ПАО «ЮНИПРО». Годовой отчет за 2021 год

Структура рассмотренных Комитетом по

Комитет по кадрам и вознаграждениям

Структура рассмотренных Комитетом

Комитет по устойчивому развитию GRI 102-27

устойчивому развитию вопросов,%

Комитет по кадрам и вознаграждениям⁵³ является

по кадрам и вознаграждениям вопросов,%

Комитет по устойчивому развитию⁵⁵ является кол-

коллегиальным совещательным органом, соз-

легиальным совещательным органом, созданным

данным в целях содействия Совету директоров

с целью оказания эффективной поддержки Совету

в усилении его профессионального состава и эф-

директоров в области устойчивого развития и обе-

фективности работы, а также рассмотрения во-

спечения процесса развития данной области в Об-

просов, связанных с формированием более совер-

ществе, включая вопросы разработки стратегии

шенной и прозрачной практики вознаграждения

развития Общества в долгосрочной перспективе

членов Совета директоров, исполнительных ор-

в области устойчивого развития, а также экологи-

ганов и иных ключевых руководящих работников

ческие, социальные и управленческие вопросы.

Общества.

Основная цель Комитета по устойчивому раз-

Основная цель Комитета по кадрам и вознагражде-

витию - подготовка рекомендаций Совету дирек-

ниям - подготовка и формирование рекомендаций

торов по определению стратегических целей, на-

Совету директоров для принятия решений по во-

правленных на развитие Общества в долгосрочной

просам, входящим в компетенцию Комитета.

перспективе в области устойчивого развития,

включая экологические, социальные и управленче-

Комитет действует на основании Устава и Поло-

ские вопросы (ESG-вопросы); подготовка рекомен-

жения о Комитете по кадрам и вознаграждениям

даций Совету директоров для принятия решений

Совета директоров ПАО «Юнипро»⁵⁴.

по вопросам, входящим в компетенцию Комитета.

В 2021 году состоялось 10 заседаний Комитета

Комитет действует на основании Устава и Поло-

по кадрам и вознаграждениям (9 - в очной форме

жения о Комитете по устойчивому развитию Совета

с использованием средств телекоммуникационной

директоров ПАО «Юнипро».

Обсуждение текущего статуса стратегии ПАО «Юнипро»

связи, 1 - в заочной форме).

в области ESG

Вознаграждение и мотивация

В 2021 году состоялось 2 заседания Комитета

Рассмотрение основных направлений работы

по устойчивому развитию, которые прошли очно

Кадровая политика

Комитета по устойчивому развитию Совета директоров

с использованием средств телекоммуникационной

ПАО «Юнипро»

Корпоративное управление

связи.

Организационные

Иное

Отчет о работе Комитета по кадрам и вознаграждениям в 2021 году

Ф.И.О.

Посещаемость

Наиболее важные вопросы, рассмотренные Комитетом

Отчет о работе Комитета по устойчивому развитию в 2021 году

Абдушелишвили

10/10

Неоднократно рассматривалась и проводилась оценка органи-

Георгий Леванович

зации дистанционной работы ПАО «Юнипро» и вовлеченности

Ф.И.О.

Посещаемость Наиболее важные вопросы, рассмотренные Комитетом

(Председатель Комитета)

работников в условиях пандемии COVID-19.

Рассмотрен вопрос о составе Комитета по устойчивому раз-

Вьюгин

2/2

Обсуждение текущего статуса стратегии ПАО «Юнипро» в области

Белова

10/10

витию Совета директоров ПАО «Юнипро».

Олег Вячеславович

ESG.

Анна Григорьевна

(Председатель Комитета)

Членами Комитета по кадрам и вознаграждениям был рассмо-

Обсуждение ценностей Компании через призму ESG-факторов.

Вьюгин Олег

10/10

трен вопрос о создании кадрового резерва на руководящие

Белова

2/2

Вячеславович

Рассмотрение основных направлений работы Комитета по устойчи-

позиции ПАО «Юнипро» (цикл планирования преемственности

Анна Григорьевна

вому развитию Совета директоров ПАО «Юнипро».

2021).

Абдушелишвили

2/2

Комитет провел работу по рассмотрению Политики обеспечения

Георгий Леванович

преемственности Совета директоров ПАО «Юнипро» и Политики

по вознаграждению членов Совета директоров ПАО «Юнипро».

Дэвид Брайсон

2/2

Обе политики утверждены на Общем собрании акционеров

ПАО «Юнипро» и введены в действие.

Широков

1*/2

Максим Геннадьевич

* В связи с включением в состав Комитета с 08 октября 2021 года.

53 Действует с 14.04.2008.

55 Действует с 22.09.2021.

54 Учитывает все требования, предусмотренные Правилами листинга ПАО Московская Биржа для включения и поддержания акций

в котировальном списке Первого уровня.

156 | ЮНИПРО | Годовой отчет 2021

157

Корпоративный секретарь

Краткие биографии членов Правления на 31.12.2021

Корпоративный секретарь Общества осуществляет

Управление корпоративной политики осуществляет

поддержку эффективной работы Совета директоров

свою деятельность в соответствии с законодатель-

Общества, включая координацию работы Совета

ством Российской Федерации, Уставом

директоров (организационное, информационное

ПАО «Юнипро», Положением об Управлении корпо-

и документарное обеспечение) в связи с подго-

ративной политики ПАО «Юнипро», Положением

товкой и проведением заседаний Совета дирек-

о подразделении, осуществляющем функции Корпо-

торов, а также в период между заседаниями.

ративного секретаря ПАО «Юнипро», иными вну-

тренними документами Общества, решениями Об-

В соответствии с решением Совета директоров

щего собрания акционеров и Совета директоров

ПАО «Юнипро» функции Корпоративного секретаря

Общества.

Общества возложены на Управление корпоративной

политики.

Руководитель Управления корпоративной политики

функционально подчиняется и подотчетен Совету

К основным задачам Управления корпоративной

Широков

Баккмайер

Попов

директоров Общества. Руководитель Управления

политики относятся:

Максим Геннадьевич

Ульф

Игорь Викторович

корпоративной политики назначается на должность

> участие в совершенствовании системы корпора-

и освобождается от занимаемой должности Гене-

Генеральный директор, Председатель

Заместитель Генерального директора

тивного управления Общества;

Правления, член Совета директоров,

Общества по финансам и экономике,

Общества по производству,

ральным директором Общества по согласованию

член Комитета по устойчивому разви-

Заместитель Председателя Правле-

член Правления

> координация действий Общества по защите

с Советом директоров Общества.

тию Совета директоров

ния

Год рождения: 1965

и обеспечению реализации прав и интересов ак-

В марте 2019 года Совет директоров ПАО «Юнипро»

Год рождения: 1966

Год рождения: 1970

ционеров Общества;

Гражданство: Российская Федерация

согласовал⁵⁶ на должность начальника Управления

Гражданство: Российская Федерация

Гражданство: Германия

> эффективное текущее взаимодействие с акцио-

корпоративной политики ПАО «Юнипро» кандида-

Образование:

нерами Общества;

туру Гигановой Екатерины Алексеевны.

Образование:

В 1988 году окончил Читинский

> поддержка эффективной работы Совета директо-

Случаев конфликта интересов в работе Корпоратив-

В 1988 году окончил Военный Крас-

В 1996 году окончил Университет

политехнический институт, инже-

ров Общества.

нознаменный институт Министерства

Пассау (Германия), специалист

нер-теплоэнергетик

ного секретаря в 2021 году не выявлено.

обороны. В 1994 году - Московский

по экономике культуры. В 2019 году

Должности, занимаемые последние

юридический институт. В 1996 году

проходил обучение в Гарвардской

5 лет:

получил диплом МВА в Pacific Coast

школе бизнеса по программе

University (США). В 2003 году окончил

Advanced Management Program,

С 2009 года - заместитель Генераль-

Год рождения: 1982

Лондонскую школу бизнеса.

степень Executive Master of Business

ного директора ПАО «Юнипро»

Гражданство: Российская Федерация

Administration.

по производству

Должности, занимаемые последние

Образование:

5 лет:

Должности, занимаемые последние

Дата избрания в состав Правления

В 2004 году окончила Государственный университет «Высшая школа экономики»,

5 лет:

Общества - 30 августа 2012 года.

юридический факультет.

С 2012 года - Генеральный директор

ПАО «Юнипро»

С 2011 года - заместитель Генераль-

Не имеет доли участия в уставном

Должности, занимаемые последние 5 лет:

ного директора Общества по фи-

капитале Общества, в течение

С 2011 по 2018 год - старший юрист в международной юридической фирме

С 2015 по 2016 год - Генеральный

нансам и экономике ПАО «Юнипро»

2021 года сделок по приобретению

ДЛА ПАЙПЕР (DLA Piper Rus Limited)

директор ООО «Юнипер»

или отчуждению акций ПАО «Юнипро»

Дата избрания в состав Правления

Гиганова

С 2019 года - начальник Управления корпоративной политики ПАО «Юнипро»

С 2018 года - Генеральный директор

не совершал.

Общества - 28 января 2011 года.

Не имеет доли участия в уставном капитале Общества, в течение 2021 года сделок

ООО «Юнипро Инжиниринг»

Екатерина

по приобретению или отчуждению акций ПАО «Юнипро» не совершала.

Не имеет доли участия в уставном

Членство в органах управления

Алексеевна

капитале, в течение 2021 года сделок

других организаций в настоящее

по приобретению или отчуждению

время:

акций ПАО «Юнипро» не совершал.

Исполнительные органы

С 2013 года - член Наблюдательного

Правление является коллеги-

> одобрение заключения Компанией существенных

совета Ассоциации «Совет произво-

дителей энергии»

альным исполнительным ор-

сделок;

ганом и руководит важнейшими

Дата избрания в состав Правления

> определение позиции Компании по руководству

вопросами управления текущей

Общества - 16 июля 2012 года.

целым рядом важнейших вопросов деятельности

деятельностью Компании

дочерних компаний;

Не имеет доли участия в уставном

в рамках полномочий, предо-

капитале Общества, в течение

> установление социальных льгот и гарантий ра-

ставленных ему Уставом и Поло-

2021 года сделок по приобретению

жением о Правлении

ботникам Компании;

или отчуждению акций ПАО «Юнипро»

ПАО «Юнипро» . Правление под

> разработка проектов решений и рекомендаций

не совершал.

отчетно Совету директоров и Об-

для Совета директоров.

щему собранию акционеров.

В соответствии с п. 18.3 Устава Общества члены

В число ключевых полномочий Правления входят:

Правления Компании избираются Советом дирек-

> разработка и представление на рассмотрение

торов в количестве не менее трех человек. Советом

Совета директоров перспективных планов по ре-

директоров может быть определено большее коли-

чество членов Правления.

ализации основных направлений деятельности

Компании;

Изменения персонального состава Правления

в 2021 году не происходили.

56 Протокол от 29.03.2019 № 271

158 | ЮНИПРО | Годовой отчет 2021

159

Отчет о работе Правления

5.4 Аудит и контроль

В 2021 году было проведено 51 заседание Прав-

Структура рассмотренных Правлением

ления, из которых одно - в заочной форме,

вопросов,%

В соответствии с 208-ФЗ «Об акционерных обществах» в ПАО «Юнипро»

остальные в очной, в том числе с использованием

средств телекоммуникационной связи. В ходе засе-

функционирует система контроля финансово-хозяйственной

даний рассмотрен 281 вопрос по всем направле-

деятельности Общества, которая представляет собой совокупность

ниям операционной деятельности Компании.

организационных структур, процедур, нормативных документов, методик.

Количество заседаний Правления, шт.

В числе ключевых участников:

Основные принципы, цели, задачи,

методы и процессы системы кон-

> Комитет по аудиту при Совете директоров;

троля определены Общим собра-

> Управление внутреннего аудита;

нием акционеров и Советом дирек-

> Управление международной финансовой отчет-

торов ПАО «Юнипро» в следующих

ности и внутреннего контроля;

документах:

> Комплаенс-офицер;

> Кодекс корпоративного управ-

> внешний аудитор.

ления;

> Кодекс корпоративного поведения;

> Политика в области комплаенс ПАО «Юнипро»;

2019

2020

2021

> Положение о Комитете по аудиту при Совете ди-

Очные

Заочные

Всего

ректоров;

> Положение об Управлении внутреннего аудита.

В 2021 году Правление Общества уделяло значи-

Закупки и договоры

тельное внимание развитию стандартов корпоратив-

Кадровые вопросы

Система внутреннего контроля

ного управления, в том числе внедрению принципов

Финансово-экономическая деятельность

ESG. Также, учитывая напряженную ситуацию с рас-

Система внутреннего контроля (далее - СВК) Ком-

фективных механизмов СВК. При этом в процессе

пространением вируса COVID-19, Правление продол-

Приоритетные направления и инвестиции

пании - система норм корпоративной культуры,

совершенствования системы внутреннего контроля

жило заниматься вопросами социальных

Социальные инвестиции

организационных мер, политик, инструкций, а

усилия концентрируются в первую очередь на тех

инвестиций, в частности благотворительных пожерт-

также контрольных процедур и действий, предпри-

областях деятельности, которые характеризуются

Дочерные общества

вований, в целях обеспечения медицинских учреж-

нимаемых руководством и работниками Компании,

наиболее высоким уровнем рисков.

Корпоративное управление

дений в регионах присутствия Юнипро. Фокус

которая направлена на обеспечение достаточной

В целях оценки эффективности СВК Юнипро ис-

коллегиального исполнительно органа был также

Управление рисками

уверенности в достижении целей по следующим

пользует в качестве основы методологию постро-

сосредоточен на вопросах цифровизации деятель-

IT-вопросы

категориям:

ения системы внутреннего контроля «Внутренний

ности Компании.

Иное

> эффективность и результативность деятельно-

контроль. Интегрированная модель», разрабо-

сти;

танную Комитетом спонсорских организаций Ко-

> достоверность и своевременность финансовой

миссии Тредуэя (COSO, Committee of Sponsoring

Наиболее значимые вопросы, рассмотренные Правлением в отчетном году

отчетности;

Organizations).

Категории

Наиболее важные вопросы/решения

> соблюдение применимых требований законода-

Для обеспечения функционирования эффективной

тельства и локальных нормативных актов;

СВК, соответствующей общепризнанным практикам

Модернизация проекта подключения АО «НАТЭК Инвест-Энерго» к электрическим

и стандартам и способствующей достижению целей

Стратегия и приори-

> обеспечение сохранности активов;

сетям ЕЭС России.

Компании, в ПАО «Юнипро» действует Положение

тетные направления

> борьба с мошенничеством.

Одобрена инвестиционная программа ПАО «Юнипро» на 2022 год.

о системе внутреннего контроля: оно определяет

В основе организации системы внутреннего кон-

цели, принципы функционирования и элементы

Осуществлена цифровизация аудитов в целях улучшения системы внутреннего аудита

IТ-вопросы

троля в Компании лежит риск-ориентированный

СВК, основные функции и ответственность участ-

и обеспечения прозрачности деятельности Общества.

подход. Это означает тесную интеграцию системы

ников СВК, а также порядок оценки эффективности

Рассмотрена Политика делегирования полномочий в ПАО «Юнипро» в новой редакции,

внутреннего контроля с процессами управления

СВК.

устанавливающая порядок принятия работниками управленческих решений от имени

рисками, в результате которой обеспечивается

Общества в соответствии с принципом двойного контроля, а также порядок делегиро-

Система внутреннего контроля Юнипро функциони-

Корпоративное управ-

своевременное и эффективное применение ме-

вания полномочий для исполнения управленческих решений и их согласования.

рует в соответствии с моделью «четырех линий».

ление

тодов управления рисками с использованием эф-

Рассмотрен отчет «ESG: экологические, социальные вопросы и вопросы корпоративного

управления». Обозначены приоритеты Общества в данной области.

Ежеквартально Правлением ПАО «Юнипро» рассматривается анализ всех проведенных

в Обществе закупок.

Рассмотрены отчеты о «ненадлежащих закупках» с целью организации дополнитель-

Закупки и договоры

ного контроля при работе с неблагонадежными поставщиками и минимизации рисков

выбора ненадежных поставщиков.

Одобрено проведение закупочных процедур, необходимых для основной операционной

деятельности.

160 | ЮНИПРО | Годовой отчет 2021

161

Ключевые события 2021 года в области системы

совершенствование системы внутреннего кон-

Четыре уровня модели СВК ПАО «Юнипро»

внутреннего контроля:

троля приоритетных функциональных направле-

Линия

Уровень управления

Задачи

ний деятельности ПАО «Юнипро»;

> по результатам аудита СВК, проведенного Управ-

Операционный менеджмент

лением внутреннего аудита совместно с KPMG,

актуализация карты бизнес-процессов;

(владельцы бизнес-процессов,

получена оценка «Регламентируемый» и реко-

органы управления, блоки и под-

актуализация дизайна контроля ключевых биз-

> Обеспечение эффективной системы внутреннего контроля

мендации по повышению эффективности суще-

Первая

разделения, выполняющие

и управления рисками.

ствующей системы;

нес-процессов;

контрольные процедуры в силу

своих функций и должностных

усиление контролей в бизнес-процессах при

> разработан и проведен тренинг в области СВК

обязанностей)

переходе на облачную систему планирования

для ключевых и новых сотрудников;

> Надзор за соблюдением внутренних и внешних требований;

ресурсов предприятия D365 и дальнейшая авто-

> продолжен непрерывный анализ процессов ос-

> Мониторинг процесса внутреннего контроля и управления

матизация ручных контролей;

Контрольные подразделения

новной деятельности и процессов управления

(комплаенс, финансовый кон-

рисками, осуществляемого первой линией защиты.

Вторая

актуализация дизайна автоматизированных кон-

троль, риск-менеджмент, безо-

на предмет эффективности и достаточности в них

> Обеспечение вспомогательной консультативной помощи,

трольных процедур;

пасность, правовая экспертиза)

контрольных процедур;

поддержки, мониторинга, проверки в связи с управлением

актуализация оценки и самооценки дизайна кон-

рисками.

> определены мероприятия по повышению эффек-

троля;

> Обеспечение независимой и объективной уверенности и ре-

тивности СВК на 2022 год;

комендаций по поводу адекватности и эффективности кор-

дальнейший детальный анализ уровня организа-

> разработана дорожная карта развития СВК

поративного управления и риск-менеджмента.

ции СВК по критериям Федеральной налоговой

на 2022-2024 годы.

Третья

Внутренний аудит

> Выполнение независимой оценки систем внутреннего кон-

службы РФ и составление проекта дорожной

В целях обеспечения дальнейшего развития СВК

карты по подготовке перехода на налоговый мо-

троля, управления рисками и корпоративного управления.

руководство Компании обеспечивает внедрение

ниторинг;

> Мониторинг устранения недостатков.

лучших практик, а также следование рекоменда-

> Удовлетворение законодательных и нормативных ожиданий,

повышение сознательности ключевого пер-

циям и требованиям регуляторов.

которые служат для защиты интересов заинтересованных

сонала и сотрудников (проведение обучения

Внешний аудитор,

Планы по совершенствованию СВК в 2022 году:

Четвертая

сторон.

и консультаций сотрудников, владельцев биз-

регуляторные органы

> актуализация Положения о системе внутренне-

нес-процессов по вопросам управления рисками

> Удовлетворение запросов акционеров и менеджмента в до-

го контроля, методических указаний и других

и внутреннего контроля).

полнение к внутренним источникам гарантий.

локальных нормативных документов, а также

В Юнипро проводится ежегодная оценка эффектив-

внутреннего контроля. Основанием для такого заяв-

должностных инструкций сотрудников;

ности контрольных процедур и системы внутрен-

ления служат результаты самооценки СВК владель-

него контроля на уровне бизнес-процессов. Руково-

цами процессов и контролей, которые являются

дители Компании подписывают форму Sign-Off,

ответственными за их актуальное состояние

Управление внутреннего аудита

которая подтверждает эффективность системы

и статус.

Функция внутреннего аудита

> организация и проведение внеплановых ауди-

в ПАО «Юнипро» возложена

торских проверок, служебных расследований,

на Управление внутреннего ау-

расследований случаев мошенничества.

дита и осуществляется в соответ-

Оценка эффективности СВК базируется на:

ствии с Положением об Управ-

В целях обеспечения принципа независимости

лении внутреннего аудита.

и объективности Управление внутреннего аудита

подотчетно Совету директоров ПАО «Юнипро» и на-

Управление внутреннего аудита

ходится в административном подчинении Гене-

призвано содействовать дости-

рального директора Общества. Руководитель

жению поставленных целей Общества наиболее

актуализации матриц

подтверждении всеми

Управления внутреннего аудита назначается

эффективным и экономически обоснованным спо-

контрольных процедур

владельцами бизнес-функций

на должность и освобождается от занимаемой

собом, используя систематизированный и последо-

по бизнес-процессам

своей ответственности за

должности Генеральным директором Общества

вательный подход к оценке и повышению эффек-

владельцами бизнес-

внедрение и поддержание

по согласованию с Советом директоров

тивности систем управления рисками, внутреннего

ПАО «Юнипро».

процессов

эффективной и актуальной СВК

контроля и корпоративного управления.

Совет директоров ПАО «Юнипро» 04 апреля

Основными задачи Управления являются:

2019 года ⁵⁷ согласовал кандидатуру Семеновой

> формирование годового плана внутренних ауди-

Вероники Николаевны на должность начальника

торских проверок в соответствии с риск-ориен-

Управления внутреннего аудита ПАО «Юнипро».

внедрении и поддержании

выборочном контроле

тированным подходом по основным бизнес-про-

эффективной и актуальной

со стороны внешнего

цессам Общества;

СВК

и внутреннего аудита

> организация и проведение внутренних аудитор-

ских проверок в соответствии с утвержденным

годовым планом;

57 Протокол от 05.04.2019 № 272

162 | ЮНИПРО | Годовой отчет 2021

163

аудита и в Комитет по аудиту Совета директоров

> получение сотрудниками Управления междуна-

ПАО «Юнипро».

родных профессиональных дипломов/сертифи-

Год рождения: 1985

катов;

Образование: высшее

Планы по развитию Управления внутреннего аудита

В 2007 году окончила Институт международного права и экономики

на 2022 год:

> участие в проведении внутренних тренингов,

им. А.С. Грибоедова, экономический факультет

среди которых можно выделить «Основные инди-

> проведение аудитов согласно плану, а также вне-

Гражданство: Российская Федерация

каторы, помогающие выявить мошенничество»,

плановых проверок (внутренних расследований);

Должности, занимаемые последние 5 лет:

«Повышение эффективности и прозрачности

> поддержание дистанционного режима работы;

С 2011 по 2018 год - старший менеджер в международной юридической фирме

проведения закупочных процедур», «Риск-ори-

КПМГ Форензик (KPMG Forensic)

> выстраивание взаимоотношений с подразделе-

ентированный подход Управления внутреннего

С 2019 года - начальник Управления внутреннего аудита ПАО «Юнипро»

ниями по повышению прозрачности предостав-

аудита» и т.д.;

Семенова

Не имеет доли участия в уставном капитале Общества; в течение 2021 года

ления информации, консультаций, продвижения

> выступление сотрудников Управления в качестве

Вероника Николаевна сделок по приобретению или отчуждению акций ПАО «Юнипро» не совершала.

в жизнь подхода «Доверенный советник»;

докладчиков на конференциях, форумах, семи-

> привлечение сотрудников подразделений Об-

нарах, тренингах, круглых столах и т.п. по тема-

щества с целью участия в программе «Гостевой

тике внутреннего аудита, внутреннего контроля,

Случаев конфликта интересов в работе начальника

> аудит системы управления промышленной безо-

аудитор»;

риск-менеджмента, корпоративного управления

Управления внутреннего аудита в 2021 году не вы-

пасностью;

с целью обмена профессиональным опытом и ос-

явлено.

> дальнейшая разработка и внедрение цифрового

> аудит системы менеджмента охраны здоровья

воения лучших бизнес-практик.

инструмента для автоматизированных аналити-

Всего в штате Управления внутреннего аудита пять

и безопасности труда;

ческих процедур на основе Qlik View платформы;

сотрудников: начальник, заместитель начальника

> аудит по оценке проекта реконструкции очист-

Управления и три главных специалиста, отвеча-

ных сооружений городских сточных вод на Бере-

ющих за отдельные направления работы.

зовской ГРЭС;

Внешний аудитор

В своей деятельности Управление внутреннего

> аудит процессов ремонта и технического обслу-

аудита учитывает международные профессио-

живания на Сургутской ГРЭС.

ПАО «Юнипро» ежегодно проводит независимый

АО «ПвК Аудит» является членом саморегулируемой

нальные стандарты внутреннего аудита и Кодекс

внешний аудит бухгалтерской (финансовой) отчет-

организации Ассоциация «Содружество». Основной

Сотрудники Управления внутреннего аудита осу-

этики внутренних аудиторов, принятый Институтом

ности по российским и международным стандартам.

регистрационный номер записи в Реестре ауди-

ществляют систематический мониторинг и кон-

внутренних аудиторов, руководствуется утверж-

торов и аудиторских организаций: 12006020338.

троль реализации мер по предупреждению, кор-

По итогам проведения конкурсных процедур в 2021

денными в Компании нормативными документами

ректировке или устранению недостатков,

году победителем было объявлено Акционерное

Аудитором АО «ПвК Аудит» иные консультационные

по внутреннему аудиту. В течение 2021 года в про-

выявленных по результатам аудиторских меропри-

общество «ПрайсвотерхаусКуперс Аудит» (АО «ПвК

услуги Обществу не оказывались. Сведения о возна-

цессе рассмотрения отчетов Управления внутрен-

ятий и принятых в качестве рекомендаций.

Аудит», 125047, г. Москва, ул. Бутырский Вал, д. 10),

граждении независимого аудитора приведены

него аудита члены Комитета по аудиту Совета ди-

кандидатура которого утверждена решением годо-

в разделе 5.7. «Отчет о вознаграждении органов

ректоров ПАО «Юнипро» озвучивали ряд

В 2021 году сотрудники Управления внутреннего

вого Общего собрания акционеров ПАО «Юнипро»

управления и контроля».

рекомендаций, которые своевременно учитыва-

аудита продолжили профессиональное развитие,

от 10 июня 2021 года.

лись Управлением внутреннего аудита при подго-

в том числе прошли обучение и продолжают подго-

товке последующих отчетов.

товку к профессиональной сертификации CIA

(Certified Internal Auditor) и CFE (Certified Fraud

Основанием для аудиторских процедур является

Examiner).

годовой план аудитов, который был сформирован

на 2021 год с использованием риск-ориентирован-

План работы Управления внутреннего аудита

ного подхода для выявления ключевых областей

ПАО «Юнипро» на 2022 корпоративный год вклю-

аудита, а также с учетом запросов и рекомендаций

чает следующие направления:

менеджмента и акционеров.

• аудит управления вопросами в области устой-

чивого развития;

План аудита на 2021 год выполнен на 100%. Всего

сотрудниками Управления внутреннего аудита

• аудит внедрения новой учетной системы D365;

проведено 13 аудиторских проверок, а именно:

• аудит в области кибербезопасности;

> аудит выборочных процессов в энергорынках;

• повторный аудит системы управления про-

> аудит информационной безопасности систем

мышленной безопасностью;

управления производственным оборудованием

• аудит закупок, не связанных с производствен-

(SCADA);

ной деятельностью;

> аудит процесса обеспечения информационной

• повторный аудит строительства котельной

безопасности при удаленной работе;

на Смоленской ГРЭС;

> аудит в области закупочного процесса;

• аудит процессов ремонта и технического об-

> аудит системы внутренних контролей;

служивания на Шатурской ГРЭС.

> повторный аудит процесса управления лицензи-

В Компании разработаны каналы коммуникации

ями;

по вопросам, касающимся нарушений действу-

> аудит процесса по управлению подрядчиками

ющих регламентирующих документов и работы

на 3-м блоке Березовской ГРЭС;

системы управления рисками и внутреннего кон-

троля. Любой сотрудник имеет право обратиться

> аудит процесса учета рабочего времени;

по указанным вопросам в Управление внутреннего

> аудит процесса инвентаризации;

164 | ЮНИПРО | Годовой отчет 2021

165

Ключевые принципы управления рисками Юнипро:

5.5 Управление рисками

Риск-менеджмент

Все сотрудники Компании

основывается

Эффективное управление рисками - одна из важнейших предпосылок

являются участниками процесса

на наилучшей

устойчивости бизнеса ПАО «Юнипро». GRI 102-30

управления рисками

доступной

информации

Действующая интегрированная система риск-ме-

и предсказуемости своего финансового положения.

неджмента направлена на своевременное выяв-

Для снижения негативного воздействия потенци-

В Компании существует систе-

ление рисков и выполнение мероприятий по управ-

альных опасностей и реализации благоприятных

ма лимитов, превентивных мер,

лению ими. Компания регулярно пересматривает

возможностей в ПАО «Юнипро» функционирует

документации и отчетности,

процессы планирования, контроллинга и отчетности

Корпоративная система управления рисками

по рискам в целях повышения эффективности

(КСУР).

позволяющая обеспечить при-

Постоянное

емлемый уровень рисков. Руко-

совершенствование

водители на регулярной основе

системы управления

контролируют эффективность

рисками

Организационная структура КСУР

превентивных мер

Совет директоров

Руководство Компании (заместители Генерального

> разработка методик определения, оценки

Комитет по аудиту

директора, директора, помощники Генерального

и управления рисками, а также разработка ос-

директора, директора филиалов) являются вла-

новных правил и требований в отношении управ-

дельцами портфелей рисков и отвечают за выяв-

ления рисками и функционирования КСУР;

Правление

ление и управление всеми рисками в рамках своей

> координация работы подразделений Компании

компетенции.

по реализации КСУР и поддержание Сводного

В Компании действует Комитет по рискам и фи-

Комитет по рискам и финансам

реестра рисков в актуальном состоянии;

нансам, к компетенции которого относится рассмо-

> контроль исполнения решений, принятых на за-

трение вопросов и выработка рекомендаций испол-

нительным органам Компании в области

седаниях Комитета, по вопросам управления

риск-менеджмента и финансового менеджмента.

рисками;

Стратегия хеджирования

Отчеты по рискам и шансам

В состав Комитета входят руководители и предста-

> обеспечение эффективной и своевременной

вители ключевых функциональных направлений,

отчетности по рискам, включая предоставление

которые отвечают за операционную, юридическую,

Лимиты по кредитным рискам

Страхование

Операционные риски

отчетности по рискам органам управления Ком-

закупочную и финансовую деятельность. Комитет

пании.

обеспечивает реализацию стратегии управления

кредитными и рыночными рисками, готовит реко-

Финансовые риски

Плановая отчетность о рисках и шансах предостав-

Лимиты по рыночным рынкам

мендации для исполнительных органов Общества

ляется ежеквартально. Кроме этого, в Компании

Кредитные риски

по вопросам управления рисками, рассматривает

определен порядок составления и рассмотрения

и одобряет отчеты по рискам и шансам.

срочной отчетности в случае возникновения новых

Управление казначейских операций и риск-менед-

существенных рисков или материального изме-

Рыночные риски

нения ранее выявленных рисков. Риски и шансы

жмента непосредственно отвечает за функциони-

рование КСУР, в том числе системы страхования.

преимущественно оцениваются количественно, а

В управлении работают 6 сотрудников.

превентивные меры, разработанные для управ-

ления выявленными и оцененными рисками и шан-

Основными задачами подразделения в части

сами, прозрачны. Помимо этого, обеспечивается

риск-менеджмента являются:

наличие достаточной документации и оценивается

Ключевыми элементами системы управления рис

Основными регламентирующими документами КСУР

> оказание содействия участникам КСУР в части

эффективность превентивных мер.

ками являются стратегия Компании, внутренние

являются:

идентификации, анализа и оценки рисков, а так-

Отчеты о наиболее материальных рисках и шансах

нормативные документы, контроллинг, планирова-

же в части разработки и внедрения превентив-

> Положение о корпоративной системе управления

дважды в год выносятся на рассмотрение Комитета

ние, система внутреннего контроля и аудита, отчет-

ных мер;

рисками;

по аудиту и Совета Директоров ПАО «Юнипро».

ность о рисках и шансах, а также функционирова-

> Положение по управлению рыночными рисками;

> контроль получения отчетов о рисках и шансах

По отдельным запросам на углубленное рассмо-

ние Комитета по рискам и финансам.

и проверка полноты, корректности и достоверно-

трение Комитета по аудиту Совета директоров Ком-

> Положение по управлению кредитными рисками;

пании выносятся материалы, детально раскрыва-

сти предоставленной отчетности;

> Положение по управлению проектными рисками;

ющие методики оценки и способы управления

> Политика страхования;

> ежегодное проведение тренингов для участни-

наиболее материальными рисками.

ков КСУР, направленных на повышение осведом-

> Финансовая политика.

ленности о работе КСУР и последующее улучше-

ние качества предоставляемой отчетности;

166 | ЮНИПРО | Годовой отчет 2021

167

Наиболее существенные чистые риски

В ПАО «Юнипро» проводится оценка эффективности КСУР:

на конец 2021 года GRI 102-15

Операционные риски, связанные

с активами

Уровень материальности рисков⁵⁸

на конец 2021 года

Оценка материальности риска

Политические

Рыночные

Существенные риски

менеджмент на еже-

дважды в год Комитет

ежегодно прово-

и регуляторные

риски

годной основе инфор-

по рискам и финансам

дится независи-

Очень существенные риски

мирует Совет дирек-

оценивает эффективность

мый аудит системы

Материальные риски

торов о достигнутых

работы КСУР в части вов-

риск-менеджмента

результатах в области

леченности в процесс всех

Динамика материальности

управления рисками

соответствующих функци-

рисков в 2021 году

в рамках корпоратив-

ональных и юридических

ных отчетов

структур Общества

Без изменений

Кредитные

Правовые

Рост

риски

Снижение

РЫНОЧНЫЕ РИСКИ

Товарные риски

Основным сектором, подверженным влиянию товарного/

генераторами оказывает давление на свободную цену.

рыночного риска, является рынок на сутки вперед (РСВ),

Кроме того, динамика экономического роста в стране и в

где формирование цены происходит на свободной ос-

мире оказывает влияние на энергопотребление и, как

нове. В связи с существенным избытком мощности, обра-

следствие, на уровни свободных цен на РСВ в России.

зовавшимся на рынке вследствие стагнации электропо-

В условиях пандемии коронавирусной инфекции

требления и масштабных вводов мощностей

COVID-19 и экономического спада во всем мире то-

генераторами по инвестпрограммам, конкуренция между

варные/рыночные риски для Компании могут возрасти.

Валютные риски

В 2021 году Комитет по рискам и финансам особое

пользовать в будущем на других проектах Ком-

Компания минимизирует валютные риски путем хеджи-

внимание уделял мониторингу рисков проекта

пании.

рования своих будущих обязательств, выраженных в

по восстановлению 3 блока Березовской ГРЭС

иностранной валюте.

Кроме того, в 2021 году в Компании был проведен

и хода выполнения рекомендаций по снижению

аудит СВК, в котором КСУР оценивалась как один

пожарной опасности, выработанных в ходе ин-

из элементов общей Системы (подробнее см.

КРЕДИТНЫЕ РИСКИ

спекций (Uni)performance (ранее Safe.on).

раздел 5.4. «Аудит и контроль»).

По отдельному запросу на углубленное рассмо-

ПАО «Юнипро» управляет кредитными рисками, оце-

не повлиял на уровень платежей и просроченной деби-

Деятельность Управления казначейских операций

трение Комитета по аудиту Совета директоров Ком-

нивая добросовестность контрагентов, устанавливая и

торской задолженности перед Компанией в 2021 году.

и риск-менеджмента также была сосредоточена

пании в 2021 году выносился ретроспективный

контролируя лимиты по операциям с кредитно-финансо-

Тем не менее ПАО «Юнипро» не исключает возможность

на поддержке процессов выявления, оценки и раз-

анализ оценки и факты реализации таких матери-

выми учреждениями.

ухудшения платежной дисциплины и снижения уровня

работки планов превентивных мероприятий

альных рисков, как риск срыва срока выхода

оплаты за услуги электро- и теплоснабжения на роз-

Большинство контрагентов Компании по договорам на

для рисков проектов, направленных на реализацию

из аварийного ремонта 3 блока БГРЭС и риск про-

ничных рынках, в том числе на предприятиях жилищ-

оптовом рынке энергии и мощности являются региональ-

программы модернизации ТЭС, и поддержание

сроченной дебиторской задолженности. Анализ

но-коммунального хозяйства и в бюджетных организа-

ными энергосбытовыми компаниями, не потребляющими

в актуальном состоянии договоров страхования

показал высокое качество оценки риска плохой

электроэнергию, а перепродающими ее конечным потре-

циях. Ситуация с неплатежами в ближайшем будущем

строительно-монтажных работ проекта восстанов-

задолженности, а также эффективность превен-

бителям и, таким образом, попадающими в зависимость

может осложниться во многих сферах экономики, в том

ления 3 блока БГРЭС.

числе и в энергетике. Задержки платежей и неоплата

тивных мер, направленных на минимизацию дан-

от возможности или желания таких конечных потреби-

поставленной электроэнергии и мощности могут нега-

ного риска. В отношении риска срыва срока выхода

Было возобновлено страховое покрытие от ущерба

телей оплачивать поставки электроэнергии.

тивно повлиять на доходы и результаты деятельности

из аварийного ремонта 3 блока БГРЭС были проа-

имуществу и потерь от перерыва в производ-

Спад экономической активности, начавшийся в России

Компании.

нализированы причины и факторы, повлекшие

ственной деятельности на 2022 год. Страховое

на фоне пандемии коронавирусной инфекции COVID-19,

сдвиг даты ввода блока в эксплуатацию, а также

покрытие в отношении подрядных работ при ре-

проведен анализ эффективности превентивных мер

монте и техперевооружении было расширено

и наработанного опыта, который можно будет ис-

для контрактных работ, проводимых в процессе

58 Материальность риска - комбинация кумулятивного ожидаемого значения и кумулятивного худшего случая величины

реализации проектов модернизации.

последствий для Компании в денежном выражении, превышающая заданный порог.

168 | ЮНИПРО | Годовой отчет 2021

169

ОПЕРАЦИОННЫЕ РИСКИ

финансового положения может обусловить сокращение

> тестировании на наличие инфекции работников, при-

инвестпрограмм энергокомпаний.

бывающих после отпуска и командировок, команди-

рованного персонала Компании и подрядчиков;

Производственные риски, связанные с пандемией, можно

Операционные риски, связанные с активами

отнести к следующим направлениям:

> специальном порядке допуска ремонтных бригад,

в том числе подрядных;

ограничение располагаемой мощности в связи с ри-

Риски перерыва в производственной деятельности

ском выбытия критического количества оперативно-

> учащенной уборке и дезинфекции рабочих мест как

Данный риск рассматривает любые факторы, которые

внедрение риск-ориентированного подхода к пла-

го персонала, непосредственно эксплуатирующего

специализированными компаниями, так и персона-

могут вызвать перерыв в производственной деятель-

нированию адресных мероприятий повышения на-

оборудование, в связи с болезнью или карантином;

лом станции;

ности. При этом риск включает прямой перерыв произ-

дежности оборудования в рамках ремонтов и модер-

ограничение располагаемой мощности при дости-

> использовании специальных средств индивидуаль-

водства, наступивший из-за физического повреждения

низации путем построения карты рисков по каждой

жении предельной наработки, индивидуального

ной защиты;

имущества, и косвенный перерыв производства, насту-

группе оборудования, анализа исторической и про-

ресурса из-за задержки поставок комплектующих

> организации мест приема пищи персоналом, режима

пивший в результате материального убытка на внешнем

гнозирования будущей неплановой неготовности;

и запасных частей для технического обслуживания,

работа душевых, обеспечивающих требуемое соци-

объекте, который не принадлежит Компании, не обслу-

расчет и анализ показателей надежности по группам

ремонтов, продления ресурса и поддержания рабо-

альное дистанцирование;

живается и не управляется ей.

оборудования для прогнозирования неплановой не-

тоспособности оборудования в связи с остановкой

> организации регулярного тестирования на наличие

Основными факторами при анализе возможных убытков

готовности (НН) и обеспечения адресности инвести-

работы заводов-изготовителей, отсутствием отече-

инфекции работников, работающих не дистанционно,

являются возгорание турбинного масла, повреждение

ций для минимизации НН;

ственных аналогов (для иностранного оборудования),

а также контактных лиц;

проточной части турбины, взрыв котла при розжиге,

10.

выполнение рекомендаций по результатам аудитов

закрытием границ и иными логистическими сложно-

> вакцинации работников.

пожар пролива мазута в котельном отделении, взрыв на

риск-инженеров страховых компаний, основанных

стями;

складе аммиака химводоподготовки, размыв дамбы водо-

При выбытии значительного числа персонала по боль-

на использовании лучших практик по повышению

ограничение располагаемой мощности при достиже-

хранилища и т.д.

ничным листам или в связи с самоизоляцией организу-

надежности и пожарной безопасности оборудования,

нии предельной наработки, индивидуального ресур-

С целью снижения вероятности наступления неблагопри-

зданий и сооружений;

са из-за невозможности проведения технического

ется трехсменный режим работы вахт вместо четырех-

сменного.

ятных последствий негативных событий Компанией пред-

11.

идентификация и оценка опасностей и угроз с ис-

диагностирования, экспертиз промышленной без-

принимаются следующие меры:

пользованием методологии BowTie и выработка за-

опасности, ремонтов и технического обслуживания

По направлению, связанному с задержкой поставок

внедрение четырехуровневой системы производ-

щитных механизмов;

в связи с недоступностью специалистов, ограниче-

комплектующих для ремонтов, идентифицируются

ственного контроля и управления промышленной

ниями работы и финансовыми трудностями специ-

потенциально проблемные узлы для замены. Ведется

12.

установление детального контроля над исполнителя-

безопасностью;

ализированных организаций, а также в отсутствие

проработка возможности согласования продления сро-

ми ремонтов в части строгого соблюдения технологии

иностранных узких специалистов для проведения

ка эксплуатации с заводами-изготовителями, а также

выполнение ремонтов оборудования со строгой пери-

ремонта и технической приемки отремонтированного

диагностики и ремонта оборудования;

режимных ограничений. Критических позиций на ко-

одичностью;

оборудования специалистами заказчика;

нец 2021 года не выявлено.

ограничение располагаемой мощности при сбоях

постоянный надзор за состоянием гидротехнических

13.

использование системы периодической оценки тех-

в поставке эксплуатационных материалов (химреа-

В отношении организации приезда в РФ иностранных

сооружений;

нического состояния оборудования, расчет индекса

гентов, ионообменных смол, химреактивов, комплек-

специалистов, необходимых для проведения ремонтов,

технического состояния в соответствии с отраслевой

обеспечение высокого качества подготовки пер-

тующих приборов непрерывного аналитического

ведется мониторинг возможности исполнения договор-

методикой и его учет при планировании технических

сонала (в частности, эксплуатирующего опасные

контроля технологического процесса и т.п.).

ных обязательств подрядными организациями, при-

воздействий;

производственные объекты), проверки его знаний,

Меры, предпринимаемые по данным направлениям:

влекающими иностранных специалистов. Критических

спецподготовки (техническая учеба, тренажерная

14.

привлечение к диагностике и оценке технического

позиций на конец 2021 года не выявлено. В отношении

Для обеспечения защиты оперативного персонала

подготовка), повышения квалификации; анализ на-

состояния оборудования специализированных орга-

экспертизы промышленной безопасности и техниче-

во всех филиалах действуют меры по профилак-

дежности персонала на основе расследования инци-

низаций;

ской диагностики, оказываемых специализированны-

тике распространения коронавирусной инфекции

дентов и потенциально опасных происшествий;

15.

проведение выездных проверок оценки готовности

ми организациями, ведется превентивный контроль

COVID-19, заключающиеся в:

организация системной работы с персоналом, на-

оборудования к ремонту и оценки проведенных ре-

рисков срыва сроков на каждом этапе оказания дан-

> организации удаленной работы максимально воз-

правленной на повышение его надежности, выража-

монтов;

ных услуг, по итогам которого определяется необхо-

можного числа работников, не задействованных

ющейся в отсутствии или минимизации последствий

16.

анализ изменения показателей работы оборудования

димость в дополнительной мобилизации персонала

в управлении оборудованием;

аварий и инцидентов вследствие ошибок персонала;

и его технико-экономических показателей;

подрядчиков. По итогам IV квартала 2021 года рисков

тщательное техническое расследование аварий,

> дополнительных санитарных мероприятиях, направ-

по данному направлению не выявлено.

17.

реализация комплексной программы замены и поуз-

технологических инцидентов и существенных дефек-

ленных на снижение контактов между работниками

По эксплуатационным материалам ведется проработ-

ловой реконструкции оборудования;

тов с выявлением первичных (корневых) причин и

различных вахт и внутри вахт;

ка аналогов отечественного производства, проверка

18.

реализация комплексной программы повышения

разработкой противоаварийных мероприятий с ис-

> контроле состояния здоровья персонала при допуске

достаточности аварийного запаса, оптимизация расхо-

квалификации производственного персонала;

пользованием различных инструментов, в том числе

на станцию;

дования материалов на период логистических и иных

19.

стандартизация ремонтных работ, в том числе созда-

«дерева причин», методологии BSCAT;

ограничений, вызванных пандемией.

ние технологических карт и описания техпроцесса

организация системы контроля фактического испол-

ремонта;

нения противоаварийных мероприятий, разработан-

Проектные риски, связанные с активами

ных по результатам расследований, встраивания их

20.

материальная мотивация персонала на снижение

в корпоративные процедуры, эксплуатационную и

повреждаемости оборудования и неплановой не-

готовности (с адресным снижением выполнения

Риски, связанные с восстановлением 3-го энергоблока Березовской ГРЭС

ремонтную документацию, включения при необходи-

мости в финансовые программы Компании, а также

показателя премирования в зависимости от вклада

1 февраля 2016 года произошло возгорание в котельном

С вводом 3 блока БГРЭС в эксплуатацию у Компании

их распространение на аналогичное оборудование

конкретных работников в значение НН);

отделении энергоблока № 3 Березовской ГРЭС, выз

больше не осталось материальных проектных рисков,

всех электростанций Компании;

21.

страхование рисков перерыва в производственной

вавшее повреждения котла. Пожар был ликвидирован.

связанных с активами.

деятельности и ущерба имуществу.

После прохождения длительного ремонта блок был атте-

Риск перерыва производственной деятельности в связи с распространением

стован регулятором с 1 мая 2021 года, после чего Ком-

пания начала получать платежи за мощность

коронавирусной инфекции COVID-19

в рамках ДПМ.

Одними из основных рисков в электроэнергетике России

работой персонала в условиях ограничительных мер.

из-за распространения коронавирусной инфекции стали

Данные факты создают препятствия не только для прове-

форс-мажорные обстоятельства из-за сложностей с

дения ремонтных работ, но и реализации инвестици-

поставками оборудования и комплектующих, а также

онных проектов, что наряду с вероятным ухудшением

170 | ЮНИПРО | Годовой отчет 2021

171

Налоговые риски

Компания на регулярной основе внимательно изучает

как на уровне Верховного суда РФ, так и на уровне ни-

изменения судебной практики, связанной с ее деятель-

жестоящих судов. Кроме того, анализируется правовая

ностью, с целью оперативного учета данных изменений,

позиция Конституционного Суда РФ по отдельным во-

Наличие у Компании налоговых рисков обусловлено:

Налоговые риски оказывают влияние на деятельность

а также в рамках текущих судебных процессов, в ко-

просам правоприменения.

Компании в той же степени, что и на остальных субъектов

> уровнем реформированности контрольно-надзорной

торых она участвует. Судебная практика анализируется

оптового рынка электроэнергии, что в целом присуще

функции государства;

ведению предпринимательской деятельности в Россий-

> степенью неизменности налоговых условий ведения

ской Федерации.

ПОЛИТИЧЕСКИЕ И РЕГУЛЯТОРНЫЕ РИСКИ

бизнеса и широтой горизонта планирования инвести-

Компания внимательно изучает тенденции в изменениях

ций;

Деятельность Компании подвержена рискам, связанным

таты ее деятельности и перспективы развития, а также

налогового законодательства и правоприменительной

> готовностью государства поддержать с помощью

с геополитической напряженностью, политической

на стоимость инвестиций в России и на цену акций.

судебной практики, связанной с рассмотрением нало-

законодательных налоговых инструментов деловые

нестабильностью в стране, возможными конфликтами

говых дел, с целью своевременного учета данных изме-

Российский оптовый рынок электроэнергии постоянно

инициативы бизнеса;

между федеральными, региональными и местными

нений при формировании налоговых обязательств.

претерпевает изменения, в результате которых меня-

> пробелами и противоречиями в налоговом законода-

органами государственной власти по различным

ются как структура самого рынка электроэнергии, так

тельстве.

спорным вопросам, включая налоговые сборы, местную

и взаимоотношения между его участниками.

автономию и сферы ответственности органов государ-

По оценке Компании, важным отраслевым риском, ко-

Риски обесценения активов

ственного регулирования.

торый может значительно повлиять на деятельность

Любые существенные противоречия в связи с направле-

ПАО «Юнипро», является изменение правил функциони-

Ввиду незначительного превышения возмещаемой стои-

Обесценение активов не будет иметь влияния на де-

нием будущих реформ, ухудшение геополитической

рования рынка электроэнергии и мощности. Увеличение

мости активов над их балансовой стоимостью существует

нежные потоки, однако оно может уменьшить отра-

ситуации и ужесточение санкций со стороны Евросоюза

доли регулируемой составляющей на оптовом рынке

риск обесценения активов под воздействием множества

женную в финансовой отчетности нераспределенную

и США, проявление политической нестабильности или

негативно сказывается на доходности Общества, так как

факторов.

прибыль Компании, что впоследствии может ограничить

возникновение конфликтов между могущественными

снижает долю более эффективных продаж по нерегули-

возможности Компании по выплате дивидендов.

экономическими группами могут оказать негативный

руемым (свободным) ценам.

эффект на деятельность Компании, финансовые резуль-

ПРАВОВЫЕ РИСКИ

В процессе подготовки отчета произошли значительные изменения в геополитической

Одной из групп рисков, которые оказывают существенное

на оптовом рынке электрической энергии и мощности,

и макроэкономической ситуации, что стало причиной возросшей неопределенности

влияние на деятельность ПАО «Юнипро», являются пра-

утверждению регламентов и типовых договоров, регули-

в оценке текущих рисков.

вовые риски, то есть риски возникновения неблагопри-

рующих такую деятельность.

ятных последствий, связанных с неправильным примене-

Учитывая, что государственное регулирование в России

В 2022 году ПАО «Юнипро» продолжит работу

в рамках выполнения рекомендаций по резуль-

нием или пониманием правовых норм при принятии и

имеет тенденцию к частым и быстрым изменениям, нет

по оптимизации и совершенствованию КСУР.

татам аудита СВК. После выполнения задачи будет

реализации управленческих решений и осуществлении

гарантий того, что оно не изменится в сторону отмены ли-

По-прежнему важной целью остается усиление

проведена идентификация, формализация и само

деятельности либо существенным изменением правовых

берализации и перехода к свободному рынку электро

функции риск-менеджмента в части влияния на ка-

оценка рисков на уровне описанных бизнес-

норм в период исполнения сделки или выполнения

энергии и мощности, приостановки или негативного для

чество процессов управления рисками владель-

процессов.

управленческого действия по сравнению с периодом за-

генерирующих компаний изменения подходов к реформе

цами рисков. Перед Компанией стоит задача

ключения такой сделки или принятия данного управлен-

рынка тепловой энергии, отступления от сбалансирован-

Кроме того, особое внимание планируется уделить

ческого решения. В целом данные риски характерны для

по дальнейшему внедрению формализованных

ного подхода при различных видах тарифного регулиро-

внедрению Политики по управлению рисками,

большей части субъектов предпринимательской деятель-

процедур и инструментов для эффективного управ-

вания в отрасли, что, в свою очередь, окажет негативное

связанными с экологическими, управленческими

ности, осуществляющих деятельность на территории Рос-

ления рисками на уровне бизнес-процессов: она

влияние на деятельность Компании, и это является суще-

и социальными факторами (ESG).

сийской Федерации, и оказывают влияние на деятель-

распространяется на приоритетные процессы

ственным правовым риском, связанным с основной дея-

ность Компании в той же степени, что и на остальных

тельностью Компании.

субъектов оптового рынка электроэнергии. В связи с тем,

Управление страхованием рисков

Кроме того, независимость российской судебной системы

что Компания не осуществляет свою деятельность на

и надежность механизмов, защищающих ее от экономи-

В России ПАО «Юнипро» имеет репутацию одного

Функция страхования подразумевает выполнение

внешних рынках, правовые риски описываются только

ческого, политического и социального влияния, еще недо-

из передовых страхователей, опытом которого ин-

следующих задач:

для внутреннего рынка.

статочно проверены практикой. Судебная система стра-

тересуется рынок. Функция страхования рисков

> обеспечение централизованного доступа к рын-

Производство и сбыт электрической и тепловой энергии

дает от недостатка квалифицированных кадров и

в Uniper SE отвечает за реализацию мер, связанных

кам страхования для компаний группы Uniper;

является основным видом деятельности Компании, поэ-

недостаточного финансирования, а также чрезмерно

с решением задач по страхованию, в периметре

тому правовые риски в области регулирования данной

> поддержка юридических лиц и функциональных

большого количества дел, находящихся в производстве

всей группы Uniper, в связи с чем Компания форми-

деятельности могут существенно сказаться на ее поло-

подразделений при проведении анализа с целью

судов. Приведение в исполнение судебных решений

рует страховую защиту в рамках корпоративной

жении.

на практике может оказаться затруднительным.

выявления, исследования, оценки и составления

Политики страхования Uniper SE под руководством

Правовое регулирование отраслевых нормативных актов

количественной характеристики рисков, подле-

Дополнительную неопределенность в функционирование

корпоративного страхового брокера Uniper Risk

направлено на либерализацию рынка электроэнергии и

жащих страхованию;

судебной системы вносят также частые реформы судо

Consulting GmbH (URC).

мощности, переход к рыночным принципам ценообразо-

устройства и процессуального законодательства, включая

> разработка, представление и обеспечение адек-

Совместно с владельцами рисков и ответственными

вания на электроэнергию и мощность и создание пра-

вопросы подсудности и подведомственности дел, которые

подразделениями группы функция страхования

ватного риску и экономически эффективного

вовой основы деятельности либерализованного рынка

часто сопровождаются изменениями выработанных су-

определяет необходимость использования для по-

страхового покрытия, например, путем рассмо-

электроэнергии и мощности, формирование конкурентной

дами подходов к рассмотрению тех или иных категорий

крытия рассматриваемых рисков договоров страхо-

трения вариантов самострахования (посредством

среды в производстве и продажах электрической и те-

дел. Все вышеуказанные факторы не позволяют с доста-

вания, заключенных группой Uniper, координиро-

франшиз или объединения франшиз в пул)

пловой энергии, создание механизмов гибкого и сбалан-

точной точностью предсказать исход судебных процессов

ванных программ, региональных или индивиду-

и использования внутренних носителей рисков

сированного тарифного регулирования, обеспечивающего

в России и гарантировать эффективность судебной за-

альных договоров страхования. Задачи по страхо-

(кэптивных страховых компаний);

как доступность товаров и услуг потребителям, так и обо-

щиты. Помимо этого, обращение в судебные и админи-

снованный уровень доходности и возврат вложенных

ванию решаются с учетом коммерческих, правовых,

стративные инстанции, а также уголовное преследование

> обеспечение унифицированного и эффективного

Компанией инвестиций.

а также обусловленных региональной спецификой

иногда может иметь не правовые (политические, конку-

порядка управления страховыми требованиями;

аспектов.

Кроме того, существенное значение для деятельности

рентные, административные и т.п.) мотивы. Подобные

> постоянный мониторинг рынков страхования,

ПАО «Юнипро» имеет саморегулирование, осуществля-

действия могут быть предприняты и в отношении

а также текущих условий страхования.

емое в рамках деятельности Ассоциации «НП Совет

ПАО «Юнипро», при этом нет гарантий непредвзятого рас-

Рынка», по определению детальных правил деятельности

смотрения дела.

172 | ЮНИПРО | Годовой отчет 2021

173

выявленных несоответствий, включение в них не-

ления анонимного обращения Комплаенс-офицеру

обходимых норм;

через корпоративный портал и сайт Общества для ин-

5.6 Комплаенс и противодействие

формирования по любым фактам или предпосылкам

> применение дисциплинарных взысканий к работ-

возникновения коррупционной ситуации.

никам в случае выявления нарушений ими требо-

коррупции

GRI 102-17; 205-2

ваний по комплаенс, включая требования Кодекса

корпоративного поведения, в соответствии с дей-

В 2021 году Комплаенс-офицеру поступило 8 обра-

Неотъемлемым элементом системы корпоративного

ника. В 2021 году было проведено очередное (раз

ствующим законодательством Российской Федера-

щений от сотрудников Компании:

управления ПАО «Юнипро» является комплаенс.

в два года) обучение всех работников

ции и внутренними документами;

> 5 обращений в сфере потенциального конфликта

Компания придает особое значение своей деловой

ПАО «Юнипро» в рамках обновленного курса «Ос-

> представление Комплаенс-офицером отчета Совету

интересов: по результатам рассмотрения данных

репутации и корпоративной культуре, которые вы-

новы комплаенс». Данный курс также будет обяза-

директоров в соответствии с Уставом ПАО «Юни-

обращений ситуациям была дана оценка с точки

страивались многие годы, и действует исключи-

телен для всех вновь принимаемых работников

про»;

зрения соответствия принципам Кодекса корпора-

тельно в рамках применимого законодательства

Общества.

тивного поведения ПАО «Юнипро», а сотрудникам

> проведение при необходимости Комплаенс-офице-

в соответствии с принципами добросовестного

Все сотрудники ПАО «Юнипро» следуют нормам

предложен корректный порядок действий;

ром собственных или совместных с Управлением

ведения бизнеса, высокими стандартами деловой

Кодекса корпоративного поведения - основопола-

внутреннего аудита и/или Службой безопасности

> 3 обращения в сфере трудовой дискриминации,

этики и профессионального поведения.

гающего документа, в котором изложены правила,

Общества служебных проверок и расследований

хищений и мошенничества: по одному инциденту,

Эффективность системы комплаенс основана

обязательные для выполнения.

в отношении комплаенс-инцидентов.

связанному с потенциальным хищением, была за-

на персональной ответственности каждого сотруд-

вершена служебная проверка, по итогам которой

Оценка антимонопольных рисков проводится на регу-

удалось вернуть недостачу в полном объеме, уста-

лярной основе в соответствии с принятой в Компании

Наши сотрудники

новить виновных и привлечь их к ответственности;

Наша деятельность

Антимонопольной политикой.

> Мы уважаем друг друга

по двум остальным инцидентам внутреннее рас-

> Мы избегаем конфликтов между личными и профессиональными ин-

Одним из основных принципов ответственной де-

следование продолжается.

> Мы обеспечиваем безопас-

тересами

ловой практики ПАО «Юнипро» считает противодей-

GRI 205-3

ные условия труда

> Мы предлагаем и принимаем подарки и знаки внимания только в тех

ствие коррупции. Общество ведет свою деятельность

случаях, когда это уместно

в строгом соответствии с требованиями антикорруп-

В 2021 году независимым оценщиком (KPMG) была

проведена оценка системы внутреннего контроля,

> Мы соблюдаем законодательство по борьбе с отмыванием денежных

ционного законодательства Российской Федерации,

в том числе аудит комплаенс-системы Общества.

средств и финансированием терроризма, а также все действующие

признает важным проведение процедур по предот-

По результатам оценки был отмечен высокий уровень

санкционные режимы

вращению коррупции и контролирует их соблюдение.

развития системы и подготовлены рекомендации,

С этой целью Юнипро проводит мероприятия по выяв-

> Мы не извлекаем выгоду из инсайдерской информации

которые Компания намерена реализовать в течение

лению, предупреждению и противодействию корруп-

> Мы за честную конкуренцию

нескольких лет, в том числе проведение регулярных

ционным нарушениям, а также оказывает поддержку

> Мы защищаем наши активы и разумно их используем

исследований вопросов комплаенса Советом дирек-

Наши социальные

в выявлении и расследовании правоохранительными

> Мы ведем достоверный и прозрачный учет деловых операций

торов и Комитетом по аудиту, а также утверждение

обязательства

органами фактов коррупции, предпринимает необхо-

Антикоррупционной политики.

> Мы соблюдаем права человека

> Мы действуем от имени Компании только при наличии соответствую-

димые меры по сохранению и передаче в правоохра-

щих полномочий

нительные органы документов и информации, содер-

На 2022 год запланировано:

> Мы заботимся об окружающей

жащей данные о коррупционных правонарушениях.

> разработка новых нормативных документов, регла-

среде

В Обществе утверждена должность Комплаенс-офи-

ментирующих процессы противодействия корруп-

> Мы поддерживаем развитие

цера, который назначается решением Совета дирек-

ции;

регионов присутствия

торов⁶⁰. Комплаенс-офицер подотчетен в своей дея-

> обновление курса тренинга (e-learning) и проведе-

тельности Совету директоров и регулярно

ние отдельного обучения для сотрудников Компа-

представляет отчет о качестве комплаенс-среды

В 2021 году Советом директоров

> антимонопольный комплаенс.

нии по вопросам соблюдения антикоррупционных

в Компании.

Общества была утверждена новая

К основным инструментам комплаенс Политика в об-

требований;

Политика в области комплаенс

В целях исключения рисков возникновения ситуаций,

ласти комплаенс ПАО «Юнипро» относит:

> актуализация Кодекса корпоративного поведения;

ПАО «Юнипро»⁵⁹, которая охваты-

которые могут нанести ущерб интересам Компании

вает следующие сферы:

> внутренние нормативные документы по вопросам

> введение в действие Антикоррупционной полити-

и сотрудников, Комплаенс-офицер уделяет особое

комплаенс;

ки;

> антикоррупционный комплаенс (включая предот-

внимание обращениям, связанным с потенциальным

вращение коррупции);

> декларирование работниками сведений о конфлик-

конфликтом интересов. Учитывая, что в Компании

> продвижение тематики комплаенс;

те интересов;

приветствуется преемственность поколений и сохра-

> комплаенс в области противодействия хищениям

> проведение регулярных комплаенс-опросов со-

> информирование и обучение работников по вопро-

нение династии энергетиков, Юнипро рассматривает

трудников;

и мошенничеству;

индивидуально каждый случай потенциального кон-

сам комплаенс;

> комплаенс в области управления конфликтами ин-

> разработка полномасштабной карты рисков

фликта интересов и при необходимости предприни-

> использование внутреннего корпоративного порта-

на 2022-2025 годы;

тересов;

мает дополнительные меры по контролю.

ла по тематике комплаенс;

> комплаенс в области корпоративного поведения;

> интеграция факторов устойчивого развития в си-

Помимо действующей горячей линии в 2021 году

> возможность для работников и иных лиц конфи-

стему управления рисками и внутреннего контроля:

> комплаенс в области закупочной деятельности;

в Юнипро реализована техническая возможность

денциально и по желанию анонимно сообщать

разработка ESG-политики и внедрение процессов

> комплаенс в сфере информационной политики, об-

для сотрудников Компании и ее партнеров направ-

о нарушениях в сфере комплаенс на горячую ли-

оценки и контроля.

работки персональных данных;

нию;

> комплаенс в сфере трудовых правоотношений;

> аудит внутренних нормативных документов по раз-

> комплаенс в области противодействия неправо-

личным вопросам деятельности на предмет вы-

мерному использованию инсайдерской информа-

явления несоответствий принятым внутренним

ции;

документам по вопросам комплаенса, устранение

60 С 20.08.2021 обязанности Комплаенс-офицера исполняет Васин Антон Владимирович, Директор по корпоративному управлению,

правовым и имущественным вопросам ПАО «Юнипро».

59 Протокол от 07.12.2021 № 308.

174 | ЮНИПРО | Годовой отчет 2021

175

вора с Генеральным директором Общества, в том

и вознаграждениям, за предыдущий финансовый

числе условий о вознаграждении и иных выплатах.

год. Размер премии определяется исходя из дости-

5.7 Отчет о вознаграждении

жения целей, оговоренных с работником и зафик-

По условиям трудовых договоров заместителя

сированных в письменной форме на текущий фи-

Генерального директора по финансам и экономике

нансовый год в начале периода.

органов управления и контроля

ПАО «Юнипро» Баккмайера У. и заместителя Гене-

рального директора по производству

Итоги выполнения КПЭ членами Правления

ПАО «Юнипро» Попова И.В. работникам выплачи-

ПАО «Юнипро» по результатам 2020 года были

вается переменный компонент оплаты (премия),

рассмотрены и согласованы на заседании Коми-

Система вознаграждения членов

член Совета директоров принял участие не менее

размер которой определяется Генеральным дирек-

тета по кадрам и вознаграждениям (протокол от

Совета директоров

чем в 75% состоявшихся в течение квартала засе-

тором с учетом рекомендации Комитета по кадрам

16.02.2021 № 154).

ПАО «Юнипро» и комитетов,

даний. GRI 102-35; 102-36

в том числе размеры, порядок

Политика также предусматривает выплату членам

и сроки выплаты вознаграж-

Вознаграждение членов Правления, тыс. руб.⁶⁵

Совета директоров возмещений всех расходов,

дений и компенсаций, опреде-

понесенных ими в связи с исполнением долж-

лена Политикой по вознаграж-

Вид вознаграждения

2019

2020

2021

ностных обязанностей в качестве члена Совета

дению членов Совета директоров

директоров Общества. Право на выплату возна-

Заработная плата

178 358

179 082

187 988

ПАО «Юнипро», утвержденной

граждения имеют только те члены Совета дирек-

Общим собранием акционеров

Премии и другие выплаты

торов, которые не занимают оплачиваемые долж-

140 411

266 625

156 116

Общества в 2021 году⁶¹.

ности и не являются членами Правления Общества

Вознаграждение складывается из фиксированного

и его аффилированных лиц.

Отчисления на социальное страхование

49 279

68 769

48 820

вознаграждения, вознаграждения за председатель-

В течение 2021 года вознаграждение получили

ство в комитетах и вознаграждения за членство

Итого по ПАО «Юнипро»

368 048

514 476

392 924

только независимые члены Совета директоров.

и участие в заседаниях комитетов при Совете ди-

ректоров. Вознаграждения выплачиваются, если

Размер вознаграждения аудитора определяется

рительного рассмотрения данного вопроса Коми-

решением Совета директоров Общества с учетом

тетом по аудиту при Совете директоров

Вознаграждение членов Совета директоров, тыс. руб.⁶²

результатов конкурсных процедур и после предва-

ПАО «Юнипро».

Вид вознаграждения

2019

2020

2021

Вознаграждение аудитору, млн руб.⁶⁶

Квартальное

5 047

6 853

4 874

Вид вознаграждения

2019

2020

2021

Ежегодное (за предыдущий год)

11 121

9 627

13 556

Аудит годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности по РСБУ и консо-

25,0

28,1

Фиксированное вознаграждение⁶³

5 964

лидированной отчетности по МСФО

Вознаграждение за участие в Комитетах⁶⁴

954

Вознаграждение за неаудиторские услуги

Нет

Итого по ПАО «Юнипро»

25,0

28,1

Компенсация расходов

987

Отчисления на социальное страхование

3 079

2 918

4 355

Итого по ПАО «Юнипро»

20 234

19 398

29 703

Вознаграждения и компенсации сотрудникам Ком-

Правления ПАО «Юнипро» согласовывает итоги

пании, являющимся членами Правления, выплачи-

выполнения индивидуальных целей (КПЭ) членов

ваются на основании трудовых договоров - их ус-

Правления по результатам соответствующего года,

ловия рассматриваются Комитетом по кадрам

а также предварительно рассматривает индивиду-

и вознаграждениям Совета директоров Общества.

альные цели (КПЭ) членов Правления на следу-

Положение о Правлении ПАО «Юнипро» не предус-

ющий год. Результаты выполнения индивидуальных

матривает выплату специальных вознаграждений

целей (КПЭ) членов Правления ПАО «Юнипро»

и компенсаций сотрудникам Общества за испол-

по итогам соответствующего года являются одной

нение функций члена Правления. Трудовыми дого-

из основных частей для расчета их годовой премии.

ворами членов Правления Общества предусмотрено

В соответствии со ст. 12 Устава Общества к компе-

премирование по итогам отчетного года (годовое

тенции Совета директоров относится вопрос о по-

премирование). Размер премии членов Правления

ощрении Генерального директора. В соответствии

ПАО «Юнипро» зависит, помимо прочего, от резуль-

с п. 5.2.10 Положения о Комитете по кадрам и воз-

татов выполнения установленных им индивиду-

награждениям Совета директоров Общества Ко-

альных целей. Комитет по кадрам и вознагражде-

митет осуществляет предварительное рассмотрение

ниям Совета директоров на основании индивиду-

и подготовку проектов решений Совета директоров

альных условий трудовых договоров членов

по вопросу определения условий трудового дого-

61 Протоколы от 11.06.2021 № 26, от 07.12.2021 № 27.

62 Включая НДФЛ.

63 Введено в 2021 году.

65 Включая НДФЛ.

64 Введено в 2021 году.

66 Включая НДС.

176 | ЮНИПРО | Годовой отчет 2021

177

Карта существенных тем

Приложение 1. Информация

GRI 102-47

Ответственным представителем топ-менеджмента за подготовку Отчета является Директор по корпоратив-

об Отчете

ному управлению, правовым и имущественным вопросам ПАО «Юнипро»⁶⁷.

GRI 102-32; 102-53

Годовой отчет ПАО за 2021 год (далее — Отчет)

Глобальный договор ООН (UN Global Compact);

- шестой годовой отчет, адресованный широкому

Цели устойчивого развития ООН до 2030 года

кругу заинтересованных сторон. В Отчете отражены

(Декларация Генеральной ассамблеи ООН от

ключевые результаты Компании за 2021 год, в том

Финансовые и экономические результаты

Выбросы парниковых газов и иных вредных

25 сентября 2015 года «Преобразование нашего

числе финансовые и операционные итоги, а также

веществ

мира: Повестка дня в области устойчивого разви-

Обеспечение надежного, доступного и безопас-

информация о подходах в области стратегического

тия на период до 2030 года);

ного энергоснабжения

Обращение с отходами

планирования, корпоративного управления

и вклада в устойчивое развитие. GRI 102-50; 102-51;

Модернизация производственных активов, по-

10.

Соответствие экологическому законодатель-

Стандарты отчетности в области устойчивого

102-52

вышение эффективности

ству

развития Global Reporting Initiative Sustainability

При подготовке Отчета учтены требования феде-

Reporting Standards (далее — стандарты GRI);

Управление цепочкой поставок, взаимодей-

11.

Охрана труда и промышленная безопасность

ральных и международных документов:

ствие с поставщиками и подрядчиками

Отраслевые стандарты учета в области устойчи-

12.

Управление персоналом и обеспечение достой-

> Федеральный закон от 26.12.1995 № 208-ФЗ

вого развития Sustainability Accounting Standards

Противодействие коррупции

ных условий труда

«Об акционерных обществах» (в действующей

Board (далее — стандарты SASB);

редакции);

Соответствие антимонопольному законода-

13.

Обучение сотрудников

Международные основы интегрированной от-

тельству

> Положение о раскрытии информации эмитента-

14.

Вовлеченность и мотивация сотрудников

четности (Integrated Reporting Framework, 2021

ми эмиссионных ценных бумаг (утв. Банком Рос-

Рациональное использование ресурсов

January);

15.

Социальные и благотворительные проекты

сии 27.03.2020 № 714-П);

в регионах присутствия

Международные стандарты организации

> Письмо Банка России от 10.04.2014 № 06-

Accountability: стандарт подотчетности AA1000

52/2463 «О Кодексе корпоративного управле-

Accountability Principles (AA1000AP) и стандарт

ния»;

взаимодействия с заинтересованными сторона-

ми АА1000 Stakeholders Engagement Standard

> Письмо Банка России от 27.12.2021 № ИН-06-

(AA1000SES);

28/102 «О раскрытии в годовом отчете публично-

го акционерного общества отчета о соблюдении

Внутренние нормативные документы

принципов и рекомендаций Кодекса корпоратив-

ПАО «Юнипро».

ного управления»;

1,5

Отчет подготовлен в соответствии с «основным»

Помимо тем, раскрытие которых в Отчете определя-

уровнем применения Стандартов GRI. GRI 102-54

ется требованиями применимых стандартов и иных

нормативных актов, в рамках подготовки предше-

При подготовке Отчета впервые использованы

ствующего Отчета был сформирован перечень су-

стандарты SASB, позволяющие раскрыть инфор-

щественных аспектов, релевантных для деятель-

мацию о воздействии ESG-аспектов на финансовое

ности ПАО «Юнипро» в соответствии

состояние и результаты Компании. Кроме того, при

с корпоративной и отраслевой спецификой, а также

разработке бизнес-модели Компании учтены реко-

актуальных для глобальной повестки. По резуль-

мендации Международных основ интегрированной

татам анкетирования была сформирована Карта

отчетности IIRC.

0,5

существенных аспектов, визуализирующая фокус

В отчетном году не происходило существенных

раскрытия существенных тем в Отчете за 2020 год.

изменений масштаба, структуры деятельности

Для актуализации Карты существенных тем было

Юнипро. В сравнении с предыдущим годовым от-

проведено внутреннее экспертное обсуждение,

четом существенных изменений в формулировках

по результатам которого карта была признана акту-

и методиках расчета показателей, которые могли

альной. GRI 102-21

0,5

1,5

бы повлиять на оценки и решения пользователей

Отчета, не отмечено. Тем не менее, в настоящем

Все темы (аспекты деятельности), представленные

Воздействия компании

Отчете впервые финансовые показатели приве-

на карте, раскрыты в настоящем Отчете в соответ-

дены на основе отчетности, подготовленной

ствии с уровнем их значимости: темам, попавшим

по МСФО. GRI 102-48; 102-49

в красные квадранты, в Отчете уделено приори-

тетное внимание.

Содержание Отчета определялось в соответствии

с требованиями применимых норм и стандартов.

⁶⁷ По вопросам, связанным с подготовкой отчета,

GRI 102-46

можно обращаться к начальнику Управления

корпоративной политики ПАО «Юнипро» Гигановой

Екатерине Алексеевне e-mail: IR@unipro.energy,

телефон: 8 (495) 545 38 38.

180 | ЮНИПРО | Г

одовой отчет 2021

181

102-23

Председатель высшего органа корпоративного управления

Порядок выдвижения и отбора кандидатов в члены высшего органа

Приложение 2. Аудиторское заключение

102-24

корпоративного управления и его комитетов

Роль высшего органа корпоративного управления и исполнительных

независимого аудитора

102-26

руководителей высшего ранга в разработке целей, ценностей и стра-

тегии

102-28

Оценка деятельности высшего органа корпоративного управления

Выявление экономических, экологических и социальных воздействий

102-29

и управление ими

Приложение 3. Бухгалтерская

102-30

Управление рисками

Годовой отчет ПАО «Юнипро»,

102-31

Анализ экономических, экологических и социальных вопросов

(финансовая) отчетность за 2021 год

включающий информацию

об устойчивом развитии,

утверждается решением годового

Роль высшего органа корпоративного управления в утверждении

Общего собрания акционеров

102-32

отчета об устойчивом развитии

(предварительно утверждается

Советом директоров)

102-35

Правила вознаграждения

Приложение 4. Указатель содержания GRI

102-36

Процесс определения вознаграждения

Взаимодействие со стейкхолдерами

102-40

Список групп заинтересованных сторон

Указатель содержания⁶⁹

GRI 102-55

102-41

Коллективные договоры

102-42

Принципы выявления и отбора заинтересованных сторон

Показа-

Страница Отчета, исключенная

Содержание показателя

102-43

Подход к взаимодействию с заинтересованными сторонами

тель

информация, комментарий

Практика отчетности

ОБЩИЕ РАСКРЫТИЯ

Юридические лица, отчетность которых была включена в консолиди-

GRI 102: Стандартные элементы (2016)

102-45

рованную финансовую отчетность

Профиль организации

102-46

Определение содержания отчета и границ аспектов

102-1

Название организации

102-47

Список существенных аспектов

102-2

Основные бренды, продукция и услуги

102-48

Переформулировки информации

102-3

Расположение штаб-квартиры организации

102-49

Изменения в отчетности

102-4

География операционной деятельности

Финансовый год с 01.01.2021

102-5

Характер собственности и организационно-правовая форма

102-50

Отчетный период

по 31.12.2021

102-6

Рынки, на которых работает организация

102-51

Дата публикации предыдущего отчета

20.05.2021

102-7

Масштаб организации

102-52

Цикл отчетности

102-8

Информация о сотрудниках

102-53

Контактное лицо для вопросов по отчету

102-9

Цепочка поставок

Вариант подготовки отчета в соответствии со стандартами GRI, вы-

102-10

Существенные изменения в организации и ее цепочке поставок

102-54

бранный организацией

Компания использует принцип

102-55

Указатель содержания GRI

предосторожности, особенно

GRI 103: Подходы в области менеджмента (2016)

в сфере охраны труда, промыш-

103-1

Объяснение существенных тем и их границ

102-11

Применение принципа предосторожности

ленной безопасности и воздей-

Раскрывается в соответствующих

ствия на окружающую среду.

103-2

Подходы в области менеджмента

разделах

Данный принцип реализуется

103-3

Оценка эффективности подходов в области менеджмента

в процессе управления рисками.

СУЩЕСТВЕННЫЕ ТЕМЫ

Разработанные внешними сторонами экономические, экологические

GRI 201: Экономическая результативность (2016)

102-12

и социальные хартии, принципы или другие инициативы, к которым

Обеспеченность обязательств организации, связанных с пенсионными

201-3

организация присоединилась или поддерживает

планами с установленными льготами

102-13

Членство в ассоциациях

GRI 202: Рынки присутствия (2016)

Стратегия

Отношение стандартной заработной платы начального уровня сотруд-

Заявление самого старшего руководителя, принимающего решения

202-1

ников разного пола к установленной минимальной заработной плате

102-14

в организации

в существенных регионах деятельности

102-15

Описание ключевых воздействий, рисков и возможностей

GRI 203: Непрямые экономические воздействия (2016)

Этика и добросовестность

203-1

Существенные непрямые экономические воздействия

102-16

Ценности, принципы, стандарты и нормы поведения организации

203-2

Инвестиции в общественно значимую инфраструктуру и услуги

102-17

Механизмы сообщения о неэтичном или незаконном поведении

GRI 205: Противодействие коррупции (2016)

Корпоративное управление

Информирование о политиках и методах противодействия коррупции

205-2

102-18

Структура корпоративного управления

и обучение им

Делегирование полномочий по решению экономических, экологиче-

205-3

Подтвержденные случаи коррупции и предпринятые действия

ских и социальных проблем от высшего органа корпоративного управ-

GRI 302: Энергия (2016)

102-19

ления исполнительным руководителям высшего ранга и другим со-

302-1

Потребление энергии

трудникам

302-3

Энергоемкость

Информация о руководящих должностях, ответственных за решение

102-20

302-4

Снижение энергопотребления

экономических, экологических и социальных проблем

GRI 303: Вода и водосток (2018)

Консультации по экономическим, экологическими социальным про-

102-21

303-2

Управление воздействиями, связанными со сбросом воды

блемам с заинтересованными сторонами

303-5

Потребление воды

102-22

Состав высшего органа корпоративного управления и его комитетов

68 Отчет подготовлен в соответствии с «основным» вариантом стандартов GRI.

182 | ЮНИПРО | Годовой отчет 2021

183

GRI 304: Воздействие на биоразнообразие (2016)

Приложение 5. Указатель содержания SASB

Описание существенных воздействий деятельности, продукции

и услуг на биоразнообразие на охраняемых природных территориях

304-2

и территориях с высокой ценностью биоразнообразия вне границ

охраняемых природных территорий

Страница Отчета, исклю-

GRI 305: Выбросы (2016)

Показатель

Содержание показателя

ченная информация,

305-1

Прямые выбросы парниковых газов

комментарий

Компанией не ведется учет вы-

305-2

Косвенные выбросы парниковых газов

бросов косвенных парниковых

Отказоустойчивость сети

газов

Отказоустойчивость Количество инцидентов несоблюдения стан-

Выбросы в атмосферу NOх, SOх и других значимых загрязняющих

IF-EU-550a.1

305-7

дартов или правил физической и/или кибербезопасности

веществ

GRI 306: Сбросы и отходы (2016)

(1) Индекс средней продолжительности прерывания системы (SAIDI),

306-2

Общая масса отходов с разбивкой по видам и методам обращения

(2) Индекс средней частоты прерывания системы (SAIFI) и (3) Индекс

В настоящее время

IF-EU-550a.2

Компания не осуществляет пере-

средней продолжительности прерывания клиента (CAIDI), включая

такой учет не ведется

Масса перевезенных, импортированных, экспортированных или пере-

возок, импорта, экспорта или

дни крупных событий

работанных отходов, являющихся «опасными» согласно приложениям

переработки отходов, являющихся

306-4

I, II, III и VIII к Базельской конвенции, и доля отходов, перевезенных

опасными согласно приложениям

Показатели деятельности

между странами

I, II, III и VIII к Базельской кон-

Количество обслуживаемых клиентов: (1) жилых, (2) коммерческих

венции

IF-EU-000.A

и (3) промышленных

GRI 401: Занятость (2016)

Неприменимо: компания

Общее количество и процент вновь нанятых сотрудников, а также

осуществляет деятель-

401-1

Общее количество электроэнергии, поставляемой: (1) жилым, (2)

текучесть кадров

ность на ОРЭМ

IF-EU-000.B

коммерческим, (3) промышленным, (4) всем другим розничным кли-

401-2

Льготы, предоставляемые сотрудникам на условиях полной занятости

ентам и (5) оптовым клиентам

GRI 403: Охрана труда и безопасность на рабочем месте (2018)

Неприменимо: линии

403-1

Управление системой охраны труда и профессионального здоровья

электропередач управ-

Идентификация опасных производственных мест, оценка рисков

IF-EU-000.C

Длина линий передачи и распределения электроэнергии

403-2

ляются электросете-

и расследование несчастных случаев

выми компаниями

403-3

Система охраны здоровья работников

Участие работников в консультациях и коммуникациях по вопросам

Общий объем произведенной электроэнергии, в процентах по ос-

403-4

IF-EU-000.D

охраны труда и профессионального здоровья

новным источникам энергии, в процентах на регулируемых рынках

403-5

Обучение работников в области безопасности и охраны труда

IF-EU-000.E

Общий объем приобретенной оптовой электроэнергии

403-9

Уровень производственного травматизма

403-10

Профессиональные заболевания

Эффективность конечного использования и спрос

GRI 404: Обучение и образование (2016)

404-1

Среднее количество часов обучения на одного работника

Неприменимо: компания

Доля доходов от тарифных структур, которые (1) не связаны и (2)

IF-EU-420a.1.

работает на российском

404-2

Программы развития навыков и образования

содержат механизм корректировки упущенной выручки (LRAM)

ОРЭМ

Доля работников, для которых проводятся периодические оценки

404-3

результативности и развития карьеры

Неприменимо: компания

GRI 405: Разнообразие и равные возможности (2016)

Доля электрической нагрузки, обслуживаемой технологией интел-

IF-EU-420a.2.

работает на российском

лектуальных сетей

Структура персонала организации по категориям, полу и возрастным

ОРЭМ

405-1

группам

GRI 407: Свобода ассоциации и коллективных переговоров (2016)

Неприменимо: компания

Экономия электроэнергии потребителями за счет мер по повышению

407-1

Свобода ассоциации и ведения коллективных переговоров

IF-EU-420a.3.

работает на российском

эффективности в разбивке по рынкам

ОРЭМ

Стандартные элементы отраслевого приложения для электроэнергетики

Установленная мощность в разбивке по первичным источникам

EU1

Доступность энергии

энергии и режиму регулирования

Фактическая выработка энергии в разбивке по источникам энергии

Средний розничный тариф на электроэнергию для бытовых, коммер-

EU2

IF-EU-240a.1.

и режиму регулирования

ческих и промышленных потребителей

Процент работников в возрасте, позволяющем выйти на пенсию в те-

Типичный ежемесячный счет за электроэнергию для бытовых потре-

EU15

чение следующих 5 и 10 лет, в разбивке по характеру работы и ре-

IF-EU-240a.2.

бителей из расчета (1) 500 кВтч и (2) 1000 кВтч электроэнергии,

гиону

поставленной в месяц

Количество травм и смертельных случаев населения с участием ак-

EU25

тивов Компании, включая судебные решения, урегулирования и су-

Не зафиксировано

Количество отключений электроэнергии бытовым потребителями за

дебные дела, находящиеся на рассмотрении

IF-EU-240a.3.

неуплату, доля повторных подключений в течение 30 дней

Обсуждение влияния внешних факторов на доступность электроэ-

IF-EU-240a.4.

нергии для потребителей, в том числе экономические условия обслу-

живаемой территории

Выбросы парниковых газов

(1) Валовой глобальный объем выбросов 1, процент, охватываемый

IF-EU-110a.1

(2) правилами ограничения выбросов и (3) правилами отчетности

о выбросах

Выбросы парниковых газов (ПГ), связанные с поставками электроэ-

В настоящее время учет

IF-EU-110a.2

нергии

не ведется

184 | ЮНИПРО | Г

одовой отчет 2021

185

Страница Отчета, исклю-

Приложение 6. Участие Общества в коммерческих

Показатель

Содержание показателя

ченная информация,

комментарий

и некоммерческих организациях

Обсуждение долгосрочной и краткосрочной стратегии или плана

управления выбросами в области 1, целевые показатели сокращения

IF-EU-110a.3

выбросов и анализ эффективности в отношении этих целевых пока-

зателей

Участие ПАО «Юнипро» в коммерческих организациях⁶⁹

GRI 102-45

(1) Количество клиентов, обслуживаемых на рынках, подпадающих

Компания осуществляет

IF-EU-110a.4

под стандарты портфеля возобновляемых источников энергии (RPS),

деятельность в Россий-

и (2) процентное выполнение целевого показателя RPS по рынку

ской Федерации

Наименование

ООО «Э.ОН Коннектинг Энерджис»

Качество воздуха

123112, Российская Федерация, город Москва, Пресненская набережная,

Место нахождения

дом 10

Выбросы в атмосферу следующих загрязняющих веществ: (1) CO, (2)

NOX (за исключением N2O), (3) SOx, (4) твердые частицы (PM10), (5)

Предоставление распределенных энергетических решений, а именно

IF-EU-120a.1

ртуть (Hg), (6) свинец (Pb), (7) летучие органические соединения (ЛОС)

Основной вид деятельности

разработка, проектирование, установка, эксплуатация, обслуживание

и (8) опасные загрязнители воздуха (ОЗВ) летучие органические

и оптимизация распределенных энергетических активов

соединения (ЛОС) и (8) опасные загрязнители воздуха (ОЗВ)

Доля участия в уставном капитале

50%

Управление водными ресурсами

Дата государственной регистрации

16 ноября 2012 года

(1) Общий водозабор, (2) общий объем потребляемой воды, про-

/ дата приобретения доли

центная доля забора и потребления в регионах с высоким или чрез-

IF-EU-140a.1

вычайно высоким исходным уровнем водного стресса

Наименование

ООО «Юнипро Инжиниринг»

Количество случаев несоблюдения требований, связанных с разре-

123112, Российская Федерация, город Москва, Пресненская набережная,

IF-EU-140a.2

Место нахождения

шениями, стандартами и нормативами качества воды

дом 10

Описание рисков управления водными ресурсами, водной стратегии

Инжиниринговые услуги (проектный и технологический инжиниринг),

IF-EU-140a.3

и практических мер по снижению этих рисков

Основной вид деятельности

выполнение предпроектных и проектных работ, инженерных изысканий;

инвестиционная деятельность и реализация инвестиционных проектов

Управление угольной золой

Доля участия в уставном капитале

100 %

Количество генерируемых остатков сжигания угля (CCR), процент

IF-EU-150a.1

рециркуляции

Дата государственной регистрации

6 октября 2015 года

/ дата приобретения доли

Общее количество остаточных выбросов при сжигании угля (CCR)

IF-EU-150a.2

с разбивкой по классификации потенциальных опасностей и оценке

Наименование

ООО «АПП «Сибирь»

структурной целостности

662327, Российская Федерация, Красноярский край, Шарыповский район,

Место нахождения

Здоровье и безопасность рабочей силы

село Холмогорское

(1) Общая частота регистрируемых несчастных случаев (TRIR)

Управление созданием, развитием и эксплуатацией индустриального

Основной вид деятельности

(промышленного) парка; растениеводство, животноводство и предостав-

IF-EU-320a.1

(2) частота несчастных случаев со смертельным исходом среди

ление услуг в этих областях

(a) штатных работников и

(b) работников подрядных организаций

Доля участия в уставном капитале

100%

Дата государственной регистрации

5 мая 2016 года

/ дата приобретения доли

Наименование

ООО «Юнипер НефтеГаз»

Место нахождения

123112, РФ, г. Москва, Пресненская набережная, дом 10, блок Б

Основной вид деятельности

Деятельность по предоставлению вспомогательных услуг для бизнеса

Доля участия в уставном капитале

100%

Дата государственной регистрации

7 октября 2021 года

/ дата приобретения доли

69 Информация указана об организациях, доля участия Юнипро в уставных капиталах которых составляет более 5%.

186 | ЮНИПРО | Г

одовой отчет 2021

187

Участие ПАО «Юнипро» в некоммерческих организациях

Приложение 7. Отчет о заключенных

GRI 102-13

сделках, в совершении которых имеется

Наименование

Основания участия

Цель участия

Необходимое условие для получения статуса субъекта

заинтересованность⁷⁰

Ассоциация «НП Совет

Решение Совета директоров

оптового рынка, участника обращения электрической

рынка»

от 29.01.2007

энергии на оптовом рынке

Содействие членам Партнерства в осуществлении

Ассоциация «Совет

Дополнительное соглашение №6 к договору возмездного оказания услуг

Решение Совета директоров

деятельности, направленной на развитие энергетиче-

производителей элек-

№ ИА-16-0597 от 30.06.2016 между ПАО «Юнипро» и Uniper Technologies GmbH

от 27.01.2011

ской отрасли в РФ, улучшение инвестиционного кли-

троэнергии»

мата, внедрение новых технологий

Стороны сделки:

Срок действия Договора:

Консолидация усилий промышленников и предприни-

ООР «Российский союз

мателей России, направленных на улучшение деловой

ПАО «Юнипро» - Заказчик;

Настоящий Договор продолжает действовать и Сто-

Решение Совета директоров

промышленников

среды, повышение статуса российского бизнеса

роны сохраняют свои обязательства по Договору до

от 27.09. 2012

и предпринимателей»

в стране и в мире, поддержание баланса интересов

Uniper Technologies GmbH - Исполнитель.

момента наступления:

общества, власти и бизнеса

Предмет сделки:

а) даты расторжения Договора по инициативе

Поддержание деловых контактов и эффективного

Изменение условий Договора №ИА-16-0597

одной из Сторон;

Союз «Российско-

сотрудничества с действующими в России немецкими

Решение Совета директоров

от 30.06.2016.

Германская внешнетор-

компаниями. Участие в проведении специализиро-

б) даты истечения срока действия Договора -

от 09.04.2013

говая палата»

ванных мероприятий для развития российско-герман-

Стоимость услуг по Договору:

30.09.2021, но не ранее даты погашения Заказ-

ских отношений

чиком всей задолженности перед Исполнителем.

Размер вознаграждения Исполнителя за услуги,

Приверженность цели укрепления экономических

Заинтересованное лицо (лица) на момент заклю-

НП «Ассоциация евро-

Решение Совета директоров

оказываемые в ходе исполнения настоящего Дого-

связей между ЕС и Россией, а также стремление улуч-

чения сделки:

пейского бизнеса»

от 18.12.2014

вора остается без изменений и ограничен суммой

шить условия для работы бизнеса в РФ

7 800 000 (семь миллионов восемьсот тысяч) Евро

Uniper SE - заинтересованное лицо, является кон-

Возможность выразить позицию Общества по вопросам

без НДС.

тролирующим лицом стороны в сделке.

НП «Объединение Кор-

Решение Совета директоров

нормотворчества и правоприменения и представление

поративных Юристов»

от 04.042016

В случае недостаточности установленного предель-

интересов Общества в органах государственной власти

Орган управления, принявший решение о со-

ного размера вознаграждения Исполнителя

гласии на совершение сделки:

Необходимое условие для осуществления деятельности

для продолжения оказания услуг, он может быть

Саморегулируемая орга-

Решение Правления

по строительству, реконструкции, капитальному ре-

Сделка одобрена Советом директоров Общества

низация «Союз строи-

изменён по соглашению Сторон.

от 06.06.2017

монту объектов капитального строительства, в том

(протокол от 01.04.2021 № 300).

телей Югры»

числе для собственных нужд

Местом оказания услуг по Договору признается

Российская Федерация.

Необходимое условие для осуществления застрой-

Саморегулируемая орга-

Решение Правления

щиком функций технического заказчика, перечис-

низация «Союз проекти-

от 29.07.2019

ленных в п. 22 ст. 1 Градостроительного кодекса

ровщиков Югры»

Дополнительное соглашение №7 к договору возмездного оказания услуг

Российской Федерации

№ ИА-16-0597 от 30.06.2016 между ПАО «Юнипро» и Uniper Technologies GmbH

Возможность участия в обеспечении формирования

надёжной институциональной среды и эффективной

Ассоциация развития

Стороны сделки:

Исполнитель оказывает дополнительные услуги,

Решение Правления

инфраструктуры для притока инвестиций в сектор

возобновляемой энерге-

от 03.08.2021

возобновляемых источников энергии и популяризации

связанные с предоставлением доступа к он-

тики

ПАО «Юнипро» - Заказчик;

использования возобновляемых источников энергии

лайн-архиву, исходя из следующих расценок:

в Российской Федерации.

Uniper Technologies GmbH - Исполнитель.

Предмет сделки:

Изменение условий Договора № ИА-16-0597 от

30.06.2016.

Стоимость услуг по Договору:

Размер вознаграждения Исполнителя за услуги,

оказываемые в ходе исполнения настоящего Дого-

вора остается без изменений и ограничен суммой

7 800 000 (семь миллионов восемьсот тысяч) Евро

без НДС.

В случае недостаточности установленного предель-

ного размера вознаграждения Исполнителя

для продолжения оказания услуг, он может быть

изменён по соглашению Сторон.

70 Согласован Комитетом по аудиту ПАО «Юнипро» (протокол от 08.02.2022 № 67), утвержден Советом директоров ПАО «Юнипро»

(протокол от 21.02.2022 № 309).

188 | ЮНИПРО | Г

одовой отчет 2021

189

Тарифы на услуги Исполнителя

Приложение 8. Отчет о соблюдении принципов

Стоимость дополнительных услуг

и рекомендаций Кодекса корпоративного

Хостинг архива ThinkProject (удаленная поддержка архива в онлайн-ре-

жиме) для возможности работы в системе документооборота с одной

1 550 евро

управления

лицензией «Компания-пользователь»

Абонентская плата за предоставление доступа и пользование хостинг

100 евро в месяц

архивом (архив в онлайн режиме) ThinkProject

Настоящий Отчет о соблюдении принципов и реко-

Совет директоров ПАО «Юнипро» заявляет, что

мендаций Кодекса корпоративного управления был

на дату окончания отчетного года принципы корпо-

рассмотрен Советом директоров ПАО «Юнипро»

ративного управления, закрепленные в Кодексе

Срок действия Договора:

Заинтересованное лицо (лица) на момент заклю-

на заседании 05.05.2022 года (Протокол № 312

корпоративного управления, соблюдаются Обще-

чения сделки:

Настоящий Договор продолжает действовать и Сто-

от 06.05.2022) в рамках предварительного

ством не в полном объеме. Подробная информация

роны сохраняют свои обязательства по Договору до

Uniper SE - заинтересованное лицо, является кон-

утверждения Годового отчета Общества за 2021 год.

об этом содержится в таблице ниже.

момента наступления:

тролирующим лицом стороны в сделке.

Совет директоров подтверждает, что приведенные

В 2022 году ПАО «Юнипро» продолжит совершен-

а) даты расторжения Договора по инициативе

Орган управления, принявший решение о со-

в настоящем Отчете данные содержат полную и до-

ствование системы корпоративного управления

одной из Сторон;

гласии на совершение сделки:

стоверную информацию о соблюдении Обществом

для того, чтобы максимально соответствовать реко-

принципов и рекомендаций Кодекса корпоратив-

мендациям Кодекса.

б) даты истечения срока действия Договора -

Сделка одобрена Советом директоров Общества

ного управления за 2021 год.

31.12.2021, но не ранее даты погашения Заказ-

(протокол от 08.10.2021 № 306).

чиком всей задолженности перед Исполнителем.

Краткое описание наиболее существенных аспектов модели и практики корпоративного

Соглашение № 2 о внесении изменений в договор займа от 23.06.2020 между

управления

ПАО «Юнипро» и Uniper SE

Структура акционерного капитала

Стороны сделки:

Заинтересованное лицо (лица) на момент заклю-

Общее количество лиц, зарегистрированных в рее-

Сведения об акционерах эмитента, владеющих

чения сделки:

ПАО «Юнипро» - Заемщик;

стре акционеров ПАО «Юнипро» на 31 декабря

не менее чем 5% его уставного капитала или

Uniper SE - заинтересованное лицо, контролиру-

2021 года, составило 301 835, из них:

не менее чем 5% его обыкновенных акций:

Uniper SE - Займодавец.

ющее ПАО «Юнипро», является стороной в сделке;

> физические лица - 300 538;

> полное фирменное наименование - Юнипер СЕ

Предмет сделки:

(Uniper SE);

Проф. Д-р Клаус-Дитер Маубах - заинтересованное

> общее количество номинальных держателей ак-

Изменение условий договора займа от 23.06.2020

лицо, занимает должность в органе управления

ций эмитента - 11;

> место нахождения - Хольцштрассе, 6, 40221,

между ПАО «Юнипро» и Uniper SE

юридического лица, являющегося стороной

Дюссельдорф, Германия;

> федеральные органы власти - 3;

в сделке;

Процентная ставка за пользование займом:

> органы власти субъектов РФ - 4.

> доля участия лица в уставном капитале эмитента

Дэвид Брайсон - заинтересованное лицо, занимает

83,73%;

Процентная ставка по каждому Займу за каждый

должность в органе управления юридического

> доля принадлежавших лицу обыкновенных ак-

Процентный период определяется в День коти-

лица, являющегося стороной в сделке.

ций эмитента - 83,73%.

ровки и представляет собой годовую процентную

ставку и совокупность:

Орган управления, принявший решение о со-

гласии на совершение сделки:

Структура органов управления

(a) Применимой маржи; и

Сделка одобрена Советом директоров Общества

Органами управления эмитента в соответствии

ректор не уполномочены действовать без полу-

(b) Применимой базовой ставки.

(протокол от 07.12.2021 №308).

с его Уставом (п. 9.1 ст. 9) являются:

чения предварительного одобрения Совета дирек-

Процентная ставка в любом случае не должна пре-

торов. В отдельных случаях Совет директоров

> Общее собрание акционеров⁷¹;

вышать удвоенную Ключевую ставку Банка России,

вправе принять решение о последующем одо-

> Совет директоров72;

действующую в соответствующее время.

брении сделки или иного решения, отнесенного

> Правление⁷³;

к компетенции Совета директоров.

> Генеральный директор^74.

Вопросы, отнесенные к компетенции Совета дирек-

Высшим органом управления Обществом является

торов, не могут быть переданы на решение Гене-

Общее собрание акционеров.

ральному директору и Правлению. В состав Совета

директоров Компании входят три независимых

Совет директоров осуществляет общее руководство

директора⁷⁵.

деятельностью Общества, за исключением решения

вопросов, отнесенных Федеральным законом

В соответствии с решением Совета директоров

«Об акционерных обществах» и Уставом к компе-

в Обществе сформированы комитеты Совета дирек-

тенции Общего собрания акционеров.

торов⁷⁶. Комитеты Совета директоров создаются

для проработки вопросов, входящих в сферу компе-

Если решение вопроса отнесено к компетенции

тенции Совета директоров либо изучаемых Советом

Совета директоров, Правление и Генеральный ди-

71 Компетенция Общего собрания акционеров приведена в п. 10.2 ст. 10 Устава Общества.

72 Компетенция Совета директоров приведена в п. 12.1 ст. 12 Устава Общества.

73 Компетенция Правления приведена в п. 18.2 ст. 18 Устава Общества.

74 Компетенция Генерального директора приведена в п. 19.2-19.3 ст. 19 Устава Общества.

75 Информация о независимых директорах Совета директоров приведена в разделе 5.3 Годового отчета.

76 Информация о компетенции и составе комитетов Совета директоров приведена в разделе 5.3 Годового отчета.

190 | ЮНИПРО | Г

одовой отчет 2021

191

директоров в порядке контроля деятельности ис-

Если решение вопроса отнесено к компетенции

Структура органов контроля

полнительного органа Общества, и/или разработки

Правления, то Генеральный директор не уполно-

Органами контроля за финансово-хозяйственной

Федерации, Устава и Положения о Ревизионной

необходимых рекомендаций Совету директоров

мочен действовать без получения предваритель-

деятельностью Компании в соответствии с Уставом

комиссии.

и исполнительным органам Общества.

ного одобрения Правления. В отдельных случаях

и внутренними документами являются:

Правление вправе принять решение о последу-

Руководство текущей деятельностью Общества

В соответствии с подп. 10 п. 10.2. ст. 10 Устава

ющем одобрении сделки или иного решения, отне-

Аудитор

к компетенции Общего собрания акционеров отно-

осуществляется единоличным исполнительным

сенного к компетенции Правления.

органом - Генеральным директором и коллеги-

сится вопрос об избрании членов Ревизионной

В соответствии с п. 20.1 ст. 20 Устава для проверки

комиссии и досрочное прекращение их полно-

альным исполнительным органом - Правлением.

Генеральный директор осуществляет руководство

и подтверждения годовой финансовой отчетности

текущей деятельностью Общества в соответствии

мочий. Годовым Общим собранием акционеров

Общества Общее собрание акционеров ежегодно

Генеральный директор и Правление подотчетны

14.06.2019 было принято решение о принятии

с решениями Общего собрания акционеров, Совета

утверждает Аудитора.

Общему собранию акционеров и Совету дирек-

директоров и Правления, принятыми в соответ-

Устава Общества в новой редакции, которая исклю-

торов.

Аудитор осуществляет проверку финансово-хозяй-

чает обязательное формирование Ревизионной

ствии с их компетенцией.

ственной деятельности Общества в соответствии

комиссии. Таким образом, итоги голосования по во-

Одобрение «особенных» сделок

с требованиями законодательства Российской

просу об избрании ревизионной комиссии не под-

Федерации и на основании заключаемого с ним

водились.

1. Крупные сделки

не учитываются голоса выбывших членов Совета

договора.

Описание методологии, по которой акционерным

Порядок получения согласия на совершение или

директоров:

Внутренний аудит

обществом проводилась оценка соблюдения прин-

последующего одобрения крупной сделки осу-

одобрение крупных сделок (подпункт 29 пункта

ципов корпоративного управления, закрепленных

ществляется в соответствии со ст. 79 гл. X Феде-

В соответствии с п. 20.5 ст. 20 Устава для оценки

12.1. статьи 12 настоящего Устава);

Кодексом корпоративного управления

рального закона «Об акционерных обществах».

надежности и эффективности управления рисками

принятие решения об увеличении уставного

и внутреннего контроля в Обществе создается под-

В качестве методологии, по которой ПАО «Юнипро»

2. Сделки, в совершении которых имеется заинте-

капитала Общества путем размещения допол-

разделение внутреннего аудита.

проводилась оценка соблюдения принципов корпо-

ресованность

нительных акций Общества (пп. 6 п. 12.1 ст. 12

ративного управления, закрепленных Кодексом

Порядок совершения сделки, в совершении ко-

Специализированным структурным подразделе-

Устава);

корпоративного управления (одобрен Советом ди-

нием Компании, осуществляющим контроль за

торой имеется заинтересованность, осуществля-

ректоров Банка России 21 марта 2014 года), были

ется в соответствии со ст. 83 гл. XI Федерального

принятие решения о размещении Обществом об-

финансово-хозяйственной деятельностью, является

использованы Рекомендации по составлению от-

Управление внутреннего аудита, действующее

закона «Об акционерных обществах».

лигаций, конвертируемых в акции, и иных эмис-

чета о соблюдении принципов и рекомендаций

на основании Положения об Управлении внутрен-

сионных ценных бумаг, конвертируемых в акции

Кодекса корпоративного управления (Письмо Банка

3. Сделки, связанные с эмиссией акций

него аудита, утвержденного Советом директоров

(пп. 7 п. 12.1 ст. 12 Устава).

России от 27.12.2021 N ИН-06-28/102).

Решения Общего собрания акционеров прини-

Общества.

Большинством голосов членов Совета дирек-

маются большинством в три четверти голосов

Результаты оценки приведены в таблице ниже.

торов, принимающих участие в заседании или

Подразделение внутреннего аудита создается,

акционеров - владельцев голосующих акций

заочном голосовании, принимается решение

реорганизуется и ликвидируется решением Совета

Общества, принимающих участие в Общем собра-

по следующим вопросам:

директоров Общества.

нии акционеров, по вопросам:

размещение Обществом облигаций и иных эмис-

С целью обеспечения независимости и объектив-

размещение акций (эмиссионных ценных бумаг

сионных ценных бумаг, за исключением случаев,

ности внутреннего аудита подразделение внутрен-

Общества, конвертируемых в акции) посредством

установленных Федеральным законом «Об акци-

него аудита, а также руководитель данного подраз-

закрытой подписки по решению Общего собра-

онерных обществах» и Уставом;

деления подотчетны Совету директоров Общества.

ния акционеров об увеличении уставного капи-

утверждение документов в отношении выпуска

Комитет по аудиту Совета директоров

тала Общества путем размещения дополнитель-

ных акций (о размещении эмиссионных ценных

акций и других ценных бумаг, приобретения ак-

Комитет сформирован 30 ноября 2006 года по ре-

бумаг Общества, конвертируемых в акции);

ций у акционеров Общества и погашения акций,

шению Совета директоров Общества на основании

если утверждение таких документов Советом

Устава и действует на основании Положения о Ко-

размещение посредством открытой подписки

директоров предусмотрено Федеральным зако-

митете по аудиту Совета директоров.

обыкновенных акций, составляющих более 25

ном «Об акционерных обществах» или иными

(двадцати пяти) процентов ранее размещенных

Комитет является коллегиальным совещательным

нормативными правовыми актами Российской

обыкновенных акций;

органом, созданным в целях содействия эффектив-

Федерации;

ному выполнению функций Совета директоров

размещение посредством открытой подписки

определение цены (денежной оценки) имуще-

в части контроля за финансово-хозяйственной

конвертируемых в обыкновенные акции эмисси-

ства, цены размещения и выкупа эмиссионных

деятельностью Общества.

онных ценных бумаг, которые могут быть конвер-

ценных бумаг в случаях, предусмотренных Феде-

Ревизионная комиссия

тированы в обыкновенные акции, составляющие

ральным законом «Об акционерных обществах»;

более 25 (двадцати пяти) процентов ранее раз-

В соответствии с п. 20.1 ст. 20 Устава Общества (в

утверждение кандидатуры независимого оцен-

мещенных обыкновенных акций.

редакции Устава, действовавшей до 14.06.2019)

щика (оценщиков) для определения стоимости

для осуществления контроля за финансово-хозяй-

Решение Совета директоров принимается еди-

акций, имущества и иных активов Общества

ственной деятельностью Общества Общим собра-

ногласно всеми избранными членами Совета

в случаях, предусмотренных Федеральным зако-

нием акционеров избирается Ревизионная ко-

директоров по следующим вопросам, причем

ном «Об акционерных обществах» и Уставом.

миссия.

В своей деятельности Ревизионная комиссия руко-

водствуется Федеральным законом «Об акцио-

нерных обществах» и иными положениями дей-

ствующего законодательства Российской

192 | ЮНИПРО | Г

одовой отчет 2021

193

Статус соответ-

Принципы корпоративного

ствия принципу

№

Критерии оценки соблюдения принципа корпоративного управления

Объяснения отклонения от критериев оценки соблюдения принципа корпоративного управления

управления

корпоративного

управления

Общество должно обеспечивать равное и справедливое отношение ко всем акционерам при реализации ими права на участие

1.1

в управлении обществом

Общество создает для акцио-

неров максимально благопри-

ятные условия для участия

1. Общество предоставляет доступный способ коммуникации с обществом, такой как горячая

в общем собрании, условия

линия, электронная почта или форум в сети Интернет, позволяющий акционерам высказать

для выработки обоснованной

свое мнение и направить вопросы в отношении повестки дня в процессе подготовки к прове-

Соблюдается

1.1.1

позиции по вопросам повестки

дению общего собрания.

дня общего собрания, коорди-

Указанные способы коммуникации были организованы обществом и предоставлены акцио-

нации своих действий, а также

нерам в ходе подготовки к проведению каждого общего собрания, прошедшего в отчетный

возможность высказать свое

период.

мнение по рассматриваемым

вопросам

1. В отчетном периоде сообщение о проведении общего собрания акционеров размещено

Порядок сообщения о прове-

(опубликовано) на сайте общества в сети Интернет не позднее чем за 30 дней до даты прове-

дении общего собрания и пре-

дения общего собрания, если законодательством не предусмотрен больший срок.

доставления материалов к об-

2. В сообщении о проведении собрания указаны документы, необходимые для допуска в поме-

1.1.2

щему собранию дает

Соблюдается

щение.

акционерам возможность

надлежащим образом подгото-

3. Акционерам был обеспечен доступ к информации о том, кем предложены вопросы повестки

виться к участию в нем

дня и кем выдвинуты кандидаты в совет директоров и ревизионную комиссию общества

(в случае, если ее формирование предусмотрено уставом общества).

В ходе подготовки и проведения

1. В отчетном периоде акционерам была предоставлена возможность задать вопросы членам

общего собрания акционеры

исполнительных органов и членам совета директоров общества в период подготовки к со-

имели возможность беспрепят-

бранию и в ходе проведения общего собрания.

ственно и своевременно полу-

2. Позиция совета директоров (включая внесенные в протокол особые мнения (при наличии)

чать информацию о собрании

Соблюдается

1.1.3

по каждому вопросу повестки общих собраний, проведенных в отчетный период, была вклю-

и материалы к нему, задавать

чена в состав материалов к общему собранию.

вопросы исполнительным

органам и членам совета дирек-

3. Общество предоставляло акционерам, имеющим на это право, доступ к списку лиц, имеющих

торов общества, общаться друг

право на участие в общем собрании, начиная с даты получения его обществом во всех случаях

с другом

проведения общих собраний в отчетном периоде.

Реализация права акционера

требовать созыва общего

1. Уставом общества установлен срок внесения акционерами предложений для включения

собрания, выдвигать канди-

в повестку дня годового общего собрания, составляющий не менее 60 дней после окончания

датов в органы управления

соответствующего календарного года.

Соблюдается

1.1.4

и вносить предложения

2. В отчетном периоде общество не отказывало в принятии предложений в повестку дня или

для включения в повестку дня

кандидатов в органы общества по причине опечаток и иных несущественных недостатков

общего собрания не была

в предложении акционера.

сопряжена с неоправданными

сложностями

Каждый акционер имел воз-

можность беспрепятственно

1. Уставом общества предусмотрена возможность заполнения электронной формы бюллетеня

1.1.5

реализовать право голоса

на сайте в сети Интернет, адрес которого указан в сообщении о проведении общего собрания

Соблюдается

самым простым и удобным

акционеров.

для него способом

1. Соблюдается

2. Частично соблюдается

Краткое описание контекста, обстоятельств деятельности Общества и (или) исторически сложившихся предпосылок,

в связи с которыми Общество не следует рекомендациям.

До 2020 года большинство Общих собраний акционеров проходили в очной форме (совместное присутствие).

1. При проведении в отчетном периоде общих собраний акционеров в форме собрания (со-

вместного присутствия акционеров) предусматривалось достаточное время для докладов

Объяснения конкретных причин несоблюдения соответствующего положения (элемента) Кодекса и обоснования ре-

по вопросам повестки дня и время для обсуждения этих вопросов, акционерам была предо-

шения, принятого Обществом.

ставлена возможность высказать свое мнение и задать интересующие их вопросы по повестке

Частичное несоблюдение данного принципа вызвано проведением ГОСА 10.06.2021 в форме заочного голосования (на

дня.

основании Федерального закона от 24.02.2021 № 17-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон "О междуна-

2. Обществом были приглашены кандидаты в органы управления и контроля общества и пред-

родных компаниях и международных фондах" и о приостановлении действия отдельных положений Федерального

Установленный обществом

закона "Об акционерных обществах" и Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью"»). При

приняты все необходимые меры для обеспечения их участия в общем собрании акционеров,

порядок ведения общего со-

Частично

проведении ГОСА в форме заочного голосования отсутствует возможность представить доклады по вопросам повестки

на котором их кандидатуры были поставлены на голосование. Присутствовавшие на общем

брания обеспечивает равную

дня и задать вопросы кандидатам в органы управления и контроля Общества.

собрании акционеров кандидаты в органы управления и контроля общества были доступны

соблюдается

1.1.6

возможность всем лицам,

для ответов на вопросы акционеров.

Описание используемых Обществом мер, направленных на снижение возникающих дополнительных рисков.

присутствующим на собрании,

3. Единоличный исполнительный орган, лицо, ответственное за ведение бухгалтерского учета,

В качестве альтернативной меры ПАО «Юнипро» представляет подробные и исчерпывающие материалы по каждому

высказать свое мнение и задать

председатель или иные члены комитета совета директоров по аудиту были доступны для от-

вопросу повестки дня, включая пояснительные записки с обоснованием необходимости принятия решений и разъясне-

интересующие их вопросы

ветов на вопросы акционеров на общих собраниях акционеров, проведенных в отчетном пе-

нием последствий, наступающих для Общества и его акционеров в случае их принятия, биографические данные канди-

риоде.

датов в органы управления и контроля и иные документы.

4. В отчетном периоде общество использовало телекоммуникационные средства для обеспе-

Также Общество предоставляет акционерам возможность задать любые вопросы перед проведением собрания путем

чения дистанционного доступа акционеров для участия в общих собраниях либо советом

направления запросов Корпоративному секретарю Общества, Генеральному директору или членам Совета Директоров.

директоров было принято обоснованное решение об отсутствии необходимости (возможности)

Указание на то, является ли несоответствие положению Кодекса ограниченным во времени и есть ли у Общества наме-

использования таких средств в отчетном периоде.

рение достигнуть соблюдения соответствующего элемента Кодекса в будущем.

Данное несоответствие положению Кодекса является ограниченным во времени, и Общество имеет намерение вер-

нуться к соблюдению вышеуказанных стандартов Кодекса после нормализации эпидемиологической ситуации.

3. Соблюдается.

4. Соблюдается.

194 | ЮНИПРО | Г

одовой отчет 2021

195

ПАО «ЮНИПРО». Годовой отчет за 2021 год - часть 5