ПАО КАМАЗ. Внутренние документы (на июнь 2023 года)

УТВЕРЖДЕН

решением Совета директоров ПАО

«КАМАЗª от

30.12.2021 года

(протокол №15)

ПОЛИТИКА

Публичного акционерного общества «КАМАЗª

в области внутреннего аудита

1. Общие положения

1.1. Политика Публичного акционерного общества «КАМАЗª (далее -

Общество) в области внутреннего аудита (далее - Политика) определяет

цели, задачи, функции, способ организации внутреннего аудита, полномочия

структурного подразделения Общества, ответственного за организацию и

осуществление внутреннего аудита (далее - подразделение внутреннего

аудита), подходы к обеспечению контроля качества и оценке деятельности

подразделения внутреннего аудита, а также порядок назначения

руководителя подразделения внутреннего аудита.

1.2. Политика разработана в соответствии с законодательством

Российской Федерации, Уставом Общества, рекомендациями Кодекса

корпоративного управления, стандартами деятельности в области

внутреннего аудита.

1.3. При осуществлении своих обязанностей руководитель и работники

подразделения внутреннего аудита, руководствуются законодательством

Российской Федерации, Уставом Общества, и другими внутренними

документами Общества, настоящей Политикой, Международными основами

профессиональной

практики

внутреннего

аудита,

принятыми

Международным Институтом внутренних аудиторов.

1.4. Внутренний аудит осуществляется на основе риск

ориентированного плана, предусматривающего планирование и проведение

аудитов на основе оценки рисков. Внутренний аудит не может гарантировать

выявление всех существенных рисков и недостатков, даже при проведении

проверок на должном уровне профессионализма.

Внутренний аудит не отменяет и не дублирует функции других

подразделений Общества. Подразделение внутреннего аудита не несет

ответственности за построение систем внутреннего контроля, управления

рисками и корпоративного управления и/или поддержание их

эффективности; не вправе участвовать в согласовании и принятии решений в

рамках операционной деятельности Общества. Руководитель подразделения

внутреннего аудита не осуществляет управление функциональными

направлениями деятельности

Общества, требующими принятия

управленческих решений в отношении объектов аудита. Ответственным за

создание и поддержание надежных и эффективных систем внутреннего

контроля, управления рисками и корпоративного управления является

руководство (менеджмент) Общества.

Внутренние аудиторы должны воздерживаться от проведения оценки

тех областей, за которые они раньше несли ответственность.

Внутренние аудиторы могут предоставлять консультационные услуги в

тех областях, за которые они ранее несли ответственность.

1.5. Руководитель подразделения внутреннего аудита, функционально

подотчетен Совету директоров Общества и административно подотчетен

Генеральному директору Общества.

1.6. Способом организации внутреннего аудита в Обществе является

создание подразделения внутреннего аудита.

2. Термины и определения

2.1. Внутренний аудит - деятельность по предоставлению объективных и

независимых гарантий и консультаций, направленная на совершенствование

деятельности Общества. Внутренний аудит помогает Обществу достичь

поставленных целей, используя систематизированный и последовательный

подход к оценке и повышению эффективности процессов внутреннего

контроля, управления рисками и корпоративного управления.

2.2. Предоставление гарантий

объективный анализ имеющихся

аудиторских доказательств в целях представления независимой оценки

систем внутреннего контроля, управления рисками или корпоративного

управления в Обществе.

2.3. Консультационные услуги

- деятельность по предоставлению

клиенту советов, рекомендаций и т.д., характер и содержание которой

согласовываются

с клиентом,

нацеленная

на оказание

помощи

и совершенствование процессов внутреннего контроля, управления рисками

и корпоративного управления, исключающая принятие внутренними

аудиторами управленческих решений.

3. Порядок назначения руководителя подразделения внутреннего

аудита

3.1. Утверждение назначения, освобождения от занимаемой должности и

вознаграждения руководителя подразделения внутреннего аудита

производится решением Совета директоров Общества.

При представлении кандидата на должность руководителя

подразделения внутреннего аудита, Совету директоров Общества

предоставляется письменная информация о трудовой деятельности

кандидата, занимаемых им должностях, а также письменное согласие

кандидата на выдвижение своей кандидатуры на должность руководителя

подразделения внутреннего аудита.

Руководителем подразделения внутреннего аудита, может быть

назначено лицо, имеющее высшее юридическое, либо экономическое, либо

бизнес-образование и опыт работы в области аудита не менее шести лет.

Умения и знания, которые должен иметь руководитель подразделения

внутреннего

аудита,

должны

соответствовать

требованиям

Профессионального стандарта

«Внутренний аудиторª, утвержденного

приказом Министерства труда и социальной защиты РФ от 24.06.2015 №

398н.

Кандидатура на должность руководителя подразделения внутреннего

аудита, предварительно рассматривается Комитетом Совета директоров

Общества по бюджету и аудиту, который представляет свои рекомендации

членам Совета директоров Общества.

3.2. Руководитель подразделения внутреннего аудита, назначается на

должность и освобождается от занимаемой должности Генеральным

директором Общества на основании решения Совета директоров Общества.

3.3. Трудовой договор

(контракт) с руководителем подразделения

внутреннего аудита, от имени Общества подписывается Генеральным

директором Общества на основании решения Совета директоров Общества.

4. Цели, задачи и функции подразделения внутреннего аудита

4.1. Целью подразделения внутреннего аудита является содействие

Совету директоров и исполнительным органам Общества в сохранении и

повышении стоимости Общества посредством проведения объективных

внутренних аудиторских проверок на основе риск-ориентированного

подхода, предоставления рекомендаций и обмена знаниями.

4.2. Задачами подразделения внутреннего аудита являются:

4.2.1. Содействие исполнительным органам Общества и работникам

Общества в разработке и мониторинге исполнения процедур и мероприятий

по совершенствованию системы управления рисками и внутреннего

контроля, корпоративного управления, а также в обеспечении:

- достоверности и целостности предоставляемой информации о

финансово-хозяйственной деятельности Общества;

- эффективности и результативности деятельности Общества;

- выявления внутренних резервов для повышения эффективности

финансово-хозяйственной деятельности Общества;

- сохранности имущества Общества.

4.2.2. Обмен информацией и координация деятельности с другими

внутренними и внешними сторонами, проводящими проверки и

оказывающими консультационные услуги, а также рассмотрение

возможности использования результатов их работы.

4.2.3. Проведение в рамках установленного порядка внутреннего аудита

в Обществе и дочерних и зависимых обществ ПАО «КАМАЗª (далее - ДЗО).

4.2.4. Проверка соблюдения членами исполнительных органов Общества

и работниками Общества положений законодательства и внутренних

документов Общества, касающихся инсайдерской информации и борьбы с

коррупцией, соблюдения требований кодекса этики Общества.

4.2.5. Подготовка и предоставление Совету директоров Общества

(Комитету Совета директоров Общества по бюджету и аудиту) и

исполнительным органам Общества отчетов по результатам деятельности

подразделения внутреннего аудита, в том числе включающих информацию о

существенных рисках, недостатках, результатах и эффективности

выполнения мероприятий по устранению выявленных недостатков,

результатах выполнения плана деятельности внутреннего аудита, результатах

оценки фактического состояния, надежности и эффективности систем

управления рисками, внутреннего контроля и корпоративного управления.

4.2.6. Информирование Совета директоров Общества (Комитета Совета

директоров Общества по бюджету и аудиту) об организации внутреннего

аудита в подконтрольных обществах.

4.3. Для решения поставленных задач и достижения целей

подразделение внутреннего аудита осуществляет следующие функции:

4.3.1. Оценка надежности и эффективности системы внутреннего

контроля и предоставление рекомендаций по ее совершенствованию.

4.3.2. Оценка надежности и эффективности системы управления

рисками и предоставление рекомендаций по ее совершенствованию.

4.3.3.

Оценка корпоративного управления и предоставление

рекомендаций по его совершенствованию.

4.3.4. Проведение иных проверок (по запросу или поручению органов

управления Общества) в пределах компетенции, в том числе на основании

информации, поступившей на «горячую линиюª.

4.3.5. Участие в проведении ревизионных проверок финансово-

хозяйственной деятельности ДЗО.

4.3.6.

Предоставление консультаций Совету директоров и

исполнительным органам Общества, работникам Общества по вопросам

управления рисками, внутреннего контроля и корпоративного управления.

4.3.7. Мониторинг выполнения планов мероприятий по устранению

недостатков и совершенствованию систем внутреннего контроля, управления

рисками и корпоративного управления, разработанных руководителями

объектов аудита по результатам проведенных внутренних аудиторских

проверок Общества и ДЗО.

4.3.8. Координация деятельности с внешними аудиторами Общества и

ДЗО, а также другими сторонами, осуществляющими проверки и

оказывающими консультационные услуги в области управления рисками,

внутреннего контроля и корпоративного управления.

4.3.9. Разработка и актуализация внутренних нормативных документов,

регламентирующих деятельность подразделения внутреннего аудита.

4.3.10. Взаимодействие с подразделениями Общества по вопросам,

относящимся к деятельности подразделения внутреннего аудита.

4.3.11. Подготовка позиции Общества по вопросам организации и

функционирования внутреннего аудита в подконтрольных обществах с

учетом применимых требований законодательства и регулирующих органов.

4.3.12. Иные функции, необходимые для решения задач, поставленных

перед подразделением внутреннего аудита.

5. Обеспечение независимости подразделения внутреннего аудита

Для целей обеспечения независимости и объективности подразделения

внутреннего аудита:

5.1. Совет директоров Общества:

 утверждает внутренние документы Общества, определяющие

политику Общества в области организации и осуществления внутреннего

аудита;

 утверждает план деятельности внутреннего аудита и бюджет

подразделения внутреннего аудита;

 утверждает назначение и освобождение от занимаемой должности

руководителя подразделения внутреннего аудита, условия трудового

договора с ним, в том числе размер его вознаграждения;

 получает информацию о ходе выполнения плана деятельности

внутреннего аудита и об осуществлении внутреннего аудита;

 рассматривает отчеты об оценке эффективности функционирования

систем внутреннего контроля, управления рисками и корпоративного

управления;

 осуществляет иные полномочия в соответствии с Международными

основами профессиональной практики внутреннего аудита.

5.2. Комитет Совета директоров Общества по бюджету и аудиту:

 предварительно рассматривает внутренние документы Общества,

определяющие политику Общества в области организации и осуществления

внутреннего аудита и дает рекомендации Совету директору Общества по ее

утверждению;

 предварительно рассматривает решение об одобрении назначения и

освобождения от занимаемой должности руководителя подразделения

внутреннего аудита, а также предварительно рассматривает размер его

вознаграждения и предоставляет предложения

(рекомендации) Совету

директору Общества по его утверждению;

 рассматривает план деятельности внутреннего аудита и бюджет

подразделения внутреннего аудита;

 получает и рассматривает информацию о ходе выполнения плана

деятельности внутреннего аудита и об осуществлении внутреннего аудита;

 рассматривает существенные ограничения полномочий или бюджета

подразделения внутреннего аудита, или иных ограничений, способных

негативно повлиять на осуществление внутреннего аудита.

5.3. Генеральный директор Общества:

 выделяет необходимые средства в рамках утвержденного бюджета

подразделения внутреннего аудита;

 получает отчеты о деятельности подразделения внутреннего аудита;

 оказывает поддержку во взаимодействии с подразделениями

Общества;

 администрирует политики и процедуры деятельности подразделения

внутреннего аудита.

6. Права, обязанности и ответственность руководителя и

работников подразделения внутреннего аудита

6.1. Руководитель подразделения внутреннего аудита уполномочен:

6.1.1. Иметь прямой доступ к Совету директоров (Комитету Совета

директоров по бюджету и аудиту) и Генеральному директору Общества.

6.1.2. Разрабатывать план деятельности внутреннего аудита и

представлять его на рассмотрение Комитета Совета директоров Общества по

бюджету и аудиту.

6.1.3. Подготавливать ежегодное заключение по результатам оценки

надежности и эффективности управления рисками и внутреннего контроля, а

также корпоративного управления в Обществе.

6.1.4. Запрашивать и своевременно получать у исполнительных органов

Общества и ДЗО любую информацию и материалы, необходимые для

выполнения своих должностных обязанностей.

6.1.5. Знакомиться с текущими и перспективными планами

деятельности, проектами решений и решениями Совета директоров

Общества и исполнительных органов Общества, ДЗО.

6.1.6. Доводить до сведения Совета директоров Общества (Комитета

Совета директоров Общества по бюджету и аудиту) и исполнительных

органов Общества, ДЗО предложения по улучшению существующих систем,

процессов, стандартов, методов ведения деятельности, а также комментарии

по любым вопросам, входящим в компетенцию подразделения внутреннего

аудита.

6.1.7. Привлекать по согласованию с Генеральным директором

Общества работников Общества для выполнения проверок, а также

привлекать по согласованию с Генеральным директором Общества

работников Общества и Комитетом Совета директоров Общества по

бюджету и аудиту сторонних экспертов для выполнения проверок.

6.1.8. Принимать участие на правах слушателя в совещаниях и

заседаниях рабочих органов Общества и ДЗО (комитетов, комиссий, рабочих

групп и др.).

6.2. Работники подразделения внутреннего аудита, имеют право:

6.2.1. Получать беспрепятственный доступ к любым активам,

документам, бухгалтерским записям, информационным системам и ресурсам

и другой информации о деятельности Общества и ДЗО (в т.ч. в электронной

форме), необходимой для выполнения ими своих должностных обязанностей,

делать копии соответствующих документов.

6.2.2. Запрашивать в Обществе и ДЗО и своевременно получать в

письменной форме (на бумажном или электронном носителе) документы,

материалы, объяснения и другую информацию для целей внутреннего

аудита¹.

6.2.3. Проводить интервью с исполнительными органами и работниками

Общества и ДЗО по вопросам связанным с реализацией задач и функции

внутреннего аудита.

6.2.4. Использовать информационные ресурсы и программные

обеспечения Общества и ДЗО для целей внутреннего аудита.

6.2.5. Осуществлять фото- и видеосъемку на территории объекта аудита

с соблюдением внутренних документов Общества и ДЗО, проводить

звукозапись в ходе проведения проверки.

6.2.6. Изучать и оценивать любые документы, запрашиваемые в ходе

выполнения внутренней аудиторской проверки, и направлять эти документы

и/или соответствующую информацию руководителю подразделения

внутреннего аудита.

6.2.7. Требовать у работников аудируемых подразделений Общества,

ДЗО письменных и устных пояснений по любым вопросам, которые имеют

отношение к их непосредственной работе.

6.2.8. Запрашивать и получать необходимую помощь работников

подразделений Общества, ДЗО, в которых проводится проверка, а также

помощь работников других подразделений

/бизнес-функций Общества,

дочерних и зависимых обществ.

6.2.9. Принимать участие в совещаниях рабочих групп в рамках

проектов, затрагивающих системы внутреннего контроля, управления

рисками и корпоративного управления.

6.2.10. Осуществлять иные действия, необходимые для достижения

целей проверки.

6.3. Полномочия сотрудников подразделения внутреннего аудита не

могут быть ограничены, в том числе при определении плана деятельности

внутреннего аудита и объема проводимых аудиторских проверок, прав

доступа к документации, работникам и активам Общества.

6.4.

Работники подразделения внутреннего аудита обязаны

информировать руководителя подразделения внутреннего аудита о любых

ограничениях своих полномочий и возникающих конфликтах интересов.

6.5. Руководитель подразделения внутреннего аудита обязан:

6.5.1. Предупреждать развитие конфликта интересов и способствовать

их разрешению и информировать Совет директоров Общества о

существенных ограничениях полномочий работников подразделения

внутреннего аудита и конфликтах интересов.

¹ Указанные документы и информация должны быть представлены в срок не позднее 3 (трех) рабочих дней с

момента получения запроса, если в запросе не установлен иной срок

6.6. Руководитель и работники подразделения внутреннего аудита

обязаны:

6.6.1.

Своевременно и добросовестно выполнять функции,

предусмотренные настоящим Положением.

6.6.2.

Соблюдать требования действующего законодательства

Российской Федерации в части выполняемых функциональных обязанностей,

Устава и внутренних документов Общества.

6.6.3. Быть объективными и проявлять должную профессиональную

тщательность при проведении внутреннего аудита.

6.6.4. Систематически повышать свою квалификацию.

6.7. Руководитель и работники подразделения внутреннего аудита, несут

дисциплинарную, административную, гражданско-правовую и иную

ответственность в случаях и в порядке, предусмотренных законодательством

Российской Федерации, в том числе ответственность за разглашение

сведений, составляющих коммерческую тайну Общества, ответственность за

неисполнение требований законодательства Российской Федерации,

связанных с инсайдерской информацией.

7. Обеспечение качества и оценка деятельности

7.1. В целях осуществления надлежащего контроля качества и оценки

деятельности внутреннего аудита руководитель подразделения внутреннего

аудита разрабатывает и поддерживает программу гарантии и повышения

качества, охватывающую все виды деятельности внутреннего аудита.

Программа гарантии и повышения качества включает текущий мониторинг

качества деятельности внутреннего аудита, периодические внутренние и

внешние оценки качества внутреннего аудита, систему ключевых

показателей эффективности внутреннего аудита.

Внешняя оценка качества внутреннего аудита с привлечением

сторонних экспертов проводится не реже одного раза в пять лет.

7.2. Руководитель подразделения внутреннего аудита информирует

Совет директоров Общества

(Комитет Совета директоров Общества по

бюджету и аудиту) и Генерального директора Общества о деятельности в

рамках программы гарантии и повышения качества внутреннего аудита, в

том числе доводит информацию о результатах внутренних и внешних

оценок.

8. Заключительные положения

8.1. Руководитель подразделения внутреннего аудита периодически

рассматривает вопрос о необходимости внесения изменений в настоящую

Политику.

8.2. Изменения и дополнения в настоящую Политику могут быть

внесены по решению Совета директоров Общества.

1. Общие положения

1.1.

Настоящее Положение об инсайдерской информации и правилах

внутреннего контроля по предотвращению, выявлению и пресечению

неправомерного использования инсайдерской информации и

(или)

манипулирования рынком Публичного акционерного общества

«КАМАЗª

(далее - Положение) разработано в соответствии с Федеральным законом от

27.07.2010

№ 224-ФЗ «О противодействии неправомерному использованию

инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений

в отдельные законодательные акты Российской Федерацииª

(далее

Федеральный закон №224-ФЗ) и принятыми в соответствии с ним нормативными

актами Банка России.

1.2. Настоящее Положение устанавливает требования к правомерному

доступу и использованию сведений, относящихся к инсайдерской информации

Публичного акционерного общества

«КАМАЗª

(далее

- Общество), и

предназначено для:

1.2.1. Определения правил отнесения:

− Сведений к инсайдерской информации Общества;

− Лиц к инсайдерам Общества;

1.2.2. Регламентации порядка:

− Доступа к инсайдерской информации Общества;

− Ведения Списка инсайдеров Общества, уведомления лиц об их

включении (исключении) в Список (из Списка) инсайдеров Общества, передачи

Списка инсайдеров Общества организатору торговли, через которого

совершаются операции с финансовыми инструментами Общества, и/или Банк

России в порядке, предусмотренном нормативными правовыми актами в области

противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации;

−

Раскрытия инсайдерской информации Общества;

1.2.3. Установления правил:

− Совершения инсайдерами Общества операций с его финансовыми

инструментами, включая порядок информирования инсайдерами Общества о

совершенных ими операциях с финансовыми инструментами Общества;

− Охраны конфиденциальности инсайдерской информации Общества;

− Контроля за соблюдением Обществом требований законодательства

Российской Федерации и нормативных актов Банка России в области

противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации;

− Внутреннего контроля в области противодействия неправомерному

использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком.

2. Инсайдерская информация Общества

2.1. К инсайдерской информации Общества относится информация:

− Из перечня, который утверждается нормативным актом Банка России;

− Конфиденциального характера, не содержащаяся в утвержденном

Банком России перечне инсайдерской информации, и с учетом особенностей

деятельности Общества включенная в Перечень сведений, относящихся к

инсайдерской информации Общества.

2.2. К инсайдерской информации Общества не относятся:

− Сведения, ставшие доступными неограниченному кругу лиц, в том

числе в результате их распространения;

− Осуществленные на основе общедоступной информации исследования,

прогнозы и оценки в отношении финансовых инструментов Общества, а также

рекомендации и (или) предложения об осуществлении операций с финансовыми

инструментами;

2.3. Лицом, ответственным за разработку и внесение изменений в Перечень

сведений, относящихся к инсайдерской информации Общества, является

Корпоративный секретарь Общества.

2.4. Перечень инсайдерской информации Общества утверждается

Генеральным директором Общества и подлежит раскрытию на официальном

сайте Общества www.kamaz.ru.

3. Инсайдеры Общества

3.1. Инсайдерами Общества являются и в Список инсайдеров включаются:

3.1.1. Лица, имеющие доступ к инсайдерской информации на основании

договоров, заключенных с Обществом, в том числе аудиторы (аудиторские

организации), оценщики (юридические лица, с которыми оценщики заключили

трудовые договоры), профессиональные участники рынка ценных бумаг, в том

числе держатель реестра

(регистратор) Общества, кредитные организации,

страховые организации, организаторы торговли;

3.1.2. Члены Совета директоров Общества, члены Правления Общества,

Генеральный директор Общества, члены Ревизионной комиссии Общества;

3.1.3. Лица, имеющие доступ к информации о подготовке и

(или)

направлении добровольного, обязательного или конкурирующего предложения

о приобретении ценных бумаг, уведомления о праве требовать выкупа ценных

бумаг или требования о выкупе ценных бумаг в соответствии с главой XI.1

Федерального закона от 26 декабря 1995 года N 208-ФЗ «Об акционерных

обществахª, в том числе лица, направившие в акционерное общество

добровольное, обязательное или конкурирующее предложение, уведомление о

праве требовать выкупа ценных бумаг или требование о выкупе ценных бумаг,

банк или иная кредитная организация, предоставившие банковскую гарантию,

оценщики (юридические лица, с которыми оценщики заключили трудовые

договоры);

3.1.4. Информационные агентства, осуществляющие раскрытие или

предоставление информации Общества;

3.1.5. Лица, осуществляющие присвоение кредитных рейтингов Обществу,

а также ценным бумагам Общества;

3.1.6. Физические лица, имеющие доступ к инсайдерской информации

Общества на основании заключенных с ними трудовых и (или) гражданско-

правовых договоров.

3.2. Инсайдерами Общества являются лица, которые имеют право прямо

или косвенно (через подконтрольных им лиц) распоряжаться не менее чем 25

процентами голосов в высшем органе управления Общества, а также лица,

которые в силу владения акциями (долями) в уставном капитале Общества,

имеют доступ к инсайдерской информации на основании федеральных законов,

учредительных документов или внутренних документов.

3.3. Инсайдерам Общества запрещается использование инсайдерской

информации:

− Для осуществления операций с финансовыми инструментами Общества,

которых касается инсайдерская информация Общества, за свой счет или за счет

третьего лица, за исключением совершения операций в рамках исполнения

обязательства по покупке или продаже финансовых инструментов Общества,

срок исполнения которого наступил, если такое обязательство возникло в

результате операции, совершенной до того, как лицу стала известна

соответствующая инсайдерская информация;

− Путем передачи ее другому лицу, за исключением случаев передачи этой

информации лицу, включенному в Список инсайдеров Общества, в связи с

исполнением обязанностей, установленных федеральными законами, либо в

связи с исполнением должностных обязанностей или исполнением договора;

− Путем дачи рекомендаций третьим лицам, обязывания или побуждения

их иным образом к приобретению или продаже финансовых инструментов

Общества.

3.4. Инсайдерам запрещается осуществлять действия, относящиеся в

соответствии со статьей 5 Федерального закона N224-ФЗ к манипулированию

рынком.

3.5. Инсайдеры Общества обязаны соблюдать требования:

− В отношении порядка совершения операций с финансовыми

инструментами Общества;

− В отношении предоставления информации о совершенных ими

операциях с финансовыми инструментами Общества;

− А также иные запреты и правила, установленные настоящим

Положением, Федеральным законом от 27.07.2010 № 224-ФЗ и принятыми в

соответствии с ним нормативными актами Банка России.

3.6. Инсайдеры Общества обязаны сообщать Корпоративному секретарю

Общества информацию о принадлежащих им ценных бумагах Общества, а также

связанными с ними лицами:

− Члены Совета директоров Общества, члены Правления Общества,

Генеральный директор Общества, члены Ревизионной комиссии Общества - в

срок не позднее

7 (семи) рабочих дней с даты избрания / назначения в

соответствующий орган управления или контроля Общества;

− Физические лица, имеющие доступ к инсайдерской информации

Общества в силу выполнения трудовых функций или заключенного гражданско-

правового договора - в срок не позднее 7 (семи) рабочих дней с момента

заключения ими соответствующего договора с Обществом;

− Аудитор (аудиторская организация) - в срок не позднее 7 (семи) рабочих

дней с момента его

(её) выдвижения в аудиторы Общества в порядке,

предусмотренном Уставом Общества, а также с момента заключения договора с

Обществом;

− Держатель реестра (регистратор) - в срок не позднее 7 (семи) рабочих

дней с момента заключения им договора с Обществом на ведение реестра

владельцев именных ценных бумаг Общества;

− Иные юридические лица, получившие доступ к инсайдерской

информации Общества на основании заключенного с ними гражданско-

правового договора - в срок не позднее 7 (семи) рабочих дней с момента

заключения ими соответствующего договора с Обществом;

− Иные лица, получившие доступ к инсайдерской информации Общества

по иным основаниям - в срок не позднее 1 (одного) рабочего дня, следующего за

днем, получениями ими уведомления о включении в список инсайдеров

Общества.

4. Список инсайдеров

4.1. Общие положения.

4.1.1. В целях учета лиц, относимых Обществом к его инсайдерам, а также

выполнения требований Федерального закона от

27.07.2010

№ 224-ФЗ и

принятых в соответствии с ним нормативных актов Банка России на постоянной

основе организовано ведение Списка инсайдеров Общества.

4.1.2. Список инсайдеров Общества содержит следующие сведения:

4.1.2.1. Об Обществе:

− Полное и сокращенное фирменные наименования;

− ИНН и ОГРН;

− Место нахождения и почтовый адрес;

− Контактные телефон, факс и адрес электронной почты.

4.1.2.2. Об инсайдерах - юридических лицах:

− Полное фирменное наименование;

− ИНН и ОГРН;

− Место нахождения и почтовый адрес;

− Контактные телефон, факс и адрес электронной почты.

4.1.2.3. Об инсайдерах - физических лицах:

− Фамилия, имя, отчество;

− Сведения о дате и месте рождения физического лица;

− Сведения о документе, удостоверяющем личность;

− Сведения о месте жительства физического лица или об адресе, по

которому с ним можно связаться;

− Контактный телефон, адрес электронной почты.

4.1.3. Список инсайдеров Общества должен содержать сведения о дате, виде

события (включение (исключение) в Список (из Списка) инсайдеров Общества)

и основание включения (исключения) лица в Список (из Списка) инсайдеров

Общества. Если инсайдер включен в Список инсайдеров Общества более чем по

одному основанию, в Списке инсайдеров Общества указываются все основания.

Список инсайдеров Общества может также содержать сведения о:

− Контактном лице (фамилия, имя, отчество, телефон и адрес электронной

почты указанного лица);

− Категории (категориях) инсайдера;

− Финансовом инструменте Общества, в отношении которого лицо,

включенное в Список инсайдеров Общества, должно направлять уведомление о

совершенных им операциях

- в случае если видом события, о котором

уведомляется лицо, является включение лица в Список инсайдеров Общества.

4.1.4. Корпоративный секретарь Общества обязан передавать Список

инсайдеров Общества организатору торговли, через которого совершаются

операции с финансовыми инструментами Общества, и/или Банк России по

требованию.

4.1.5. Корпоративный секретарь Общества обязан уведомлять в порядке,

установленном нормативными актами Банка России в области противодействия

неправомерному использованию инсайдерской информации, а также пунктом

4.3 настоящего Положения, лиц, включенных в Список инсайдеров Общества, об

их включении в такой список и исключении из него, а также информировать

указанных лиц о требованиях Федерального закона от 27.07.2010 № 224-ФЗ.

4.2. Порядок включения/исключения лица в список/из списка

инсайдеров Общества.

4.2.1. Лицо подлежит включению в Список инсайдеров Общества в случае:

4.2.1.1. Предоставления лицу (получения лицом) фактического доступа к

инсайдерской информации Общества на основании заключенного с ним

гражданско-правового договора;

4.2.1.2. Заключения (вступления в силу заключенного) Общества с лицом

трудового или гражданско-правового договора

(соглашения об изменении

условий трудового или гражданско-правового договора), предусматривающего

систематический доступ (доступ на постоянной основе) лица к инсайдерской

информации Общества;

4.2.1.3. Принятия уполномоченным органом управления Общества решения

об избрании / назначении лица на должность члена Совета директоров Общества,

члена Правления Общества, Генерального директора Общества или члена

Ревизионной комиссии Общества;

4.2.1.4. Представления Обществом в Банк России предварительного

уведомления о направлении добровольного, обязательного или конкурирующего

предложения о приобретении ценных бумаг, а в случае направления Обществом

добровольного, обязательного или конкурирующего предложения о

приобретении ценных бумаг, не обращающихся на организованных торгах, но в

отношении которых подана заявка о допуске к организованным торгам, -

представление Обществом в Банк России добровольного, обязательного или

конкурирующего предложения о приобретении указанных ценных бумаг;

4.2.1.5. Заключения (вступления в силу заключенного) Обществом договора

с информационным агентством, на основании которого информационным

агентством осуществляется раскрытие или предоставление информации

Общества;

4.2.1.6. Предоставления рейтинговому агентству (получение рейтинговым

агентством) доступа к инсайдерской информации Общества на основании

заключенного гражданско-правового договора о присвоении рейтинга Общества

и (или) его ценным бумагам;

4.2.1.7. Исполнения работником Общества трудовых обязанностей,

связанных с предоставлением

(получением) доступа к инсайдерской

информации Общества на постоянной основе;

4.2.1.8. Временного предоставления работнику Общества

(получения

работником Общества) доступа к инсайдерской информации Общества в связи с

исполнением отдельных трудовых обязанностей;

4.2.2.9. По иным основаниям.

4.2.3. Лицо подлежит исключению из Списка инсайдеров Общества в

случае:

4.2.2.1. Распространения, в том числе раскрытия, или предоставления

инсайдерской информации Общества в соответствии с законодательством

Российской Федерации о ценных бумагах;

4.2.2.2. Прекращения (изменения) трудового или гражданско-правового

договора, на основании или во исполнение которого лицу предоставлялся (лицо

получило) доступ к инсайдерской информации Общества;

4.2.2.3. Прекращения исполнения работником Общества трудовых

обязанностей, связанных с предоставлением

(получением) доступа к

инсайдерской информации Общества;

4.2.2.4. Прекращения, в том числе досрочного, полномочий лица,

занимавшего должность члена Совета директоров Общества, члена Правления

Общества или члена Ревизионной комиссии Общества;

4.2.2.5. Ошибочного

(неправомерного) включения лица в Список

инсайдеров Общества;

4.2.2.6. По иным основаниям

(в том числе в случае прекращения

деятельности в результате ликвидации или реорганизации (в форме слияния,

присоединения, разделения) юридического лица, включенного в Список

инсайдеров Общества; исключения юридического лица как недействующего из

Единого государственного реестра юридических лиц (прекращение (утрата)

правоспособности юридического лица), смерти физического лица, включенного

в Список инсайдеров Общества, объявления физического лица умершим или

безвестно отсутствующим) и др.

4.3. Порядок уведомления лиц, включенных (исключенных) в список

(из списка) инсайдеров Общества.

4.3.1. Корпоративный секретарь Общества обязан уведомлять лицо,

относящееся к его инсайдерам, о включении такого лица в Список инсайдеров

Общества до передачи ему инсайдерской информации Общества, его

исключении из указанного Списка, а также об изменении оснований включения

лица в указанный Список.

4.3.2. Лицо уведомляется о включении (исключении) его в Список (из

Списка) инсайдеров Общества не позднее

(семи) рабочих дней с даты

включения лица в Список инсайдеров Общества или его исключения из

указанного Списка соответственно.

Об изменении оснований, по которым лицо включено в Список инсайдеров

Общества, лицо уведомляется не позднее 7 (семи) рабочих дней с даты внесения

соответствующих изменений в указанный Список.

4.3.3. Уведомление о включении

(исключении) в Список (из Списка)

инсайдеров Общества может быть составлено на бумажном носителе и (или) в

форме электронного документа, подписанного электронной подписью в

соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.

Уведомлению о включении (исключении) в Список (из Списка) инсайдеров

Общества должны быть присвоены дата и исходящий номер.

Уведомление о включении (исключении) в Список (из Списка) инсайдеров

Общества, составленное на бумажном носителе, должно быть подписано

Корпоративным секретарем Общества и скреплено печатью Общества.

Все листы Уведомления о включении (исключении) в Список (из Списка)

инсайдеров Общества, объем которого превышает один лист, должны быть

прошиты, пронумерованы и скреплены на прошивке подписью Корпоративного

секретаря Общества и печатью Общества.

4.3.4. Корпоративный секретарь Общества уведомляет лицо о его

включении (исключении / изменении оснований, по которым лицо включено в

Список) в Список (из Списка) инсайдеров Общества путем:

− Вручения Уведомления о включении

(исключении/ изменении

оснований, по которым лицо включено в Список) в Список (из Списка)

инсайдеров под подпись непосредственно лицу, включенному (исключенному) в

Список (из Списка) инсайдеров, или

− Направления Уведомления о включении (исключении / изменении

оснований, по которым лицо включено в Список) в Список (из Списка)

инсайдеров на последний из известных Обществу адресов указанного лица

посредством почтовой, телеграфной, телетайпной, электронной связи,

позволяющей достоверно установить факт направления Уведомления. В случае

составления Уведомления о включении (исключении / изменении оснований, по

которым лицо включено в Список) в Список (из Списка) инсайдеров на

бумажном носителе соответствующее лицо может быть уведомлено посредством

направления электронной связью, в том числе с использованием

информационно-телекоммуникационной сети «Интернетª, электронного образа

документа (электронно-цифровой формы, в которую преобразован документ,

составленный на бумажном носителе, путем его сканирования).

4.3.5. Если Уведомление об исключении из Списка инсайдеров Общества,

направленное по последнему из известных Корпоративному секретарю

Общества адресов исключаемого лица, не было получено таким лицом,

Общество обязано предпринять обоснованные и доступные в сложившихся

обстоятельствах меры по установлению адреса лица, на который может быть

направлено Уведомление об исключении из Списка инсайдеров Общества.

4.3.6. Лицо, включенное (исключенное) в Список (из Списка) инсайдеров

Общества, вправе требовать предоставления Корпоративным секретарем

Общества копии (экземпляра) Уведомления о включении (исключении) в Список

(из Списка) инсайдеров Общества на бумажном носителе, а также всех

уведомлений об изменении оснований, по которым лицо включено в Список

инсайдеров Общества.

В этом случае Корпоративный секретарь Общества в срок не позднее 7

(семи) рабочих дней с даты получения соответствующего требования лица

обязан направить (выдать) такому лицу копию (экземпляр) Уведомления о

включении (исключении) в Список

(из Списка) инсайдеров Общества на

бумажном носителе, подписанную Корпоративным секретарем Общества и

скрепленную печатью Общества.

4.3.7. Общество обязано своевременно, в том числе путем размещения

(опубликования) на своем официальном сайте сообщения, информировать всех

лиц, включенных в Список инсайдеров Общества, об изменении его реквизитов,

указанных в пункте 4.1.2.1 настоящего Положения.

4.3.8. Корпоративный секретарь Общества осуществляет учет всех

направленных Уведомлений о включении (исключении / изменении оснований,

по которым лицо включено в Список) в Список (из Списка) инсайдеров

Общества. Полная информация о направленных Уведомлениях о включении

(исключении / изменении оснований, по которым лицо включено в Список) в

Список (из Списка) инсайдеров Общества хранится в Обществе не менее 5 (пяти)

лет с даты исключения лица из Списка инсайдеров Общества.

5. Операции с финансовыми инструментами Общества

5.1. Условия совершения инсайдерами Общества операций.

В Обществе решением Совета директоров ПАО

«КАМАЗª могут

устанавливаться разрешительные и запретительные периоды для совершения

указанными в пункте

3.1.2 и

3.1.6 настоящего Положения инсайдерами

Общества, и связанными с ними лицами, операций с финансовыми

инструментами Общества.

5.1.1. Совет директоров Общества принимает указанное решение в случае,

если имеются достаточные основания полагать, что существенные

корпоративные события или финансовые результаты деятельности Общества

могут привести к существенному изменению рыночной цены ценных бумаг

Общества.

5.1.2. В целях предупреждения и пресечения неправомерного

использования инсайдерской информации Общества при совершении операций

с его финансовыми инструментами указанные в пункте 3.1.2 и 3.1.6 настоящего

Положения инсайдеры Общества обязаны направлять Информацию о

совершенных ими/связанными с ними лицами операциях с финансовыми

инструментами Общества в течение 10 (десяти) рабочих дней с даты совершения

операции с финансовыми инструментами Общества в адрес должностного лица

Общества, назначенного в соответствии с разделом 10 настоящего Положения.

5.2. Порядок предоставления инсайдерами Общества информации о

совершенных операциях.

5.2.1. Инсайдеры Общества предоставляют информацию о совершенных

ими операциях с финансовыми инструментами Общества в случае получения

соответствующего запроса Корпоративного секретаря Общества, содержащего

период, за который должна быть предоставлена информация:

− О сделках с ценными бумагами Общества;

− О заключении договоров, которые являются производными

финансовыми инструментами и цена которых зависит от ценных бумаг

Общества,

5.2.2. Инсайдер Общества, совершивший соответствующую операцию с

финансовыми инструментами Общества обязан предоставить информацию об

этом Корпоративному секретарю Общества в указанные в запросе порядке и срок

с учетом требований, установленных нормативным актом Банка России. В

случае если в запрашиваемый период инсайдером Общества операции с

финансовыми инструментами Общества не совершались, он должен в ответе на

запрос предоставить сведения об отсутствии фактов совершения указанных

операций.

5.2.3. Информация о совершенных инсайдером операциях с финансовыми

инструментами Общества, предоставляется Обществу в бумажной форме и

должна быть подписана инсайдером Общества

(уполномоченным лицом

инсайдера Общества), а если инсайдер Общества является юридическим лицом

- также скреплено его печатью (при наличии).

В случае если Информация о совершенных инсайдером операциях с

финансовыми инструментами Общества от имени инсайдера Общества

направляется его уполномоченным представителем, вместе с Информацией

направляется доверенность (копия доверенности, заверенная в установленном

порядке) или иной документ (копия документа, заверенная в установленном

порядке), на котором основываются полномочия представителя.

6. Порядок доступа к инсайдерской информации Общества

6.1. Доступ к инсайдерской информации Общества имеют лица,

включенные в Список инсайдеров Общества.

6.2. Лица, имеющие доступ к инсайдерской информации Общества, обязаны

соблюдать ограничения и запреты, предусмотренные настоящим Положением и

Федеральным законом от 27.07.2010 № 224-ФЗ.

Любое лицо, не включенное в Список инсайдеров Общества и не имеющее

права на доступ к инсайдерской информации Общества, но по каким-либо

причинам получившее к ней доступ, обязано:

− Соблюдать ограничения и запреты, предусмотренные Федеральным

законом от 27.07.2010 № 224-ФЗ;

− Незамедлительно прекратить ознакомление с такой информацией;

− Принять исчерпывающие меры по сохранению конфиденциальности

инсайдерской информации Общества, в том числе исключить распространение

или предоставление такой информации.

6.3. Общество, предоставляя указанным в пункте 3.1.2 и 3.1.6 настоящего

Положения инсайдерам Общества право доступа к инсайдерской информации,

обязано ознакомить данных лиц с настоящим Положением, а также с Перечнем

сведений, относящихся к инсайдерской информации Общества, в том числе

путем размещения данных документов на официальном сайте Общества

www.kamaz.ru.

7. Порядок использования инсайдерской информации Общества.

7.1. Инсайдеры Общества обязаны соблюдать режим конфиденциальности

в отношении инсайдерской информации Общества, предусмотренный

настоящим Положением, до момента официального раскрытия Обществом его

инсайдерской информации.

Режим конфиденциальности в отношении инсайдерской информации

Общества включает следующие мероприятия:

− Составление Перечня сведений, относящихся к инсайдерской

информации Общества;

− Ограничение доступа к инсайдерской информации Общества;

− Организация учета лиц, относимых Обществом к его инсайдерам, путем

ведения Списка инсайдеров Общества;

− Регулирование отношений по использованию инсайдерской

информации Общества в соответствии с настоящим разделом 7 настоящего

Положения;

− Включение в состав документов, содержащих такую информацию,

указания о том, что передается инсайдерская информация Общества;

− Передача инсайдерской информации осуществляется исключительно

между инсайдерами Общества. В подразделениях, работники которых являются

инсайдерами Общества, из числа данных работников назначается ответственный

за документооборот инсайдерской информации. Передача осуществляется

сопроводительным письмом с грифом «Инсайдерская информацияª, нарочно

или электронным зашифрованным сообщением, а также в обязательном порядке

подлежит регистрации в специальном журнале.

7.2. Инсайдерская информация Общества должна использоваться

исключительно в интересах Общества, для обеспечения производственно-

хозяйственной, финансовой и иных видов деятельности Общества, в

соответствии с Федеральным законом от 27.07.2010 № 224-ФЗ, настоящим

Положением, на основании трудовых договоров и

(или) должностных

инструкций либо заключаемых с контрагентами гражданско-правовых

договоров.

7.3. Лица, получившие доступ к инсайдерской информации Общества, в том

числе инсайдеры Общества, не вправе:

− Разглашать известную

(ставшую известной) им инсайдерскую

информацию Общества;

− Использовать инсайдерскую информацию Общества в целях, не

связанных с их профессиональной деятельностью в Обществе и (или) целях, не

предусмотренных условиями гражданско-правовых или трудовых договоров /

соглашений, заключенных с Обществом;

− Использовать инсайдерскую информацию Общества в личных

интересах или в интересах других лиц;

− Использовать инсайдерскую информацию Общества для совершения

операций с финансовыми инструментами Общества;

− Передавать или делать доступной инсайдерскую информацию Общества

каким-либо другим лицам в целях совершения ими операций с финансовыми

инструментами Общества, а равно передавать таким лицам какие-либо

рекомендации по совершению указанных операций, основанные на

инсайдерской информации Общества.

7.4. Запрещается использование инсайдерской информации Общества

лицами, указанными в пункте 7.3 настоящего Положения:

− Для осуществления операций с финансовыми инструментами Общества,

которых касается инсайдерская информация Общества, за свой счет или за счет

иного лица, за исключением совершения операций в рамках исполнения

обязательства по покупке или продаже финансовых инструментов Общества,

срок исполнения которого наступил, если такое обязательство возникло в

результате операции с финансовыми инструментами Общества, совершенной до

того, как лицу стала известна инсайдерская информация Общества;

− Путем передачи ее другому лицу, за исключением случаев передачи этой

информации лицу, включенному в Список инсайдеров Общества, в связи с

исполнением обязанностей, установленных федеральными законами, либо в

связи с исполнением трудовых обязанностей или исполнением договора;

− Путем дачи рекомендаций иным лицам, обязывания или побуждения их

иным образом к приобретению или продаже финансовых инструментов

Общества.

7.5. Запрещается осуществлять действия, относящиеся к манипулированию

рынком в соответствии с Федеральным законом от 27.07.2010 № 224-ФЗ.

7.6. Требование о соблюдении режима конфиденциальности инсайдерской

информации Общества распространяется также на инсайдеров Общества,

прекративших выполнение в Обществе трудовых, должностных или иных

служебных обязанностей - до момента, когда полученные такими лицами

сведения утрачивают статус инсайдерской информации Общества.

7.7. Любое использование инсайдерской информации Общества,

осуществленное с нарушением требований настоящего Положения, в том числе

использование инсайдерской информации Общества в личных интересах лиц,

владеющих инсайдерской информацией Общества, и иных лиц, является

неправомерным и влечет ответственность, предусмотренную настоящим

Положением и законодательством Российской Федерации.

8. Раскрытие инсайдерской информации общества

8.1. Инсайдерская информация, перечень которой утверждается

нормативным актом Банка России, и включенная в Перечень сведений,

относящихся к инсайдерской информации Общества, подлежит раскрытию в

порядке и сроки, установленные нормативными актами Банка России.

8.2. В случае, если после раскрытия или предоставления Обществом его

инсайдерской информации сведения, входящие в состав указанной информации,

изменяются, информация об этом должна быть раскрыта или предоставлена

Обществом в том же порядке не позднее следующего рабочего дня после того,

как Обществу о таких изменениях стало или должно было стать известно.

8.3. Информация, включенная в Перечень сведений, относящихся к

инсайдерской информации Общества, утрачивает статус инсайдерской после ее

раскрытия.

8.4. В случаях, определенных Правительством Российской Федерации,

инсайдерская информация Общества может раскрываться в ограниченном

составе и (или) объеме. При этом Общество обязано направить в Банк России

уведомление, содержащее инсайдерскую информацию Общества, которая не

раскрывается, в сроки, установленные для ее раскрытия, и в порядке,

установленном Банком России.

9. Правила охраны конфиденциальности инсайдерской информации

общества

9.1. В целях охраны конфиденциальности инсайдерской информации

Общества, в том числе от несанкционированного доступа, неправомерного

использования или передачи иным лицам сведений, относящихся к

инсайдерской информации Общества, в Обществе разрабатываются и (или)

применяются следующие меры:

− Установление пропускного режима;

− Предоставление фактического доступа к инсайдерской информации

Общества ограниченному кругу лиц, включенных в список инсайдеров

Общества (в том числе, работникам Общества, являющимся непосредственными

исполнителями, обеспечивающими выполнение требований Федерального

закона №224-ФЗ), причем только к информации, необходимой для выполнения

такими лицами своих должностных обязанностей в пределах предоставленных

полномочий, либо оказания ими определенных услуг на основании заключенных

с Обществом гражданско-правовых договоров;

− Своевременное ознакомление всех работников Общества с настоящим

Положением, а также с Перечнем сведений, относящихся к инсайдерской

информации Общества, в том числе путем размещения данных документов на

официальном сайте Общества www.kamaz.ru;

− Использование в Обществе средств программного и аппаратного

обеспечения, предотвращающих несанкционированный доступ к его

инсайдерской информации;

− Введение иных мер, направленных на ограничение доступа к

инсайдерской информации Общества.

9.2. После раскрытия инсайдерской информации Общества в

установленном порядке такая информация утрачивает статус инсайдерской

информации Общества. В случае, если документ содержит инсайдерскую

информацию Общества, из которой раскрыта в установленном порядке лишь

часть, режим конфиденциальности применяется к той инсайдерской

информации Общества, которая не была раскрыта в установленном порядке.

9.3. Если документ помимо инсайдерской информации Общества содержит

также информацию, составляющую коммерческую тайну Общества, документу

присваивается гриф «коммерческая тайнаª.

9.4. При прекращении трудового договора работники - инсайдеры Общества

до даты прекращения трудового договора передают материальные и

электронные носители, содержащие инсайдерскую информацию Общества,

руководителю структурного подразделения, в подчинении которого они

находятся.

10. Правила внутреннего контроля по предотвращению, выявлению и

пресечению неправомерного использования инсайдерской информации

Общества и/или манипулированию рынком

10.1. Контроль реализуется в целях обеспечения соответствия деятельности

Общества требованиям по предотвращению, выявлению и пресечению

неправомерного использования инсайдерской информации Общества и (или)

манипулирования рынком.

10.2. На основании решения Генерального директора Общества функция

контроля за соблюдением требований Федерального закона N224-ФЗ и принятых

в соответствии с ним нормативных актов возлагается на ответственное

должностное лицо, осуществляющее функции внутреннего контроля в Обществе

(далее

- Должностное лицо). Должностное лицо подотчетно Генеральному

директору Общества и находится в административном подчинении

Генерального директора Общества.

Функции Должностного лица реализуются посредством следующих

мероприятий:

− Контроля за

деятельностью

структурного

подразделения,

ответственного за ведение списка инсайдеров Общества, раскрытие

инсайдерской информации Общества;

− Контроля за функционированием информационных систем Общества в

части инсайдеров Общества, документооборотом в части инсайдерской

информации Общества.

− Направление информации о совершенных операциях с финансовыми

инструментами Общества указанными в пункте

3.1.2 и

3.1.6 настоящего

Положения инсайдерами Общества председателям соответствующих органов

управления и контроля Общества, руководителям структурных подразделений

Общества.

− Оценка операций с финансовыми инструментами Общества указанными

в пункте 3.1.2 и 3.1.6 настоящего Положения инсайдерами Общества и при

необходимости инициирование рассмотрения результатов оценки органами

управления и контроля ПАО «КАМАЗª.

К функциям Должностного лица относятся:

10.2.1. Выявление, анализ, оценка и мониторинг риска возникновения у

Общества расходов (убытков) и (или) иных неблагоприятных последствий в

результате его несоответствия или несоответствия его деятельности

требованиям в области противодействия неправомерному использованию

инсайдерской информации и манипулированию рынком (далее - НИИИМР),

настоящему Положению, и (или) в результате применения Банком России мер к

юридическому лицу (далее - регуляторный риск в области противодействия

НИИИМР).

10.2.2. Организация процессов, направленных на управление регуляторным

риском в области противодействия НИИИМР, в том числе разработка

мероприятий, направленных на предупреждение и предотвращение последствий

реализации регуляторного риска в области противодействия НИИИМР, а также

осуществление контроля за проведением указанных мероприятий.

10.2.3. Ведение учета событий, связанных с регуляторным риском в области

противодействия НИИИМР.

10.2.4. Осуществление контроля за следующими действиями:

10.2.4.1. Информирование Обществом Банка России о вероятных и (или)

наступивших событиях регуляторного риска в области противодействия

НИИИМР, признанных Обществом существенными (далее - существенные

события регуляторного риска в области противодействия НИИИМР), в случае

принятия Обществом решения об информировании Банка России о

существенных событиях регуляторного риска в области противодействия

НИИИМР.

10.2.4.2. Составление Обществом собственных перечней инсайдерской

информации и внесение в них изменений.

10.2.4.3. Соблюдение Обществом порядка доступа к инсайдерской

информации.

10.2.4.4. Соблюдение Обществом порядка и сроков раскрытия инсайдерской

информации Общества.

10.2.4.5. Проведение Обществом мероприятий, направленных на

реализацию прав (исполнение обязанностей) в части:

− Ведения списка инсайдеров;

− Уведомления лиц, включенных в список инсайдеров, об их включении в

такой список и исключении из него, а также информирования указанных лиц о

требованиях Федерального закона от 27 июля 2010 года N 224-ФЗ;

− Передачи списка инсайдеров Обществом организатору торговли по его

требованию;

− Передачи списка инсайдеров Обществом в Банк России по его

требованию;

− Направления запросов, содержащих информацию, предусмотренную

частями 1 - 3 статьи 10 Федерального закона N224-ФЗ, а также предоставления

информации при получении Обществом указанных запросов.

10.2.4.6. Соблюдение лицами, указанными в пунктах

3.1.2 и

3.1.6

настоящего Положения, включенными в список инсайдеров Общества, и

связанными с ними лицами условий совершения операций с финансовыми

инструментами, определенных настоящим Положением.

10.2.4.7. Обеспечение Обществом соответствия документов Общества

требованиям в области противодействия НИИИМР и соответствия документов

Общества друг другу.

10.2.4.8. Проведение Обществом ознакомления указанных в пункте 3.1.2 и

3.1.6 настоящего Положения инсайдеров Общества с требованиями в области

противодействия НИИИМР и настоящего Положения.

10.2.4.9. Участие в рассмотрении обращений (в том числе жалоб), запросов

и заявлений в области противодействия НИИИМР, а также анализ статистики

указанных обращений (в том числе жалоб), запросов и заявлений (при наличии

указанной статистики).

10.2.4.10. Составление и предоставление Генеральному директору

Общества отчетов о вероятных и (или) наступивших событиях регуляторного

риска в области противодействия НИИИМР и отчетов о деятельности

Должностного лица.

10.2.4.11. Составление и предоставление Генеральному директору

Общества предложений, направленных на совершенствование проводимых

Обществом мероприятий по противодействию НИИИМР.

10.2.4.12. Участие в процессе пересмотра правил внутреннего контроля в

области противодействия НИИИМР.

10.3. Права и обязанности Должностного лица:

10.3.1. Право запрашивать у лиц, входящих в состав органов управления,

структурных подразделений и работников Общества документы и информацию,

в том числе разъяснения, необходимые для выполнения функций Должностного

лица.

10.3.2. Право передачи в Банк России информации о вероятных и (или)

наступивших событиях регуляторного риска в области противодействия

НИИИМР.

10.3.3.

Обязанность разрабатывать рекомендации в области

противодействия НИИИМР, установленных в настоящем пункте.

10.3.4. Обязанность участвовать в рассмотрении поступающих в Общество

запросов и требований организаторов торговли, предписаний Банка России,

относящихся к предмету регулирования законодательства по противодействию

НИИИМР, осуществлять дополнительную проверку по фактам полученных

запросов.

10.3.5. Обязанность информировать Генерального директора Общества обо

всех случаях, препятствующих осуществлению функций Должностного лица.

10.4. Должностное лицо ежегодно предоставляет отчет Генеральному

директору Общества, содержащий следующие сведения:

− О вероятных и (или) наступивших событиях регуляторного риска;

− О предложениях, направленных на совершенствование проводимых

Обществом мероприятий по соблюдению требований в области

противодействия НИИИМР (при необходимости);

− О периоде проверки и событиях, произошедших за отчетный период;

− Указание на факты соблюдения или нарушения Обществом требований

Федерального закона №224-ФЗ и принятых в соответствии с ним нормативных

актов Банка России и внутренних документов Общества;

− О результатах мониторинга деятельности структурных подразделений,

осуществляющих работу с инсайдерской информацией Общества;

− В случае выявления фактов нарушений должны быть включены

сведения о характере нарушений, о принятых мерах по устранению нарушений,

а также рекомендации по предупреждению аналогичных нарушений в будущем;

− О необходимости

пересмотра

настоящего

Положения,

совершенствовании проводимых мероприятий по соблюдению требований в

области противодействия НИИИМР.

10.5. Генеральный директор Общества обеспечивает независимость

Должностного лица от иных руководителей и работников Общества при

реализации им функции контроля за соблюдением требований Федерального

закона N224-ФЗ и принятых в соответствии с ним нормативных актов.

10.6. В случае возникновения конфликта интересов у Должностного лица

при реализации функций контроля соответствия деятельности Общества

требованиям по предотвращению, выявлению и пресечению неправомерного

использования инсайдерской информации Общества и (или) манипулирования

рынком Должностное лицо обязано незамедлительно уведомить Генерального

директора Общества и предпринять все разумные меры по предотвращению

нанесения ущерба интересам Общества.

10.7. На время отсутствия Должностного лица, а также в случае

возникновения конфликта интересов его функции по решению Генерального

директора Общества возлагаются на иного работника Общества,

осуществляющего функции внутреннего контроля в Обществе.

10.8. На основании решения Совета директоров Общества функции

контроля за соблюдением юридическим лицом требований в области

противодействия НИИИМР и положений документов Общества может быть

возложена на третье лицо, не являющееся кредитной организацией, с

одновременным утверждением перечня мероприятий по осуществлению

соответствующих функций.

11. Ответственность за нарушение требований Федерального закона от

27.07.2010 № 224-ФЗ

11.1. Инсайдеры Общества, являющиеся работниками Общества, несут

ответственность за неправомерное использование инсайдерской информации

Общества и могут быть привлечены к дисциплинарной, административной,

уголовной или гражданско-правовой ответственности в соответствии с

законодательством Российской Федерации и условиями трудовых договоров.

11.2. Инсайдеры Общества, не являющиеся работниками Общества, несут

ответственность за неправомерное использование инсайдерской информации

Общества и могут быть привлечены к административной, уголовной или

гражданско-правовой ответственности в соответствии с законодательством

Российской Федерации и условиями гражданско-правовых договоров,

заключенных с Обществом.

11.3. К ответственности также могут быть привлечены лица, не включенные

в Список инсайдеров Общества, но получившие доступ к инсайдерской

информации Общества и распространившие ее или совершившие операции с

финансовыми инструментами Общества с использованием его инсайдерской

информации, за исключением случаев, предусмотренных законодательством

Российской Федерации и/или нормативными правовыми актами в области

противодействия неправомерному использованию инсайдерской информации.

11.4. Общество вправе потребовать от лиц, виновных в неправомерном

использовании и/или распространении его инсайдерской информации,

возмещения убытков.

12. Заключительные положения

12.1. Изменения и дополнения в настоящее Положение могут быть внесены

по решению Совета директоров Общества. Совет директоров Общества может

прекратить действие настоящего Положения и утвердить иной документ.

12.2. Настоящее Положение в части правил внутреннего контроля в

области противодействия НИИИМР подлежит пересмотру Советом директоров

1. Общие положения

1.1. Информационная политика Публичного акционерного общества

«КАМАЗª (далее - Политика) определяет цели и принципы раскрытия Публичным

акционерным обществом

«КАМАЗª

(далее

- Общество) информации,

устанавливает

перечень

информации,

помимо

предусмотренной

законодательством, обязанность по раскрытию которой принимает на себя

Общество, а также порядок раскрытия информации, сроки, в течение которых

должен обеспечиваться доступ к раскрытой информации, порядок коммуникации

членов органов управления, должностных лиц и работников Общества с

акционерами и инвесторами, а также представителями

средств массовой

информации и иными заинтересованными лицами, а также меры по обеспечению

контроля за соблюдением Политики.

1.2.

Политика направлена на наиболее полное удовлетворение

информационных потребностей акционеров, деловых партнеров и иных

заинтересованных лиц в достоверной информации о деятельности Общества,

обеспечение возможности свободного и необременительного доступа к данной

информации, поддержание уровня деловой репутации Общества, формирование

общественного мнения, благоприятного для реализации стратегических целей

Общества.

1.3. Политика разработана в соответствии с законодательством Российской

Федерации, Уставом Общества и Кодексом корпоративного управления и

утверждается решением Совета директоров Общества.

1.4. Общество обеспечивает прозрачность своей деятельности для акционеров,

инвесторов и иных заинтересованных лиц в рамках, определенных

законодательством Российской Федерации и настоящей Политикой.

1.5. Информация, подлежащая раскрытию в соответствии с настоящей

Политикой, должна раскрываться на русском языке и в случае необходимости

может раскрываться на других языках.

2. Цели и принципы раскрытия Обществом информации

2.1. Целями раскрытия информации об Обществе являются:

 обеспечение выполнения требований законодательства в части

обязательного раскрытия информации;

 обеспечение прав и законных интересов акционеров и инвесторов

Общества;

 обеспечение возможности принятия обоснованных решений акционерами

Общества;

 обеспечение

информационной

безопасности

сохранности

конфиденциальной информации Общества;

 поддержание уровня доверия к Обществу и его руководству со стороны

акционеров, деловых партнеров и инвесторов.

2.2. Принципами раскрытия информации об Обществе являются:

Информационная политика

Лист 2

ПАО «КАМАЗª

Всего листов 10

 регулярность и оперативность раскрытия информации;

 доступность информации;

 достоверность и сравнимость раскрываемых данных;

 полнота информации.

2.3. Реализация принципа регулярности и оперативности раскрытия

информации предполагает:

 непрерывность раскрытия информации, обеспечиваемую в соответствии с

утверждаемым в Обществе Положением о раскрытии информации;

 максимально короткие сроки раскрытия информации, которая может

существенно повлиять на оценку Общества и на стоимость его ценных бумаг;

 оперативное предоставление информации о позиции Общества в

отношении слухов или недостоверных данных, формирующих искаженное

представление об оценке Общества и стоимости его ценных бумаг, что подвергает

риску интересы акционеров и инвесторов.

2.4. Реализация принципа доступности информации предполагает:

 использование Обществом разнообразных каналов и способов раскрытия

информации, прежде всего электронных, в целях обеспечения свободного и

необременительного доступа заинтересованных лиц к раскрываемой Обществом

информации;

 предоставление доступа к информации на безвозмездной основе без

специальных процедур

(получение паролей, регистрация, иные технические

ограничения).

 осуществление раскрытия существенной информации на английском

языке.

2.5. Реализация принципа достоверности и сравнимости раскрываемых данных

предполагает, что:

 раскрываемая информация должна быть понятной и непротиворечивой, а

данные должны быть сопоставимыми;

 информация, предоставляемая Обществом, должна носить объективный и

сбалансированный характер;

 при раскрытии финансовой и иной информации должна обеспечиваться ее

нейтральность, то есть независимость представления этой информации от

интересов каких-либо лиц или их групп.

2.7. Основным способом раскрытия Обществом информации о своей

деятельности является официальный сайт Общества www.kamaz.ru.

3. Раскрытие информации в обязательном порядке

3.1. Общество осуществляет обязательное раскрытие информации в порядке,

объеме и в сроки, предусмотренные законодательством Российской Федерации, в

том числе статьей 30 Федерального закона «О рынке ценных бумагª, статьями 92 и

93.1 Федерального закона «Об акционерных обществахª, Федеральным законом «О

противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и

манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные

Информационная политика

Лист 3

ПАО «КАМАЗª

Всего листов 10

акты Российской Федерацииª, а также нормативными актами Банка России,

регулирующими раскрытие информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг и

инсайдерской информации.

3.2. В целях упорядочения работы с информацией, обязательной к раскрытию,

Правление Общества утверждает Положение о раскрытии информации Общества,

в котором определяются:

 виды информации, обязательной к раскрытию;

 порядок раскрытия информации;

 сроки раскрытия;

 руководители, ответственные за выявление факта, подлежащего

раскрытию, подготовку информации (документа) к раскрытию, за направление и

размещение информации, обязательной к раскрытию.

3.3. Общество в соответствии с требованиями статьи 30 Федерального закона

«О рынке ценных бумагª, а также статьи

92 Федерального закона

«Об

акционерных обществахª осуществляет раскрытие информации:

 о выпуске (дополнительном выпуске) эмиссионных ценных бумаг;

 в форме проспекта ценных бумаг;

 в форме консолидированной финансовой отчетности;

 в форме ежеквартального отчета эмитента ценных бумаг;

 в форме сообщений о существенных фактах эмитента ценных бумаг;

 годовой отчет Общества;

 годовую бухгалтерскую

(финансовую) отчетность Общества вместе с

аудиторским заключением, выражающим в установленной форме мнение

аудиторской организации о ее достоверности;

 устав и внутренние документы Общества, регулирующие деятельность его

органов;

 сведения об аффилированных лицах Общества;

 дополнительные сведения, предусмотренные главой 75 Положения Банка

России о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг;

 иные сведения в соответствии с законодательством Российской Федерации.

3.5. Общество в соответствии с требованиями статьи 93.1 Федерального закона

«Об акционерных обществахª раскрывает информацию о принятии судом иска

акционера, оспаривающего решение Общего собрания акционеров Общества, а

также акционера или члена Совета директоров Общества, требующих возмещения

причиненных Обществу убытков либо признания сделки Общества

недействительной или применения последствий недействительности сделки, к

производству.

3.6. Общество в соответствии с Федеральным законом «О противодействии

неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию

рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской

Федерацииª раскрывает в порядке, объеме и в сроки инсайдерскую информацию,

перечень которой установлен указанием Банка России.

Информационная политика

Лист 4

ПАО «КАМАЗª

Всего листов 10

3.7. Общество опубликовывает сведения, подлежащие внесению в Единый

федеральный реестр сведений о фактах деятельности юридически лиц, в порядке,

предусмотренном законодательством Российской Федерации о государственной

регистрации юридических лиц.

3.8.

Перечень раскрываемой информации может изменяться в зависимости

от изменения законодательства Российской Федерации, правил и требований Банка

России.

4. Раскрытие информации в добровольном порядке

4.1. Общество наряду со сведениями, раскрытие которых предусмотрено

законодательством Российской Федерации, дополнительно раскрывает сведения:

4.1.1. О миссии, стратегии и приоритетах Общества.

4.1.2. Пресс-релизы к годовой и промежуточной финансовой отчетности

Общества.

4.1.3. Сведения о лицах, которые прямо или косвенно владеют акциями, и

(или)

распоряжаются голосами по акциям, и

(или)

являются

выгодоприобретателями по акциям Общества, составляющим пять и более

процентов уставного капитала или обыкновенных акций Общества.

4.1.4. О системе корпоративного управления в Обществе, а именно:

 об организации и общих принципах корпоративного управления,

применяемых в обществе;

 о Генеральном директоре Общества, с указанием его кратких

биографических данных;

 о составе Правления Общества, с указанием заместителя Председателя

Правления Общества, кратких биографических данных членов Правления

Общества;

 о составе Совета директоров Общества, с указанием Председателя Совета

директоров Общества, кратких биографических данных членов Совета директоров

Общества;

 о составе Комитетов Совета директоров Общества, с указанием

Председателей Комитетов и независимых директоров в составе Комитетов Совета

директоров Общества.

4.1.5. Результаты сертификации системы менеджмента качества на

соответствие требованиям международных стандартов.

4.1.6. Кодекс корпоративного управления Общества в случае его принятия.

4.2. Указанная в пункте 4.1 Политики информация находится в постоянном

доступе на официальном сайте Общества www.kamaz.ru и обновляется по мере

необходимости.

4.3. Общество стремиться раскрывать сведения о своих дочерних обществах

на официальном сайте Общества www.kamaz.ru.

4.4. Общество наряду со сведениями, включение которых в годовой отчет

предусмотрено законодательством Российской Федерации, дополнительно

стремится включать в годовой отчет следующие сведения и информацию:

Информационная политика

Лист 5

ПАО «КАМАЗª

Всего листов 10

 общие сведения, в том числе краткую историю и структуру группы

организаций Общества;

 обращение к акционерам Генерального директора Общества, содержащее

оценку деятельности Общества за год;

 информацию о ценных бумагах Общества, в том числе о размещении

Обществом дополнительных акций и движении капитала за год (изменения в

составе лиц, которые имеют право прямо или косвенно распоряжаться не менее

чем пятью процентами голосов, приходящихся на голосующие акции Общества);

 информацию о количестве акций, находящихся в распоряжении Общества,

а также количество акций Общества, принадлежащих подконтрольным Обществу

юридическим лицам;

 основные производственные показатели Общества;

 основные показатели бухгалтерской (финансовой) отчетности Общества;

 распределение прибыли и его соответствие принятой в Обществе

дивидендной политике;

 стратегические задачи Общества;

 описание системы корпоративного управления в Обществе;

 описание системы управления рисками и внутреннего контроля Общества;

 описание кадровой и социальной политики Общества, мер охраны

здоровья работников, их профессионального обучения, обеспечения безопасности

труда;

 отдельную информацию о корпоративном управлении в Обществе.

5. Порядок раскрытия информации

5.1.Раскрытие информации об Обществе осуществляется путем

распространения информации следующими способами:

5.1.1. Раскрытие информации в сети Интернет.

Общество осуществляет раскрытие информации в сети Интернет следующими

способами:

 опубликование в ленте новостей (информационном ресурсе, обновляемом

в режиме реального времени и предоставляемом информационным агентством) в

объеме, порядке и сроки, установленные Банком России;

 опубликование на предоставляемой информационным агентством странице

в сети Интернет;

 опубликование на официальном сайте Общества www.kamaz.ru.

5.1.2. Раскрытие информации посредством обеспечения доступа к

документам Общества.

Общество осуществляет раскрытие информации посредством обеспечения

доступа любому заинтересованному лицу к документам Общества путем

помещения копий документов, обязательное раскрытие которых предусмотрено

законодательством, в его месте нахождения, а до окончания срока размещения

ценных бумаг - также в местах, указанных в рекламных сообщениях Общества,

содержащих информацию о размещении ценных бумаг.

Информационная политика

Лист 6

ПАО «КАМАЗª

Всего листов 10

Общество предоставляет копии документов, обязательное раскрытие которых

предусмотрено законодательством, акционерам и иным заинтересованным лицам

по их требованию за плату, не превышающую расходы по изготовлению такой

копии, в срок не более 7 дней с даты получения (предъявления) соответствующего

требования, если более короткий срок не предусмотрен законодательством

Российской Федерации.

Размер компенсаций за изготовление копий, реквизиты для их оплаты

публикуются на официальном сайте Общества www.kamaz.ru, а также на

предоставляемой информационным агентством странице в сети Интернет.

Доступ к документам, материалам и информации, подлежащим раскрытию

Обществом в обязательном порядке, осуществляется в помещении по адресу

единоличного исполнительного органа Общества.

5.1.3. Раскрытие информации посредством ее опубликования.

Общество осуществляет публикацию пресс-релизов, сообщений, статей,

интервью, рекламных материалов и другой информации в периодических печатных

изданиях, распространяемых на территории Российской Федерации, а также за

рубежом, по мере возникновения необходимости в такой публикации.

5.1.4. Раскрытие информации в ходе прямого взаимодействия Общества с

заинтересованными лицами.

В целях взаимодействия Общества с акционерами, инвесторами, аналитиками

и другими заинтересованными лицами Общество создает специальную страницу на

официальном сайте Общества www.kamaz.ru, на которой размещаются:

 ответы на типичные (часто задаваемые) вопросы акционеров и инвесторов;

 регулярно обновляемый календарь корпоративных событий Общества;

 иная полезная для акционеров и инвесторов информация.

5.1.5. Раскрытие информации в ходе коммуникаций членов органов

управления, должностных лиц и работников Общества с представителями

средств массовой информации

Общество взаимодействует с представителями средств массовой информации

(СМИ) с использованием следующих форм:

 распространение пресс-релизов по существенным событиям;

 публикация информации на предоставляемой информационным

агентством странице в сети Интернет, а также на официальном сайте Общества

www.kamaz.ru;

 проведение пресс-конференций и брифингов руководством Общества;

 организация и проведение интервью, публичных выступлений и

обращений руководителей Общества;

 реагирование на информационные запросы СМИ, организация

комментариев представителями Общества;

 участие в публичных мероприятиях, освещаемых СМИ.

Работники Общества, не являющиеся уполномоченными на общение со СМИ,

не имеют права отвечать на запросы представителей СМИ о предоставлении

информации об Обществе.

Любые запросы СМИ должны направляться в Пресс-службу Общества.

Информационная политика

Лист 7

ПАО «КАМАЗª

Всего листов 10

В случае, если работники или должностные лица Общества, в том числе члены

Совета директоров Общества, до опубликования в ленте новостей

соответствующего сообщения комментируют в СМИ, в том числе в форме

интервью, решения, принятые органами управления Общества, подлежащие в

соответствии с действующим законодательством Российской Федерации

раскрытию путем опубликования сообщения в ленте новостей, Общество в срок не

позднее следующего дня опубликовывает в ленте новостей сообщение о принятом

органом управления решении независимо от наступления установленного срока

для опубликования такого сообщения в ленте новостей.

6. Порядок предоставления акционерам доступа к информации, которую

Общество не раскрывает

6.1. Предоставление обществом информации и документов по запросам

акционеров осуществляется в соответствии с принципами равнодоступности и

необременительности.

Акционерам, имеющим одинаковый объем прав, предоставляется равная

возможность доступа к документам Общества.

6.2. При наличии в запросе акционера о предоставлении доступа к документам

или предоставлении копий документов опечаток и иных несущественных

недостатков Общество не отказывает в удовлетворении запроса. При наличии

существенных недостатков, не позволяющих Обществу удовлетворить запрос

акционера, Общество сообщает о них акционеру для предоставления возможности

их исправления.

6.3. Общество создает удобный для акционеров порядок направления запросов

о предоставлении доступа к информации и документам Общества, в частности

через официальный сайт Общества www.kamaz.ru.

Размер компенсаций за изготовление копий, реквизиты для их оплаты

публикуются на официальном сайте Общества www.kamaz.ru, а также на

предоставляемой информационным агентством странице в сети Интернет.

6.4. Общество стремиться осуществлять предоставление информации и

документов удобным для акционеров способом и в удобной для них форме, в том

числе с использованием электронных носителей информации и современных

средств связи (с учетом пожеланий направивших требование о предоставлении

документов и информации акционеров к форме их предоставления,

подтверждению верности копий документов и способу их доставки).

6.5. Общество вправе выдвигать возражения против выполнения требований

акционера о предоставлении информации, если, с точки зрения Общества, характер

и объем запрашиваемой информации свидетельствуют о наличии признаков

злоупотребления со стороны акционера правом на доступ к информации Общества.

При этом такие возражения не могут носить произвольный и пристрастный

характер и должны соответствовать принципу равенства условий для акционеров,

означающему, что при равных условиях акционеры должны находиться в равном

положении.

Информационная политика

Лист 8

ПАО «КАМАЗª

Всего листов 10

7. Защита Обществом информации

7.1. Общество осуществляет защиту конфиденциальной и инсайдерской

информации в порядке, предусмотренном действующим

законодательством

Российской Федерации и соответствующими внутренними документами Общества,

устанавливает перечень такой информации, создает условия для работы с такой

информацией, гарантирующие сохранение ее конфиденциальности, соблюдая

разумный баланс между открытостью Общества и стремлением не нанести ущерб

его интересам.

7.2.

Общество осуществляет защиту информации, составляющей

государственную и иную, охраняемую законом тайну, и принимает на себя

обязательства исполнять требования законодательства Российской Федерации в

области защиты охраняемой законом тайны.

8. Полномочия членов органов управления, должностных лиц и

работников Общества в части коммуникаций с акционерами, инвесторами,

представителями средств массовой информации и иными заинтересованными

лицами

8.1. Раскрытие информации членами Совета директоров Общества и

должностными лицами Общества осуществляется в соответствии с требованиями

настоящей Политики и иными внутренними документами Общества с учетом

ограничений и в пределах, установленных действующим законодательством о

государственной, коммерческой, служебной и иной тайне.

8.2. Председатель Совета директоров Общества имеет право осуществлять

публичные выступления по вопросам, связанным с деятельностью Общества,

официально комментировать решения, принятые Советом директоров Общества, а

также излагать точку зрения Совета директоров Общества.

8.3. Члены Совета директоров Общества имеют право публично излагать свою

личную точку зрения по решениям, принятым Советом директоров Общества.

8.4. Генеральный директор Общества, руководитель Пресс-службы Общества,

иные должностные лица Общества, определенные Положением о предоставлении

информации в СМИ о деятельности Общества, утвержденным приказом

Генерального директора Общества, имеют право осуществлять публичные

выступления по вопросам, связанным с деятельностью Общества.

8.5. Члены органов управления Общества несут ответственность за

разглашение конфиденциальной и инсайдерской информации, нарушение

законодательства о государственной, коммерческой, служебной и иной тайне.

9. Меры по обеспечению контроля за соблюдением информационной

политики Общества.

9.1. Ответственность за полноту и достоверность раскрываемой информации

об Обществе несет Генеральный директор Общества.

Информационная политика

Лист 9

ПАО «КАМАЗª

Всего листов 10

УТВЕРЖДЕНО

Решением Совета директоров ПАО

«КАМАЗª от 3 сентября 2019 года

(протокол № 9 от 6 сентября 2019

года)

КОДЕКС

Корпоративного управления

Публичного акционерного общества «КАМАЗª

1. ВВЕДЕНИЕ

1.1. Публичное акционерное общество

«КАМАЗª (далее

«Обществоª) является

публичным акционерным обществом, созданным в соответствии с требованиями

законодательства Российской Федерации.

Основными видами деятельности Общества являются:

 Производство грузовых автомобилей;

 Производство двигателей внутреннего сгорания для автомобилей;

 Производство частей и принадлежностей автомобилей и их двигателей;

 Металлургическое производство и производство металлических изделий.

1.2. Общество принимает настоящий Кодекс корпоративного управления

(далее

«Кодексª), тем самым заявляя приверженность высоким стандартам корпоративного

управления.

1.3. Общество в своей деятельности обеспечивает эффективную защиту прав и интересов

акционеров, справедливое отношение к акционерам, прозрачность принятых решений,

профессиональную и этическую ответственность членов Советов директоров Общества,

должностных лиц Общества и акционеров Общества, расширение информационной

открытости и постоянное совершенствование практики корпоративного управления.

1.4. Под «Корпоративным управлениемª для целей настоящего Кодекса подразумевается

понятие, охватывающее систему взаимоотношений между исполнительными органами

Общества, Советом директоров, акционерами и другими заинтересованными лицами.

Корпоративное управление является инструментом для определения целей Общества и

средств достижения этих целей, а также обеспечения эффективного контроля за

деятельностью Общества со стороны акционеров и других заинтересованных лиц.

1.5. Основными целями Общества в корпоративном управлении являются создание

действенной системы обеспечения сохранности предоставленных акционерами Общества

средств и их эффективного использования, повышение инвестиционной привлекательности

Общества и стоимости его акций.

1.6. Настоящий Кодекс представляет собой свод принципов в области корпоративного

управления, учитываемых Обществом при ведении своей деятельности. Кодекс разработан в

соответствии с законодательством Российской Федерации, Уставом Общества и внутренними

документами Общества, с учетом рекомендаций Кодекса корпоративного управления,

рекомендованного Банком России к применению акционерными обществами, ценные бумаги

которых допущены к организованным торгам (Письмо Центрального банка Российской

Федерации от 10.04.2014 № 06-52/2463 «О кодексе корпоративного управленияª), принципов

деловой этики и комплаенс.

1.7. Кодекс включает в себя добровольно принимаемые Обществом дополнительные

обязательства в области корпоративного управления и ставит своей целью:

Кодекс корпоративного управления

Лист 1

ПАО «КАМАЗª

Всего листов 18

 Определить принципы и подходы, следование которым позволит повысить

инвестиционную привлекательность Общества в глазах инвесторов;

 Учесть и отразить в форме наилучших стандартов деятельности выработанные за

прошедшие годы подходы и практики;

 Подтвердить намерение Общества строго следовать нормам и требованиям

действующего законодательства.

1.8. В случае противоречия положений внутренних документов, регламентирующих

деятельность органов управления Общества, и настоящего Кодекса применяются положения

внутренних документов, регламентирующих деятельность органов управления Общества.

2. ПРИНЦИПЫ КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ

2.1. Основой эффективной деятельности и инвестиционной привлекательности Общества

является доверие между всеми участниками корпоративного управления. Принципы

корпоративного управления направлены на создание и поддержание доверия в отношениях,

возникающих в связи с управлением Обществом.

2.2. Принципы корпоративного управления

- исходные начала, лежащие в основе

формирования, функционирования и совершенствования системы корпоративного управления

Общества.

2.3. Принципы корпоративного управления, изложенные в настоящей главе Кодекса,

являются основой для положений, содержащихся в последующих главах Кодекса, а также

основными началами, которыми надлежит руководствоваться в отсутствие таких положений.

2.4. Общество принимает на себя обязательство руководствоваться в своей деятельности

следующими принципами корпоративного управления:

 Уважение прав и законных интересов участников корпоративных отношений;

 Равное и справедливое отношение ко всем акционерам при реализации ими права на

участие в управлении Обществом, в том числе на участие в прибыли Общества посредством

получения дивидендов;

 Недопущение действий акционеров, направленных на злоупотребление своими

правами, на причинение вреда Обществу или другим акционерам;

 Обеспечение акционеров надежными и эффективными способами учета прав

собственности на акции, а также возможностью свободного и необременительного

отчуждения принадлежащих им акций;

 Формирование эффективного и профессионального органа управления Общества -

Совета директоров Общества, подотчетного акционерам Общества и действующего

добросовестно и разумно в интересах Общества и его акционеров;

 Наличие эффективно функционирующей системы управления рисками и системы

внутреннего контроля, направленной на обеспечение разумной уверенности в достижении

поставленных перед Обществом целей;

 Обеспечение информационной и финансовой прозрачности, в том числе раскрытие

полной и достоверной информации об Обществе, о его финансовом положении,

экономических показателях, структуре собственности и управления в целях обеспечения

возможности принятия обоснованных решений Общим собранием акционеров Общества и

инвесторами;

 Создание, поддержание и, при возникновении необходимости, совершенствование

системы надлежащих процедур и контролей для противодействия вовлечению Общества в

коррупционную деятельность и неправомерному использованию существенной непубличной

(инсайдерской) информации;

 Совершение существенных корпоративных действий, исходя из разумного и

справедливого учета интересов заинтересованных лиц и обеспечения баланса их прав;

 Соблюдение этических норм делового поведения;

Кодекс корпоративного управления

Лист 2

ПАО «КАМАЗª

Всего листов 18

 Следование передовым практикам корпоративной социальной ответственности.

3. ПРАВА АКЦИОНЕРОВ И РАВЕНСТВО УСЛОВИЙ ДЛЯ АКЦИОНЕРОВ ПРИ

ОСУЩЕСТВЛЕНИИ ИМИ СВОИХ ПРАВ

3.1. Общество стремится к созданию для акционеров максимально благоприятных

возможностей для участия в Общем собрании акционеров Общества, выработки обоснованной

позиции по вопросам повестки дня Общего собрания акционеров Общества, координации

своих действий, а также для выражения своего мнения по рассматриваемым вопросам.

3.2. Порядок созыва, подготовки и проведения Общего собрания акционеров Общества

регламентирован в Положении об Общем собрании акционеров Общества, размещенном на

официальном интернет-сайте Общества.

3.3. Общество обеспечивает такой порядок сообщения о проведении Общего собрания

акционеров Общества и предоставления материалов к Общему собранию акционеров

Общества, который дает акционерам возможность надлежащим образом и в достаточный срок

подготовиться к участию в нем.

3.4. Общество обеспечивает своевременную подготовку и размещение материалов к

Общему собранию акционеров Общества на официальном интернет-сайте Общества на

русском и английском языках, тем самым предоставляя доступ к материалам

заинтересованным лицам.

В период подготовки к Общему собранию акционеров Общества, Общество

организовывает ведение и модерирование интернет-форума, посредством которого

обеспечивается взаимодействие с акционерами и иными заинтересованными лицами по

вопросам Общего собрания акционеров Общества и реализации прав акционеров.

3.5. При подготовке Общего собрания акционеров Общества Общество обеспечивает

наличие в сообщении о проведении собрания достаточной информации, необходимой

акционерам для принятия решения об участии в Общем собрании и о способе такого участия,

в том числе:

 Точное место проведения Общего собрания акционеров Общества, включая

сведения о помещении, в котором оно будет проводиться;

 Информацию о документах, которые необходимо предъявить для допуска в

помещение, в котором будет проводиться Общее собрание акционеров Общества;

 Иную информацию, которая исходя из существа вопросов повестки дня, может

иметь важное значение для акционеров для целей принятия ими решения.

3.6. В период подготовки к Общему собранию акционеров Общества Общество создает

необходимые организационные и технические условия, обеспечивающие возможность

акционерам задавать вопросы членам исполнительных органов Общества и Совета директоров

Общества: в частности, Общество размещает на официальном интернет-сайте перечень

наиболее часто возникающих вопросов акционеров, а также ответов на них, размещает

контактные данные Корпоративного секретаря Общества и иных лиц, ответственных за

взаимодействие с акционерами Общества по вопросам подготовки к Общему собранию

акционеров Общества.

3.7. В целях повышения обоснованности принимаемых Общим собранием акционеров

решений, помимо обязательных материалов, предусмотренных законодательством, Общество

дополнительно предоставляет акционерам следующие материалы,

в случаях, когда

соответствующие вопросы включены в повестку дня Общего собрания акционеров Общества:

 Сведения о кандидате в аудиторы Общества, достаточные для формирования

представления о его профессиональных качествах и независимости, включая наименование

саморегулируемой организации аудитора, членом которой является кандидат в аудиторы

Общества, описание процедур, используемых при отборе внешнего аудитора, которые

обеспечивают их независимость и объективность, а также сведения о предлагаемом

вознаграждении внешнего аудитора за услуги аудиторского и неаудиторского характера

Кодекс корпоративного управления

Лист 3

ПАО «КАМАЗª

Всего листов 18

(включая сведения о компенсационных выплатах и иных расходах, связанных с привлечением

аудитора) и иных существенных условиях договоров, заключаемых с аудитором Общества;

 Позиция Совета директоров Общества относительно повестки дня Общего собрания

акционеров, а также особые мнения членов Совета директоров Общества по каждому вопросу

повестки дня;

 Информация о том, кем предложен каждый вопрос в повестку дня Общего собрания

акционеров Общества;

 Сведения о результатах оценки рыночной стоимости имущества, вносимого в оплату

размещаемых Обществом дополнительных акций, а также имущества и (или) акций Общества,

если такая оценка проводилась независимым оценщиком, или иную информацию,

позволяющую акционеру составить мнение о реальной стоимости указанного имущества и ее

динамике;

 При принятии решений об увеличении или уменьшении уставного капитала,

одобрении крупных сделок и сделок с заинтересованностью, - обоснование необходимости

принятия соответствующих решений и разъяснение последствий, наступающих для Общества

и его акционеров в случае их принятия;

 При внесении изменений в Устав Общества и его внутренние документы - таблицы

сравнения вносимых изменений с текущей редакцией, обоснование необходимости принятия

соответствующих решений и разъяснение последствий, которые могут наступить для

Общества и его акционеров в случае их принятия;

 При одобрении сделок, в совершении которых имеется заинтересованность,

перечень лиц, признаваемых заинтересованными в сделке, с указанием оснований, по которым

такие лица признаются заинтересованными;

 Информация, достаточная для формирования представления о личных и

профессиональных качествах кандидатов на должности членов Совета директоров Общества и

других органов Общества, включая сведения об их опыте и биографии, а также об их

соответствии требованиям, предъявляемым к членам органов Общества, если такие

требования установлены законодательством Российской Федерации. В случае рассмотрения

вопроса о передаче полномочий единоличного исполнительного

органа Общества

управляющей организации или управляющему - соответствующую информацию о такой

управляющей организации (включая сведения о ее связанности с лицами, контролирующими

Общество) или управляющем;

 Рекомендации Совета директоров Общества по размеру дивиденда по акциям

Общества и порядку его выплаты, обоснование предлагаемого распределения чистой прибыли

и оценка его соответствия принятой в Обществе дивидендной политике, в том числе на

выплату дивидендов и собственные нужды Общества, с пояснениями и экономическим

обоснованием потребности в направлении определенной части чистой прибыли на

собственные нужды;

 Сведения о корпоративных действиях, которые повлекли ухудшение дивидендных

прав акционеров и (или) размывание их долей;

 Результаты оценки кандидатов в члены Совета директоров Общества, проведенной

Комитетом Совета директоров Общества по кадрам и вознаграждениям, информация о

соответствии кандидатов критериям независимости.

3.8. Предложения о внесении вопросов в повестку дня годового Общего собрания

акционеров Общества и о выдвижении кандидатов в Совет директоров, Ревизионную

комиссию Общества вносятся акционерами в течение 60 дней после окончания финансового

года. Число кандидатов в каждый орган в одном предложении о выдвижении кандидатов не

должно превышать количественного состава соответствующего органа, определенного в

порядке, предусмотренном Уставом Общества.

3.9. Наличие в предложении акционера по вопросам повестки дня годового Общего

собрания акционеров Общества, в предложении о выдвижении кандидатов и/или в требовании

Кодекс корпоративного управления

Лист 4

ПАО «КАМАЗª

Всего листов 18

об ознакомлении с материалами к Общему собранию акционеров Общества опечаток и иных

несущественных недостатков не является препятствием для включения предложенного

вопроса в повестку дня, выдвинутого кандидата в список кандидатур для избрания в

соответствующий орган Общества, а также для предоставления материалов, если содержание

предложения/ требования позволяет определить волю акционера и подтвердить его право на

направление предложения, за исключением случаев, предусмотренных законодательством.

При наличии существенных недостатков в предложении акционера Общество

заблаговременно сообщает о них акционеру для предоставления возможности их исправления

до момента принятия Советом директоров Общества решения об утверждении повестки дня

Общего собрания акционеров Общества и списка кандидатур для избрания в соответствующие

органы Общества.

3.10. Для акционеров создаются максимально благоприятные условия для участия, в том

числе регистрации, в Общем собрании акционеров Общества. В Положении об Общем

собрании акционеров Общества предусмотрен исчерпывающий перечень документов,

подлежащих представлению Счетной комиссии для регистрации.

3.11. В Обществе функции Счетной комиссии выполняет регистратор (держатель реестра

акционеров Общества) - организация - профессиональный участник рынка ценных бумаг,

обладающая лицензией на осуществление деятельности по ведению реестра владельцев

ценных бумаг).

3.12. Количество лиц, осуществляющих регистрацию, и время, отведенное на

регистрацию, должны быть достаточными для того, чтобы позволить зарегистрироваться всем

акционерам, желающим принять участие в Общем собрании акционеров Общества.

3.13. Регистратор при осуществлении функций Счетной комиссии руководствуется

применимым законодательством, Уставом и Положением об Общем собрании акционеров

Общества.

Общество совместно с Регистратором создает системы, позволяющие дистанционно

принимать участие в голосовании с помощью электронных средств.

3.14. Решения, принятые Общим собранием акционеров Общества, и итоги голосования

доводятся до сведения лиц, включенных в список лиц, имеющих право на участие в Общем

собрании акционеров Общества, в форме отчета об итогах голосования в порядке и сроки,

установленные нормативными правовыми актами Российской Федерации. Общество

обеспечивает размещение протокола Общего собрания акционеров Общества на официальном

интернет-сайте Общества.

3.15. Общее собрание акционеров Общества проводится таким образом, чтобы

акционеры имели возможность принять взвешенные и обоснованные решения по всем

вопросам повестки дня. Для этого на Общих собраниях акционеров Общества, проводимых в

форме совместного присутствия, предусматривается достаточное время для докладов по

вопросам повестки дня и время для обсуждения этих вопросов.

3.16. Общество принимает меры по обеспечению присутствия на Общем собрании

акционеров Общества, проводимом в форме совместного присутствия, членов

исполнительных органов Общества, членов и кандидатов в члены Совета директоров

Общества, членов и кандидатов в состав Ревизионной комиссии Общества, представителей

Аудитора Общества, с тем, чтобы указанные лица могли ответить на вопросы акционеров,

задаваемые в ходе Общего собрания акционеров Общества.

3.17. Участники Общего собрания акционеров Общества имеют возможность

беспрепятственно общаться и консультироваться друг с другом по вопросам голосования на

Общем собрании акционеров Общества, не нарушая при этом порядок ведения Общего

собрания акционеров Общества.

3.18. Общество использует телекоммуникационные средства для обеспечения

дистанционного доступа акционеров к Общему собранию акционеров Общества путем

трансляции Общего собрания акционеров Общества на официальном сайте Общества в сети

Интернет.

Кодекс корпоративного управления

Лист 5

ПАО «КАМАЗª

Всего листов 18

3.19. Порядок определения и выплаты дивидендов определен во внутреннем документе

Общества - Положении о дивидендной политике. Данный порядок позволяет обеспечить

прозрачный механизм определения размера дивидендов и их выплаты. В случае внесения

изменений в Положение о дивидендной политике, Общество предоставляет акционерам

подробные разъяснения причин и предпосылок такого изменения. Общество раскрывает

Положение о дивидендной политике на официальном сайте Общества в сети Интернет.

3.20. Решение о выплате дивидендов позволяет акционеру получить исчерпывающие

сведения, касающиеся размера дивидендов по акциям.

3.21. Общество создает условия для справедливого отношения к каждому акционеру со

стороны органов управления и контролирующих лиц Общества, в том числе обеспечивающие

недопустимость злоупотреблений со стороны крупных акционеров по отношению к

миноритарным акционерам.

3.22. Защита прав собственности акционера и предоставление гарантий свободы

распоряжения принадлежащими ему акциями обеспечены посредством:

 Выбора Обществом регистратора, который имеет высокую репутацию, обладает

отлаженными и надежными технологиями, позволяющими наиболее эффективным образом

обеспечить учет прав собственности и реализацию прав акционеров;

 Осуществления совместно с регистратором действий, направленных на

актуализацию сведений об акционерах, содержащихся в реестре акционеров.

4. СОВЕТ ДИРЕКТОРОВ ОБЩЕСТВА

4.1. Совет директоров Общества осуществляет стратегическое управление Обществом,

определяет основные принципы и подходы к организации в Обществе системы управления

рисками и внутреннего контроля, контролирует деятельность исполнительных органов

Общества, а также реализует иные ключевые функции.

4.2. Совет директоров Общества обеспечивает формирование эффективных

исполнительных органов и системы действенного контроля за их деятельностью, отвечает за

принятие своевременных и обоснованных кадровых решений в отношении исполнительных

органов, включая досрочное прекращение полномочий их членов.

4.3. В целях предварительной подготовки и более качественного и оперативного

рассмотрения вопросов, выносимых на рассмотрение Совета директоров Общества,

повышения эффективности взаимодействия с менеджментом Общества при осуществлении

возложенных на него задач, осуществления контроля исполнения принятых решений, Совет

директоров Общества формирует Комитет Совета директоров Общества по бюджету и аудиту

и Комитет Совета директоров Общества по кадрам и вознаграждениям.

4.4. Совет директоров Общества на регулярной основе контролирует реализацию

исполнительными органами Общества Стратегии и Бизнес-плана Общества. Совет директоров

не реже, чем 1 (один) раз в год проводит заседание, посвященное вопросам Стратегии, ходу ее

исполнения и актуализации.

4.5. Члены Совета директоров Общества могут принимать участие в разработке и

актуализации Стратегии Общества, а при необходимости, также и ключевых инициатив

(проектов) Общества.

4.6. Совет директоров Общества контролирует, чтобы Стратегия и Бизнес-план

Общества содержали ясные критерии, большая часть которых была бы выражена

количественно измеримыми показателями, а также имела бы промежуточные контрольные

показатели. В соответствии с указанными критериями и показателями Совет директоров

Общества на регулярной основе контролирует реализацию Стратегии и Бизнес-планов,

ежегодно утверждает Бизнес-план Общества, разработанный и представленный

исполнительными органами Общества.

Кодекс корпоративного управления

Лист 6

ПАО «КАМАЗª

Всего листов 18

4.7. Совет директоров Общества определяет подходы и принципы к организации риск-

менеджмента в Обществе, в том числе путем утверждения Политики в области управления

рисками и внутреннего контроля Общества.

4.8. Правление Общества оценивает как финансовые, так и нефинансовые риски, а также

определяет приемлемый уровень рисков для Общества.

4.9. Генеральный директор Общества, не реже одного раза в год отчитывается перед

Советом директоров Общества о создании и функционировании системы управления рисками

и системы внутреннего контроля, а также несет ответственность за ее эффективное

функционирование.

4.10. Общее собрание акционеров Общества определяет политику Общества по

вознаграждению и (или) возмещению расходов (компенсаций) членов Совета директоров

Общества. Установление размера и порядка выплаты вознаграждений и компенсаций членам

Совета директором Общества определяется Общим собранием акционеров с учетом личного

вклада и необходимости мотивации членов Совета директоров Общества для достижения

Обществом успешных результатов деятельности.

4.11. В целях предупреждения корпоративных конфликтов Общество создает систему,

обеспечивающую выявление сделок Общества, совершаемых в условиях конфликта интересов

(в частности, в личных интересах акционеров, членов Совета директоров Общества, членов

иных органов или работников Общества).

4.12. Совет директоров Общества играет ключевую роль в обеспечении прозрачности

Общества, своевременности и полноты раскрытия Обществом информации,

необременительного доступа акционеров к документам Общества. Корпоративный секретарь

Общества обеспечивает разработку и актуализацию информационной политики Общества в

отношении форм и объемов раскрываемой информации о деятельности Общества.

4.13. Совет директоров Общества обеспечивает соблюдение принципов корпоративного

управления, анализирует сложившуюся практику корпоративного управления в Обществе,

разрабатывает предложения по ее улучшению.

Корпоративный секретарь Общества не реже одного раза в год отчитывается перед

Советом директоров Общества о функционировании системы корпоративного управления в

Обществе.

4.14. Общество раскрывает в годовом отчете Общества информацию о количестве

заседаний/заочных голосований Совета директоров Общества и его Комитетов, проведенных в

течение отчетного года, с указанием сведений о присутствии/участии членов Совета

директоров Общества, а также информацию о результатах оценки работы Совета директоров

Общества.

4.15. Члены Совета директоров Общества должны обладать безупречной деловой и

личной репутацией, знаниями, навыками и опытом, необходимыми для принятия решений,

относящихся к компетенции Совета директоров Общества, и требующимися для

эффективного осуществления его функций.

4.16. Избрание членов Совета директоров Общества осуществляется посредством

прозрачной процедуры, позволяющей акционерам получить информацию о кандидатах,

достаточную для формирования представления об их личных и профессиональных качествах.

4.17. Общество принимает меры для того, чтобы своевременно получить от кандидата в

члены Совета директоров Общества письменное согласие на избрание в Совет директоров

Общества и на работу в Комитете.

4.18. В материалы к Общему собранию акционеров Общества, на котором

рассматривается вопрос об избрании Совета директоров Общества, включаются сведения о

том, кто из предложенных кандидатов в члены Совета директоров Общества соответствует

содержательным критериям независимого члена Совета директоров Общества. С учетом

исключений, предусмотренных пунктом

4.21 настоящего Кодекса, независимым членом

Совета директоров Общества признается директор, который не связан с самим Обществом,

существенным акционером

(акционерами) Общества, существенным контрагентом или

Кодекс корпоративного управления

Лист 7

ПАО «КАМАЗª

Всего листов 18

конкурентом Общества, а также с государством или местными органами власти. Конкретные

критерии независимости определяются Правилами листинга ПАО Московская биржа.

4.19. Совет директоров Общества состоит из исполнительных, неисполнительных

директоров, а также независимых директоров, обладающих необходимым опытом, знаниями и

деловыми качествами для эффективного выполнения своих функций.

Старшим независимым директором является Председатель Комитета Совета директоров

Общества по бюджету и аудиту.

4.20. Комитет Совета директоров Общества по кадрам и вознаграждениям, в том числе с

учетом представленной кандидатом информации, проводит оценку соответствия кандидатов в

члены Совета директоров Общества содержательным критериям независимости. Комитет

Совета директоров Общества по кадрам и вознаграждениям также обеспечивает проведение

регулярного мониторинга на предмет соответствия независимых членов Совета директоров

Общества критериям независимости и принимает меры по незамедлительному раскрытию

информации о выявлении обстоятельств, в силу которых член Совета директоров Общества

перестает быть независимым. Член Совета директоров Общества может быть признан

независимым директором, несмотря на наличие каких-либо формальных критериев

связанности с Обществом, существенным акционером Общества, существенным контрагентом

или конкурентом Общества, если такая связанность не влияет на способность директора

принимать независимые и объективные решения.

4.21. Председатель Совета директоров Общества обеспечивает эффективную

организацию деятельности Совета директоров Общества и взаимодействие его с иными

органами Общества. Председателем Совета директоров Общества назначается лицо, имеющее

безупречную репутацию и значительный опыт работы на руководящих должностях.

4.22. Председатель Совета директоров Общества организует разработку плана работы

Совета директоров Общества, контроль за исполнением решений Совета директоров

Общества, формирование повестки дня заседаний Совета директоров Общества, координирует

действия членов Совета директоров Общества с целью выработки наиболее эффективных

решений по вопросам повестки дня, выступает гарантом свободного обсуждения этих

вопросов, а также обеспечивает конструктивную атмосферу проведения заседаний.

4.23. Председатель Совета директоров Общества совместно с Председателями

Комитетов обеспечивают эффективную работу Комитетов Совета директоров Общества.

4.24. Председатель Совета директоров Общества через Корпоративного секретаря

Общества обеспечивает предоставление членам Совета директоров Общества (Комитетов)

всей информации, необходимой для принятия взвешенных решений по вопросам повестки

дня.

4.25. При возникновении потенциального конфликта интересов у члена Совета

директоров Общества, в том числе при наличии заинтересованности в совершении Обществом

сделки, такому члену Совета директоров Общества следует уведомить об этом Совет

директоров Общества путем уведомления Председателя Совета директоров Общества и

Корпоративного секретаря Общества, исходя из приоритета интересов Общества перед

собственными интересами, а также воздерживаться от голосования по вопросам, в отношении

которых у него имеется конфликт интересов или не присутствовать при обсуждении такого

вопроса на заседании.

Под конфликтом интересов для целей настоящего Кодекса признается любое

противоречие между интересами Общества и личными интересами члена Совета директоров

или Правления Общества либо единоличного исполнительного органа Общества, под

которыми понимаются любые прямые или косвенные личные интересы или интересы в пользу

третьего лица, в том числе в силу его деловых, дружеских, семейных и иных связей и

отношений, занятия им или связанными с ним лицами должностей в ином юридическом лице,

владения им или связанными с ним лицами акциями в ином юридическом лице, противоречия

между его обязанностями по отношению к Обществу и обязанностями по отношению к

другому лицу.

Кодекс корпоративного управления

Лист 8

ПАО «КАМАЗª

Всего листов 18

4.26. Общество принимает меры для предотвращения какого-либо постороннего влияния

на члена Совета директоров Общества, осуществляемого с целью склонения его совершить

действия (бездействие) или принять решения в ущерб интересам Общества. Члены Совета

директоров Общества должны незамедлительно информировать Председателя Совета

директоров Общества о возникновении указанных выше обстоятельств.

4.27. Общество осуществляет страхование ответственности членов Совета директоров

Общества в необходимом объеме с тем, чтобы в случае причинения убытков Обществу,

акционерам или третьим лицам действиями членов Совета директоров Общества, эти убытки

могли быть возмещены.

4.28. Члены Совета директоров Общества не должны разглашать и использовать в

личных интересах или в интересах третьих лиц конфиденциальную информацию об Обществе

и/или инсайдерскую информацию, которая стала им известна в исполнением ими

обязанностей члена Совета директоров Общества.

4.29. Членам Совета директоров Общества предоставляется достаточное количество

времени для добросовестного и эффективного выполнения обязанностей в Совете директоров

Общества, в том числе в его Комитетах.

4.30. Все члены Совета директоров Общества в равной степени имеют право доступа к

документам Общества (с учетом ограничений, предусмотренных законодательством).

4.31. Исполнительные органы и руководители основных структурных подразделений

Общества прямого подчинения Генеральному директору Общества должны своевременно

предоставлять полную и достоверную информацию по вопросам повестки дня заседаний

Совета директоров Общества и по запросам любого члена Совета директоров Общества.

Члену Совета директоров могут быть также предоставлены документы дочерних компаний

Общества по вопросам, имеющим значение для анализа деятельности Общества (с учетом

ограничений, предусмотренных законодательством).

4.32. Члены Совета директоров Общества должны активно участвовать в заседаниях

Совета директоров Общества, в том числе в обсуждении вопросов повестки дня заседаний и в

голосовании по этим вопросам, а также в работе Комитетов Совета директоров Общества.

4.33. Общество обеспечивает возможность проведения заседаний Совета директоров

Общества как в очной, так и в заочной формах. Наиболее важные вопросы, предполагающие

всестороннее обсуждение и выработку сбалансированной позиции членов Совета директоров

Общества, рассматриваются на заседаниях, проводимых в очной форме.

4.34. Заседания/заочные голосования Совета директоров Общества проводятся по мере

необходимости, как правило, не реже 2-х раз в квартал и в соответствии с утвержденным

Советом директоров Общества планом работы. План работы Совета директоров Общества

содержит даты и перечень плановых вопросов, которые рассматриваются на соответствующих

заседаниях/заочных голосованиях.

4.35. Порядок подготовки и проведения заседаний Совета директоров Общества,

обеспечивающий членам Совета директоров Общества возможность надлежащим образом

подготовиться к его проведению, а также порядок учета письменного мнения по вопросам

повестки дня члена Совета директоров Общества, отсутствующего на очном заседании Совета

директоров Общества, определяются Уставом и внутренними документами Общества.

4.36. Уставом Общества предусматривается особый порядок принятия решения Советом

директоров Общества по ряду ключевых вопросов деятельности Общества

(квалифицированное большинство голосов, единогласное принятие решения).

Председатель Совета директоров Общества обеспечивает возможность принятия

решения с учетом мнения всех членов Совета директоров Общества.

4.37. Члены Совета директоров могут участвовать в работе заседаний Совета директоров

посредством использования систем конференц-связи (аудио- или видеоконференции).

4.38. Совет директоров Общества утверждает внутренние документы, определяющие

задачи каждого Комитета Совета директоров Общества, полномочия, порядок их

формирования и работы. Общество раскрывает информацию о созданных Комитетах Совета

Кодекс корпоративного управления

Лист 9

ПАО «КАМАЗª

Всего листов 18

директоров Общества, а также обеспечивает учет принятых Комитетами рекомендаций при

рассмотрении соответствующих вопросов Советом директоров Общества и, при

необходимости, отражает учет рекомендаций в протоколе заседания Совета директоров

Общества.

4.39. Персональные составы Комитетов Совета директоров Общества определяются

таким образом, чтобы обеспечивалась возможность всестороннего обсуждения

предварительно рассматриваемых вопросов с целью выработки эффективных решений с

учетом различных мнений. Комитеты Совета директоров Общества формируются из числа

членов Совета директоров Общества. В отношении состава Комитета Совета директоров

Общества, осуществляющего выработку рекомендаций по вопросам аудита,

предусматриваются дополнительные требования по наличию в его составе независимых

членов Совета директоров Общества.

4.40. Председатели Комитетов Совета директоров Общества информируют Председателя

Совета директоров Общества о работе своих Комитетов. Председатели Комитетов Совета

директоров Общества выступают содокладчиками по вопросам повестки дня заседания Совета

директоров Общества, которые были предметом предварительного рассмотрения Комитетом

Совета директоров Общества. Комитеты Совета директоров Общества ежегодно представляют

отчеты о своей работе Совету директоров Общества.

4.41. Оценка эффективности работы Совета директоров Общества, его Комитетов и

членов проводится Советом директоров Общества самостоятельно

(самооценка) в

соответствии с процедурой, определенной Советом директоров Общества. По решению

Председателя Совета директоров Общества оценка эффективности работы Совета директоров

Общества может быть проведена с привлечением внешних консультантов.

4.42. Расходы на обеспечение деятельности Совета директоров Общества, выплату

вознаграждений и компенсаций членам Совета директоров Общества учитываются в бюджете

Общества.

При необходимости повышения квалификации члена Совета директоров Общества,

обращения члена Совета директоров за профессиональными консультациями по вопросам,

связанным с компетенцией Совета директоров Общества, такая возможность может быть

предоставлена члену Совета директоров Общества по решению Совета директоров Общества

(на основании письменного запроса члена Совета директоров Общества на имя Председателя

Совета директоров Общества). Расходы, связанные с финансированием профессиональных

консультаций, подлежат учету в составе расходов на обеспечение деятельности Совета

директоров Общества.

4.43. Член Совета директоров Общества, а также его аффилированные лица не вправе

принимать подарки, иные прямые или косвенные выгоды, имеющие целью побудить члена

Совета директоров Общества к принятию конкретного хозяйственного решения.

4.44. Член Совета директоров Общества обязан информировать Совет директоров

Общества путем уведомления Председателя Совета директоров Общества и Корпоративного

секретаря Общества о количестве принадлежащих члену Совета директоров Общества ценных

бумаг Общества, его дочерних и зависимых обществ, о своем намерении совершить сделки с

акциями Общества, его дочерних и зависимых обществ, а также о факте приобретения

(отчуждения) таких акций.

Член Совета директоров Общества не вправе совершать сделки с использованием

инсайдерской информации в личных целях.

4.45. В договорах с членами Совета директоров Общества предусматривается их

обязанность не разглашать конфиденциальную и инсайдерскую информацию Общества в

течение, соответственно, трех лет после прекращения членства в Совете директоров

Общества.

5. ИСПОЛНИТЕЛЬНЫЕ ОРГАНЫ ОБЩЕСТВА

Кодекс корпоративного управления

Лист 10

ПАО «КАМАЗª

Всего листов 18

5.1. Исполнительные органы Общества осуществляют руководство текущей

деятельностью Общества, подотчетны и подконтрольны Совету директоров и Общему

собранию акционеров Общества.

5.2. Исполнительные органы Общества обязаны служить интересам Общества, то есть

осуществлять руководство текущей деятельностью Общества таким образом, чтобы

обеспечить как получение дивидендов акционерами, так и возможность развития самого

Общества.

5.3. Для достижения этих целей исполнительные органы решают, прежде всего,

следующие задачи: отвечают за каждодневную работу Общества и ее соответствие Бизнес-

плану группы организаций ПАО «КАМАЗª и Стратегии Общества, а также добросовестно,

своевременно и эффективно исполняют решения Совета директоров Общества и Общего

собрания акционеров Общества.

5.4. К компетенции исполнительных органов Общества относится решение всех

вопросов текущей деятельности Общества, за исключением вопросов, отнесенных к

компетенции Общего собрания акционеров и Совета директоров Общества.

5.5. Совмещение Генеральным директором и членами Правления Общества должностей

в органах управления других организаций допускается только с согласия Совета директоров

Общества.

5.6. Генеральный директор Общества наделен всей полнотой необходимых полномочий

для осуществления оперативного руководства текущей деятельностью Общества и решения

соответствующих вопросов, не отнесенных к компетенции Общего собрания акционеров,

Совета директоров и Правления Общества.

5.7. Генеральный директор представляет точку зрения исполнительных органов на

заседаниях Совета директоров и Общих собраниях акционеров Общества.

5.8. Общество является основным местом работы Генерального директора.

5.9. Генеральный директор и члены Правления Общества, а также их аффилированные

лица не вправе принимать подарки, иные прямые или косвенные выгоды, имеющие целью

побудить Генерального директора и члена Правления Общества к принятию конкретного

хозяйственного решения.

5.10. При возникновении потенциального конфликта интересов у Генерального

директора Общества, в том числе при наличии заинтересованности в совершении Обществом

сделки, Генеральному директору Общества следует уведомить об этом Совет директоров

Общества путем уведомления Председателя Совета директоров Общества и Корпоративного

секретаря Общества, исходя из приоритета интересов Общества перед собственными

интересами, а также воздерживаться от действий, в отношении которых у него имеется

конфликт интересов.

Генеральный директор обязан информировать Совет директоров Общества путем

уведомления Председателя Совета директоров Общества и Корпоративного секретаря

Общества о количестве принадлежащих Генеральному директору ценных бумаг Общества, его

дочерних и зависимых обществ, о своем намерении совершить сделки с акциями Общества,

его дочерних и зависимых обществ, а также о факте приобретения (отчуждения) таких акций.

Генеральный директор не вправе совершать сделки с использованием инсайдерской

информации в личных целях.

5.11. При возникновении потенциального конфликта интересов у члена Правления

Общества, в том числе при наличии заинтересованности в совершении Обществом сделки,

такому члену Правления Общества следует уведомить об этом Генерального директора

Общества и Корпоративного секретаря Общества, исходя из приоритета интересов Общества

перед собственными интересами, а также воздерживаться от действий, в отношении которых у

него имеется конфликт интересов.

Члены Правления Общества обязаны информировать Генерального директора Общества

и Корпоративного секретаря Общества о количестве принадлежащих члену Правления

Общества ценных бумаг Общества, его дочерних и зависимых обществ, о своем намерении

Кодекс корпоративного управления

Лист 11

ПАО «КАМАЗª

Всего листов 18

ПАО КАМАЗ. Внутренние документы (на июнь 2023 года) - часть 1