Татнефть. Годовой отчет за 2021 год - часть 14

Общественное заверение отчета

Целью общественного заверения 

Отчета является:

• содействие публичному признанию результатов дело-

вой практики в области устойчивого развития, инфор-

мация о которых содержится в корпоративном отчете;

• повышение уровня доверия заинтересованных сторон

Компании к содержащейся в Отчете информации;

• содействие развитию процесса нефинансовой отчет-

ности в Компании.

Целью заверения (проверки) показателей по экологии 

и климату независимым аудитором является:
• диагностика системы сбора и учета данных по экологи-

ческим показателям и парниковым газам Компании;

• аудит и независимое заверение ключевых показателей

по экологии и выбросам парниковых газов.

При проведении общественного заверения Отчета 

и заверения показателей по экологии и климату 

применяется оценка качественной и количественной 

информации, которая раскрыта в Отчете.

Предмет общественного заверения — значимость и пол-

нота раскрываемой в Отчете информации о результатах 

деятельности в области устойчивого развития. Значимой 

признается информация, отражающая деятельность 

Компании по реализации Принципов ответственной 

деловой практики. Полнота информации предполагает, 

что Компания представляет комплекс характеристик дея-

тельности по устойчивому развитию — ценности и стра-

тегические ориентиры, систему и структуру управления, 

взаимодействие с заинтересованными сторонами, 

результаты деятельности, показатели эффективности. 

Отчет о результатах независимой 

проверки, обеспечивающей 

ограниченную уверенность

GRI 102-56

219

Информация, представленная в настоящем Отчете, со-

держит ряд прогнозных заявлений относительно буду-

щего. К таким заявлениям относятся, помимо прочего, 

планы, задачи и прогнозы в отношении производствен-

ных, в том числе относящихся к объёмам продукции 

и услугам, экономическим и финансовым показателям, 

сведения о прогнозируемом или ожидаемом доходе, 

прибыли (убытках), чистой прибыли (убытках) в отноше-

нии акций, дивидендов, структуры капитала, иных пока-

зателей и соотношений, а также заявления относительно 

предпосылок, на которых основываются наши заявления. 

Все заявления, кроме заявлений исторического факта, 

являются или могут считаться заявлениями о прогнозах.

Прогнозные заявления — это заявления о будущих 

ожиданиях, которые основаны на текущих ожиданиях 

и предположениях руководства и включают известные 

и неизвестные риски и неопределенности, которые могут 

привести к тому, что фактические результаты, результаты 

или события будут существенно отличаться от выражен-

ных или подразумеваемых в этих заявлениях. Заявления 

прогнозного характера включают, среди прочего, заяв-

ления относительно потенциальной подверженности 

Компании рыночным рискам и заявления, выражающие 

ожидания, убеждения, оценки, прогнозы, прогнозы 

и предположения руководства. Данные заявления 

сопро вождаются словами «ожидается», «намеревается», 

«планируется», «будет», «стремится», «предсказывается», 

«прогнозируется», «амбиция» и иными похожими 

выражениями.

По своему характеру заявления относительно будущего 

сопряжены с рисками и факторами неопределенности, 

как общего, так и частного характера. Существует риск 

того, что будущие фактические результаты могут сущест-

венно отличаться от планов, целей, ожиданий, оценок 

и намерений, выраженных в таких заявлениях или могут 

быть не реализованы в силу ряда различных факторов 

экономических, финансовых, политических, социальных, 

правовых аспектов, находящихся вне зоны влияния 

Компании, в т. ч. факторы, которые могут повлиять 

на будущие операции Компании.

Прогнозные заявления не могут являться основанием для 

принятия инвестиционных решений. Каждое прогнозное 

заявление соответствует только на дату настоящего отче-

та. Ни Компания, ни какая-либо из ее дочерних компаний 

не принимают на себя никаких обязательств публично 

обновлять или пересматривать какие-либо прогнозные 

заявления в результате получения новой информации, 

будущих событий или другой информации. За исключени-

ем финансовой отчетности, в тексте отчета могут встре-

чаться погрешности при расчете долей, процентов, сумм 

при округлении расчетных показателей. Приведенные 

в настоящем отчете данные могут незначительно отли-

чаться от ранее опубликованных данных из-за разницы 

округленных показателей. 

Заявления о прогнозах

Отчет о соблюдении 

принципов 

и рекомендаций 

Кодекса 

корпоративного 

управления

Настоящий отчет о соблюдении принципов и рекомендаций Кодекса корпоративного 
управления был рассмотрен Советом директоров ПАО «Татнефть» им. В.Д. Шашина 
на заседании 23 мая 2022 года (протокол № 4-з от 23.05.2022) в составе 
Интегрированного годового отчета по итогам 2021 года.

Совет директоров подтверждает, что приведенные в настоящем отчете данные 
содержат полную и достоверную информацию о соблюдении ПАО «Татнефть» 
принципов и рекомендаций Кодекса корпоративного управления за 2021 год.

Приложение 1

Интегрированный годовой отчет 2021 / Приложение 1

223

222

№ 

п//п

Принципы корпоративного 

управления

Критерии оценки соблюдения принципа 

корпоративного управления

Статус

1

 соответствия 

принципу 

корпоративного 

управления

Объяснения

2

  отклонения  

от критериев оценки соблюдения принципа  

корпоративного управления 

1.1

Общество должно обеспечивать равное и справедливое отношение ко всем акционерам при реализации

ими права на участие в управлении Обществом

1.1.1.

Общество создает для акцио-

неров максимально благо-

приятные условия для участия 

в Общем собрании, условия 

для выработки обоснованной 

позиции по вопросам повестки 

дня Общего собрания, коорди-

нации своих действий, а также 

возможность высказать свое 

мнение по рассматриваемым 

вопросам

1.

 Общество предоставляет 

доступ ный способ коммуникации 

с Обществом, такой как горячая 

линия, электронная почта или фо-

рум в сети Интернет, позволяющий 

акционерам высказать свое мнение 

и направить вопросы в отношении 

повестки дня в процессе подготов-

ки к проведению Общего собрания. 

Указанные способы коммуникации 

были организованы Обществом 

и предоставлены акционерам 

в ходе подготовки к проведению 

каждого Общего собрания, про-

шедшего в отчетный период

соблюдается 

частично 

соблюдается 

не соблюдается 

1.1.2.

Порядок сообщения о прове-

дении Общего собрания 

и предоставления материалов 

к Общему собранию дает 

акцио нерам  возможность 

надлежащим образом подгото-

виться к участию в нем

1. 

В отчетном периоде сообщение 

о проведении Общего собрания 

акционеров размещено (опуб-

ликовано) на сайте Общества 

в сети Интернет не позднее чем 

за 30 дней до даты проведения 

Общего собрания, если законо-

дательством не предусмотрен 

больший срок

2.

 В сообщении о проведении собра-

ния указаны документы, необходи-

мые для допуска в помещение

3.

 Акционерам был обеспечен 

доступ к информации о том, кем 

предложены вопросы повестки 

дня и кем выдвинуты кандидаты 

в Совет директоров и Ревизионную 

комиссию Общества (в случае, если 

ее формирование предусмотрено 

уставом Общества)

соблюдается 

частично 

соблюдается 

не соблюдается

1.1.3.

В ходе подготовки и про-

ведения Общего собрания 

акционеры имели возможность 

беспрепятственно и своевре-

менно получать информацию 

о собрании и материалы 

к нему, задавать вопросы 

исполнительным органам 

и членам Совета директоров 

Общества, общаться друг 

с другом

1.

 В отчетном периоде акционерам 

была предоставлена возможность 

задать вопросы членам исполни-

тельных органов и членам Совета 

директоров Общества в период 

подготовки к собранию и в ходе 

проведения Общего собрания

2.

 Позиция Совета директоров (вклю-

чая внесенные в протокол особые 

мнения (при наличии) по каждому 

вопросу повестки Общих собраний, 

проведенных в отчетный период, 

была включена в состав материалов 

к Общему собранию

3.

 Общество предоставляло акци-

онерам, имеющим на это право, 

доступ к списку лиц, имеющих 

право на участие в Общем собра-

нии, начиная с даты получения его 

Обществом во всех случаях прове-

дения Общих собраний в отчетном 

периоде

соблюдается 

частично 

соблюдается 

не соблюдается

Критерий 1: 

во исполнение ст. 2 

Федерального закона от 18.03.2020 № 50-ФЗ 

общие собрания акционеров в 2021 году 

проводились в форме заочного голосования 

в целях предотвращения распространения 

коронавирусной инфекции. При этом акцио-

нерам была предоставлена возможность за-

дать вопросы членам исполнительных орга-

нов и членам Совета директоров Общества 

в период подготовки к собранию и в ходе 

проведения общего собрания путем их 

направ ления по электронной почте по адре-

сам, указанным на сайте Общества

Критерий 2: 

особых мнений членов Совета 

директоров в отчетном периоде не было

Критерий 3:

 соблюдается

1  

Статус «соблюдается» указывается только в том случае, если корпоративная практика общества отвечает всем критериям соответствия принципа корпоративного управления, 

перечисленным в третьем столбце Формы отчета о соблюдении принципов Кодекса. В случае, если принятая в обществе корпоративная практика отвечает лишь некоторым 

критериям соответствия или не отвечает ни одному из них, то в четвертом столбце Формы отчета о соблюдении принципов Кодекса указывается статус соответствия принципу 

Кодекса «частично соблюдается» или «не соблюдается» соответственно.

2  

Приводятся по каждому критерию оценки (критерию соответствия) принципа корпоративного управления в случае, если общество соответствует только части критериев 

или не соответствует ни одному критерию оценки соблюдения принципа.

1.1.4.

Реализация права акционера 
требовать созыва Общего соб-
рания, выдвигать кандидатов 
в органы управления и вносить 
предложения для включения 
в повестку дня Общего собра-
ния не была сопряжена с нео-
правданными сложностями

1. 

Уставом Общества установлен 

срок внесения акционерами пред-

ложений для включения в повестку 

дня годового Общего собрания, 

составляющий не менее 60 дней 

после окончания соответствующего 

календарного года

2. 

В отчетном периоде Общество 

не отказывало в принятии предло-

жений в повестку дня или кандида-

тов в органы Общества по причине 

опечаток и иных несущественных 

недостатков в предложении 

акционера

соблюдается 

частично 

соблюдается 

не соблюдается

1.1.5.

Каждый акционер имел воз-

можность беспрепятственно 

реализовать право голоса 

самым простым и удобным 

для него способом

1. 

Уставом Общества предусмотрена 

возможность заполнения электрон-

ной формы бюллетеня на сайте 

в сети Интернет, адрес которого 

указан в сообщении о проведении 

Общего собрания акционеров

соблюдается 

частично 

соблюдается 

не соблюдается

1.1.6.

Установленный Обществом 

порядок ведения Общего 

собрания обеспечивает равную 

возможность всем лицам, 

присутст вующим на собрании, 

высказать свое мнение и за-

дать интересующие их вопросы

1.

 При проведении в отчетном перио-

де Общих собраний акционеров 

в форме собрания (совместного 

присутствия акционеров) преду-

сматривалось достаточное время 

для докладов по вопросам повестки 

дня и время для обсуждения этих 

вопросов, акционерам была предо-

ставлена возможность высказать 

свое мнение и задать интересую-

щие их вопросы по повестке дня

2.

 Обществом были приглашены 

кандидаты в органы управления 

и контроля Общества и предпри-

няты все необходимые меры для 

обеспечения их участия в Общем 

собрании акционеров, на котором 

их кандидатуры были поставлены 

на голосование. Присутствовавшие 

на Общем собрании акционеров 

кандидаты в органы управления 

и контроля Общества были 

доступны для ответов на вопросы 

акционеров

3.

 Единоличный исполнительный 

орган, лицо, ответственное за ве-

дение бухгалтерского учета, пред-

седатель или иные члены комитета 

Совета директоров по аудиту были 

доступны для ответов на вопросы 

акционеров на Общих собраниях 

акционеров, проведенных в отчет-

ном периоде

4.

 В отчетном периоде Общество 

использовало телекоммуникаци-

онные средства для обеспечения 

дистанционного доступа акционе-

ров для участия в общих собраниях, 

либо советом директоров было 

принято обоснованное решение 

об отсутствии необходимости 

(возможности) использования таких 

средств в отчетном периоде

соблюдается 

частично 

соблюдается 

не соблюдается

Критерии 1,2,4: 

 во исполнение ст. 2 

Федерального закона от 18.03.2020 № 50-ФЗ 

общие собрания акционеров в 2021 году 

проводились в форме заочного голосования 

в целях предотвращения распространения 

коронавирусной инфекции

Критерий 3: 

акционерам была предоставлена 

возможность задать вопросы единоличному 

исполнительному органу, лицу, ответствен-

ному за ведение бухгалтерского учета, пред-

седателю и иным членам комитета Совета 

директоров по аудиту в период подготовки 

к собранию и в ходе проведения общего 

собрания путем их направления по электрон-

ной почте по адресам, указанным на сайте 

Общества

Интегрированный годовой отчет 2021 / Приложение 1

225

224

1.2

Акционерам предоставлена равная и справедливая возможность участвовать в прибыли общества посредством

получения дивидендов

1.2.1.

Общество разработало и внед-

рило прозрачный и понятный 

механизм определения разме-

ра дивидендов и их выплаты

1. 

Положение о дивидендной полити-

ке Общества утверждено Советом 

директоров и раскрыто на сайте 

общества в сети Интернет

2. 

Если дивидендная полити-

ка Общества, составляющего 

консолидированную финансовую 

отчетность, использует показа-

тели отчетности Общества для 

определения размера дивидендов, 

то соответствующие положения 

дивидендной политики учитывают 

консолидированные показатели 

финансовой отчетности

3.

 Обоснование предлагаемого 

распределения чистой прибыли, 

в том числе на выплату дивидендов 

и собственные нужды Общества, 

и оценка его соответствия принятой 

в Обществе дивидендной политике, 

с пояснениями и экономическим 

обоснованием потребности в на-

правлении определенной части 

чистой прибыли на собственные 

нужды в отчетном периоде были 

включены в состав материалов 

к Общему собранию акционеров, 

в повестку дня которого включен 

вопрос о распределении прибыли 

(в том числе о выплате (объявле-

нии) дивидендов)

соблюдается 

частично 

соблюдается 

не соблюдается

Критерии 1,2: 

соблюдаются

Критерий 3:

 решения Совета директоров 

о рекомендациях общему собранию акционе-

ров о размере дивидендов в отчетном пери-

оде принимались после тщательного анализа 

обоснования распределения чистой прибыли 

Общества, включаемого в состав материалов 

Совета директоров. Во исполнение рекомен-

даций Банка России, изложенных в письме 

№ ИН-06-28/102 от 27.12.2021, Общество 

рассмотрит возможность включения обосно-

вания распределения чистой прибыли 

в состав материалов к общему собранию 

акционеров, в повестку дня которого будет 

включен вопрос о распределении прибыли 

(в том числе о выплате (объявлении) диви-

дендов) в 2022-2023 году

1.2.2.

Общество не принимает реше-

ние о выплате дивидендов, 

если такое решение, формаль-

но не нарушая ограничений, 

установленных законодатель-

ством, является экономически 

необоснованным и может при-

вести к формированию ложных 

представлений о деятельности 

Общества

1. 

В Положении о дивидендной поли-

тике Общества помимо ограниче-

ний, установленных законодатель-

ством, определены финансовые/ 

экономические обстоятельства, 

при которых Обществу не следует 

принимать решение о выплате 

дивидендов

соблюдается

 

частично 

соблюдается

 

не соблюдается

Дивидендная политика Общества содержит 

условия, при которых дивиденды подлежат 

выплате и Общество исходит из того, что 

несо блюдение указанных условий явля-

ется основанием невыплаты дивидендов. 

Общество планирует в 2022-2023 внести 

соответствующие изменения в Дивидендную 

политику, конкретизировав финансовые/

экономические обстоятельства, при которых 

обществу не следует выплачивать дивиденды

1.2.3.

Общество не допускает 

ухудшения дивидендных прав 

сущест вующих  акционеров

1.

 В отчетном периоде Общество 

не предпринимало действий, веду-

щих к ухудшению дивидендных прав 

существующих акционеров

соблюдается 

частично 

соблюдается 

не соблюдается

1.2.4.

Общество стремится к исклю-

чению использования акционе-

рами иных способов получения 

прибыли (дохода) за счет 

Общества, помимо дивидендов 

и ликвидационной стоимости

1. 

В отчетном периоде иные способы 

получения лицами, контроли-

рующими Общество, прибыли 

(дохода) за счет Общества помимо 

дивидендов (например, с помощью 

трансфертного ценообразования, 

необоснованного оказания 

Обществу контролирующим лицом 

услуг по завышенным ценам, путем 

замещающих дивиденды внутрен-

них займов контролирующему лицу 

и (или) его подконтрольным лицам) 

не использовались

соблюдается 

частично 

соблюдается 

не соблюдается

1.3. 

Система и практика корпоративного управления обеспечивают равенство условий для всех акционеров — владельцев акций 

одной категории (типа), включая миноритарных (мелких) акционеров и иностранных акционеров, и равное отношение к ним 

со стороны Общества

1.3.1.

Общество создало условия 

для справедливого отношения 

к каждому акционеру со сторо-

ны органов управления и конт-

ролирующих лиц Общества, 

в том числе условия, обеспе-

чивающие недопустимость зло-

употреблений со стороны круп-

ных акционеров по отношению 

к миноритарным акционерам

1.

 В течение отчетного периода 

лица, контролирующие Общество, 

не допускали злоупотреблений пра-

вами по отношению к акционерам 

Общества, конфликты между конт-

ролирующими лицами Общества 

и акционерами Общества отсутст-

вовали, а если таковые были, Совет 

директоров уделил им надлежащее 

внимание

соблюдается 

частично 

соблюдается 

не соблюдается

1.3.2.

Общество не предпринимает 
действий, которые приводят 
или могут привести к искусст-
венному перераспределению 
корпоративного контроля

1. 

Квазиказначейские акции отсутст-

вуют или не участвовали в голосо-

вании в течение отчетного периода 

соблюдается

 

частично 

соблюдается

 

не соблюдается

Структура акционерного капитала такова, 

что 61% голосующих акций находится 

в свободном обращении миноритарных 

акционеров. Суммарный квазиказначейский 

пакет Общества составляет 3,47% голосу-

ющих акций, вследствие чего голосование 

квазиказначейскими акциями не оказывает 

влияния на общее голосование. Избрание 

кандидатов в органы управления и контроля 

осуществляется кумулятивным голосова-

нием, что не дает какому-либо кандидату 

преимущества. На основании изложенного 

Общество придерживается мнения, что 

соблюдает требование не предпринимать 

действий, которые приводят или могут при-

вести к искусственному перераспределению 

контроля

1.4

Акционерам обеспечены надежные и эффективные способы учета прав на акции, а также возможность свободного 

и необременительного отчуждения принадлежащих им акций

1.4.1

Акционерам обеспечены 

надежные и эффективные 

способы учета прав на акции, 

а также возможность свобод-

ного и необременительного 

отчуждения принадлежащих 

им акций

1. 

Используемые регистратором 

Общества технологии и условия 

оказываемых услуг соответствуют 

потребностям Общества и его 

акционеров, обеспечивают учет 

прав на акции и реализацию прав 

акционеров наиболее эффектив-

ным образом

соблюдается 

частично 

соблюдается 

не соблюдается

2.1

Совет директоров осуществляет стратегическое управление обществом, определяет основные принципы и подходы 

к организации в Обществе системы управления рисками и внутреннего контроля, контролирует деятельность исполнительных 

органов Общества, а также реализует иные ключевые функции

2.1.1

Совет директоров отвечает 

за принятие решений, связан-

ных с назначением и осво-

бождением от занимаемых 

должностей исполнительных 

органов, в том числе в связи 

с ненадлежащим исполнени-

ем ими своих обязанностей. 

Совет директоров также 

осуществляет контроль за тем, 

чтобы исполнительные органы 

Общества действовали в соот-

ветствии с утвержденными 

стратегией развития и основ-

ными направлениями деятель-

ности Общества

1. 

Совет директоров имеет закреп-

ленные в уставе полномочия по на-

значению, освобождению от зани-

маемой должности и определению 

условий договоров в отношении 

членов исполнительных органов

2. 

В отчетном периоде комитет по но-

минациям (назначениям, кадрам)

3

 

рассмотрел вопрос о соответствии 

профессиональной квалификации, 

навыков и опыта членов исполни-

тельных органов текущим и ожи-

даемым потребностям Общества, 

продиктованным утвержденной 

стратегией Общества

3. 

В отчетном периоде Советом 

директоров рассмотрен отчет 

(отчеты) единоличного исполни-

тельного органа и коллегиаль-

ного исполни тельного органа 

(при наличии) о выполнении стра-

тегии Общества

соблюдается 

частично 

соблюдается 

не соблюдается

2.1.2

Совет директоров устанав-

ливает основные ориентиры 

деятельности общества 

на долгосрочную перспек-

тиву, оценивает и утверждает 

ключевые показатели деятель-

ности и основные бизнес-цели 

общества, оценивает и одобря-

ет стратегию и бизнес-планы 

по основным видам деятель-

ности Общества

1. 

В течение отчетного периода 

на засе даниях Совета директоров 

были рассмотрены вопросы, 

связанные с ходом исполнения 

и актуализации стратегии, утверж-

дением финансово-хозяйствен-

ного плана (бюджета) Общества, 

а также рассмотрением критериев 

и показателей (в том числе проме-

жуточных) реализации стратегии 

и бизнес-планов Общества

соблюдается 

частично 

соблюдается 

не соблюдается

3 

Далее по тексту — комитет по номинациям

Интегрированный годовой отчет 2021 / Приложение 1

227

226

2.1.3

Совет директоров определяет 

принципы и подходы к органи-

зации системы управления 

рис ками и внутреннего конт-

роля в Обществе

1.

 Принципы и подходы к организа-

ции системы управления рисками 

и внутреннего контроля в Обществе 

определены Советом директоров 

и закреплены во внутренних доку-

ментах Общества, определяющих 

политику в области управления 

рисками и внутреннего контроля

2.

 В отчетном периоде Совет дирек-

торов утвердил (пересмотрел) 

приемлемую величину рисков 

(риск-аппетит) Общества либо 

комитет по аудиту и (или) комитет 

по рискам (при наличии) рассмо-

трел целесообразность вынесения 

на рассмотрение Совета директо-

ров вопроса о пересмотре риск- 

аппетита Общества

соблюдается 

частично 

соблюдается 

не соблюдается

2.1.4

Совет директоров определяет 

политику Общества по возна-

граждению и (или) возмеще-

нию расходов (компенсаций) 

членам Совета директоров, 

исполнительным органам 

Общества и иным ключевым 

руководящим работникам 

Общества

1. 

В Обществе разработана, 

утверждена Советом директоров 

и внедрена политика (политики) 

по вознаграждению и возмещению 

расходов (компенсаций) членов 

Совета директоров, исполнитель-

ных органов Общества и иных 

ключевых руководящих работников 

Общества

2. 

В течение отчетного периода 

Советом директоров были рассмот-

рены вопросы, связанные с указан-

ной политикой (политиками)

соблюдается 

частично 

соблюдается 

не соблюдается

2.1.5

Совет директоров играет клю-

чевую роль в предупреждении, 

выявлении и урегулировании 

внутренних конфликтов между 

органами Общества, акционе-

рами Общества и работниками 

Общества

1. 

Совет директоров играет ключевую 

роль в предупреждении, выявле-

нии и урегулировании внутренних 

конфликтов

2.

 Общество создало систему 

иденти фикации сделок, связанных 

с конфликтом интересов, и систему 

мер, направленных на разрешение 

таких конфликтов

соблюдается 

частично 

соблюдается 

не соблюдается

2.1.6

Совет директоров играет 

ключевую роль в обеспече-

нии прозрачности Общества, 

своевременности и полноты 

раскрытия Обществом инфор-

мации, необременительного 

доступа акционеров к докумен-

там Общества

1. 

Во внутренних документах 

Общества определены лица, 

ответст венные за реализацию 

информационной политики

соблюдается 

частично 

соблюдается 

не соблюдается

2.1.7

Совет директоров осуществ-

ляет контроль за практикой 

корпоративного управления 

в Обществе и играет ключевую 

роль в существенных корпора-

тивных событиях Общества

1.

 В течение отчетного периода Совет 

директоров рассмотрел результаты 

самооценки и (или) внешней 

оценки практики корпоративного 

управления в Обществе

соблюдается 

частично 

соблюдается 

не соблюдается

2.2

Совет директоров подотчетен акционерам Общества

2.2.1

Информация о работе Совета 

директоров раскрывается 

и предоставляется акционерам

1.

 Годовой отчет Общества за отчет-

ный период включает в себя 

информацию о посещаемости 

заседаний Совета директоров 

и коми тетов каждым из членов 

Совета директоров

2.

 Годовой отчет содержит инфор-

мацию об основных результатах 

оценки (самооценки) качества 

работы Совета директоров, прове-

денной в отчетном периоде

соблюдается 

частично 

соблюдается 

не соблюдается

2.2.2

Председатель Совета дирек-

торов доступен для общения 

с акционерами обществ

1. 

В Обществе существует прозрач-

ная процедура, обеспечивающая 

акцио нерам возможность направ-

ления председателю Совета 

директоров (и, если применимо, 

старшему независимому дирек-

тору) обращений и получения 

обратной связи по ним

соблюдается 

частично 

соблюдается 

не соблюдается

2.3

Совет директоров является эффективным и профессиональным органом управления Общества, способным выносить 

объективные независимые суждения и принимать решения, отвечающие интересам Общества и его акционеров

2.3.1

Только лица, имеющие безуп-

речную деловую и личную 

репутацию и обладающие 

знаниями, навыками и опытом, 

необходимыми для принятия 

решений, относящихся к ком-

петенции Совета директоров, 

и требующимися для эффек-

тивного осуществления его 

функций, избираются членами 

Совета директоров

1. 

В отчетном периоде Советом ди-

ректоров (или его комитетом по но-

минациям) была проведена оценка 

кандидатов в Совет директоров 

с точки зрения наличия у них необ-

ходимого опыта, знаний, деловой 

репутации, отсутствия конфликта 

интересов и так далее

соблюдается 

частично 

соблюдается 

не соблюдается

2.3.2

Члены Совета директоров 

общества избираются посред-

ством прозрачной процедуры, 

позволяющей акционерам 

получить информацию о кан-

дидатах, достаточную для 

формирования представления 

об их личных и профессиональ-

ных качествах

1. 

Во всех случаях проведения 

Общего собрания акционеров 

в отчетном периоде, повестка 

дня которого включала вопросы 

об избрании Совета директоров, 

Общество представило акцио-

нерам биографические данные 

всех кандидатов в члены Совета 

директоров, результаты оценки 

соответствия профессиональной 

квалификации, опыта и навыков 

кандидатов текущим и ожидаемым 

потребностям общества, проведен-

ной Советом директоров (или его 

комитетом по номинациям), а также 

информацию о соответствии канди-

дата критериям независимости 

согласно рекомендациям 102–107 

Кодекса и информацию о наличии 

письменного согласия кандида-

тов на избрание в состав Совета 

директоров

соблюдается 

частично 

соблюдается 

не соблюдается

2.3.3

Состав Совета директоров 

сбалансирован, в том числе 

по квалификации его членов, 

их опыту, знаниям и деловым 

качествам, и пользуется дове-

рием акционеров

1. 

В отчетном периоде Совет дирек-

торов проанализировал собст-

венные потребности в области 

профессиональной квалификации, 

опыта и навыков и определил 

компетенции, необходимые Совету 

директоров в краткосрочной 

и долго срочной перспективе

соблюдается 

частично 

соблюдается 

не соблюдается

2.3.4

Количественный состав Совета 

директоров общества дает 

возможность организовать 

деятельность Совета дирек-

торов наиболее эффективным 

образом, включая возможность 

формирования комитетов 

Совета директоров, а также 

обеспечивает существенным 

миноритарным акционе-

рам общества возможность 

избрания в состав Совета 

директоров кандидата, 

за которого они голосуют

1. 

В отчетном периоде Совет дирек-

торов рассмотрел вопрос о соот-

ветствии количественного состава 

Совета директоров потребностям 

общества и интересам акционеров

соблюдается 

частично 

соблюдается 

не соблюдается

Интегрированный годовой отчет 2021 / Приложение 1

229

228

2.4

В состав Совета директоров входит достаточное количество независимых директоров

2.4.1

Независимым директором 

признается лицо, которое 

обладает достаточными 

профессионализмом, опытом 

и самостоятельностью для 

формирования собственной 

позиции, способно выносить 

объективные и добросовест-

ные суждения, независимые 

от влияния исполнительных 

органов общества, отдельных 

групп акционеров или иных 

заинтересованных сторон.

При этом следует учитывать, 

что в обычных условиях не мо-

жет считаться независимым 

кандидат (избранный член 

совета директоров), который 

связан с обществом, его 

существенным акционером, 

существенным контрагентом 

или конкурентом общества 

или связан с государством

1. 

В течение отчетного периода 

все независимые члены Совета 

директоров отвечали всем крите-

риям независимости, указанным 

в реко мендациях 102–107 Кодекса, 

или были признаны независимыми 

по решению Совета директоров

соблюдается 

частично 

соблюдается 

не соблюдается

2.4.2

Проводится оценка соответ-

ствия кандидатов в члены 

Совета директоров критери-

ям независимости, а также 

осуществляется регулярный 

анализ соответствия независи-

мых членов Совета директоров 

критериям независимости. 

При проведении такой оценки 

содержание преобладает 

над формой

1. 

В отчетном периоде Совет дирек-

торов (или комитет по номина-

циям совета директоров) составил 

мнение о независимости каждого 

кандидата в Совет директоров 

и представил акционерам соответ-

ствующее заключение

2. 

За отчетный период Совет дирек-

торов (или комитет по номинациям 

совета директоров) по крайней 

мере один раз рассмотрел вопрос 

о независимости действующих 

членов Совета директоров (после 

их избрания)

3. 

В обществе разработаны процеду-

ры, определяющие необходимые 

действия члена Совета директоров 

в том случае, если он перестает 

быть независимым, включая 

обязательства по своевременному 

информированию об этом Совета 

директоров

соблюдается 

частично 

соблюдается 

не соблюдается

2.4.3

Независимые директора сос-

тавляют не менее одной трети 

избранного состава Совета 

директоров

1. 

Независимые директора состав-

ляют не менее одной трети состава 

Совета директоров

соблюдается

 

частично 

соблюдается 

не соблюдается

Состав Совета директоров сформирован 

исходя из баланса интересов миноритарных 

и мажоритарных акционеров, а также потреб-

ности самого Общества в участии в Совете 

директоров высокопрофессиональных 

эффективных менеджеров. В состав Совета 

директоров входит три независимых дирек-

тора. Общество планирует в перспек тиве 

увеличить число независимых директоров 

до одной трети состава Совета директоров

2.4.4

Независимые директора игра-

ют ключевую роль в предотвра-

щении внутренних конфликтов 

в Обществе и совершении 

Обществом существенных 

корпоративных действий

1. 

Независимые директора (у которых 

отсутствовал конфликт интересов) 

в отчетном периоде предвари-

тельно оценивали существенные 

корпоративные действия, связан-

ные с возможным конфликтом 

интересов, а результаты такой 

оценки предоставлялись Совету 

директоров

соблюдается 

частично 

соблюдается 

не соблюдается

2.5.

Председатель Совета директоров способствует наиболее эффективному осуществлению функций,  

возложенных на Совет директоров

2.5.1

Председателем Совета дирек-

торов избран независимый ди-

ректор, либо из числа избран-

ных независимых директоров 

определен старший незави-

симый директор, координи-

рующий работу независимых 

директоров и осуществляющий 

взаимодействие с председате-

лем Совета директоров

1. 

Председатель Совета директоров 

является независимым директо-

ром или же среди независимых 

директоров определен старший 

независимый директор 

4

2. 

Роль, права и обязанности 

председателя Совета директоров 

(и, если применимо, старшего 

независимого директора) должным 

образом определены во внутренних 

документах общества

соблюдается

 

частично 

соблюдается

 

не соблюдается

Критерий 1: 

Председатель Совета директо-

ров является неисполнительным директором, 

избранным единогласно всеми членами 

Совета директоров, как наиболее автори-

тетный член Совета директоров, облада-

ющий профессионализмом и знаниями, 

безупречной деловой и личной репутацией, 

значительным опытом работы в руководящей 

должности.

В настоящее время, исходя из позиции самих 

независимых директоров, среди них не опре-

делен старший независимый директор. Все 

независимые директора имеют равные права 

осуществлять взаимодействие с председате-

лем Совета директоров.

В следующем корпоративном году, после 

избрания нового состава Совета директо-

ров годовым общим собранием акционеров 

по итогам 2021 года, независимым дирек-

торам будет предложено избрать старшего 

независимого директора. Общество исходит 

из принципа добровольности данного 

подхода

Критерий 2:

 соблюдается

2.5.2

Председатель Совета дирек-

торов обеспечивает конструк-

тивную атмосферу проведения 

заседаний, свободное обсуж-

дение вопросов, включенных 

в повестку дня заседания, 

контроль за исполнением 

решений, принятых Советом 

директоров

1. 

Эффективность работы председа-

теля Совета директоров оценива-

лась в рамках процедуры оценки 

(самооценки) качества работы 

Совета директоров в отчетном 

периоде

соблюдается 

частично 

соблюдается 

не соблюдается

2.5.3

Председатель Совета директо-

ров принимает необходимые 

меры для своевременного 

предоставления членам Совета 

директоров информации, необ-

ходимой для принятия решений 

по вопросам повестки дня

1. 

Обязанность председателя Совета 

директоров принимать меры 

по обеспечению своевременного 

предоставления полной и досто-

верной информации членам Совета 

директоров по вопросам повестки 

заседания Совета директоров 

закреп лена во внутренних доку-

ментах Общества

соблюдается 

частично 

соблюдается 

не соблюдается

2.6.

Члены Совета директоров действуют добросовестно и разумно в интересах Общества и его акционеров на основе достаточной 

информированности, с должной степенью заботливости и осмотрительности

2.6.1

Члены Совета директоров 

принимают решения с учетом 

всей имеющейся информации, 

в отсутст вие конфликта интере-

сов, с учетом равного отноше-

ния к акционерам Общества, 

в рамках обычного предприни-

мательского риска

1.

 Внутренними документами 

Общества установлено, что член 

Совета директоров обязан уведо-

мить Совет директоров, если у него 

возникает конфликт интересов в от-

ношении любого вопроса повестки 

дня заседания Совета директоров 

или комитета Совета директоров, 

до начала обсуждения соответству-

ющего вопроса повестки

2. 

Внутренние документы Общества 

предусматривают, что член Совета 

директоров должен воздержаться 

от голосования по любому вопросу, 

в котором у него есть конфликт 

интересов

3. 

В Обществе установлена проце-

дура, которая позволяет Совету 

дирек торов получать профессио-

нальные консультации по вопро-

сам, относящимся к его компетен-

ции, за счет Общества

соблюдается 

частично 

соблюдается 

не соблюдается

4  

Рекомендуется в пятом столбце Формы отчета о соблюдении принципов Кодекса указать, какой из двух альтернативных подходов, допускаемых принципом, внедряется 

в обществе, и пояснить причины избранного подхода.

Интегрированный годовой отчет 2021 / Приложение 1

231

230

2.6.2

Права и обязанности членов 

Совета директоров четко 

сформулированы и закрепле-

ны во внутренних документах 

Общества

1.

 В обществе принят и опубликован 

внутренний документ, четко опре-

деляющий права и обязанности 

членов совета директоров

соблюдается 

частично 

соблюдается 

не соблюдается

2.6.3

Члены Совета директоров 

имеют достаточно времени 

для выполнения своих 

обязанностей

1.

 Индивидуальная посещаемость 

заседаний Совета и комитетов, 

а также достаточность времени 

для работы в Совете директоров, 

в том числе в его комитетах, про-

анализирована в рамках процедуры 

оценки (самооценки) качества 

рабо ты совета директоров в отчет-

ном периоде

2.

 В соответствии с внутренними 

документами Общества члены 

Совета директоров обязаны уве-

домлять Совет директоров о своем 

намерении войти в состав органов 

управления других организаций 

(помимо подконтрольных Обществу 

организаций), а также о факте тако-

го назначения

соблюдается 

частично 

соблюдается 

не соблюдается

2.6.4

Все члены Совета дирек-

торов в равной степени 

имеют возможность доступа 

к документам и информации 

Общества. Вновь избранным 

членам Совета директоров 

в максимально возможный 

короткий срок предоставля-

ется достаточная информа-

ция об Обществе и о работе 

Совета директоров

1. 

В соответствии с внутренними до-

кументами Общества члены Совета 

директоров имеют право получать 

информацию и документы, необхо-

димые членам Совета директоров 

Общества для исполнения ими 

своих обязанностей, касающиеся 

Общества и подконтрольных ему 

организаций, а исполнительные 

органы Общества обязаны обеспе-

чить предоставление соответствую-

щей информации и документов

2. 

В Обществе реализуется форма-

лизованная программа ознако-

мительных мероприятий для 

вновь избранных членов Совета 

директоров

соблюдается 

частично 

соблюдается 

не соблюдается

2.7.

Заседания Совета директоров, подготовка к ним и участие в них членов Совета директоров обеспечивают эффективную 

деятельность Совета директоров

2.7.1

Заседания Совета директоров 

проводятся по мере необхо-

димости, с учетом масштабов 

деятельности и стоящих перед 

Обществом в определенный 

период времени задач

1.

 Совет директоров провел не менее 

шести заседаний за отчетный год

соблюдается 

частично 

соблюдается 

не соблюдается

2.7.2

Во внутренних документах 

Общества закреплен порядок 

подготовки и проведения 

заседаний Совета дирек-

торов,  обес печивающий 

членам Совета директоров 

возможность надлежащим 

образом подготовиться к его 

проведению

1. 

В Обществе утвержден внутрен-

ний документ, определяющий 

процедуру подготовки и проведе-

ния заседаний Совета директоров, 

в котором в том числе установлено, 

что уведомление о проведении 

засе дания должно быть сделано, 

как правило, не менее чем за пять 

дней до даты его проведения

2. 

В отчетном периоде отсутствую-

щим в месте проведения заседания 

Совета директоров членам Совета 

директоров предоставлялась 

возможность участия в обсуждении 

воп росов повестки дня и голосова-

нии дистанционно — посредством 

конференц- и видео-конференц- 

связи

соблюдается 

частично 

соблюдается 

не соблюдается

2.7.3

Форма проведения заседания 

Совета директоров определя-

ется с учетом важности вопро-

сов повестки дня. Наиболее 

важные вопросы решаются 

на заседаниях, проводимых 

в очной форме

1.

 Уставом или внутренним докумен-

том Общества предусмотрено, 

что наиболее важные вопросы 

(в том числе перечисленные в ре-

комендации 168 Кодекса) должны 

рассматриваться на очных заседа-

ниях Совета директоров

соблюдается

 

частично 

соблюдается

 

не соблюдается

Положением «О Совете директоров» 

предусмотрен перечень наиболее важных 

вопросов, рассматриваемых на очных засе-

даниях Совета директоров, в соответствии 

со ст. 168 Кодекса, за исключением вопроса 

предварительного рассмотрения годового 

отчета Общества. Исходя из позиции полного 

соответствия нормам корпоративного управ-

ления Общество планирует внести соответст-

вующие изменения в указанное положение 

в 2022 году

2.7.4

Решения по наиболее важным 

вопросам деятельности 

Общества принимаются 

на заседании Совета дирек-

торов квалифицированным 

большинст вом или большинст-

вом голосов всех избранных 

членов Совета директоров

1.

 Уставом Общества предусмотрено, 

что решения по наиболее важным 

вопросам, в том числе изложен-

ным в рекомендации 170 Кодекса, 

должны приниматься на заседании 

Совета директоров квалифициро-

ванным большинством, не менее 

чем в 3/4 голосов, или же боль-

шинством голосов всех избранных 

членов Совета директоров

соблюдается

 

частично 

соблюдается

 

не соблюдается

Уставом Общества предусмотрен перечень 

наиболее важных вопросов, рассматрива-

емых на заседаниях Совета директоров, 

которые принимаются на заседании Совета 

директоров квалифицированным большинст-

вом — не менее чем в три четверти голосов 

всех членов Совета директоров. В связи 

со сложившейся корпоративной практикой 

указанный перечень не в полной мере 

охватывает рекомендации ст. 170 Кодекса. 

Общество планирует внести соответствую-

щие изменения в Устав в 2022 году

2.8.

Совет директоров создает комитеты для предварительного рассмотрения наиболее важных вопросов деятельности Общества

2.8.1

Для предварительного рассмо-

трения вопросов, связанных 

с контролем за финансово- 

хозяйственной деятельностью 

Общества, создан Комитет 

по аудиту, состоящий из неза-

висимых директоров

1. 

Совет директоров сформировал 

Комитет по аудиту, состоящий 

исключительно из независимых 

директоров

2.

 Во внутренних документах 

Общества определены задачи 

Комитета по аудиту, в том числе 

задачи, содержащиеся в рекомен-

дации 172 Кодекса

3.

 По крайней мере, один член 

Комитета по аудиту, являющийся 

независимым директором, обла-

дает опытом и знаниями в области 

подготовки, анализа, оценки и ау-

дита бухгалтерской (финансовой) 

отчетности

4.

 Заседания Комитета по аудиту 

проводились не реже одного раза 

в квартал

соблюдается

 

частично 

соблюдается

 

не соблюдается

Критерий 1:

 в состав Комитета по аудиту 

Совета директоров входит три независимых 

директора, один из которых обладает опытом 

и знаниями в области подготовки, анализа, 

оценки и аудита бухгалтерской (финансовой) 

отчетности (Ю. Л. Левин, председатель 

Комитета). Советом директоров было приня-

то решение об увеличении состава Комитета, 

включением в него дополнительно одного не-

исполнительного директора, также обладаю-

щего опытом и знаниями в области подготов-

ки, анализа, оценки и аудита бухгалтерской 

(финансовой) отчетности (Р.Р. Гайзатуллин). 

Совет директоров ежегодно рассматривает 

состав Комитета. Исполнение рекомендации 

Кодекса Банка России по составу комитета 

исключительно из независимых директоров 

будет возможным после планируемого 

Компанией увеличения в составе Совета 

директоров доли независимых директоров 

(пояснения в п. 2.4.3 настоящего отчета)

Критерии 2, 3, 4:

 соблюдаются

2.8.2

Для предварительного рассмо-

трения вопросов, связанных 

с формированием эффектив-

ной и прозрачной практики 

вознаграждения, создан 

Комитет по вознаграждениям, 

состоящий из независимых 

директоров и возглавляемый 

независимым директором, 

не являющимся председателем 

Совета директоров

1.

 Советом директоров создан 

Комитет по вознаграждениям, 

который состоит только из незави-

симых директоров

2. 

Председателем Комитета по возна-

граждениям является независимый 

директор, который не является 

председателем Совета директоров

3. 

Во внутренних документах 

Общества определены задачи 

Комитета по вознаграждениям, 

включая в том числе задачи, 

содер жащиеся в рекомендации 

180 Кодекса, а также условия 

(собы тия), при наступлении которых 

Комитет по вознаграждениям рас-

сматривает вопрос о пересмотре 

политики Общества по вознаграж-

дению членов Совета директоров, 

исполнительных органов и иных 

ключевых руководящих работников

соблюдается

 

частично 

соблюдается

 

не соблюдается

Критерии 1, 2:

 соблюдаются

Критерий 3: 

внутренние документы Общества 

не содержат условий (событий), при наступ-

лении которых Комитет по вознаграждениям 

рассматривает вопрос о пересмотре поли-

тики Общества по вознаграждению членов 

Совета директоров, исполнительных органов 

и иных ключевых руководящих работников, 

рекомендованных к применению письмом 

Банка России № ИН 06 28/102 от 27.12.2021. 

Общество планирует внести соответствую-

щие изменения в 2022-2023 году