнительные

органов и иных ключевых руководящих работ-

органы и иные ключевые руково-

не соблюдается

ников общества

дящие работники общества.

Такая политика может быть

составной частью политики

общества по вознаграждению

Система вознаграждения членов совета директоров обеспечивает сближение финансовых интересов

4.2

директоров с долгосрочными финансовыми интересами акционеров

Критерий 1 соблюдается.

Критерий 2 не соблюдается. В соответствии с Положением о порядке определения размера вознаграждений

1. В отчетном периоде общество выплачивало

и компенсаций членам Совета директоров Общества, утвержденным Общим собранием акционеров, вознагражде-

Общество выплачивает фиксиро-

вознаграждение членам совета директоров

ние членам Совета директоров состоит из базовой и дополнительной частей вознаграждения. Базовую часть воз-

ванное годовое вознаграждение

в соответствии с принятой в обществе полити-

награждения составляет вознаграждение, выплачиваемое членам Совета директоров Общества за участие в засе-

членам совета директоров. Обще-

кой по вознаграждению.

даниях Совета директоров в размере суммы, эквивалентной 4 (четырем) минимальным месячным тарифным

ство не выплачивает вознаграж-

2. В отчетном периоде обществом в отношении

соблюдается

ставкам рабочего первого разряда, установленным отраслевым тарифным соглашением в электроэнергетическом

дение за участие в отдельных

членов совета директоров не применялись

комплексе РФ. Дополнительная часть вознаграждения выплачивается членам Совета директоров Общества

заседаниях совета или комитетов

4.2.1

формы краткосрочной мотивации, дополни-

частично соблюдается

по итогам финансового года в случае наличия чистой прибыли Общества.

совета директоров.

тельного материального стимулирования,

Решение о выплате членам Совета директоров дополнительной части вознаграждения принимается Общим

Общество не применяет формы

выплата которого зависит от результатов

не соблюдается

собранием акционеров Общества. В решении Общего собрания акционеров о выплате членам Совета директоров

краткосрочной мотивации

(показателей) деятельности общества. Выплата

дополнительной части вознаграждения определяется его общая сумма. Таким образом, решение о выплате

и дополнительного материаль-

вознаграждения за участие в отдельных засе-

членам Совета директоров дополнительной части вознаграждения и его размере относится к компетенции выс-

ного стимулирования в отноше-

даниях совета или комитетов совета директо-

шего органа управления Общества и зависит от результатов работы Общества в отчетном году.

нии членов совета директоров

ров не осуществлялась

Сложившаяся практика определения вознаграждения членов Совета директоров за работу в Совете директоров

Общества может быть пересмотрена в связи с изменениями требований законодательства и лучшими практи-

ками.

Долгосрочное владение акциями

Критерий 1 не соблюдается. В соответствии с Положением о порядке определения размера вознаграждений

общества в наибольшей степени

и компенсаций членам Совета директоров, утвержденным Общим собранием акционеров Общества, порядок

1. Если внутренний документ (документы) -

способствует сближению финан-

и условия передачи акций Общества определяются условиями договора, заключаемого между членами Совета

политика (политики) по вознаграждению

совых интересов членов совета

директоров и Обществом. В решении Общего собрания акционеров Общества о выплате членам Совета директо-

общества - предусматривает (предусматри-

соблюдается

директоров с долгосрочными

ров дополнительной части вознаграждения путем передачи акций указывается количество акций, передаваемых

вают) предоставление акций общества членам

интересами акционеров. При этом

каждому члену Совета директоров, либо общее количество передаваемых акций членам Совета директоров.

4.2.2

совета директоров, должны быть предусмо-

частично соблюдается

общество не обуславливает права

До настоящего времени решений о выплате членам Совета директоров дополнительной части вознаграждения

трены и раскрыты четкие правила владения

реализации акций достижением

путем передачи акций в Обществе не принималось. В случае принятия такого решения условия договора, заклю-

акциями членами совета директоров, нацелен-

не соблюдается

определенных показателей дея-

чаемого между членами Совета директоров и Обществом, будут разрабатываться с учетом лучших практик и реко-

ные на стимулирование долгосрочного владе-

тельности, а члены совета дирек-

мендаций Кодекса.

ния такими акциями

торов не участвуют в опционных

Дальнейшее совершенствование внутренних документов Общества является одним из направлений деятельности

программах

Управляющего комитета (см. п. 1.1.3.).

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Принципы корпоративного

Критерии оценки соблюдения принципа

Статус соответствия принципу

Объяснения отклонения от критериев оценки соблюдения принципа корпоративного управления

управления

корпоративного управления

В обществе не предусмотрены

какие-либо дополнительные

1. В обществе не предусмотрены какие-либо

соблюдается

выплаты или компенсации

дополнительные выплаты или компенсации

в случае досрочного прекраще-

в случае досрочного прекращения полномочий

4.2.3

частично соблюдается

ния полномочий членов совета

членов совета директоров в связи с переходом

директоров в связи с переходом

контроля над обществом или иными обстоя-

не соблюдается

контроля над обществом или

тельствами

иными обстоятельствами

Система вознаграждения членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников

4.3

общества предусматривает зависимость вознаграждения от результата работы общества и их личного

вклада в достижение этого результата

1. В течение отчетного периода одобренные

советом директоров годовые показатели

эффективности использовались при определе-

нии размера переменного вознаграждения

Вознаграждение членов испол-

членов исполнительных органов и иных клю-

Критерий 1 соблюдается.

нительных органов и иных клю-

чевых руководящих работников общества.

Критерий 2 частично соблюдается. В отчетном году оценка системы вознаграждения членов исполнительных

чевых руководящих работников

2. В ходе последней проведенной оценки

органов и иных ключевых руководящих работников Общества Советом директоров или Комитетом по кадрам

общества определяется таким

системы вознаграждения членов исполнитель-

и вознаграждениям не проводилась.

образом, чтобы обеспечивать

ных органов и иных ключевых руководящих

соблюдается

В Общества был проведен аудит организационной структуры и системы оплаты труда работников, по результатам

разумное и обоснованное соотно-

работников общества совет директоров (коми-

которого разработана обновленная организационная структура исполнительного аппарата Общества. Рассмотре-

4.3.1

шение фиксированной части воз-

тет по вознаграждениям) удостоверился в том,

частично соблюдается

ние указанной организационной структуры Комитетом по кадрам и вознаграждениям, а также Советом директо-

награждения и переменной части

что в обществе применяется эффективное

ров запланировано в первом полугодии 2022 года. Кроме того, по результатам проведенного аудита в Обществе

вознаграждения, зависящей

соотношение фиксированной части вознаграж-

не соблюдается

01.04.2022 утверждено новое Положение о системе оплаты труда работников ПАО «Мосэнерго».

от результатов работы общества

дения и переменной части вознаграждения.

В дальнейшем Обществе будет продолжена работа по совершенствованию системы вознаграждения членов

и личного (индивидуального)

3. При определении размера выплачиваемого

исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников Общества.

вклада работника в конечный

вознаграждения членам исполнительных орга-

Критерий 3 соблюдается.

результат

нов и иным ключевым руководящим работни-

кам общества учитываются риски, которое

несет общество, с тем чтобы избежать созда-

ния стимулов к принятию чрезмерно рискован-

ных управленческих решений

1. В случае, если общество внедрило про-

грамму долгосрочной мотивации для членов

Общество внедрило программу

исполнительных органов и иных ключевых

Критерий 1 не соблюдается. В Обществе не внедрена программа долгосрочной мотивации для членов исполни-

долгосрочной мотивации членов

руководящих работников общества с использо-

тельных органов и иных ключевых руководящих работников Общества с использованием акций общества (финан-

исполнительных органов и иных

ванием акций общества (финансовых инстру-

соблюдается

совых инструментов, основанных на акциях общества).

ключевых руководящих работни-

ментов, основанных на акциях общества), про-

Коллегиальный исполнительный орган не предусмотрен Уставом Общества. Полномочия единоличного исполни-

ков общества с использованием

4.3.2

грамма предусматривает, что право

частично соблюдается

тельного органа Общества переданы управляющей организации, вознаграждение которой выплачивается в соот-

акций общества (опционов или

реализации таких акций и иных финансовых

ветствии с условиями договора в денежной форме.

других производных финансовых

инструментов наступает не ранее чем через

не соблюдается

В случае принятия программы долгосрочной мотивации для ключевых руководящих сотрудников Общества

инструментов, базисным активом

три года с момента их предоставления. При

с использованием акций Общества, условия такой программы, будут разрабатываться с учетом лучших практик

по которым являются акции

этом право их реализации обусловлено дости-

и рекомендаций Кодекса.

общества)

жением определенных показателей деятель-

ности общества

Сумма компенсации ("золотой

парашют"), выплачиваемая обще-

1. Сумма компенсации ("золотой парашют"),

ством в случае досрочного пре-

выплачиваемая обществом в случае досроч-

кращения полномочий членам

ного прекращения полномочий членам испол-

соблюдается

исполнительных органов или

нительных органов или ключевым руководя-

ключевых руководящих работни-

4.3.3

щим работникам по инициативе общества

частично соблюдается

ков по инициативе общества

и при отсутствии с их стороны недобросовест-

и при отсутствии с их стороны

ных действий, в отчетном периоде не превы-

не соблюдается

недобросовестных дей-

шала двукратного размера фиксированной

ствий, не превышает двукратного

части годового вознаграждения

размера фиксированной части

годового вознаграждения

В обществе создана эффективно функционирующая система управления рисками и внутреннего кон-

5.1

троля, направленная на обеспечение разумной уверенности в достижении поставленных перед обще-

ством целей

1. Функции различных органов управления

Советом директоров общества

соблюдается

и подразделений общества в системе управле-

определены принципы и подходы

ния рисками и внутреннего контроля четко

5.1.1

к организации системы управле-

частично соблюдается

определены во внутренних документах/соот-

ния рисками и внутреннего кон-

ветствующей политике общества, одобренной

троля в обществе

не соблюдается

советом директоров

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Принципы корпоративного

Критерии оценки соблюдения принципа

Статус соответствия принципу

Объяснения отклонения от критериев оценки соблюдения принципа корпоративного управления

управления

корпоративного управления

Исполнительные органы обще-

1. Исполнительные органы общества обеспе-

соблюдается

ства обеспечивают создание

чили распределение обязанностей, полномо-

и поддержание функционирова-

чий, ответственности в области управления

5.1.2

частично соблюдается

ния эффективной системы управ-

рисками и внутреннего контроля между подот-

ления рисками и внутреннего

четными им руководителями (начальниками)

не соблюдается

контроля в обществе

подразделений и отделов

Критерий 1 частично соблюдается. Отдельным внутренним документом не регламентирована антикоррупционная

политика Общества.

Антикоррупционная политика в Обществе регламентируется следующими документами:

Положение об управлении корпоративной защиты Общества;

Кодекс корпоративной этики Общества;

Система управления рисками

Положение о закупках товаров, работ и услуг Общества;

и внутреннего контроля в обще-

1. В обществе утверждена антикоррупционная

Положение о комиссии по урегулированию конфликта интересов Общества;

стве обеспечивает объективное,

политика.

Регламент по проведению аудита поставщиков товарно-материальных ценностей.

соблюдается

справедливое и ясное представ-

2. В обществе организован безопасный, конфи-

В Обществе действует «Горячая линия» по вопросам противодействия мошенничеству, коррупции и хищениям

ление о текущем состоянии

денциальный и доступный способ (горячая

в Группе Газпром.

5.1.3

частично соблюдается

и перспективах общества, целост-

линия) информирования совета директоров

Критерий 2 не соблюдаются. В Обществе не организована горячая линия информирования Совета директоров или

ность и прозрачность отчетности

или комитета совета директоров по аудиту

комитета совета директоров по аудиту о фактах нарушения законодательства, внутренних процедур, кодекса

не соблюдается

общества, разумность и приемле-

о фактах нарушения законодательства, вну-

этики Общества.

мость принимаемых обществом

тренних процедур, кодекса этики общества

Информация о функционировании системы управления рисками и внутреннего контроля (далее - СУРиВК) выно-

рисков

сится на рассмотрение Совета директоров на ежегодной основе в составе Отчета о функционировании СУРиВК

за отчетный период.

В состав Отчета о функционировании СУРиВК за 2022 год планируется включить информацию о фактах наруше-

ния законодательства, внутренних процедур, Кодекса корпоративной этики Общества, соответствующих крите-

риям, предусмотренным в Методике определения допустимого уровня риска Общества. Также в Обществе продол-

жится работа по совершенствованию и развитию системы по противодействию коррупции.

1. В течение отчетного периода совет директо-

Совет директоров общества пред-

ров (комитет по аудиту и (или) комитет

принимает необходимые меры

по рискам (при наличии) организовал проведе-

для того, чтобы убедиться, что

ние оценки надежности и эффективности

соблюдается

действующая в обществе система

системы управления рисками и внутреннего

управления рисками и внутрен-

контроля.

5.1.4

частично соблюдается

него контроля соответствует

2. В отчетном периоде совет директоров рас-

определенным советом директо-

смотрел результаты оценки надежности

не соблюдается

ров принципам и подходам к ее

и эффективности системы управления рисками

организации и эффективно функ-

и внутреннего контроля общества и сведения

ционирует

о результатах рассмотрения включены в состав

годового отчета общества

Для систематической независимой оценки надежности и эффективности системы управления рисками

5.2

и внутреннего контроля, и практики корпоративного управления общество организовывает проведение

внутреннего аудита

Для проведения внутреннего

аудита в обществе создано

отдельное структурное подразде-

1. Для проведения внутреннего аудита в обще-

ление или привлечена независи-

соблюдается

стве создано отдельное структурное подразде-

мая внешняя организация. Функ-

ление внутреннего аудита, функционально

5.2.1

циональная и административная

частично соблюдается

подотчетное совету директоров, или привле-

подотчетность подразделения

чена независимая внешняя организация с тем

внутреннего аудита разграни-

не соблюдается

же принципом подотчетности

чены. Функционально подразде-

ление внутреннего аудита подчи-

няется совету директоров

1. В отчетном периоде в рамках проведения

Критерий 1 соблюдается.

внутреннего аудита дана оценка надежности

Критерий 2 частично соблюдается. В отчетном периоде в рамках проведения внутреннего аудита не давалась

Подразделение внутреннего

и эффективности системы управления рисками

оценка практики (отдельных практик) корпоративного управления.

аудита проводит оценку надеж-

и внутреннего контроля.

В соответствии с утвержденной Советом директоров Общества Политикой внутреннего аудита реализация функ-

ности и эффективности системы

соблюдается

2. В отчетном периоде в рамках проведения

ций внутреннего аудита осуществляется путем проведения плановых и внеплановых проверок. Плановые про-

управления рисками и внутрен-

внутреннего аудита дана оценка практики

верки определяются годовым планом работы Управления внутреннего аудита (далее - УВА). Годовой план работы

5.2.2

него контроля, а также оценку

частично соблюдается

(отдельных практик) корпоративного управле-

УВА формируется с учетом анализа основных тенденций и рисков, требований, содержащихся во внутренних

корпоративного управления, при-

ния, включая процедуры информационного

документах Общества, а также рекомендаций Комитета по аудиту Совета директоров, исполнительных органов

меняет общепринятые стандарты

не соблюдается

взаимодействия (в том числе по вопросам вну-

Общества и предложений структурных подразделений Общества. Годовой план утверждается Советом директоров

деятельности в области внутрен-

треннего контроля и управления рисками)

Общества.

него аудита

на всех уровнях управления общества, а также

Согласно утвержденному Советом директоров Общества Годового плана работы УВА на 2021 год оценка практики

взаимодействия с заинтересованными лицами

(отдельных практик) корпоративного управления не была предусмотрена.

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Принципы корпоративного

Критерии оценки соблюдения принципа

Статус соответствия принципу

Объяснения отклонения от критериев оценки соблюдения принципа корпоративного управления

управления

корпоративного управления

В рамках осуществления своей деятельности в 2021 году:

- руководитель УВА участвовал в проверках соблюдения этических принципов и корпоративных ценностей Обще-

ства (член комитета по этике);

- в рамках оценки внутреннего контроля и управления рисками проводилась проверка уровня нормативного обе-

спечения и процедур информационного взаимодействия.

Вопрос по проведению оценки практики корпоративного управления будет рассмотрен при составлении/утверж-

дении годового Плана проверок УВА на 2023 год.

Общество и его деятельность являются прозрачными для акционеров, инвесторов и иных заинтересован-

6.1

ных лиц

Критерий 1 частично соблюдается. В Обществе утверждено Положение об информационной политике, кото-

рое не в полной мере соответствует рекомендациям Кодекса.

Общество планирует актуализацию указанного документа в краткосрочной перспективе, с учетом лучших практик

и рекомендаций Кодекса.

1. Советом директоров общества утверждена

Критерий 2 не соблюдается. Совет директоров (комитеты Совета директоров) не рассматривал в отчетном периоде

информационная политика общества, разрабо-

В обществе разработана и вне-

вопрос об эффективности информационного взаимодействия Общества, акционеров, инвесторов и иных заинтере-

танная с учетом рекомендаций Кодекса.

дрена информационная поли-

соблюдается

сованных лиц и целесообразности (необходимости) пересмотра информационной политики Общества.

2. В течение отчетного периода совет директо-

тика, обеспечивающая эффектив-

На практике информационная политика Общества направлена на оперативное и наиболее полное предоставле-

ров (или один из его комитетов) рассмотрел

6.1.1

ное информационное

частично соблюдается

ние достоверной информации о деятельности Общества, а также на обеспечение возможности свободного доступа

вопрос об эффективности информационного

взаимодействие общества, акци-

к данной информации всем заинтересованным лицам: акционерам, инвесторам, представителям органов государ-

взаимодействия общества, акционеров, инве-

онеров, инвесторов и иных заин-

не соблюдается

ственной власти, СМИ и т.д.

сторов и иных заинтересованных лиц и целесо-

тересованных лиц

Общество принимает участие в крупных отраслевых выставках и международных форумах.

образности (необходимости) пересмотра

Важнейшим информационным ресурсом Общества является официальный сайт ПАО «Мосэнерго» (http://www.

информационной политики общества

mosenergo.ru). Сайт предоставляет наиболее полную информацию о деятельности Общества и позволяет опера-

тивно реагировать на запросы акционеров и инвесторов, представителей органов власти и СМИ.

Совершенствование внутренних документов Общества и развитие практик корпоративного управления является

одним из направлений деятельности Управляющего комитета (см. п. 1.1.3.).

1. Общество раскрывает информацию

о системе корпоративного управления в обще-

стве

и общих принципах корпоративного управле-

ния, применяемых в обществе, в том числе

Общество раскрывает информа-

на сайте общества в сети Интернет.

соблюдается

цию о системе и практике корпо-

2. Общество раскрывает информацию о составе

ративного управления, включая

исполнительных органов и совета директоров,

6.1.2

частично соблюдается

подробную информацию о соблю-

независимости членов совета и их членстве

дении принципов и рекоменда-

в комитетах совета директоров (в соответствии

не соблюдается

ций Кодекса

с определением Кодекса).

3. В случае наличия лица, контролирующего

общество, общество публикует меморандум

контролирующего лица относительно планов

такого лица в отношении корпоративного

управления в обществе

Общество своевременно раскрывает полную, актуальную и достоверную информацию об обществе

6.2

для обеспечения возможности принятия обоснованных решений акционерами общества и инвесторами

1. В обществе определена процедура, обеспе-

чивающая координацию работы всех структур-

ных подразделений и работников общества,

связанных с раскрытием информации или дея-

тельность которых может привести к необходи-

мости раскрытия информации.

Общество раскрывает информа-

2. В случае если ценные бумаги общества

цию в соответствии с принципами

соблюдается

обращаются на иностранных организованных

регулярности, последовательно-

рынках, раскрытие существенной информации

6.2.1

сти и оперативности, а также

частично соблюдается

в Российской Федерации и на таких рынках

доступности, достоверности, пол-

осуществляется синхронно и эквивалентно

ноты и сравнимости раскрывае-

не соблюдается

в течение отчетного года.

мых данных

3. Если иностранные акционеры владеют суще-

ственным количеством акций общества, то

в течение отчетного года раскрытие информа-

ции осуществлялось не только на русском, но

также на одном из наиболее распространен-

ных иностранных языков

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Принципы корпоративного

Критерии оценки соблюдения принципа

Статус соответствия принципу

Объяснения отклонения от критериев оценки соблюдения принципа корпоративного управления

управления

корпоративного управления

1. В информационной политике общества опре-

делены подходы к раскрытию сведений об

иных событиях (действиях), оказывающих

существенное влияние на стоимость или коти-

ровки его ценных бумаг, раскрытие сведений

о которых не предусмотрено законодатель-

ством.

2. Общество раскрывает информацию о струк-

туре капитала общества в соответствии с реко-

мендацией 290 Кодекса в годовом отчете и на

сайте общества в сети Интернет.

Критерий 1 соблюдается.

3. Общество раскрывает информацию о под-

Критерий 2 соблюдается.

контрольных организациях, имеющих для него

Критерий 3 не соблюдается. У Общества отсутствуют подконтрольные организации, имеющие для него существен-

Общество избегает формального

существенное значение, в том числе о ключе-

ное значение. При появлении у Общества указанных организаций раскрытие информации планируется осущест-

подхода при раскрытии информа-

соблюдается

вых направлениях их деятельности, о механиз-

влять в соответствии с требованиями законодательства и соответствующими лучшими практиками.

ции и раскрывает существенную

мах, обеспечивающих подотчетность подкон-

Критерий 4 частично соблюдается. Общество включает подробную нефинансовую информацию в состав годового

6.2.2

информацию о своей деятельно-

частично соблюдается

трольных организаций, полномочиях совета

отчета акционерного общества, в том числе экологическую и социальную информацию, а также информацию

сти, даже если раскрытие такой

директоров общества в отношении определе-

о корпоративном управлении.

информации не предусмотрено

не соблюдается

ния стратегии и оценки результатов деятель-

Кроме того, информация об Обществе включена в раскрытый Отчет об устойчивом развитии производственных

законодательством

ности подконтрольных организаций.

компаний Группы Газпром энергохолдинг за 2020 год.

4. Общество раскрывает нефинансовый отчет -

По итогам 2021 года Общество планирует сформировать и раскрыть индивидуальный отчет об устойчивом разви-

отчет об устойчивом развитии, экологический

тии.

отчет, отчет о корпоративной социальной

ответственности или иной отчет, содержащий

нефинансовую информацию, в том числе

о факторах, связанных с окружающей средой

(в том числе экологические факторы и фак-

торы, связанные с изменением климата), обще-

ством (социальные факторы) и корпоративным

управлением, за исключением отчета эмитента

эмиссионных ценных бумаг и годового отчета

акционерного общества

Критерий 1 не соблюдается. Годовой отчет Общества не содержит информацию о результатах оценки комитетом

по аудиту эффективности процесса проведения внешнего и внутреннего аудита.

В соответствии с Положением о Комитете по аудиту Совета директоров Общества к основным функциям комитета

относятся надзор за проведением внешнего аудита Общества и оценка качества выполнения аудиторской про-

верки и заключений внешних аудиторов, оценка эффективности внешнего аудитора Общества, оценка эффектив-

Годовой отчет, являясь одним

1. Годовой отчет общества содержит информа-

ности деятельности подразделения внутреннего аудита.

из наиболее важных инструмен-

цию о результатах оценки комитетом по аудиту

В отчетном году Комитетом по аудиту были рассмотрены вопросы:

соблюдается

тов информационного взаимодей-

эффективности процесса проведения внешнего

- об оценке независимости, объективности и отсутствии конфликта интересов аудитора Общества;

ствия с акционерами и другими

и внутреннего аудита.

- об оценке заключения аудитора ПАО «Мосэнерго» по результатам проверки годовой бухгалтерской (финансовой)

6.2.3

частично соблюдается

заинтересованными сторонами,

2. Годовой отчет общества содержит сведения

отчетности за 2020 год и качества выполнения аудиторских услуг;

содержит информацию, позволя-

о политике общества в области охраны окру-

- об оценке заключения аудитора ПАО «Мосэнерго» по результатам проверки консолидированной финансовой

не соблюдается

ющую оценить итоги деятельно-

жающей среды, социальной политике обще-

отчетности Группы ПАО «Мосэнерго» за 2020 год, подготовленной в соответствии с международными стандартами

сти общества за год

ства

финансовой отчетности, и качества выполнения аудиторских услуг.

Решения Комитета по указанным вопросам были раскрыты в составе материалов к годовому Общему собранию

акционеров Общества.

В дальнейшем Общество планирует развивать деятельность Комитета по аудиту и раскрывать информацию о его

деятельности в соответствии с рассматриваемым критерием.

Критерий 2 соблюдается.

Общество предоставляет информацию и документы по запросам акционеров в соответствии с принци-

6.3

пами равнодоступности и необременительности

1. В информационной политике (внутренних

Критерий 1 соблюдается.

документах, определяющих информационную

Критерий 2 не соблюдается. В информационной политике Общества не содержатся положения, регулирующие

политику) общества определен необремени-

предоставление информации о подконтрольных обществу организациях по запросу акционера.

тельный порядок предоставления по запросам

Общество осуществляет раскрытие и предоставление акционерам информации о подконтрольных Обществу орга-

акционеров доступа к информации и докумен-

низациях в соответствии с требованиями законодательства и информационной политикой Общества.

там общества.

соблюдается

В Положении об информационной политике закреплено следующее. Информационная политика Общества

Реализация акционерами права

2. В информационной политике (внутренних

направлена на наиболее полное удовлетворение информационных потребностей акционеров и иных заинтересо-

на доступ к документам и инфор-

документах, определяющих информационную

6.3.1

частично соблюдается

ванных лиц в достоверной информации об Обществе, его деятельности и обеспечение возможности свободного

мации общества не сопряжена

политику) содержатся положения, предусма-

и необременительного доступа к данной информации.

с неоправданными сложностями

тривающие, что в случае поступления запроса

не соблюдается

Основными принципами раскрытия информации об Обществе и его деятельности являются регулярность и опера-

акционера о предоставлении информации

тивность ее предоставления, доступность такой информации для большинства акционеров и иных заинтересован-

о подконтрольных обществу организациях

ных лиц, достоверность и полнота ее содержания, соблюдение разумного баланса между открытостью Общества

общество предпринимает необходимые усилия

и соблюдением его коммерческих интересов.

для получения такой информации у соответ-

Совершенствование внутренних документов Общества и развитие практик корпоративного управления является

ствующих подконтрольных обществу организа-

одним из направлений деятельности Управляющего комитета (см. п. 1.1.3.).

ций

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Принципы корпоративного

Критерии оценки соблюдения принципа

Статус соответствия принципу

Объяснения отклонения от критериев оценки соблюдения принципа корпоративного управления

управления

корпоративного управления

При предоставлении обществом

информации акционерам обеспе-

1. В течение отчетного периода обще-

чивается разумный баланс между

ство не отказывало в удовлетворении запросов

интересами конкретных акционе-

акционеров о предоставлении информации

соблюдается

ров и интересами самого обще-

либо такие отказы были обоснованными.

6.3.2

ства, заинтересованного в сохра-

2. В случаях, определенных информационной

частично соблюдается

нении конфиденциальности

политикой общества, акционеры предупрежда-

важной коммерческой информа-

ются о конфиденциальном характере информа-

не соблюдается

ции, которая может оказать суще-

ции и принимают на себя обязанность

ственное влияние на его конку-

по сохранению ее конфиденциальности

рентоспособность

Действия, которые в значительной степени влияют или могут повлиять на структуру акционерного капи-

тала и финансовое состояние общества и, соответственно, на положение акционеров (существенные кор-

7.1

поративные действия), осуществляются на справедливых условиях, обеспечивающих соблюдение прав

и интересов акционеров, а также иных заинтересованных сторон

Существенными корпоративными

действиями признаются реорга-

низация общества, приобретение

30 и более процентов голосую-

щих акций общества (поглоще-

1. Уставом общества определен перечень (кри-

ние), совершение обществом

терии) сделок или иных действий, являющихся

существенных сделок, увеличе-

существенными корпоративными действиями.

ние или уменьшение уставного

Принятие решений в отношении существенных

капитала общества, осуществле-

соблюдается

корпоративных действий уставом общества

ние листинга и делистинга акций

отнесено к компетенции совета директоров.

7.1.1

общества, а также иные дей-

частично соблюдается

В тех случаях, когда осуществление данных

ствия, которые могут привести

корпоративных действий прямо отнесено зако-

к существенному изменению прав

не соблюдается

нодательством к компетенции общего собра-

акционеров или нарушению их

ния акционеров, совет директоров предостав-

интересов. Уставом общества

ляет акционерам соответствующие

определен перечень (критерии)

рекомендации

сделок или иных действий, явля-

ющихся существенными корпора-

тивными действиями, и такие

действия отнесены к компетен-

ции совета директоров общества

Критерий 1 частично соблюдается. В Обществе не предусмотрена специальная процедура, в соответствии с кото-

рой независимые директора заявляют о своей позиции по существенным корпоративным действиям до их одо-

Совет директоров играет ключе-

брения.

вую роль в принятии решений

В связи с тем, что независимые члены Совета директоров входят в состав комитетов Совета директоров, они

1. В обществе предусмотрена процедура,

соблюдается

или выработке рекомендаций

имеют возможность высказать письменное мнение в рамках работы комитетов до проведения заседания Совета

в соответствии с которой независимые дирек-

в отношении существенных кор-

директоров. Все члены Совета директоров выражают свое мнение по вопросам повестки дня путем голосования.

7.1.2

тора заявляют о своей позиции по существен-

частично соблюдается

поративных действий, совет

Члены Совета директоров имеют право требовать внесения в протокол заседания Совета директоров Общества

ным корпоративным действиям до их одобре-

директоров опирается на пози-

своего особого мнения по вопросам повестки дня, принимаемым решениям.

ния

не соблюдается

цию независимых директоров

В ходе подготовки и во время проведения заседаний члены Совета директоров имеют возможность обмениваться

общества

мнениями высказывать свою позицию, в том числе при взаимодействии с Корпоративным секретарем Общества.

Совершенствование внутренних документов Общества и развитие практик корпоративного управления является

одним из направлений деятельности Управляющего комитета (см. п. 1.1.3.).

При совершении существенных

корпоративных действий, затра-

гивающих права и законные

интересы акционеров, обеспечи-

ваются равные условия для всех

акционеров общества, а при

1. Уставом общества с учетом особенностей его

недостаточности предусмотрен-

деятельности к компетенции совета директо-

ных законодательством механиз-

соблюдается

ров отнесено одобрение, помимо предусмо-

мов, направленных на защиту

тренных законодательством, иных сделок, име-

7.1.3

прав акционеров, - дополнитель-

частично соблюдается

ющих существенное значение для общества.

ные меры, защищающие права

2. В течение отчетного периода все существен-

и законные интересы акционеров

не соблюдается

ные корпоративные действия проходили про-

общества.

цедуру одобрения до их осуществления

При этом общество руководству-

ется не только соблюдением фор-

мальных требований законода-

тельства, но и принципами

корпоративного управления,

изложенными в Кодексе

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Принципы корпоративного

Критерии оценки соблюдения принципа

Статус соответствия принципу

Объяснения отклонения от критериев оценки соблюдения принципа корпоративного управления

управления

корпоративного управления

Общество обеспечивает такой порядок совершения существенных корпоративных действий, который

позволяет акционерам своевременно получать полную информацию о таких действиях, обеспечивает им

7.2

возможность влиять на совершение таких действий и гарантирует соблюдение и адекватный уровень

защиты их прав при совершении таких действий

1. В случае, если обществом в течение отчет-

Информация о совершении суще-

ного периода совершались существенные кор-

соблюдается

ственных корпоративных дей-

поративные действия, общество своевременно

ствий раскрывается с объясне-

7.2.1

и детально раскрывало информацию о таких

частично соблюдается

нием причин, условий

действиях, в том числе о причинах, условиях

и последствий совершения таких

совершения действий и последствиях таких

не соблюдается

действий

действий для акционеров

1. Во внутренних документах общества опреде-

лены случаи и порядок привлечения оценщика

Критерий 1 соблюдается.

для определения стоимости имущества,

Критерий 2 соблюдается.

отчуждаемого или приобретаемого по крупной

Критерий 3 не соблюдается. Внутренние документы Общества не предусматривают расширенный перечень осно-

сделке или сделке с заинтересованностью.

ваний, по которым члены Совета директоров Общества и иные предусмотренные законодательством лица призна-

2. Внутренние документы общества предусма-

ются заинтересованными в сделках Общества.

тривают процедуру привлечения оценщика

Уставом Общества определено, что решения о согласии на совершение или о последующем одобрении крупных

для оценки стоимости приобретения и выкупа

сделок и сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, принимаются Общим собранием акционеров

акций общества.

и Советом директоров Общества в соответствии с требованиями глав X и XI Федерального закона «Об акционер-

Правила и процедуры, связанные

соблюдается

3. При отсутствии формальной заинтересован-

ных обществах.

с осуществлением обществом

ности члена совета директоров, единоличного

Общество считает достаточно детализированным перечень оснований, по которым члены Совета директоров

7.2.2

существенных корпоративных

частично соблюдается

исполнительного органа, члена коллегиаль-

Общества и иные предусмотренные законодательством лица признаются заинтересованными в сделках Обще-

действий, закреплены во вну-

ного исполнительного органа общества или

ства.

тренних документах общества

не соблюдается

лица, являющегося контролирующим лицом

Дополнительно в рамках установленной в Обществе процедуры предварительного рассмотрения проектов догово-

общества, либо лица, имеющего право давать

ров проводится всесторонний анализ их соответствия законодательству и внутренним нормативным актам, осу-

обществу обязательные для него указания,

ществляется работа с контрагентами с целью получения информации о цепочке их собственников, включая бене-

в сделках общества, но при наличии кон-

фициаров (в том числе конечных), что в совокупности позволяет анализировать условия планируемых сделок,

фликта интересов или иной их фактической

оценивать наличие конфликта интересов и принимать обоснованные решения о целесообразности совершения

заинтересованности, внутренними докумен-

сделок.

тами общества предусмотрено, что такие

Совершенствование внутренних документов Общества и развитие практик корпоративного управления являются

лица не принимают участия в голосовании

направлениями деятельности Управляющего комитета (см. п. 1.1.3.).

по вопросу одобрения такой сделки

-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

МТР - материально-технические ресурсы

ПОЛЕЗНЫЕ ССЫЛКИ

НДС - налог на добавленную стоимость

ОГК - генерирующая компания оптового рынка электроэнергии

Сайт ПАО «Мосэнерго»

Финансовая отчетность по РСБУ Финансовая отчетность по МСФО

ОЗП - осенне-зимний период

и презентации результатов

www.mosenergo.ru

https://mosenergo.gazprom.ru/investors/

ООН - Организация Объединенных Наций

reports/rsbu/

https://mosenergo.gazprom.ru/investors/

ООО - общество с ограниченной ответственностью

reports/msfo/

ОРЭМ - оптовый рынок электроэнергии и мощности

ПАО - публичное акционерное общество

ПГУ - парогазовая установка

ПДК - предельно допустимая концентрация

ПСО - паросиловое оборудование

РД - регулируемые договоры

РСБУ - российские стандарты бухгалтерского учета

РСВ - рынок на сутки вперед

РТС - районная тепловая станция

ГЛОССАРИЙ И КОНТАКТЫ

РЭК - региональная энергетическая комиссия

СВК - система внутреннего контроля

АДР - американская депозитарная расписка

СМИ - средства массовой информации

АИИС КУЭ - автоматизированная система коммерческого учета электроэнергии

СМК - система менеджмента качества

АО - акционерное общество

СО ЕЭС - системный оператор единой энергетической системы

АСУ ТП - автоматизированная система управления технологическим процессом

СУР - система управления рисками

АЭС - атомная электростанция

СУРиВК - система управления рисками и внутреннего контроля

БЛ / Бл. - блок

т/э - тепловая энергия

ГБУ - государственное бюджетное учреждение

ТГ - турбогенератор

ГД - генеральная дирекция

ТГК - территориальная генерирующая компания

ГДР - глобальная депозитарная расписка

ТН - трансформатор напряжения

ГКУ - государственное казенное учреждение

ТПиР - техническое перевооружение и реконструкция

ГРЭС - городская районная электростанция

ТЭК - топливно-энергетический комплекс

ГОиЧС - гражданская оборона и чрезвычайные ситуации

ТЭП - технико-экономические показатели

ГТ - газовая турбина

ТЭС - тепловая электростанция

ГТУ - газотурбинная установка

ТЭЦ - теплоэлектроцентраль

ГУП - государственное унитарное предприятие

УРУТ - удельный расход условного топлива

ГЭС - государственная электростанция

УСПД - устройство сбора и передачи данных

ДПМ / объекты ДПМ - договора о предоставлении мощности / генерирующие объекты, введенные

в рамках реализации инвестиционной программы ДПМ

ФСВНГ - федеральная служба войск национальной гвардии

ДЭПиР г. Москвы - Департамент экономической политики и развития г. Москвы

ЦЗ - ценовая зона

ЕЭС - единая энергетическая система

ЦО - центр ответственности

ЗСП - зона свободного перетока

ЭК - энергетический котел

ИТ - информационные технологии

э/э - электрическая энергия

КИТСО - комплекс инженерно-технических средств охраны

КИУМ - коэффициент использования установленной мощности

Единицы измерения

КН-режим - конденсационный режим

Гкал - Гигакалория - единица измерения тепловой энергии

КОМ - конкурентный отбор мощности

Гкал/ч (Гкал·ч) - Гигакалория в час - Единица измерения тепловой мощности

КОММОД - конкурентный отборов проектов реализации мероприятий по модернизации генерирующих

объектов тепловых электростанций

кВ - Киловольт - Единица измерения электрического напряжения

КПД - коэффициент полезного действия

кВт•ч - Киловатт-час - Единица измерения электрической энергии

КТС - квартальная тепловая станция

МВт - Мегаватт - Единица измерения электрической мощности

КУ - котел утилизатор

тнт - тонны натурального топлива

МОЭК - московская объединенная энергетическая компания

тут - тонны условного топлива

МСФО - международные стандарты финансовой отчетности

содержание .. 3 4 5