ПАО «СИБУР ХОЛДИНГ». Списки аффилированных лиц, внутренние документы (2021-2010 год)

Положение о дивидендной политике ПАО «Нижнекамскнефтехимª

ОГЛАВЛЕНИЕ

1. Общие положения ««««««««««««««««««««««««««««««««««««..«.3

2. Понятие дивидендной политики. Дивиденды Общества «««««.«««««««««...«3

3. Основные условия выплаты дивидендов акционерам ПАО «Нижнекамскнефтехим»4

4. Определение размера дивидендов «««««««««««««««««««.«««««««««.4

5. Порядок принятия Советом директоров решения о рекомендациях Общему

собранию акционеров о размере дивидендов ««««««««..««««««..««««.««««.4

6. Порядок выплаты дивидендов «««««««««««««««««««««««««««««««5

7. Информирование акционеров о дивидендной политике ПАО

«Нижнекамскнефтехим» «««««««««««««««««««««««««««««««««««.5

8. Ответственность за неполную или несвоевременную выплату дивидендов

акционерам «««««««««««««««««««««««««««««««««««««««««««6

9. Утверждение и изменение Положения ««««««««««««««««««««««««««6

Положение о дивидендной политике ПАО «Нижнекамскнефтехимª

1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1.1. Настоящее Положение о дивидендной политике ПАО «Нижнекамскнефтехим»

(далее - Положение) разработано в соответствии с законодательством Российской

Федерации, Уставом ПАО «Нижнекамскнефтехим» (далее - Общество) и его

внутренними нормативными актами. Целью настоящего Положения является

установление порядка выработки Советом директоров Общества рекомендации

Общему собранию акционеров Общества по размеру дивиденда по акциям

Общества.

1.2. Дивидендная политика Общества основывается на балансе интересов Общества и

ее акционеров при определении размера дивидендных выплат, на повышении

инвестиционной привлекательности Общества и ее капитализации, на уважении и

строгом соблюдении законных прав акционеров, предусмотренных

законодательством Российской Федерации, Уставом Общества и ее внутренними

документами.

2. ПОНЯТИЕ ДИВИДЕНДОЙ ПОЛИТИКИ. ДИВИДЕНДЫ ОБЩЕСТВА

2.1.

Дивидендом является часть чистой прибыли Общества, распределяемая среди

акционеров пропорционально числу имеющихся у них акций соответствующей

категории (типа).

2.2.

Дивидендная политика - совокупность принципов Общества, определяющих

оптимальное распределение прибыли Общества после налогообложения (далее -

чистая прибыль) в целях повышения благосостояния акционеров Общества как

через получение части чистой прибыли в виде дивидендов, так и через повышение

стоимости акций Общества в результате увеличения его капитализации.

2.3.

Основной задачей дивидендной политики Общества является обеспечение

стабильного роста капитализации Общества при стремлении Общества

выплачивать дивиденды акционерам Общества в размере, определяемом в

соответствии с настоящим Положением. Осознавая, что одним из ключевых

факторов роста капитализации является увеличение активов Общества, Совет

директоров признает необходимость реинвестирования значительной части

нераспределенной прибыли Общества в развитие производственной и

инвестиционной деятельности Общества.

2.4.

Общество вправе по результатам квартала, полугодия, девяти месяцев и (или) по

результатам отчетного года (далее - «отчетный период») принимать решение

(объявлять) о выплате дивидендов по своим размещенным акциям, если иное не

установлено Федеральным законом

«Об акционерных обществах». Под

размещенными обыкновенными акциями понимаются обыкновенные акции,

приобретенные и полностью оплаченные акционерами, за исключением

обыкновенных акций, выкупленных Обществом у акционеров в соответствии с

положениями Федерального закона

«Об акционерных обществах». Под

размещенным привилегированными акциями понимаются привилегированные

акции, приобретенные и полностью оплаченные акционерами, за исключением

привилегированных акций, выкупленных Общество у акционеров в соответствии

с положениями Федерального закона «Об акционерные общества».

2.5.

Владельцы привилегированных акций имеют право на получение ежегодного

фиксированного дивиденда в размере 13 139 025 (тринадцать миллионов сто

тридцать девять тысяч двадцать пять) рублей, разделенного на число

размещенных привилегированных акций. Не выплаченный или не полностью

выплаченный дивиденд по привилегированным акциям накапливается и

выплачивается впоследствии, при получении Обществом достаточной для этого

прибыли, но не более чем за три года подряд.

2.6.

Принятие решения о выплате дивидендов является правом, а не обязанностью

Общества.

Положение о дивидендной политике ПАО «Нижнекамскнефтехимª

2.7. Выплата объявленных дивидендов является обязанностью Общества. Общество

несет ответственность перед акционерами за неисполнение этой обязанности в

соответствии с законодательством Российской Федерации.

3. ОСНОВНЫЕ УСЛОВИЯ ВЫПЛАТЫ ДИВИДЕНДОВ АКЦИОНЕРАМ

ОБЩЕСТВА

3.1.

Условиями выплаты дивидендов акционерам Общества являются:

3.1.1.

наличие у Общества чистой прибыли за финансовый период, по итогам

которого выплачиваются дивиденды, определяемой в соответствии с

п. 4.2. настоящего Положения;

3.1.2.

отсутствие ограничений на выплату дивидендов, предусмотренных ст. 43

Федерального закона «Об акционерных обществах»;

3.1.3.

рекомендация Совета директоров Общества о размере дивидендов;

3.1.4.

решение Общего собрания акционеров Общества о выплате (объявлении)

дивидендов.

4. ОПРЕДЕЛЕНИЕ РАЗМЕРА ДИВИДЕНДОВ

4.1.

В соответствии с требованиями действующего законодательства Российской

Федерации дивиденды акционерам Общества выплачиваются из чистой прибыли

Общества, исчисленной на основе бухгалтерской отчетности, составленной в

соответствии с требованиями действующего законодательства и указанной в

отчете о финансовых результатах Общества.

4.2.

Согласно сформулированными выше задачам дивидендной политики при

принятии решения о рекомендациях Общему собранию акционеров Общества о

размере дивидендов по результатам соответствующего отчетного периода Совет

директоров Общества ориентируется на то, что целью Общества является

направление на дивидендные выплаты Общества не менее

15% прибыли,

относящейся к акционерам материнской компании, определяемой на основе

консолидированной финансовой отчетности Общества, составленной в

соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (МСФО) за

соответствующий отчетный период и скорректированной на:

сумму положительных и/или отрицательных курсовых разниц;

сумму исключительных неденежных доходов и расходов;

сумму разовых (нерегулярных) доходов и расходов.

4.3.

Сумма начисленных каждому акционеру дивидендов определяется путем

умножения дивиденда, приходящегося на одну акцию, на число принадлежащих

акционеру акций.

4.4.

Владельцы привилегированных акций имеют право на получение ежегодного

фиксированного дивиденда в размере, определенном в Уставе Общества.

5. ПОРЯДОК ПРИНЯТИЯ СОВЕТОМ ДИРЕКТОРОВ РЕШЕНИЯ О

РЕКОМЕНДАЦИЯХ ОБЩЕМУ СОБРАНИЮ АКЦИОНЕРОВ О РАЗМЕРЕ

ДИВИДЕНДОВ

5.1.

Вопрос о возможности выплаты дивидендов по результатам соответствующего

отчетного периода предварительно рассматривается Советом директоров

Общества, исходя из полученных финансовых результатов Общества.

5.2.

Совет директоров Общества рассматривает основные направления распределения

прибыли и дает рекомендации в отношении доли прибыли, которую

целесообразно направить на выплату дивидендов.

Положение о дивидендной политике ПАО «Нижнекамскнефтехимª

5.3.

Принятие решения о размере дивидендов, рекомендуемого Общему собранию

акционеров, осуществляется Советом директоров Общества в соответствии с

Уставом, Положением о Совете директоров Общества и настоящим Положением.

5.4.

Решение о выплате (объявлении) дивидендов принимается Общим собранием

акционеров Общества. Размер дивидендов не может быть больше

рекомендованного Советом директоров Общества.

5.5.

Решение о выплате (объявлении) дивидендов и их размере по результатам первого

квартала, полугодия, девяти месяцев отчетного года может быть принято

внеочередным Общим собранием акционеров в течение 3 (Трех) месяцев после

окончания соответствующего отчетного периода.

5.6.

Решение о выплате дивидендов и их размере по итогам отчетного года

принимается годовым Общим собранием акционеров.

6. ПОРЯДОК ВЫПЛАТЫ ДИВИДЕНДОВ

6.1.

Выплата дивидендов в денежной форме физическим лицам, права которых на

акции учитываются в реестре акционеров Общества, осуществляется путем

почтового перевода денежных средств или при наличии соответствующего

заявления указанных лиц путем перечисления денежных средств на их банковские

счета, а иным лицам, права которых на акции учитываются в реестре акционеров

общества, путем перечисления денежных средств на их банковские счета.

Обязанность Общества по выплате дивидендов указанным лицам считается

исполненной с даты приема переводимых денежных средств организацией

федеральной почтовой связи или с даты поступления денежных средств в

кредитную организацию, в которой открыт банковский счет лица, имеющего

право на получение таких дивидендов.

6.2.

Лица, которые имеют право на получение дивидендов и права которых на акции

учитываются у номинального держателя акций, получают дивиденды в денежной

форме через депозитарий, депонентами которого они являются, в порядке,

предусмотренном Федеральным законом «О рынке ценных бумаг». Депозитарий

осуществляет выплаты дивидендов по акциям Общества путем перечисления

денежных средств на банковские счета, определенные депозитарным договором,

своим депонентам, которые являются номинальными держателями и

доверительными управляющими

- профессиональными участниками рынка

ценных бумаг, не позднее следующего рабочего дня после дня их получения, а

выплаты дивидендов по акциям Общества иным депонентам - не позднее семи

рабочих дней после дня их получения.

6.3.

Лицо, не получившее объявленных дивидендов в связи с тем, что у Общества или

регистратора отсутствуют точные и необходимые адресные данные или

банковские реквизиты, либо в связи с иной просрочкой Общества, вправе

обратиться с требованием о выплате таких дивидендов

(невостребованные

дивиденды) в течение трех лет с даты принятия решения об их выплате.

6.4.

По истечении такого срока объявленные и невостребованные дивиденды

восстанавливаются в составе нераспределенной прибыли Общества, а обязанность

по их выплате прекращается.

6.5.

Налогообложение выплачиваемых дивидендов осуществляется в порядке,

предусмотренном действующим законодательством Российской Федерации.

7. ИНФОРМИРОВАНИЕ АКЦИОНЕРОВ О ДИВИДЕНДНОЙ ПОЛИТИКЕ

ОБЩЕСТВА

7.1. Общество размещает Положение о дивидендной политике Общества на

официальном сайте Общества в сети Интернет.

Положение о дивидендной политике ПАО «Нижнекамскнефтехимª

8. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗА НЕПОЛНУЮ ИЛИ НЕСВОЕВРЕМЕННУЮ

ВЫПЛАТУ ДИВИДЕНДОВ АКЦИОНЕРАМ

8.1.

Ответственность за своевременное и точное исполнение решений собраний

акционеров о выплате дивидендов несет Общество.

8.2.

В случае неполной и/или несвоевременной выплаты дивидендов акционерам,

перечисления дивидендов на расчетный счет депозитария, депонентами которого

являются акционеры Общества в порядке, предусмотренном Федеральным

законом «О рынке ценных бумаг», при условии, что акционер своевременно

сообщил регистратору свои банковские реквизиты или почтовые адреса и

изменения в них, должностные лица, непосредственно виновные в этом, несут

ответственность в соответствии с действующим российским законодательством.

9. УТВЕРЖДЕНИЕ И ИЗМЕНЕНИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

9.1.

Настоящее Положение, а также все изменения и дополнения к нему, утверждаются

Советом директоров Общества в соответствии с Уставом Общества и Положением

о Совете директоров и вступает в силу с даты его утверждения Советом директоров.

9.2.

Все вопросы, не урегулированные в настоящем Положении, регулируются Уставом

Общества, иными внутренними нормативными актами Общества и действующим

законодательством.

9.3.

Если в результате изменения законодательства и нормативных актов Российской

Федерации отдельные статьи настоящего Положения вступают в противоречие с

ними, эти статьи утрачивают силу.

Термины

1.1.

В настоящей Политике использованы термины, определения которых приведены в

Уголовном кодексе Российской Федерации, Кодексе об административных

правонарушениях Российской Федерации, Постановлении Пленума Верховного Суда РФ

от 16.10.2009 N 19 "О судебной практике по делам о злоупотреблении должностными

полномочиями и о превышении должностных полномочий", Федеральном законе

Российской Федерации № 273-ФЗ от 19.12.2008г. «О противодействии коррупцииª:

Коррупция - злоупотребление служебным положением, дача взятки, получение

взятки, злоупотребление полномочиями, коммерческий подкуп либо иное незаконное

использование физическим лицом своего должностного положения вопреки законным

интересам общества и государства в целях получения выгоды в виде денег, ценностей,

иного имущества или услуг имущественного характера, иных имущественных прав для

себя или для третьих лиц либо незаконное предоставление такой выгоды указанному лицу

другими физическими лицами, а также совершение указанных выше деяний от имени или

в интересах Работодателя.

Противодействие коррупции - деятельность федеральных органов государственной

власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации, органов

местного самоуправления, институтов гражданского общества, организаций и физических

лиц в пределах их полномочий.

Дача взятки - передача Должностному лицу, Иностранному должностному лицу,

либо Должностному лицу публичной международной организации, лично или через

посредника, денег, ценных бумаг, иного имущества, услуг имущественного характера.

Должностное лицо- лицо, постоянно, временно или в соответствии со специальными

полномочиями осуществляющее функции Представителя власти либо выполняющее

Организационно-распорядительные или Административно- хозяйственные функции в

государственных органах, органах местного самоуправления, государственных и

муниципальных учреждениях, а также в Вооруженных силах Российской Федерации,

других войсках и воинских формированиях Российской Федерации.

Иностранное должностное лицо

- любое назначаемое или избираемое лицо,

занимающее какую-либо должность в законодательном, исполнительном,

административном или судебном органе иностранного государства, и любое лицо,

выполняющее какую-либо публичную функцию для иностранного государства, в том

числе для публичного ведомства или публичного предприятия.

Должностное лицо публичной международной организации - международный

гражданский служащий или любое лицо, которое уполномочено такой организацией

действовать от ее имени

Коммерческий подкуп - незаконные передача лицу, выполняющему управленческие

функции в коммерческой или иной организации, денег, ценных бумаг, иного имущества,

оказание ему услуг имущественного характера, предоставление иных имущественных

прав за совершение действий (бездействие) в интересах дающего в связи с занимаемым

этим лицом служебным положением.

1.2.

В настоящей Политике использованы термины, определения которых приведены в

корпоративном

словаре,

расположенном

по

адресу

http://msk03portal.sibur.local/helpful_information/glossary/:

Комплаенс - это соответствие деятельности ООО «СИБУРª, Предприятий ПАО

«СИБУР Холдингª и их работников требованиям применимого законодательства,

внутренних стандартов и иных обязательных документов.

Программа антикоррупционных

мероприятий

(Антикоррупционный

комплаенс)

- система мероприятий и процедур, разработанных Обществом и

Разработчик: Журавлева В.В., тел. (820) 60-45

Предприятиями ПАО «СИБУР Холдингª для целей обеспечения соблюдения требований

применимого антикоррупционного законодательства.

Коррупционное правонарушение

- совершенное противоправное действие

(бездействие), обладающее признаками коррупции.

Предупреждение коррупции - деятельность организации, направленная на введение

элементов корпоративной культуры, организационной структуры, правил и процедур,

регламентированных внутренними нормативными документами, обеспечивающих

недопущение коррупционных правонарушений.

Коррупционный риск - это возможность возникновения при определенных условиях

действий или бездействия уполномоченных лиц с целью незаконного извлечения выгоды

в процессе выполнения своих полномочий.

Комплаенс-система - совокупность элементов корпоративной культуры, ценностей,

организационной структуры, правил и процедур, регламентированных внутренними

нормативными документами и реализуемых функциональными направлениями,

обеспечивающих соблюдение работниками ООО «СИБУРª и Предприятий ПАО «СИБУР

Холдингª принципов Комплаенс-системы независимо от занимаемой ими должности.

Конфликт интересов - любая ситуация или обстоятельства, в которых личная

заинтересованность или деятельность работника, его

(ее) близких родственников,

мешают

или

могут

помешать

Работнику

действовать

интересах

Группы

СИБУР честно,

добросовестно,

непредвзято

и эффективно исполнять свои обязанности.

Личная заинтересованность - возможность получения Работником (а равно его (ее)

близкими родственниками), при исполнении им своих трудовых обязанностей, доходов в

виде

денег,

ценностей,

иного

имущества

или

услуг

имущественного

характера,

имущественных

прав

или

иных

выгод для себя или третьих лиц.

Контрагент - юридическое или физическое лицо, принявшее на себя обязательства

по договору.

Общие положения

2.1. Антикоррупционная политика (далее - «Политикаª) определяет в соответствии с

требованиями российского и международного законодательства, а также с учетом лучших

международных практик основные цели и задачи ООО «СИБУРª и Предприятий ПАО

«СИБУР Холдингª (далее - «Группа СИБУРª) по предупреждению и противодействию

коррупции.

2.2. Требования настоящей Политики распространяются на всех работников Группы

СИБУР независимо от занимаемой должности, а также на третьих лиц, действующих от

имени и/или в интересах Группы СИБУР, включая физических, юридических лиц, на их

представителей, когда соответствующие обязанности закреплены в договорах с ними либо

прямо предусмотрены законодательством.

2.3. Политика является частью комплаенс - системы и устанавливает управленческие и

организационные основы предупреждения коррупции

(коррупционных действий),

включая меры минимизации и/или ликвидации последствий коррупционных

правонарушений, задачи, функции, полномочия, ответственность, мониторинг и контроль.

2.4. Группа СИБУР ожидает от всех работников и третьих лиц, согласия с этическими

принципами, заложенными в Кодексе корпоративной этики ПАО «СИБУР Холдингª и

требованиями настоящей Политики.

Цели и задачи противодействия коррупции

Разработчик: Журавлева В.В., тел. (820) 60-45

3.1. Настоящая Политика разработана в целях выявления, предотвращения и минимизации

случаев противоправного, неэтичного, коррупционного поведения работников Группы

СИБУР.

3.2. Основными задачами мероприятий по противодействию коррупции в Группе СИБУР

являются:

установление принципов и правил противодействия коррупции в Группе СИБУР;

создание эффективных механизмов, процедур, контрольных и иных мероприятий,

направленных на противодействие коррупции и минимизацию рисков вовлечения Группы

СИБУР, а также работников в коррупционную деятельность;

формирование у работников и третьих лиц единого понимания принципов и

требований настоящей Политики;

формирование культуры этичного поведения и нетерпимости ко всем проявлениям

коррупционной направленности, в том числе единого стандарта антикоррупционного

поведения среди работников;

внедрение системы противодействия коррупции в стратегическое и оперативное

управление на всех уровнях деятельности Группы СИБУР;

информирование органов управления Группы СИБУР о коррупционных

правонарушениях и мерах, принимаемых в целях противодействия коррупции;

применение мер ответственности за коррупционное правонарушение.

Принципы создания программы антикоррупционных мероприятий

4.1.

При создании программы антикоррупционных мероприятий Группа СИБУР

руководствуется следующими принципами:

4.1.1. Соответствие деятельности Группы СИБУР действующему законодательству и

внутренним нормативным документам.

4.1.2. Личный пример Руководства в целях формирования культуры нетерпимости к

коррупции в Группе СИБУР.

4.1.3. Вовлеченность работников в реализацию антикоррупционных стандартов и

процедур.

4.1.4. Соразмерность антикоррупционных процедур риску коррупции.

4.1.5. Эффективность антикоррупционных процедур.

4.1.6. Неотвратимость ответственности работников вне зависимости от занимаемой

должности, стажа работы и иных условий в случае совершения ими коррупционных

правонарушений в связи с исполнением трудовых обязанностей.

4.1.7. Открытость при информировании контрагентов, партнеров и общественности о

принятых в организации антикоррупционных стандартах ведения бизнеса.

4.1.8. Постоянный контроль и регулярный мониторинг программы антикоррупционных

мероприятий.

5. Должностные лица, ответственные за реализацию антикоррупционной

политики

5.1. В целях эффективного противодействия коррупции, в Группе СИБУР назначено лицо,

ответственное за антикоррупционную работу, а также иные должностные лица и

функциональные подразделения, участвующие в процессе разработки и контроля

антикоррупционных мероприятий и процедур.

Разработчик: Журавлева В.В., тел. (820) 60-45

Основные мероприятия противодействия коррупции

6.1. Пример руководства («тон сверхуª)

6.1.1 Руководство Группы СИБУР, включая членов Совета директоров, Председателя

Правления, Директоров по направлениям, формирует у работников понимание полной

неприемлемости всех форм и проявлений коррупции, демонстрирует личный пример

этичного поведения, соблюдения норм применимого антикоррупционного

законодательства и требований внутренних нормативных документов в рамках

исполнения своих должностных обязанностей.

6.1.2

«Тон сверхуª имеет своей целью сформировать культуру этичного поведения,

основанную на принципах объективности, честности, прозрачности и открытости.

6.1.3 Руководство Группы СИБУР разрабатывает программу антикоррупционных

мероприятий и осуществляет контроль за ее соблюдением.

6.1.4 Общая организация мероприятий, направленных на реализацию требований

настоящей Политики, назначение лиц, ответственных за разработку антикоррупционных

процедур, их внедрение и контроль осуществляется Председателем Правления ПАО

«СИБУР Холдингª.

6.2. Идентификация и анализ коррупционного риска

6.2.1 Группа СИБУР проводит идентификацию и периодический анализ коррупционного

риска, присущего ее финансово-хозяйственной деятельности в силу специфики,

присутствия в различных регионах и странах, организационной структуры и других

факторов.

6.2.2. В рамках идентификации и анализа коррупционного риска выделяются конкретные

бизнес-процессы и направления деятельности, характеризующиеся повышенным риском,

с целью внедрения в них соответствующих антикоррупционных процедур и/или

реализации иных мероприятий.

6.2.3. Группа СИБУР признает необходимость управления коррупционным риском вне

зависимости от вероятности его наступления и степени воздействия.

6.3. Консультирование и обучение работников

6.3.1. В случае возникновения у работников Группы СИБУР вопросов, связанных с

положениями настоящей Политики или иными антикоррупционными мероприятиями и

процедурами, они могут обратиться за консультацией на адрес электронной почты

compliance@sibur.ru.

6.3.2. Группа СИБУР проводит регулярное обучение работников по вопросам

профилактики и противодействия коррупции в соответствии с планом, в котором

учитываются цели и задачи обучения, категория обучаемых, а также формат обучения

(очное и/или электронное).

6.4. Мониторинг и контроль

6.4.1. Группа СИБУР осуществляет мониторинг эффективности реализуемой программы

антикоррупционных мероприятий и внедренных антикоррупционных процедур,

оценивают их достаточность и актуальность, с целью их совершенствования.

6.4.2. Группа СИБУР

реализует следующие процедуры мониторинга и контроля

эффективности системы противодействия коррупции:

- мониторинг изменений применимого антикоррупционного законодательства и

правоприменительной практики с целью выявления элементов антикоррупционной

Разработчик: Журавлева В.В., тел. (820) 60-45

системы, подлежащих доработке и/или изменению для обеспечения ее актуальности и

соответствия нормам применимого законодательства;

- анализ изменений в деятельности Группы СИБУР, в том числе организационной

структуры, направлений деятельности, механизмов взаимодействия с контрагентами, для

определения влияния этих изменений на антикоррупционные процедуры и необходимость

их корректировки;

- анализ внутренней контрольной среды Группы СИБУР для выявления ее недостатков, а

также неэффективных контрольных процедур с целью их корректировки и обеспечения

надежности и эффективности системы по противодействию коррупции;

- контроль соблюдения работниками антикоррупционных требований и процедур,

включая выявление индикаторов коррупционных нарушений в рамках регулярного

внутреннего аудита деятельности Группы СИБУР.

6.4.3. По итогам проводимых мероприятий по контролю и мониторингу системы

противодействия коррупции в Группе СИБУР формируются отчеты, которые

представляются на Комитете по этике и дисциплине ООО «СИБУРª.

6.4.4. В случае если по результатам мониторинга возникают сомнения в эффективности

реализуемых мероприятий, то вносятся изменения в настоящую Политику.

6.4.5. Основные результаты работы публикуются на официальном сайте в сети Интернет

или раскрываются иным способом.

6.5. Проведение служебных расследований выявленных нарушений

6.5.1. Проверочные мероприятия в отношении сведений о нарушении требований

настоящей Политики проводятся работниками функциональной области Экономическая

безопасность совместно с работниками функциональной области Юридическая поддержка

ООО

«СИБУРª. При необходимости могут привлекаться работники иных

функциональных областей или Предприятий Группы СИБУР.

6.5.2. При необходимости и в случаях, предусмотренных применимым законодательством,

Группа СИБУР сотрудничает с правоохранительными и иными регулирующими органами

для выявления и расследования коррупционных нарушений и принятия санкций в

отношении виновных лиц.

6.6. Аудит

6.6.1. В Группе СИБУР на регулярной основе проводится внутренний и внешний аудит на

соответствие деятельности требованиям применимого законодательства и внутренним

нормативным документам, в том числе на соблюдение принципов и требований,

установленных настоящей Политикой.

6.7. Организация «Горячей линии комплаенсª

6.7.1. «Горячая линия комплаенсª - безопасный и конфиденциальный информационный

канал, позволяющий, передавать информацию анонимно.

6.7.2. Работникам Группы СИБУР и иным третьим лицам, которым стала известна

информация о нарушении или склонении к нарушению положений настоящей Политики

и/или применимого антикоррупционного законодательства должны немедленно сообщить

об этом любым из следующих способов:

- сайт горячей линии https://sibur.deloitte-hotline.ru,

- адрес электронной почты sibur-hotline@deloitte.ru,

- адрес электронной почты compliance@sibur.ru,

Разработчик: Журавлева В.В., тел. (820) 60-45

- бесплатный телефонный номер +7 (800) 500-08-74.

6.7.3. Сведения о нарушении настоящей Политики подлежат тщательной проверке в

установленные сроки Группой СИБУР.

6.7.4. Отчет о проведенных проверочных мероприятиях выносится на рассмотрение

Комитета по этике и дисциплине ООО «СИБУРª.

6.7.5. Группа СИБУР гарантирует соблюдение принципа конфиденциальности в

отношении всех заявителей.

6.7.6. Работник не будет подвергнут санкциям (уволен, понижен в должности, лишен

премии и т.д.) если он сообщил о предполагаемом факте коррупции, и в случае, если

отказался дать или получить взятку, совершить коммерческий подкуп или оказать

посредничество во взяточничестве, в том числе, если в результате такого отказа у Группы

СИБУР возникла упущенная выгода или не были получены коммерческие или

конкурентные преимущества.

6.7.7. Если сообщение сделано со злым умыслом, как заведомо ложное, например, с целью

оклеветать или получить какие-либо преференции или избежать ответственности, то к

такому работнику будут применены меры воздействия в соответствии с применимым

законодательством.

Основополагающие требования по отдельным рисковым областям

7.1. Деловые подарки, знаки делового гостеприимства и представительские

расходы

7.1.1. Группа СИБУР определяет основные правила и ограничения в области

получения/предоставления подарков и знаков делового гостеприимства в связи с

выполнением должностных обязанностей работниками, включающие критерии

разрешенных и неразрешенных подарков, а также поводов их принятия/дарения. Любые

неразрешенные подарки должны отклоняться/возвращаться дарителю в момент их

вручения.

7.1.2. Предоставление и получение деловых подарков, знаков делового гостеприимства и

осуществление представительских расходов от имени и/или в интересах Группы СИБУР и

ее работников должны отвечать требованиям:

- соответствовать нормам применимого законодательства, настоящей Политике, Кодексу

корпоративной этики и иным внутренним нормативным документам;

- не иметь прямую или косвенную цель оказать воздействие на принятие решений,

влияющих на деятельность Группы СИБУР лицом, получающим деловой подарок, знак

делового гостеприимства или участвующим в мероприятиях, финансируемых за счет

представительских расходов;

- не подразумевать возникновения каких-либо обязательств перед дарителем и/или не

представлять собой вознаграждение (в том числе скрытое) за оказанную услугу или

выполненную работу;

- не создавать репутационного или иного риска для Группы СИБУР, работников и иных

лиц в случае раскрытия информации о деловых подарках/знаках делового

гостеприимства/представительских расходах;

- являться обоснованными, разумными и соразмерными конкретному поводу/событию.

7.1.3. Работникам разрешено участие в развлекательных и общественных, проводимых

третьими лицами мероприятиях, являющихся доступными всем работникам независимо

от их должности и занимаемого в Группе СИБУР положения.

7.1.4. Работникам запрещается вручать подарки, делать взносы в политических целях,

либо организовывать развлекательные мероприятия для политических партий или

кандидатов на политические должности от имени Группы СИБУР.

Разработчик: Журавлева В.В., тел. (820) 60-45

7.1.5. Детальные требования, допустимые лимиты по предоставляемым и получаемым от

и в пользу работников деловых подарков, знаков делового гостеприимства и

представительских расходов, а также порядок их согласования и утверждения

регламентируются стандартом предприятия

01-02-02/ПР07

«Порядок организации

поздравленийª.

7.1.6. При получении или предоставлении деловых подарков, знаков делового

гостеприимства и представительских расходов в рамках исполнения своих должностных

обязанностей и/или представления интересов Группы СИБУР работники должны

убедиться в том, что они соответствуют установленным в Группе СИБУР

антикоррупционным принципам и требованиям, за что несут персональную

ответственность.

7.1.7. Сувенирная продукция с символикой Группы СИБУР, предоставляемая на

выставках, открытых презентациях, форумах и иных маркетинговых мероприятиях, в

которых официально участвует Группа СИБУР, допускаются и рассматриваются в

качестве имиджевых или информационных материалов.

7.2. Благотворительная и спонсорская деятельность

7.2.1. В Группе СИБУР сформирован системный подход к осуществлению

благотворительной деятельности в рамках корпоративной благотворительной программы

«Формула хороших делª.

7.2.2.Участники процесса и основные направления осуществления благотворительной

деятельности, которые распространяются, в том числе, на спонсорство социально

значимых проектов изложены в

«Меморандуме по корпоративной социальной

ответственности и благотворительности Компанииª, доступном на сайте www.formula-

hd.ru.

7.2.3. Благотворительность не предусматривает оказания рекламных услуг.

7.2.4. Физическим лицам благотворительная помощь оказывается в исключительных

случаях в соответствии с установленным порядком при предоставлении ими ходатайств и

документов, подтверждающих обоснованность оказания такой помощи отдельному

гражданину.

7.2.5. В соответствии с настоящей Политикой и внедренными процедурами Группа

СИБУР не финансирует и любым другим способом не участвует в благотворительной и

(или) спонсорской деятельности в целях получения каких-либо неправомерных

преимуществ или преференций в связи с хозяйственной деятельностью.

7.3. Конфликты интересов

7.3.1. Группа СИБУР уважает права своих Работников как частных лиц, и признает за

ними право на занятие законной трудовой, финансовой, предпринимательской,

политической и иной деятельностью в свободное от основной работы время. Группа

СИБУР намерена поддерживать обстановку, позволяющую работникам выполнять свои

обязанности честно, открыто и непредвзято.

7.3.2. Группа СИБУР воздерживается от любых действий, способных вызвать конфликт

интересов у любых деловых партнеров и контрагентов.

7.3.3. В Группе СИБУР установлена процедура раскрытия сведений о Конфликте

интересов при приеме на работу, при перемещении на новую должность, регулярное

декларирование Конфликтов интересов и раскрытие сведений по мере возникновения

соответствующих ситуаций или обстоятельств.

7.3.4. Предотвращение или урегулирование конфликта интересов может состоять в

изменении должностного положения работника Группы СИБУР в порядке, установленном

действующим законодательством Российской Федерации.

Разработчик: Журавлева В.В., тел. (820) 60-45

7.3.5. При принятии решения о выборе конкретного метода разрешения конфликта

интересов учитывается значимость личного интереса работника и вероятность того, что

этот личный интерес будет реализован в ущерб интересам Группы СИБУР.

7.3.6. Сокрытие Конфликта интересов, имеющего место в настоящий момент, или

возможного в будущем, а равно намеренно несвоевременное, либо неполное раскрытие

сведений о Конфликте интересов по любым причинам недопустимо и рассматривается как

ненадлежащее исполнение работником трудовых обязанностей.

7.3.7. В целях урегулирования и предотвращения конфликта интересов в деятельности

работников и возможных негативных последствий конфликта интересов для Группы

СИБУР приняты «Методические указания. Положение об управлении конфликтами

интересов ООО «СИБУРª, а также включен раздел в Трудовые договоры с работниками

Группы СИБУР.

7.4. Сообщения о найме бывших государственных и муниципальных служащих

7.4.1. Лицо ответственное за оформление трудовых отношений, в случае заключения

трудового договора

(гражданско-правового договора) с гражданином, замещавшим

определенные должности государственной или муниципальной службы, в течение двух

лет после его увольнения с государственной или муниципальной службы, осуществляет

уведомление работодателя/его представителя по последнему месту его службы в

соответствии с законодательством Российской Федерации.

7.5.Общественная и политическая деятельность

7.5.1. Группа СИБУР не участвует в деятельности политических и религиозных

организаций и не финансирует их деятельность. Работники, принимающие участие в

политической, религиозной или иной общественной деятельности, могут выступать в этих

случаях исключительно в качестве частных лиц, а не представителей Группы СИБУР, и

только в нерабочее время.

7.6. Платежи через посредников или в пользу третьих лиц

7.6.1. Группе СИБУР, членам Совета директоров и работникам запрещается привлекать

или использовать Представителей Группы СИБУР, или иных третьих лиц для совершения

каких-либо действий, которые противоречат требованиям настоящей Политики или

нормам применимого антикоррупционного законодательства, а также совершать платежи

если с большой долей уверенности известно (или должно быть известно), что весь или

часть этого платежа будут использованы в коррупционных целях.

7.6.2. Группа СИБУР не осуществляет

«платежей для упрощения формальностейª

(административных, бюрократических и любых других) в пользу органов власти,

публичных должностных и иных лиц, то есть не предоставляет денежные средства,

имущество, имущественные права, услуги и иные материальные или нематериальные

выгоды с целью обеспечить или ускорить выполнение стандартного порядка совершения

законодательно установленных процедур или действий, не предусмотренных

законодательными и иными нормативно-правовыми актами конкретной страны.

7.6.3. Группа СИБУР воздерживается от оплаты любых расходов за публичных

должностных лиц и их близких родственников (или в их интересах) в целях получения

коммерческих преимуществ в конкретных проектах Группы СИБУР, в том числе расходов

на транспорт, проживание, развлечения, PR-кампании и т.п., или получение ими за счет

Группы СИБУР иной выгоды.

7.7. Взаимодействие с контрагентами

Разработчик: Журавлева В.В., тел. (820) 60-45

7.7.1. При установлении деловых отношений с контрагентами, Группа СИБУР уделяет

особое внимание:

деловой репутации потенциальных контрагентов, их акционеров и бенефициарных

владельцев,

наличию у контрагентов систем соответствия антикоррупционному

законодательству,

готовности соблюдать требования настоящей Политики,

готовности включать в договоры антикоррупционные оговорки,

наличию нормативных актов и процедур в области противодействия коррупции.

7.7.2. Группа СИБУР информирует потенциальных контрагентов о принципах и

требованиях в сфере противодействия коррупции, установленных в настоящей Политике,

в том числе посредством включения антикоррупционных оговорок в заключаемые

договоры, а также путем размещения информации на внешнем сайте Группы СИБУР, в

разделе Комплаенс.

Ответственность

8.1. Все работники Группы СИБУР, независимо от занимаемой должности, несут

персональную ответственность за соблюдение принципов и требований настоящей

Политики, а также за действия (бездействие) подчиненных им лиц, нарушающие эти

принципы и требования.

8.2. Работники, признанные виновными в нарушении требований антикоррупционного

законодательства, требований настоящей Политики, могут быть привлечены к

дисциплинарной ответственности, вплоть до увольнения, а также иным видам

ответственности в соотвесттвии с действующим законодательством.

Заключительные положения

9.1. Настоящая Политика может быть изменена в случае изменения законодательства

Российской Федерации или применимого международного законодательства, а также с

учетом новых тенденций в мировой и российской практике корпоративного поведения.

9.2. В случае если отдельные положения настоящей Политики войдут в противоречие с

действующим законодательством Российской Федерации, применяются положения

действующего законодательства Российской Федерации.

9.3. В случае если отдельные положения настоящей Политики войдут в противоречие с

традициями, обычаями или представлениями о соответствующих правилах поведения,

применяются положения настоящей Политики.

9.4. Размещая настоящую Политику или ее отдельные положения на официальном сайте в

сети Интернет, Группа СИБУР открыто заявляет о неприятии коррупции, приветствует и

поощряет соблюдение требований настоящей Политики всеми работниками,

контрагентами и иными третьими лицами, а также содействует повышению уровня

антикоррупционной культуры в обществе и среди работников Группы СИБУР.

9.5. Группа СИБУР, сотрудничает в области противодействия коррупции с

государственными и регулирующими органами, а также с обществами и объединениями,

партнерами и контрагентами.

10.

Ссылочные документы

10.1 Законодательные требования

Разработчик: Журавлева В.В., тел. (820) 60-45

Конвенция ООН против коррупции (принята Генеральной ассамблеей ООН на 51-

ом пленарном заседании 31.10.2003г., ратифицирована ФЗ РФ от 08.03.2006 №40-ФЗ);

Конвенция об уголовной ответственности за коррупцию (заключена в г. Страсбурге

27.01.1999г. ETS№173, ратифицирована ФЗ РФ от 25.07.2006г. №125-ФЗ);

Конвенция ОЭСР по борьбе с подкупом иностранных должностных лиц при

осуществлении международных коммерческих сделок

(принята

21.11.1997г.,

ратифицирована ФЗ РФ от 01.02.2012г. №3-ФЗ);

Федеральный закон Российской Федерации от

25.12.2008

№273-ФЗ

«О

противодействии коррупцииª;

Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от

30.12.2001г. №195-ФЗ;

Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996г. №63-ФЗ;

Гражданский кодекс Российской Федерации от 30.11.1994г. №51-ФЗ (Часть I);

Трудовой кодекс Российской Федерации от 30.12.2001г. №197-ФЗ;

Методические рекомендации по разработке и принятию организациями мер по

предупреждению и противодействию коррупции, утвержденные Министерством труда и

социального развития РФ 08.11.2013г.;

Закон Великобритании «О борьбе со взяточничествомª (UK Bribery Act, 2010);

Закон США «О противодействии коррупции за рубежомª (Foreign Corrupt Practices

Act, 1977);

Антикоррупционная хартия российского бизнеса

(АХРБ) Российского союза

промышленников и предпринимателей от 20.09.2012г.

10.2 Основополагающие внутренние нормативные документы по вопросам

противодействия коррупции

Основу системы противодействия коррупции в Группе СИБУР составляет настоящая

Политика и внутренние документы:

Кодекс корпоративной этики ООО «СИБУРª;

Политика в области Комплаенс ООО «СИБУРª и Предприятий ПАО «СИБУР

Холдингª;

Положение о Комитете по этике и дисциплине ООО «СИБУРª;

Положение о Комиссии по этике и дисциплине Предприятия ПАО «СИБУР

Холдингª;

СР/09-01-04/МУ01

«Методические указания. Положение об управлении

конфликтами интересов ООО «СИБУРªª;

СР/01-01-02/ПР07 «Порядок организации поздравленийª;

СР/09-02/ПЛ02 «Политика в области обработки персональных данныхª.

Разработчик: Журавлева В.В., тел. (820) 60-45

Положение о Ревизионной комиссии ПАО «Нижнекамскнефтехимª

Настоящее Положение разработано в соответствии с действующим

законодательством Российской Федерации, Уставом Публичного акционерного

общества «Нижнекамскнефтехимª (далее - Общество) и иными внутренними

документами Общества, и определяет порядок деятельности Ревизионной

комиссии Общества (далее - Ревизионная комиссия).

Статья 1. Общие положения

1.1.

Ревизионная комиссия является выборным органом Общества,

осуществляющим контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Общества.

1.2.

В своей деятельности Ревизионная комиссия руководствуется

действующим законодательством Российской Федерации, Уставом Общества,

решениями Общего собрания акционеров, настоящим Положением и иными

внутренними документами Общества.

1.3.

Основными задачами деятельности Ревизионной комиссии

являются:



осуществление контроля за формированием достоверной

бухгалтерской

(финансовой) отчетности Общества и иной информации о

финансово-хозяйственной деятельности и имущественном положении Общества;



осуществление контроля за соответствием законодательству порядка

ведения бухгалтерского учета и за представлением Обществом бухгалтерской

(финансовой) отчетности и информации в соответствующие органы и акционерам;



повышение эффективности управления активами Общества и иной

финансово-хозяйственной деятельности Общества, снижение финансовых и

операционных рисков, совершенствования системы внутреннего контроля.

Статья 2. Состав и срок полномочий Ревизионной комиссии

2.1.

Ревизионная комиссия избирается годовым Общим собранием

акционеров на срок до следующего годового Общего собрания акционеров в

количестве 3 (трех) человек в порядке, предусмотренном Федеральным законом

«Об акционерных обществахª и Уставом Общества.

2.2. Предложения о выдвижении кандидатов в состав Ревизионной

комиссии должны содержать в себе следующие сведения по каждому кандидату:



фамилия, имя, отчество;



год, месяц, число и место рождения;



для граждан Российской Федерации

- данные документа,

удостоверяющего личность (серия и (или) номер документа, дата и место его

выдачи, орган, выдавший документ, регистрация);



для нерезидентов - данные документа, удостоверяющего личность;



образование с указанием учебного заведения, времени его окончания

и полученной специальности;



наименование организаций, в которых работал/работает с указанием

занимаемых должностей за последние 5 (пять) лет;



почтовый адрес и контактный телефон/факс.

Положение о Ревизионной комиссии ПАО «Нижнекамскнефтехимª

2.3. Полномочия отдельных членов или всего состава Ревизионной

комиссии могут быть прекращены досрочно решением Общего собрания

акционеров.

2.4. В случае досрочного прекращения полномочий члена Ревизионной

комиссии или выбытия его из состава Ревизионной комиссии полномочия

остальных членов Ревизионной комиссии не прекращаются.

2.5. Выбывшими членами Ревизионной комиссии считаются лица,

добровольно сложившие свои полномочия, умершие или не имеющие

возможности осуществлять свои полномочия по иным основаниям.

Член Ревизионной комиссии признается выбывшим из ее состава со

следующего дня после получения Обществом соответствующего заявления члена

Ревизионной комиссии либо со дня смерти или получения Обществом документов,

подтверждающих невозможность осуществления членом Ревизионной комиссии

своих полномочий. В случае добровольного выхода из состава Ревизионной

комиссии Председателя Ревизионной комиссии, Ревизионная комиссия должна

избрать нового Председателя Ревизионной комиссии.

2.6. Члены Ревизионной комиссии Общества не могут одновременно

являться членами Совета директоров Общества, а также занимать иные должности

в органах управления Общества.

Акции, принадлежащие членам Совета директоров Общества или лицам,

занимающим должности в органах управления Общества, не могут участвовать в

голосовании при избрании членов Ревизионной комиссии Общества.

Статья 3. Компетенция Ревизионной комиссии

3.1. Компетенция Ревизионной комиссии определяется Федеральным

законом

«Об акционерных обществахª, а по вопросам, не предусмотренным

Законом, - Уставом Общества.

3.2. Ревизионная комиссия в соответствии с законодательством:



осуществляет проверки финансово-хозяйственной деятельности

Общества по итогам деятельности за год, а также во всякое время по своей

инициативе, решению Общего собрания акционеров, Совета директоров, по

требованию акционера (акционеров) Общества, владеющего в совокупности не

менее чем 10 процентами голосующих акций Общества;



подтверждает достоверность данных, содержащихся в годовом отчете

Общества, годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности и иных отчетах, а также

других финансовых документов Общества;



информирует органы управления Общества о выявленных в ходе

проверок фактах нарушения, установленных правовыми актами Российской

Федерации порядка ведения бухгалтерского учета и представления бухгалтерской

(финансовой отчетности), а также правовых актов Российской Федерации при

осуществлении финансово-хозяйственной деятельности.

3.3. К компетенции Ревизионной комиссии в соответствии с Уставом

Общества относятся:



проверка и анализ финансового состояния Общества, его

платежеспособности, функционирования системы внутреннего контроля и

системы управления финансовыми и операционными рисками, ликвидности

активов, соотношения собственных и заемных средств;

Положение о Ревизионной комиссии ПАО «Нижнекамскнефтехимª



проверка своевременности и правильности ведения расчетных

операций с контрагентами, бюджетом, а также по оплате труда, социальному

страхованию, начислению и выплате дивидендов и других расчетных операций;



проверка соблюдения при использовании материальных, трудовых и

финансовых ресурсов в производственной и финансово-хозяйственной

деятельности действующих норм и нормативов, утвержденных смет и других

документов, регламентирующих деятельность Общества, а также выполнения

решений Общего собрания акционеров;



проверка законности хозяйственных операций Общества,

осуществляемых по заключенным от имени Общества договорам и сделкам;



проверка эффективности использования активов, денежных средств,

имущества и иных ресурсов Общества, выявление причин непроизводительных

потерь и расходов;



проверка выполнения предписаний по устранению нарушений и

недостатков, ранее выявленных Ревизионной комиссией;



проверка соответствия решений по вопросам финансово-

хозяйственной деятельности, принимаемых Советом директоров и Правлением

Общества, Уставу Общества и решениям Общего собрания акционеров.

3.4. Ревизионная комиссия вправе вносить предложения в планы работы

органов управления Общества, требовать в установленном порядке созыва

заседаний Правления, Совета директоров, Комитета по аудиту при Совете

директоров, Общего собрания акционеров в соответствии с их компетенцией в

случае, если возникла угроза существенным интересам Общества или выявлены

злоупотребления со стороны должностных лиц Общества, и по иным вопросам.

3.5. По запросам и требованиям Ревизионной комиссии ей

предоставляются протоколы заседаний Правления, Совета директоров и комитетов

Совета директоров Общества.

3.6. Ревизионная комиссия вправе запрашивать у членов Совета

директоров Общества, членов Правления, Единоличного исполнительного органа

Общества информацию:

1) о юридических лицах, в отношении которых они, их супруги, родители,

дети, полнородные и неполнородные братья и сестры, усыновители и

усыновленные и

(или) их подконтрольные организации являются

контролирующими лицами или имеют право давать обязательные указания;

2) о юридических лицах, в органах управления которых они, их супруги,

родители, дети, полнородные и неполнородные братья и сестры, усыновители и

усыновленные и (или) их подконтрольные лица занимают должности;

3) известных им совершаемых или предполагаемых сделках, в которых они

могут быть признаны заинтересованными лицами.

3.7. Председатель Ревизионной комиссии вправе присутствовать на

заседаниях Правления, Совета директоров Общества и Комитета по аудиту при

Совете директоров при рассмотрении результатов проверок

(ревизий)

деятельности Общества, а также, по приглашению Совета директоров и Правления

Общества, на других заседаниях. В случае если Председатель Ревизионной

комиссии не может присутствовать на таких заседаниях, он может уполномочить

другого члена Ревизионной комиссии принять участие в заседаниях.

Положение о Ревизионной комиссии ПАО «Нижнекамскнефтехимª

Статья 4. Председатель Ревизионной комиссии, Секретарь

Ревизионной комиссии

4.1. Председатель Ревизионной комиссии и Секретарь Ревизионной

комиссии избираются Ревизионной комиссией на первом заседании из числа

членов Ревизионной комиссии большинством голосов от общего числа голосов

членов Ревизионной комиссии. По решению Ревизионной комиссии обязанности

Секретаря может исполнять один из членов Ревизионной комиссии.

4.2. Председатель Ревизионной комиссии осуществляет руководство

деятельностью Ревизионной комиссии, подготовку плана ее работы, созыв и

проведение заседаний, председательствует на них, распределяет обязанности

между членами Ревизионной комиссии, подписывает протоколы заседаний,

заключения и иные документы Ревизионной комиссии, решает другие вопросы,

предусмотренные настоящим Положением.

4.3. На время своего отсутствия Председатель Ревизионной комиссии

назначает из числа членов Ревизионной комиссии лицо, временно исполняющее

его функции по организации деятельности Ревизионной комиссии. В случае если

временно исполняющий функции Председателя Ревизионной комиссии не

назначен, он избирается Ревизионной комиссией большинством голосов от общего

числа голосов членов Ревизионной комиссии.

4.4. Секретарь или член Ревизионной комиссии, выполняющий его

обязанности, является лицом, ответственным за организационное обеспечение

деятельности Ревизионной комиссии и подготовку ее заседаний, обеспечивает

делопроизводство и хранение протоколов и иных материалов Ревизионной

комиссии, уведомление членов Ревизионной комиссии и приглашенных лиц о

проведении заседаний, представление членам Ревизионной комиссии материалов,

оформление протоколов заседаний и выписок из них, осуществление иных

функции, определенных настоящим Положением и решениями Ревизионной

комиссии.

Статья 5. Порядок проведения заседаний и принятия решений

Ревизионной комиссией

5.1. Ревизионная комиссия решает все вопросы на своих заседаниях,

которые созываются Председателем Ревизионной комиссии в соответствии с

утвержденным Ревизионной комиссией планом работы. Заседания проводятся

также перед началом и по результатам всех проверок (ревизий) деятельности

Общества, осуществляемых Ревизионной комиссией.

Председатель Ревизионной комиссии может созывать внеплановые

заседания по своей инициативе или по предложению членов Ревизионной

комиссии.

Повестка дня заседаний утверждается Председателем Ревизионной

комиссии.

5.2. В заседаниях Ревизионной комиссии принимают участие её члены, а

также приглашенные лица.

Члены Ревизионной комиссии не могут передавать свои полномочия

другим лицам, в том числе по доверенности.

5.3. Заседание Ревизионной комиссии Общества считается правомочным,

если в нем участвует не менее половины членов Ревизионной комиссии.

Положение о Ревизионной комиссии ПАО «Нижнекамскнефтехимª

В случае, когда количество членов Ревизионной комиссии Общества

становится менее количества, составляющего указанный кворум, Ревизионная

комиссия Общества обязана потребовать созыва заседания Совета директоров по

вопросу проведения внеочередного Общего собрания акционеров для избрания

новых членов в состав Ревизионной комиссии Общества вместо выбывших.

5.4. Каждый член Ревизионной комиссии обладает одним голосом.

Решения на заседаниях Ревизионной комиссии Общества принимаются

простым большинством голосов ее членов, присутствующих на заседании. При

равенстве голосов решающим является голос Председателя Ревизионной

комиссии.

Члены Ревизионной комиссии, оставшиеся в меньшинстве, вправе

письменно изложить свои особые мнения, которые прилагаются к протоколу

заседания Ревизионной комиссии.

5.5. Принятие решений может осуществляться Ревизионной комиссией

опросным путем

(согласованием проектов решений), если вопрос носит

внеплановый или неотложный характер.

5.6. На заседании Ревизионной комиссии ведется протокол, который

подписывается Председателем Ревизионной комиссии или, если Председатель

Ревизионной комиссии не принимал участие в заседании,

председательствующим на заседании Ревизионной комиссии. Протокол заседания

оформляется не позднее, чем через 3 (три) рабочих дня после его проведения.

5.7. В протоколе указываются:



дата, время и место проведения заседания;



перечень лиц, присутствующих на заседании

(перечень членов

Ревизионной комиссии, принимавших решение опросным путем);



повестка дня заседания;



вопросы, поставленные на голосование;



итоги голосования;



принятые решения.

5.8. К протоколу заседания прилагаются материалы (заключения, акты

проверок и иные документы), послужившие основанием для принятия решений.

5.9. Протоколы Ревизионной комиссии направляются заинтересованным

лицам в течение 5 (пяти) дней с даты их подписания.

Статья 6. Порядок проведения проверок (ревизий)

6.1. Ревизионная комиссия проводит ежегодные проверки

(ревизии)

финансово-хозяйственной деятельности Общества, а также плановые проверки и

проверки по решениям органов управления Общества и требованиям лиц,

указанных в п.3.2 настоящего Положения.

6.2. Проверки (ревизии) деятельности Общества не должны нарушать

нормальный режим работы Общества.

Положение о Ревизионной комиссии ПАО «Нижнекамскнефтехимª

6.3. Председатель и члены Ревизионной комиссии, являющиеся

работниками Общества, на время проведения проверок и выполнения иных

обязанностей члена Ревизионной комиссии освобождаются от исполнения

должностных обязанностей по основному месту работы на основании вызова

Председателя Ревизионной комиссии и плана ее работы с сохранением заработной

платы.

6.4. При проведении проверок

(ревизий) финансово-хозяйственной

деятельности Общества Ревизионная комиссия в соответствии со своей

компетенцией вправе:



требовать представления членами органов управления Общества,

структурными подразделениями, должностными лицами и иными работниками

Общества документов и материалов о финансово-хозяйственной деятельности

Общества;



требовать предъявления наличных денежных средств Общества

материально-ответственными лицами, денежных документов, ценных бумаг,

материальных ценностей, первичных документов и отчетов, учетных регистров,

форм отчетности, планов, смет и другой документации, в том числе, содержащих

конфиденциальную информацию, а также предоставления копий указанных

документов,



требовать проведения инвентаризации материальных ценностей

Общества, контрольных обмеров объема выполненных работ, опечатывать при

необходимости кассы, склады, кладовые и другие служебные помещения;



проверять правильность списания на издержки производства

материалов, заработной платы, услуг и других затрат;



запрашивать у контрагентов Общества и банков необходимую

информацию и документы по операциям с Обществом;



получать от должностных лиц и иных работников Общества

письменные и устные объяснения по вопросам, возникающим в ходе проведения

проверок (ревизий);



представлять в органы управления Общества предложения о

привлечении к установленной законодательством ответственности виновных

работников Общества, принятии мер к возмещению причиненного Обществу

ущерба и защите иных прав и законных интересов Общества в соответствии с

действующим законодательством;



требовать от органов управления Общества оперативного устранения

выявленных в ходе проверок (ревизий) нарушений;



привлекать в установленном порядке к своей работе экспертов и

консультантов, в том числе и на договорной основе, а также работников Общества.

6.5. Ревизионная комиссия обязана:



обеспечивать систематический контроль за деятельностью Общества;



объективно отражать в материалах проверок выявленные факты

нарушений и злоупотреблений с указанием их причин, виновных лиц, размера

причиненного материального ущерба;

Положение о Ревизионной комиссии ПАО «Нижнекамскнефтехимª



представлять на рассмотрение Совета директоров заключение по

итогам проверки результатов финансово-хозяйственной деятельности Общества за

год в сроки, установленные законодательством и Уставом Общества;



своевременно доводить до сведения Совета директоров, Правления и

Единоличного исполнительного органа Общества результаты проведенных

ревизий и проверок деятельности Общества, заключения Ревизионной комиссии,

предложения по устранению причин и условий, способствующих нарушениям

финансовой и хозяйственной дисциплины, а также предложения по

совершенствованию системы внутреннего контроля и повышению эффективности

деятельности Общества;



обеспечивать конфиденциальность информации, составляющей

служебную или коммерческую тайну Общества.

6.6. Члены органов управления Общества, должностные лица и иные

работники Общества обязаны содействовать Ревизионной комиссии при

проведении проверок, предоставлять всю необходимую информацию, документы,

материалы и объяснения членам Ревизионной комиссии в требуемые сроки и

объемах.

Члены органов управления Общества, должностные лица и иные

работники Общества несут ответственность за отказ от предоставления

информации или предоставление недостоверной информации, а также за создание

иных препятствий деятельности Ревизионной комиссии.

6.7. Должностные лица и иные работники Общества в процессе

проведения проверок (ревизий) имеют право:



присутствовать при инвентаризации вверенных им материальных

ценностей, контрольных обмерах, осмотрах и других действиях Ревизионной

комиссии;



знакомиться с содержанием промежуточных и итоговых актов

проверки (ревизии), относящихся к их служебной деятельности, и представлять

письменные объяснения и возражения по ним;



знакомиться с содержанием учетных регистров, отчетов, иных

документов, послуживших основанием для выводов о допущенных нарушениях,

злоупотреблениях и недостатках в работе;



проверять произведенные Ревизионной комиссией расчеты сумм

подлежащего возмещению материального ущерба и представлять письменные

возражения, документы и иные доказательства в обоснование своих возражений.

6.8. По итогам проверки финансово-хозяйственной деятельности

Общества Ревизионная комиссия составляет заключение с подтверждением

достоверности данных, содержащихся в отчетах, и иных финансовых документах

Общества, отчете о заключенных Обществом в отчетном году сделках, в

совершении которых имеется заинтересованность, и информацией о выявленных

нарушениях правил и порядка ведения бухгалтерского учета и представления

бухгалтерской (финансовой) отчетности, а также нарушениях прав и законных

интересов Общества и его акционеров.

Положение о Ревизионной комиссии ПАО «Нижнекамскнефтехимª

6.9. Члены Ревизионной комиссии Общества обязаны принимать все

необходимые меры для выявления возможных нарушений и содействовать их

устранению. Члены Ревизионной комиссии Общества несут ответственность за

объективность и добросовестность произведенной ими проверки

(ревизии),

неисполнение или ненадлежащее исполнение иных обязанностей, превышение

прав и полномочий.

Статья 7. Финансирование деятельности Ревизионной комиссии и

выплата вознаграждения ее членам

7.1. В целях обеспечения деятельности Ревизионной комиссии Общество

предоставляет Ревизионной комиссии необходимые помещения, технические

средства и материалы, оплачивает по установленным в Обществе нормам расходы

Ревизионной комиссии в пределах средств, выделенных на эти цели Советом

директоров.

7.2. По решению Общего собрания акционеров членам Ревизионной

комиссии Общества в период исполнения ими своих обязанностей могут

выплачиваться вознаграждения и (или) компенсироваться расходы, связанные с

исполнением ими своих обязанностей. Размеры таких вознаграждений и

компенсаций устанавливаются решением Общего собрания акционеров на

основании рекомендаций Совета директоров Общества.

Статья 8. Заключительные положения

8.1. Настоящее Положение вступает в силу с даты утверждения его Общим

собранием акционеров.

8.2. В случае внесения изменений в законодательство Российской

Федерации нормы настоящего Положения, вступившие в противоречие с

законодательством, утрачивают силу, и деятельность Ревизионной комиссии

регулируется соответствующими нормами законодательства Российской

Федерации и Устава Общества.

Изменения и дополнения в настоящее Положение вносятся решением

Общего собрания акционеров Общества.

Положение о Комитете по аудиту

Совета директоров ПАО «Нижнекамскнефтехимª

ОГЛАВЛЕНИЕ

1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

2. ЦЕЛИ И ЗАДАЧИ КОМИТЕТА

3. КОМПЕТЕНЦИЯ КОМИТЕТА

4. СОСТАВ КОМИТЕТА И ЕГО ИЗБРАНИЕ

5. ПРЕДСЕДАТЕЛЬ КОМИТЕТА

6. СЕКРЕТАРЬ КОМИТЕТА

7. СРОКИ И ПОРЯДОК СОЗЫВА ЗАСЕДАНИЙ КОМИТЕТА

8. ВНЕОЧЕРЕДНОЕ ЗАСЕДАНИЕ КОМИТЕТА

9. ПОРЯДОК ПРОВЕДЕНИЯ ЗАСЕДАНИЙ КОМИТЕТА

10. ПОРЯДОК ПРИНЯТИЯ РЕШЕНИЙ КОМИТЕТОМ

11. ПРОТОКОЛ ЗАСЕДАНИЯ КОМИТЕТА

12. ПОДОТЧЕТНОСТЬ КОМИТЕТА СОВЕТУ ДИРЕКТОРОВ

13. ВЗАИМОДЕЙСТВИЕ С ОРГАНАМИ ОБЩЕСТВА И ИНЫМИ

ЛИЦАМИ

14. ОЦЕНКА КАЧЕСТВА РАБОТЫ КОМИТЕТА

15. ИНСАЙДЕРСКАЯ ИНФОРМАЦИЯ

16. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЧЛЕНОВ КОМИТЕТА

17. ИНФОРМАЦИЯ О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОМИТЕТА

18. УТВЕРЖДЕНИЕ И ИЗМЕНЕНИЕ НАСТОЯЩЕГО ПОЛОЖЕНИЯ

Положение о Комитете по аудиту

Совета директоров ПАО «Нижнекамскнефтехимª

1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1.1. Положение о Комитете по аудиту Совета директоров Публичное Акционерное

Общество «Нижнекамскнефтехимª (далее - Положение) подготовлено в

соответствии с действующим законодательством Российской Федерации,

Уставом ПАО «Нижнекамскнефтехимª (далее - Общество), Положением о

Совете директоров Общества, другими внутренними документами Общества, а

также с учетом положений Кодекса корпоративного управления,

рекомендованного к применению Центральным банком Российской

Федерации, и правил листинга фондовых бирж, на которых обращаются ценные

бумаги Общества.

1.2. Комитет по аудиту Совета директоров Общества (далее - Комитет) создан с

целью предварительного рассмотрения вопросов, связанных с контролем за

финансово-хозяйственной деятельностью Общества, в том числе с оценкой

независимости Аудитора Общества и отсутствием у него конфликта интересов,

а также с оценкой качества проведения аудита бухгалтерской (финансовой)

отчетности Общества, анализа эффективности работы системы внутреннего

контроля и управления рисками Общества, внутреннего и внешнего аудита

Общества и подготовки рекомендаций Совету директоров при принятии

решений по данным вопросам.

1.3. Комитет способствует установлению эффективной системы контроля за

финансово-хозяйственной деятельностью Общества и обеспечивает

фактическое участие Совета директоров в осуществлении контроля за

финансово-хозяйственной деятельностью Общества.

1.4. В своей деятельности Комитет подотчетен Совету директоров Общества.

1.5. Комитет действует в рамках предоставленных ему Советом директоров

полномочий в соответствии с настоящим Положением.

1.6. В

своей

деятельности

Комитет руководствуется

действующим

законодательством Российской Федерации, Уставом Общества, Положением о

Совете директоров Общества, решениями Совета директоров Общества,

настоящим Положением, иными внутренними документами Общества,

утверждаемыми Общим собранием акционеров и Советом директоров

Общества, а также решениями Комитета.

2. ЦЕЛИ И ЗАДАЧИ КОМИТЕТА

2.1. Основной целью Комитета является анализ и представление рекомендаций

Совету директоров Общества по вопросам, касающимся:

2.1.1. контроля за обеспечением полноты, точности и достоверности

финансовой

(бухгалтерской)

отчетности Общества, включая

консолидированную финансовую отчетность, составленную в

соответствии с международными стандартами финансовой отчетности

(МСФО);

2.1.2. контроля

за

надежностью

эффективностью

системы

управления

рисками

внутреннего

контроля и системы корпоративного управления в Обществе;

2.1.3. обеспечения независимости и объективности осуществления функций

внутреннего и внешнего аудита;

2.1.4. квалификации Аудитора Общества, качества оказываемых Аудитором

Общества услуг и соблюдения им требований независимости.

Положение о Комитете по аудиту

Совета директоров ПАО «Нижнекамскнефтехимª

2.2. В соответствии с целями, указанными в п.2.1, Комитет выполняет следующие

задачи:

2.2.1. обеспечение проведения ежегодного независимого внешнего аудита

финансовой (бухгалтерской) или иной отчетности Общества, включая

консолидированную финансовую отчетность, составленную в

соответствии с международными стандартами финансовой отчетности

(МСФО);

2.2.2. анализ работы по управлению рисками и системы внутреннего контроля

в Обществе и выработка рекомендаций, направленных на

совершенствование системы;

2.2.3. оценка кандидатов в Аудиторы Общества (в том числе с точки зрения их

независимости, отсутствия конфликта интересов) как для проведения

аудита финансовой (бухгалтерской) или иной отчетности, составленной в

соответствии с требованиями российского законодательства, так и

консолидированной финансовой отчетности, составленной в

соответствии с МСФО;

2.2.4. оценка качества проведения аудита бухгалтерской

(финансовой)

отчетности Общества;

2.2.6. разработка рекомендаций Совету директоров о назначении и

освобождении от должности руководителя структурного подразделения

Общества, ответственного 3а организацию и осуществление внутреннего

аудита (далее - руководитель внутреннего аудита1).

2.3. В соответствии со своей компетенцией, Комитет проводит совместную работу с

Аудитором Общества, Ревизионной комиссией Общества, единоличным

исполнительным органом Общества, а также с руководителем внутреннего

аудита.

3. КОМПЕТЕНЦИЯ КОМИТЕТА

3.1. В целях объективного и независимого информирования членов Совета

директоров Общества Комитет в соответствии с возложенными на него

задачами, установленными статьей

2 настоящего Положения, выполняет

следующие функции:

3.1.1. В области бухгалтерской (финансовой) отчетности:

3.1.1.1. предварительное рассмотрение годовой и ежеквартальной

финансовой отчетности Общества;

3.1.1.2. обсуждение с единоличным исполнительным органом,

руководителем внутреннего аудита вопросов бухгалтерского

учета, а также иных вопросов, которые могут негативно повлиять

на финансовую отчетность Общества;

3.1.1.3. контроль за обеспечением полноты, точности и достоверности

финансовой (бухгалтерской) отчетности Общества;

3.1.1.4. информирование Совета директоров о случаях отражения в

бухгалтерской отчетности неполных, неточных и недостоверных

сведений.

¹ Здесь и далее по тексту под термином

«внутренний аудитª понимается отдельное структурное

подразделение Общества, осуществляющее функции внутреннего аудита.

ПАО «СИБУР ХОЛДИНГ». Списки аффилированных лиц, внутренние документы (2021-2010 год) - часть 45