ЮниКредит Банк. Годовой отчет за 2020 год - часть 23

179

АО ЮниКредит Банк · 

Годовой отчет 2020

В следующих таблицах представлен анализ финансовых инструментов, которые после первоначального признания оцениваются по амор-
тизированной стоимости, по уровням иерархии определения справедливой стоимости по состоянию на 31 декабря 2020 года и 31 декабря 
2019 года.

31 декабря 2020 года

Уровень 1

Уровень 2

Уровень 3

Итого

Финансовые активы

Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости
- Долговые ценные бумаги

58 195 150

9 812 600

-

68 007 750

- Средства в кредитных организациях

-

-

382 992 187

382 992 187

- Кредиты, предоставленные клиентам

-

-

664 533 755

664 533 755

Финансовые обязательства

Средства кредитных организаций

-

-

29 342 712

29 342 712

Средства клиентов

-

-

948 204 657

948 204 657

31 декабря 2019 года

Уровень 1

Уровень 2

Уровень 3

Итого

Финансовые активы

Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости
- Средства в кредитных организациях

-

-

246 692 408

246 692 408

- Кредиты, предоставленные клиентам

-

-

734 299 930

734 299 930

Финансовые обязательства

Средства кредитных организаций

-

-

97 279 889

97 279 889

Средства клиентов

-

-

872 989 818

872 989 818

В следующей таблице представлен анализ финансовых инструментов, оцениваемых после первоначального признания по справедливой 
стоимости, по уровням иерархии определения справедливой стоимости.

31 декабря 2020 года

Уровень 1

Уровень 2

Уровень 3

Итого

Финансовые активы, 

оцениваемые по справедливой стоимости

Торговые ценные бумаги
- находящиеся в собственности Группы

1 082 892

-

1 082 892

Производные финансовые активы

-

39 606 302

-

39 606 302

Производные финансовые активы для целей хеджирования

-

18 583 515

-

18 583 515

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости 
через прочий совокупный доход
- находящиеся в собственности Группы

34 394 360

12 358 356

-

46 752 716

Итого

35 477 252

70 548 173

-

106 025 425

Финансовые обязательства, 

оцениваемые по справедливой стоимости

Производные финансовые обязательства

-

39 932 210

-

39 932 210

Производные финансовые обязательства для целей хеджирования

-

30 177 965

-

30 177 965

Итого

-

70 110 175

-

70 110 175

180

Примечания к консолидированной финансовой отчетности 

(

продолжение

)

Годовой отчет 2020 

 ·  АО ЮниКредит Банк

Консолидированная финансовая отчетность за 2020 год

29.  Справедливая стоимость финансовых инструментов 

(

продолжение

)

31 декабря 2019 года

Уровень 1

Уровень 2

Уровень 3

Итого

Финансовые активы, 

оцениваемые по справедливой стоимости

Производные финансовые активы

-

23 884 409

-

23 884 409

Производные финансовые активы для целей хеджирования

-

9 873 372

-

9 873 372

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости 
через прочий совокупный доход
- находящиеся в собственности Группы

30 152 229

108 051 056

-

138 203 285

-  обремененные залогом  

по соглашениям РЕПО

678 732

-

-

678 732

Итого

30 830 961

141 808 837

-

172 639 798

Финансовые обязательства, 

оцениваемые по справедливой стоимости

Производные финансовые обязательства

-

20 957 225

-

20 957 225

Производные финансовые обязательства для целей хеджирования

-

15 377 471

-

15 377 471

Итого

-

36 334 696

-

36 334 696

В приведенной выше таблице не представлены вложения в долевые инструменты, классифицированные как финансовые активы, оцени-
ваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в размере 123 692 тыс. руб. (2019 год: 123 692 тыс. руб.), по кото-
рым отсутствуют котируемые рыночные цены на активном рынке.

В течение года, закончившегося 31 декабря 2020 года, реклассификаций между уровнями иерархии определения справедливой стоимо-
сти для ценных бумаг, классифицированных как финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный 
доход, не осуществлялось (31 декабря 2019 года: реклассификация из второго уровня в первый уровень на сумму 8 533 345 тыс. руб.).

В течение периодов, закончившихся 31 декабря 2020 года и 31 декабря 2019 года, реклассификаций между уровнями иерархии для тор-
говых ценных бумаг не осуществлялось.

30. Информация о связанных сторонах

По состоянию на 31 декабря 2020 года единственным акционером Группы является ЮниКредит С.п.А. Указанная компания выпускает 
финансовую отчетность, находящуюся в свободном доступе.

В соответствии со стандартом МСБУ (IAS) 24 «Раскрытие информации о связанных сторонах», стороны считаются связанными, если 
одна из них имеет возможность контролировать другую или оказывать существенное влияние при принятии другой стороной финансо-
вых и операционных решений. При рассмотрении каждой возможной связанной стороны особое внимание уделяется экономическому 
содержанию отношений, а не только их юридической форме. Связанные стороны могут вступать в сделки, в которые не могут вступать 
несвязанные стороны. При этом сделки между связанными сторонами могут отличаться по своим срокам, условиям и суммам от сделок, 
заключаемых между несвязанными сторонами.

181

АО ЮниКредит Банк · 

Годовой отчет 2020

Остатки денежных средств и сделки с ЮниКредит С.п.А., материнской компанией Группы, представлены следующим образом:

31 декабря 2020 года

Средневзвешенная 

процентная ставка, %

31 декабря 2019 года

Средневзвешенная 

процентная ставка, %

Средства в кредитных организациях
- в российских рублях

799 215

4,8

649 707

6,5

- в евро

741 212

0,0

460 795

0,0

- в долларах США

43 723 320

0,8

95 838 180

2,3

Производные финансовые активы

11 256 449

10 504 983

Производные финансовые активы для целей хеджирования

16 414 444

9 222 110

Прочие активы

111 514

103 486

Средства кредитных организаций
- в российских рублях

515 610

0,0

129 183

0,0

- в евро

434 893

1,8

448 711

1,8

- в долларах США

163 503

3,1

30 327 115

11,8

Производные финансовые обязательства

32 754 421

11 094 170

Производные финансовые обязательства для целей хеджирования

23 278 243

10 896 528

Прочие обязательства

498 426

563 430

Условные обязательства и гарантии выданные

14 543 230

10 885 422

Условные обязательства и гарантии полученные

12 710 326

10 972 433

В условных обязательствах и гарантиях выданных представлены гарантии выданные, по которым ЮниКредит С.п.А. является 
бенефициаром.

2020 год

2019 год

Процентные и аналогичные доходы

14 193 194

24 662 338

Процентные и аналогичные расходы

(10 459 507)

(16 253 977)

Доходы по услугам и комиссии полученные

10 095

19 883

Расходы по услугам и комиссии уплаченные

(61 765)

(134 733)

(Расходы)/доходы по операциям с финансовыми активами 
и обязательствами, предназначенными для торговли

(26 808 141)

19 505 827

Корректировки справедливой стоимости в учете портфельного 
хеджирования

(874 299)

(2 773 372)

Расходы на персонал

(37 940)

(10 441)

Прочие административные расходы

(110 914)

(68 043)

182

Примечания к консолидированной финансовой отчетности 

(

продолжение

)

Годовой отчет 2020 

 ·  АО ЮниКредит Банк

Консолидированная финансовая отчетность за 2020 год

30.  Информация о связанных сторонах

 

(

продолжение

)

Остатки денежных средств и операции с другими компаниями, находящимися под контролем Группы ЮниКредит, или являющимися свя-
занными сторонами с Группой ЮниКредит, представлены следующим образом:

31 декабря 2020 года

Средневзвешенная 

процентная ставка, %

31 декабря 2019 года

Средневзвешенная 

процентная ставка, %

Средства в кредитных организациях
- в российских рублях

6 997 853

4,5

649 714

6,5

- в евро

9 499 028

0,0

11 665 800

0,0

- в долларах США

3 644 303

0,0

2 341 480

0,0

- в других валютах

14 760

0,0

153 918

0,0

Производные финансовые активы

562 324

1 518 492

Производные финансовые активы для целей хеджирования

1 216 591

651 020

Кредиты, предоставленные клиентам
- в российских рублях

77 289

8,2

705 797

5,8

Нематериальные активы

139 502

125 428

Прочие активы

184 046

165 993

Средства кредитных организаций
- в российских рублях

3 475 336

2,6

4 307 486

3,5

- в евро

2 294 519

2,5

3 397 399

2,1

- в долларах США

328 789

2,1

1 699 138

3,0

Производные финансовые обязательства

2 097 210

3 007 703

Производные финансовые обязательства для целей хеджирования

3 297 093

1 606 352

Средства клиентов
- в российских рублях

1 202 089

3,8

695 312

4,0

Прочие обязательства

741 372

279 833

Условные обязательства и гарантии выданные

29 496 110

28 581 450

Условные обязательства и гарантии полученные

18 864 963

16 090 783

В условных обязательствах и гарантиях выданных представлены, в том числе, условные обязательства и гарантии, по которым другие 
компании, находящиеся под контролем Группы ЮниКредит или являющиеся связанными сторонами с Группой ЮниКредит, являются 
бенефициарами.

2020 год

2019 год

Процентные и аналогичные доходы

953 406

678 566

Процентные и аналогичные расходы

(2 270 052)

(1 663 384)

Доходы по услугам и комиссии полученные

321 742

108 338

Расходы по услугам и комиссии уплаченные

(109 671)

(82 787)

(Расходы)/доходы по операциям с финансовыми активами 
и обязательствами, предназначенными для торговли

(133 765)

420 666

Корректировки справедливой стоимости в учете портфельного 
хеджирования

21 380

730 532

Прочий доход

485 

485

Расходы на персонал

(7 000)

(5 230)

Прочие административные расходы

(335 566)

(259 677)

183

АО ЮниКредит Банк · 

Годовой отчет 2020

Остатки по операциям с ассоциированной компанией представлены следующим образом:

31 декабря 2020 года

Средневзвешенная

процентная ставка, %

31 декабря 2019 года

Средневзвешенная

процентная ставка, %

Средства в кредитных организациях
- в российских рублях

10 120 399

8,0

11 251 984

8,2

Производные финансовые активы

24 460

58 196

Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости 
через прочий совокупный доход

804 658

7,7

795 401

7,7

Средства кредитных организаций
- в российских рублях

9 022

0,0

12 996

0,0

- в евро

12 351

0,0

4 777

0,0

- в долларах США

3 785

0,0

1 843

0,0

Производные финансовые обязательства

884 888

341 546

Инвестиции в ассоциированную компанию

9 669 851

8 202 044

Условные обязательства и гарантии выданные

215 085

177 735

По операциям с условными обязательствами и гарантиями выданными бенефициаром является ассоциированная компания.

2020 год

2019 год

Процентные и аналогичные доходы

1 571 156

1 968 978

Процентные и аналогичные расходы

(842 404)

(722 648)

Доходы по услугам и комиссии полученные

5 632

17 994

Расходы от операций с финансовыми активами и обязательствами, 
предназначенными для торговли

(751 596)

(731 832)

Доля в прибыли ассоциированной компании

1 392 302

1 263 054

Остатки денежных средств и операции с ключевым персоналом представлены следующим образом:

31 декабря 2020 года

Средневзвешенная

процентная ставка, %

31 декабря 2019 года

Средневзвешенная

процентная ставка, %

Средства клиентов

254 535

2,0

464 854

3,8

Прочие обязательства
- начисленные обязательства по вознаграждению

266 142

296 161

- прочие обязательства

35 984

90 142

2020 год

2019 год

Процентные расходы

(8 673)

(17 702)

Расходы на персонал, включая:

(320 993)

(301 540)

краткосрочные вознаграждения

(264 527)

(241 201)

долгосрочные вознаграждения

(52 290)

(54 991)

вознаграждения по окончании трудовой деятельности

(4 176)

(5 348)

Субординированные займы, предоставленные участниками Группы ЮниКредит в 2020 и 2019 году, представлены следующим образом:

2020 год

ЮниКредит Банк С.п.А.

2019 год

ЮниКредит Банк С.п.А.

Субординированные займы на начало года

29 780 408

33 517 157

Начисление процентов, за вычетом выплаченных процентов

-

(98 789)

Величина влияния изменений валютного курса

7 601 151

(3 637 960)

Погашение субординированного долга

(37 381 559)

-

Субординированные займы на конец года

-

29 780 408

184

Годовой отчет 2020 

 ·  АО ЮниКредит Банк

Affluent-сегмент –

 клиенты премиального сегмента.

Agile –

 методология гибкого управления проектами. 

Apple Pay –

 система мобильных платежей и электронный кошелёк от корпорации Apple.

Arena di Verona –

 оперный фестиваль, проходящий в одноименном амфитеатре в Вероне 

(Италия).

Arzamas –

 просветительский проект в сфере литературы, истории, искусства, антрополо-

гии, философии и т.д. 

Business Intelligence (BI) –

 общее название технологий и инструментов, применяемых 

для бизнес-анализа данных

BI Self-Service –

 аналитика самообслуживания – форма бизнес-аналитики, где профес-

сионалы предметной области могут самостоятельно выполнять запросы к нужным данным 
и генерировать обобщающие отчеты при номинальной поддержке ИТ.

BPI –

 финансовая компания, направленная на поддержку французского бизнеса, в том 

числе включает экспортно-кредитное агентство. 

BTP-Bund –

 спред доходности государственных облигаций Италии и Германии (BTP / 

Bund)

BOBCAT –

 производитель специальной техники, партнер ООО «ЮниКредит Лизинг». 

Cash Pooling –

 продукт, позволяющий оптимизировать расчеты с клиентами в области 

операций на фондовом рынке. 

Capital Finance International –

 журнал и веб-сайт, посвященные экономике, бизнесу 

и финансам. 

Capital Markets Day –

 мероприятие, организуемое компанией для инвесторов, посвящен-

ное ее планам, стратегии и достижениям. 

Charity Shop –

 благотворительный магазин. 

Commodities Derivatives –

 проект, внедрение которого позволяет корпоративным клиен-

там Банка хеджировать риски изменения цен на товары. 

Corporate Benchmarking –

 ежегодное исследование удовлетворенности корпоративных 

клиентов качеством услуг Банка. 

Corporate Lending Workflow (CLW) –

 платформа, представляющая собой кредитный 

конвейер, покрывающий весь процесс корпоративных клиентов. 

Covid-19 –

 заболевание, вызываемое новым коронавирусом, который называется 

SARS-CoV-2.

CRM-система –

 система управления взаимоотношениями с клиентами. 

CURA Pod –

 блок интенсивной терапии на базе транспортировочного контейнера. 

Cup Russia –

 кейс-чемпионат для студентов с высоким потенциалом, проходящий 

в России. 

Data Governance –

 управление информационными активами организации.

Data Science –

 работа с большими данными. 

Dealogic –

 производитель продуктов и услуг для финансовых компаний, которые интегри-

руют контент, аналитику и технологическую базу. 

DevOps –

 методология разработки программного обеспечения, нацеленная на активное 

взаимодействие и интеграцию специалистов по разработке и специалистов по информаци-
онно-технологическому обслуживанию.

Duty Free –

 система беспошлинной торговли на бортах самолетов и в аэропортах.

DWH –

 Single Source of Truth – проект в сфере области управления данными, целью кото-

рого является создание единого централизованного источника данных. 

Easy Opportunity –

 сегмент клиентов. 

EBA –

 Европейская служба банковского надзора.

EGAP –

 экспортное гарантийное и страховое общество (Чешская Республика).

Euler Hermes –

 одна из ведущих компаний в области кредитного страхования и управле-

ния дебиторской задолженностью. 

E-learning –

 программы онлайн-обучения. 

Elite Quality Recognition Award –

 элитная награда за безупречное качество оформления 

платежей в долларах США.

Enter.UniCredit –

 интернет-банк Энтер.ЮниКредит.

ESG (Environmental, Social and Governance) –

 принципы развития компании, основан-

ные на защите экологии, добросовестном отношении к сотрудникам и клиентам и правиль-
ном корпоративном управлении.

Euromoney Trade Finance Survey –

 исследование в сфере торгового финансирования, 

проводимое журналом Euromoney. 

Frank Research Group (Frank RG) –

 исследовательская компания. 

Garmin Pay –

 платежный сервис, позволяющий совершать покупки с помощью умных 

часов Garmin в одно касание.

Google Pay –

 разработанная компанией Google система электронных платежей с мобиль-

ных устройств, работающих под операционной системой Android.

Global Securities Services (GSS) –

 подразделение глобальных услуг в области ценных 

бумаг Группы UniCredit. 

Host-to-Host –

 канал взаимодействия банка и корпоративного клиента, обеспечивающий 

обмен информационными объектами.

ITSM –

 подход к управлению и организации ИТ-услуг, направленный на удовлетворение 

потребностей бизнеса.

JCB –

 производитель строительного оборудования.

Just-in-time –

 режим оперативной доступности.

Know Your Customer (KYC) –

 англ. know your customer – «знай своего клиента» – иден-

тификация клиентов, установление и идентификация выгодоприобретателей в целях 
противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, 
и финансированию терроризма в соответствии с действующим законодательством. 

Let’s Start Together –

 программа стажировок «Давай начнем вместе!».

MasterCard Business World –

 платежная карта для корпоративных клиентов. 

Millenial Board UniCredit –

 совет, состоящий из сотрудников поколения миллениалов. 

Mobile.UniCredit –

 мобильное приложение Мобайл.ЮниКредит.

NPL-портфель –

 портфель проблемной задолженности.

ODS (Operational Data Store) –

 проект в сфере управления данными. 

On-Boarding 1st Time Managers –

 программа введения в должность для вновь назна-

ченных менеджеров Банка.

OneTwoTrip –

 онлайн-сервис для удобства путешественников.

Peer2Peer –

 проект обмена знаниями между коллегами («Сотрудник сотруднику»).

PERDAR –

 принципы эффективного сбора данных для управления рисками, выпущенные 

Базельским комитетом банковского надзора.

Private Banking & Wealth Management –

 частное банковское обслуживание и управле-

ние благосостоянием.

Push-технологии –

 короткие сообщения, которые подписчики / клиенты получают на 

компьютеры или мобильные устройства. 

Robotic Process Automation (RPA)–

 технология автоматизации бизнес-процессов 

с помощью роботов.

Remote Affluent RM –

 новый элемент сервисной модели для обслуживания клиентов 

сегмента Affluent, предполагающий дистанционную работу менеджеров. 

Rework rate –

 проект по снижению уровня исправлений заполняемых документов.

Samsung Pay –

 система мобильных платежей и электронный кошелёк от корпорации 

Samsung. 

SMART Reward –

 программа проактивного удержания работников.

Spear’s Russia –

 ежегодная премия от одноименного издания. 

STP (Straight-Through-Processing) –

 непрерывная автоматическая обработка платежей.

STP rate –

 показатель качества автоматической обработки платежей. 

Standard Ethics –

 независимое рейтинговое агентство по отчетности в области устойчи-

вого развития. 

SWIFT –

 международная межбанковская система передачи информации и совершения 

платежей.

Team 23 –

 Команда 23 – стратегический план Группы UniCredit на 2020 – 2023 годы. 

Top Employer –

 звание ведущего работодателя, которое присваивается компании 

Институтом ведущих работодателей по итогам ежегодной сертификации.

Top Employers Institute –

 институт ведущих работодателей, международная организация, 

занимающаяся сертификацией компаний в области практик управления персоналом.

The UniCredit Start Lab –

  проект Группы UniCredit для поддержки стартапов. 

UniCredit Foundation –

 благотворительный фонд  Группы UniCredit. 

UniCredit Forest –

 проект Группы UniCredit в сфере экологии. 

VaR, SVaR, метрики –

 стоимость под риском, стоимость под риском в условиях стресса.

Visa Global Quality Award –

 награда за качество платежных услуг от компании Visa. 

Watch list –

 база данных по работе с потенциально проблемными корпоративными кли-

ентами Банка.

Well-being –

 программа благополучия сотрудников.

Wheely –

 премиальный сервис Wheely для поездок по городу и в аэропорт при поддержа-

нии на счетах установленного баланса.

Букраннер (от англ. bookrunner) –

 организация, в функции которой входит сбор и учет 

заявок от инвесторов на приобретение облигаций при первичном размещении.

МСФО 9 –

 международный стандарт финансовой отчетности.

СИЗ –

 средства индивидуальной защиты. 

Термины и сокращения