содержание   ..  816  817  818   ..

Управление проектом Министерство образования Республики Беларусь 1.Введение Инвестиции, всего тыс. долл., 100% тыс. долл., 100% в т. ч. а) внеоборотные активы тыс. долл., % из них долгосрочные активы тыс. долл., % нематериальные активы тыс. долл., % б) оборотные активы тыс. долл., % Ресурсы учредителей тыс. долл., % Долгосрочный кредит тыс. долл., % Ставка платы за кредит % Период возврата кредита (динамичный) лет Срок строительства предприятия 2,0 года Срок освоения проектной мощности 2,0 года Объем производства в отпускных ценах тыс. долл. Объем производства в оптовых ценах тыс. долл. Уровень использования производственной мощности в точке безубыточности *** % Период достижения безубыточности от начала расчетного периода лет Затраты на доллар товарной продукции долл. Снижение удельной материалоемкости производства % Снижение удельного потребления электроэнергии % Рост производительности оборудования % Чистая дисконтированная стоимость тыс. долл. Внутренняя норма рентабельности % Период возврата инвестиций а) динамичный лет б) статичный лет 3.1 Общая характеристика предприятия Величина прибыли а) балансовая тыс. долл. б) чистая тыс. долл. Рентабельность продукции по балансовой прибыли % Рентабельность капитала по чистой прибыли % Отрасль Машиностроительная Наименование предприятия Открытое акционерное общество «ОАО Станкопринадлежности» Юридический адрес Г. Минск, Мясникова 13 Форма собственности Акционерная, головное предприятие ЗАО «Инвестиции в будущее» Дата регистрации проект новый Размер уставного фонда тыс.долл. Размер земельного участка 5141 Учредители предприятия Кислый Владимир Петрович Распределение уставного фонда: 0% Директор Рослик Е.П. Главный бухгалтер Сырица Е.Г. Телефоны: 80163419700 № Наименование показателей Годы расчетного периода проекта Строительство Эксплуатация предприятия 1 2 3 4 5 6 7 1 Строительство предприятия 2 Эксплуатация предприятия 3 Ликвидация предприятия В конце расчетного периода активы предприятия продаются по остаточной стоимости 4 Подготовка к ликвидации Косметический ремонт зданий и оборудования (5% от первоначальной стоимости); 5 Использование производственной мощности, % - - 50 75 100 100 100 Основные сведения Показатели Основные сведения Показатели 1 2 3 4 Горизонт расчёта (лет) 7 Вид принятой в проекте расчётной единицы долл. США Шаг расчёта: Инфляция, процентов за год 0,0% -для первого года год Ставка платы за кредит, реальная 10% -для второго года год Дата начала реализации проекта 11.2009г. -для последующих периодов год Расчёты выполнены по состоянию на 11.2009г. 5.1 Расчет количества технологического оборудования и площадок Расчет величины станочного парка производится по группам оборудования на основании исходных данных приложения *01 методического пособия по формуле: № Виды налогов и сборов, и их отнесение на местный и республиканский бюджет Ставка в процентах или сумма выплат налога по годам реализации проекта 1 2 3 1. Косвенные налоги из выручки от реализации - 1.1 Ставка налога на добавленную стоимость, % 18% 1.2 Отчисления в республиканский и в местный бюджет по единому нормативу, % 3% 2. Налоги, относимые на себестоимость - 2.1 Начисления на оплату труда, % 35% 2.2 Плата за землю, тыс долл./га Алгоритм расчета платы за землю 2.3 Экологический налог - 3. Налоги и сборы, относимые на прибыль - 3.1 Ставка налога на недвижимость 1% 3.2 3.1. Ставка налога на прибыль базовая 24% 3.3 Ставка транспортного сбора 4,0% 3.4 Ставка отчисления в местный бюджет на содержание инфраструктуры 1,5% Алгоритм расчета отчислений на содержание инфраструктуры 3.5 Ставка отчисления в инновационный фонд, от чистой прибыли (только для предприятий с долей госсобственности) 0,25% Виды станков Токарные Сверлильные Фрезерные Агрегатно-расточные Зубодолбежные Шлифовальные Строгательные Прочие Нст.i 128 47 110 83 78 113 69 19 N 1350 1350 1350 1350 1350 1350 1350 1350 T 4100 4100 4100 4100 4100 4100 4100 4100 K 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 kв 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 mp.i 31,22 11,46 26,83 20,24 19,02 27,56 16,83 4,63 mnp.i 32 12 27 21 20 28 17 5 Kз.i 97,56 95,5 99,37 96,38 95,10 98,43 99,00 92,60 Оборудование Вид станков норматив расчета Количество станков Процент загрузки станков Мощность, квт. Площадь, м2 расчет принято единицы суммарная единицы суммарная 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Технологическое, вспомогательное оборудование подъемные средства цеха (общепроизводственные) А.Технологическое оборудование (стр.1+стр.2) 756,90 184,61 189 97,68 - 2230 - 4297 1.Итого металлорежущее (стр.1.1.+….стр.1.8.) 646,94 157,79 162 97,40 - 2095 - 4054 1.1.Токарные средний 128 31,22 32 97,56 11 352 20 640 1.2.Сверлильные малый 47 11,46 12 95,5 7 84 12 144 1.3.Фрезерные средний 110 26,83 27 99,37 10 270 20 540 1.4.Агрегатно-расточные крупный 83 20,24 21 96,38 18 378 45 945 1.5.Зубообрабатывающ. средний 78 19,02 20 95,10 16 320 20 400 1.6.Шлифовальные средний 113 27,56 28 98,43 15 420 20 560 1.7.Строгальные крупный 69 16,83 17 99,00 13 221 45 765 1.8.Прочие малый 19 4,63 5 92,60 10 50 12 60 2.Сборочное, наладочное оборудование малый 17% 26,82 27 99,33 5 135 9 243 3.Оборудование вспомогательное цеха 20% 31,56 32 98,63 12 384 24 768 4. Итого транспорт - - - 4 - - 74 - 76 4.1. Подъемные средства цеха - 1% 1,578 2 78,9 25 50 20 40 4.2.Транспортные средства цеха - 1% 1,578 2 78,9 12 24 18 36 Итого по цеху стрА+3+4 - 225 2688 5141 Транспорт заводоуправления (общепроизводственный) 5. Итого транспорт - - - 4 - - 70 - 36 5.1. Подъемные средства - 1% 1,578 2 78,9 35 70 - 5.2.Транспортн. средства - 1% 1,578 2 78,9 - 18 36 Роль основных участников проекта Участник Инициатор проекта Госорган«Министерство промышленности» Кредитование инвестиционного проекта ОАО «Беларусбанк», г. Минск, Беларусь Инвестиции акционеров инвестиционного проекта ОАО «Инвестиции в будущее», г.Минск Беларусь Проведение государственной комплексной экспертизы проекта Министерство экономики РБ Поставка и шеф монтаж оборудования Определится по тендеру Выполнение строительных и монтажных работ Определится по тендеру Обучение персонала Учебный центр ОАО «Станкопринадлежности» Наименование работ По годам строительства По годам производства 20_ 20_ 2009 2010 2011 2012 2013 I II III IV I II III IV 1Организационная работа Регистрация предприятия Подготовка земельного участка Строительство зданий и сооружений Приобретение транспорта общехозяйственного Приобретение транспорта общепроизводственного Размещение заказов на оборудование ноу-хау Оплата оборудования Оплата ноу-хау Приобретение техоснастки и инвентаря Монтаж оборудования Заключение контрактов и оплата материальных ресурсов Начало поставок материальных ресурсов Набор и подготовка персонала Сдача предприятия в эксплуатацию Выход на полную мощность Возврат заемного капитала Категория промышленно – производственного персонала Подход к привлечению персонала Дирекция строящегося предприятия 3 человека от начала строительства предприятия до конца расчетного периода. Расходы на зарплату дирекции в период строительства предприятия входят в состав организационных инвестиционных затрат. Служащие аппарата управления предприятием 70% на начало первого года производства, затем добираются при превышении освоения производственной мощности до 100%. Служащие цехового уровня 60% на начало первого года производства, затем добираются при превышении освоения производственной мощности до 100%. Рабочие, занятые производством продукции Набираются постепенно в процентах освоения производственной мощности. Рабочие, непосредственно не занятые производством продукции 50% на начало первого года производства, затем добираются до процента освоения производственной мощности. 8.1 ИНВЕСТИЦИИ Во внеоборотные активы Категории работающих Списочная численность по годам производства 2009 2010 2011 2012 2013 1 2 3 4 5 6 Использование производственной мощности, % 50 75 100 100 100 1.Численность общепроизводственная (персонал цеха) 216 324 425 425 425 1.1.Рабочие цеха (стр.1.1.1.+1.1.2) 202 302 403 403 403 1.1.1.Рабочие, непосредственно занятые производством продукции 186 279 372 372 372 1.1.2.Рабочие, непосредственно не занятые производством продукции 16 23 31 31 31 1.2Служащие цехового уровня 14 22 22 22 22 2.Численность персонала общехозяйственная (стр.2.1.+стр.2.2.) 20 27 31 31 31 2.1. Рабочие управления, непосредственно не занятые производством продукции (0,32 х стр.4) 8 11 15 15 15 2.2. Служащие аппарата управления предприятием (минимально) 12 16 16 16 16 3.Всего персонал (стр.1+стр.2) 236 351 456 456 456 4.Рабочие, непосредственно не занятые производством продукции 23 34 45 45 45 Показатели площадей Вид площадей размер, стоимость, стоимость, 1 2 3 4 1.Площади цеха, общепроизводственные 5654 154,54 873,75 1.1.Производственная площадь цеха 5141 150 771,15 1.2.Служебно-бытовая площадь цеха (стр.1.1.2.+стр.1.2.2.) 513 200 102,60 1.2.1. бытовая для рабочих; 403 - - 2.Площадь общехозяйственная 783,1 152,38 119,33 2.1.Административно-бытовая площадь аппарата управления 120 250 30,00 2.2.Бытовая для рабочих 113 200 22,60 2.3.Складская площадь 514,1 120 61,69 2.4.Гаражи предприятия 36 140 5,04 3.Итого площади предприятия и стоимость без НДС (стр.1.+стр.2.) 6437,1 154,27 993,08 4.Величина входного НДС по зданиям, (стр.3*НДС/100.) - - 178,75 5.Инвестиции в площади с учетом НДС - - 1173,830 6.Площадь земельного участка и стоимость без НДС 9011,94 - 69,52 7. Величина входного НДС по земельному участку, (стр.3*НДС/100.) - - 12,51 8. Инвестиции в земельный участок с учетом НДС - - 82,03 8.1.5 Инвестиции в нематериальные активы Наименование оборудования Кол-во станков, шт. Цена Коэф. затрат на транспортировку и монтаж Балансоваястоимость, 1 2 3 4 5 1.Токарные 32 12 1,05 403,20 2.Сверлильные 12 2 1,05 25,20 3.Фрезерные 27 10 1,05 283,50 4.Агрегатно-расточные 21 11 1,05 242,55 5.Зубодолбежные 20 30 1,05 630,00 6.Шлифовальные 28 15 1,05 441,00 7.Строгальные 17 17 1,05 303,45 8.Прочие 5 11 1,05 57,75 9.Сборочное и наладочное 27 15 1,05 425,25 Итого, (стр1+2+3+4+5+6+7+8+9) 189 - - 2811,90 Величина входного НДС - - - 506,14 Инвестиции технологическое оборудование с учетом НДС - - - 3318,04 Вид активов Норматив Балансовая стоимость НДС, Инве- стиции с учетом НДС 1 2 3 4 5 Активы производственные цеха 1.Технологическое оборудование 100% 2811,90 506,14 3318,04 1.1.Вспомогательное оборудование 20% 562,38 101,23 663,61 1.2.Технологическая оснастка и инструмент 2% 56,24 10,12 66,36 1.3. Инвентарь производственный цеха $100/чел. 40,30 7,25 47,55 1.4.Подъемные средства цеха 1,00% 28,12 5,06 33,18 1.5.Транспортные средства цеха 1,00% 28,12 5,06 33,18 Активы общехозяйственные предприятия 1.6. Подъемные средства предприятия 1,00% 28,12 5,06 33,18 1.7.Транспортные средства предприятия 1,00% 28,12 5,06 33,18 1.8.Инвентарь и технические средства $500/чел. 15,50 2,79 18,29 1.9.Организационные расходы 3% 84,36 15,18 99,54 1.10.Конструкторская и технологическая документация (ноу-хау) 10% 281,19 50,61 331,80 2.Итого инвентарь стр.1.3+стр1.8. 55,80 10,04 65,84 3.Итого транспорт стр1.4+1.5+1.6+1.7 112,48 20,25 132,73 4.Здания 100% 993,08 178,75 1171,83 4.1.Подготовка земельного участка 7% 69,52 12,51 82,03 Элементы оборотных средств Величина на год (360 дней), тыс.долл. Норма запаса в днях Величина по годам производства, тыс.долл. первый второй Третий Использование производственной мощности, % - - 50 75 100 1.Производственные запасы, всего - - 284,16 426,24 568,32 1.1.Основные материалы, (стр.1.1.1+1.1.2) 5940 25 103,13 154,69 206,25 1.1.1.Производственный запас 2970 20 82,50 123,75 165,00 1.1.2.Страховой запас 2970 5 20,63 30,94 41,25 1.2. Вспомогательные материалы 44,55 60 3,71 5,57 7,43 1.3. Покупные комплектующие и полуфабрикаты, в т.ч. (стр.1.3.1+1.3.2) 3445,20 35 167,48 251,21 334,95 1.3.1.Производственный запас 1722,60 25 59,81 89,72 119,63 1.3.2.Страховой запас 1722,60 10 23,93 35,89 47,85 1.4. Топливо 89,10 20 2,48 3,71 4,95 1.5. МБП 29,46 180 7,37 11,06 14,74 2. Незавершенное производство - - 803,05 1176,00 1539,28 3. Готовая продукция - 10 152,29 218,91 282,31 4.Потребность в оборотных активах (стр.1+ стр.2+ стр.3) - - 1239,51 1821,15 2389,91 5.Прирост оборотных активов - - 0 581,64 568,76 - - 50 75 100 Таблица 8.5. Календарная потребность в инвестициях для осущетвления плотежей за активы проекта, тыс.долл. Категория инвестиций Инвестиции по годам строительства Инвестиции по годам производства 0 1 2 3 4 Всего Внеоборотные активы (с НДС) 1032,87 3670,31 1228,60 - - 5931,79 Основные средства (с НДС) (основной капитал) 635,17 3579,53 1203,72 - - 5418,41 Здания и сооружения - 1171,83 - - - 1171,83 Технологическое оборудование 474,01 1896,02 948,01 - - 3318,04 Вспомогательное оборудование 94,80 379,20 189,60 - - 663,61 Транспортные средства 66,36 66,36 - - - 132,72 Технологическая оснастка - 33,18 33,18 - - 66,36 Инвентарь - 32,92 32,92 - - 65,84 Нематериальные активы (с НДС) (нематериальный капитал) 397,70 90,78 24,89 - - 513,37 Организационные расходы 24,89 49,77 24,89 - - 99,54 Конструкторская и технологическая документация (ноу-хау) 331,80 - - - - 331,80 Подготовка земельного участка 41,01 41,01 - - - 82,03 Оборотные активы (с НДС) - - 1239,51 581,64 568,76 2389,91 Всего: инвестиций по периодам (с НДС) 1032,87 3670,31 2468,11 581,64 568,76 8321,70 Всего: инвестиций по проекту (с НДС) (сумма инвестиций за все годы) 8321,70 Налог на добавленную стоимость на внеоборотные активы 157,56 559,88 187,41 - - 904,85 Налог на добавленную стоимость на оборотные активы - - 189,08 88,73 86,76 364,56 Налог на добавленную стоимость на активы предприятия 157,56 559,88 376,49 88,73 86,76 1269,41               содержание   ..  816  817  818   ..   Статьи издержек По годам производства 2009 2010 2011 2012 2013 Использование производственной мощности, % 50 75 100 100 100 1. Расходы на оплату труда рабочих цеха занятых производством продукции 1205,28 1807,92 2410,56 2410,56 2410,56 1.1.Основная и дополнительная заработная плата 892,8 1339,2 1785,60 1785,60 1785,60 1.2. Отчисления от ФЗП 312,48 468,72 624,96 624,96 624,96 2. Расходы на оплату труда рабочих цеха непосредственно не занятых производством продукции 82,94 119,23 160,70 160,70 160,70 2.1. Основная и дополнительная заработная плата 61,44 88,32 119,0 119,0 119,0 2.2. Отчисления от ФЗП 21,50 30,91 41,66 41,66 41,66 3. Расходы на оплату труда служащих цехового уровня 136,08 213,84 213,84 213,84 213,84 3.1. Основная и дополнительная заработная плата 100,8 158,4 158,4 158,4 158,4 3. 2. Отчисления от ФЗП 35,28 55,44 55,44 55,44 55,44 4. Расходы на оплату труда рабочих управления, непосредственно не занятые производством продукции 103,68 142,56 194,4 194,4 194,4 4.1. Основная и дополнительная заработная плата 76,8 105,6 144 144 144 4.2. Отчисления от ФЗП 26,88 36,96 50,4 50,4 50,4 5. Расходы на оплату труда служащих аппарата управления предприятия 155,52 207,36 207,36 207,36 207,36 5.1. Основная и дополнительная заработная плата 115,2 153,6 153,6 153,6 153,6 5.2. Отчисления от ФЗП 40,32 53,76 53,76 53,76 53,76 6. Всего расходы на оплату труда (стр1+2.+3.+4+5) 1683,504 2490,912 3186,864 3186,864 3186,864 7. Всего отчислений от ФЗП 436,464 645,792 826,224 826,224 826,224 Отнесение оплаты труда на косвенные расходы 8. Расходы на оплату труда общепроизводственные (стр.2+стр.3)