ФСК Россети. Список аффилированных лиц (2017-2021 год), уставы (2023 год)

1. Общие положения

1.1. Политика управления рисками и внутреннего контроля ПАО «Россетиª

и дочерних обществ (группы компаний «Россетиª) (далее - Политика) разработана

в целях определения основных принципов организации и функционирования

системы управления рисками и внутреннего контроля

(далее

- СУРиВК),

формирования единых подходов к построению СУРиВК в ПАО «Россетиª (далее -

Общество) и его дочерних обществах (далее - ДО).

1.2. Политика определяет:

 цели и задачи СУРиВК;

 принципы функционирования СУРиВК;

 участников СУРиВК, распределение обязанностей и полномочий между

участниками СУРиВК и характер их взаимодействия;

 формы оценки эффективности СУРиВК;

 иные подходы, применяемые при организации и функционировании

СУРиВК.

1.3. Целью Политики является обеспечение внедрения и поддержания

функционирования эффективной СУРиВК, соответствующей общепризнанным

практикам и стандартам деятельности в области управления рисками и внутреннего

контроля, а также требованиям регулирующих и надзорных органов, и

способствующей достижению целей деятельности группы компаний «Россетиª.

1.4. Политика разработана в соответствии с требованиями действующего

законодательства Российской Федерации, рекомендациями международных,

национальных стандартов в области управления рисками и внутреннего контроля,

локальными нормативными актами Общества и ДО, а также передовыми

практиками в области управления рисками и внутреннего контроля.

1.5. Управление рисками и внутренний контроль рассматриваются в

контексте единой интегрированной в бизнес-процессы Общества и ДО системы, не

являются обособленными процессами и

(или) деятельностью, отдельной от

основной деятельности и бизнес-процессов Общества и ДО. Интегрирование

управления рисками и внутреннего контроля в деятельность Общества и ДО

направлено на повышение эффективности реализации стратегии и достижение целей

группы компаний «Россетиª.

1.6. Политика распространяется на всех участников процесса управления

рисками и внутреннего контроля Общества, указанных в разделе 5 Политики.

1.7. Политика

является

основой

для

разработки

отдельных

методологических

организационно-распорядительных

документов,

регламентирующих прикладные аспекты организации и функционирования

СУРиВК на всех уровнях управления Общества и ДО и описывающих методики и

инструменты в области управления рисками и внутреннего контроля.

1.8. Политика, а также все изменения и дополнения к ней, утверждаются

Советом директоров Общества. Разработанные на основе настоящей Политики

Политики управления рисками и внутреннего контроля ДО, изменения и дополнения

к ним утверждаются Советами директоров ДО.

Подготовка предложений по актуализации Политики осуществляется

подразделением по управлению рисками и внутреннему контролю.

Инициаторами внесения изменений в Политику могут быть: Совет директоров

Общества / ДО, уполномоченный Комитет Совета директоров или иные комитеты

Совета директоров Общества / ДО в рамках своих компетенций, Ревизионная

комиссия Общества / ДО, исполнительные органы Общества / ДО. Изменения и

дополнения в Политику вносятся по мере необходимости: при изменениях

законодательства Российской Федерации, при изменениях международных или

национальных стандартов в области управления рисками и внутреннего контроля,

при дальнейшем развитии и совершенствовании СУРиВК, при изменении

организационно-функциональной структуры, по результатам внешней оценки

эффективности СУРиВК и иных существенных условий функционирования группы

компаний «Россетиª.

2. Термины, определения и сокращения

2.1. В Политике используются следующие основные термины и определения:

Внутренний контроль

- процесс, осуществляемый Советом директоров

Общества, Ревизионной комиссией Общества, исполнительными органами и

работниками Общества на всех уровнях управления и направленный на получение

разумной уверенности в том, что Общество обеспечивает:

- эффективность и результативность своей деятельности, в том числе

достижение финансовых и операционных показателей, сохранность активов;

- достоверность, полноту и своевременность бухгалтерской (финансовой) и

иной отчетности;

- соблюдение применимого законодательства и нормативных актов, а также

внутренних нормативных документов Общества

Владелец риска

- лицо

(первые заместители Генерального директора,

заместители Генерального директора, директора, руководители структурных

подразделений) которое имеет полномочия и несет ответственность за управление

риском.

Группа компаний

«Россетиª

(компании группы

«Россетиª)

ПАО «Россетиª и его дочерние общества.

ДО - дочерние общества.

Источник риска (фактор риска, риск-фактор) - объект, ситуация или

действие, которые самостоятельно или в комбинации могут повлечь за собой риск.

Контрольные процедуры (процедуры внутреннего контроля) - действия и

мероприятия, направленные на предотвращение и выявление отклонений, ошибок и

злоупотреблений, а также на обеспечение разумной уверенности в том, что

реагирование на риск осуществляется эффективно, своевременно, согласованно и

позволяет снизить уровень риска до приемлемого.

Общество - ПАО «Россетиª.

Подразделение по управлению рисками и внутреннему контролю -

структурное подразделение Общества

/ ДО, на которое возложена функция

координации и методологического обеспечения деятельности по управлению

рисками и внутреннему контролю.

На подразделение по управлению рисками и внутреннему контролю может

быть также возложена задача по мониторингу

/ дополнительному контролю

отдельных областей деятельности, подверженных значимым рискам, в соответствии

с положением о подразделении и/или по решению органов управления Общества /

ДО.

Последствия риска - результат влияния события на достижение целей.

Предпочтительный риск (риск-аппетит) - предельно допустимый уровень

рисков, который группа компаний «Россетиª считает приемлемым в процессе

достижения целей Общества / ДО и готова поддерживать.

Реестр рисков - задокументированная информация об идентифицированных

рисках.

Риск - влияние неопределенности на достижение поставленных целей. Под

влиянием неопределенности понимается отклонение от ожидаемого результата. Оно

может быть положительным и/или отрицательным, может создавать или приводить

к возникновению возможностей и угроз. Цели могут иметь различные аспекты и

категории и определяться на различных уровнях. Риск часто выражается через его

источники, потенциальные события, их последствия и вероятность.

Система управления рисками и внутреннего контроля (СУРиВК) -

совокупность организационных мер, методик, процедур, норм корпоративной

культуры и действий, предпринимаемых Обществом

/ ДО для достижения

оптимального баланса между ростом стоимости Общества, прибыльностью и

рисками, для обеспечения финансовой устойчивости Общества / ДО, эффективного

ведения хозяйственной деятельности, обеспечения сохранности активов,

соблюдения законодательства, устава и внутренних документов Общества,

своевременной подготовки достоверной отчетности.

Управление рисками

- скоординированные действия по руководству,

контролю и управлению Обществом с учетом риска.

2.2. В целях обеспечения единого понимания всех аспектов управления рисками

и внутреннего контроля, и эффективной реализации положений Политики перечень

используемых Обществом / ДО терминов раскрыт в отдельном документе - Глоссарии

в области управления рисками и внутреннего контроля, утверждаемом

организационно-распорядительным документом Общества / ДО.

3. Цели и задачи СУРиВК

3.1. Целью СУРиВК является обеспечение разумной уверенности в

достижении стоящих перед группой компаний «Россетиª целей стратегии развития

группы компаний «Россетиª, включая обеспечение надежного, качественного и

доступного энергоснабжения потребителей, а также операционных целей

финансово-хозяйственной деятельности Общества и ДО.

3.2. Задачами СУРиВК являются:

 обеспечение экономически эффективной деятельности группы компаний

«Россетиª, рационального распределения и использования ресурсов, сохранности

активов;

 обеспечение полноты, надежности, достоверности и своевременности

формирования, доведения / представления информации и всех видов отчетности

группы компаний «Россетиª, установленных применимым законодательством и

локальными нормативными актами Общества и ДО;

 обеспечение соблюдения требований законодательства, применимого к

деятельности группы компаний

«Россетиª, соблюдения внутренних политик,

регламентов и процедур Общества и ДО;

 обеспечение сохранности окружающей среды, безопасности работников и

третьих лиц при осуществлении группой компаний «Россетиª своей деятельности;

 поддержание процесса идентификации, анализа и оценивания рисков,

возникающих на всех уровнях управления Общества и ДО, эффективное управление

рисками;

 обеспечение разработки и внедрения эффективных контрольных

процедур, позволяющих снизить риски, связанные с деятельностью группы

компаний «Россетиª до уровня, не выше предпочтительного риска (риск-аппетита);

 обеспечение

эффективного

предупреждения,

выявления

и устранения нарушений при осуществлении группой компаний «Россетиª своей

деятельности и проведении финансово-хозяйственных операций;

 обеспечение защиты интересов группы компаний

«Россетиª,

противодействие недобросовестным действиям работников группы компаний

«Россетиª и третьих лиц;

 развитие в группе компаний

«Россетиª риск-ориентированной

корпоративной культуры;

 обеспечение информационной среды для организации эффективного

управления рисками и внутреннего контроля, а также принятия сбалансированных

управленческих решений.

3.3. Цели и задачи СУРиВК могут изменяться по мере развития и

совершенствования процесса управления рисками и внутреннего контроля.

3.4. СУРиВК стремится обеспечить разумную уверенность в достижении

целей группы компаний «Россетиª, но при этом не способна дать абсолютную

гарантию достижения целей в силу наличия ограничений функционирования. На

деятельность группы компаний

«Россетиª в области управления рисками и

внутреннего контроля могут влиять

(в совокупности или по отдельности)

следующие ограничения:



подверженность рискам, на которые компании группы «Россетиª не

могут оказать влияния или это влияние будет крайне ограниченным. СУРиВК не

способна обеспечить разумную уверенность, когда деятельность Общества / ДО

подвержена значительному влиянию внешних событий;

 субъективность суждения - решения в отношении рисков принимаются на

основе человеческого суждения, с учетом временных ограничений на основании

имеющейся информации, подверженной искажению со стороны работников и в

условиях внутреннего и внешнего давления

(сроков, требований, ключевых

показателей эффективности);

 ограничения, связанные с организацией корпоративного управления, при

котором ряд вопросов корпоративного управления выходит за рамки СУРиВК, но

оказывает непосредственное влияние на функционирование системы;

 сбои СУРиВК, которые могут быть вызваны как неверным толкованием

участниками СУРиВК законодательства, локальных нормативных актов, так и

ошибками работников по причине небрежности, недостаточного уровня

компетенции;

 сознательное нарушение СУРиВК - совершение преднамеренных действий

с целью сокрытия (искажения) данных о рисках и мероприятиях по управлению

рисками, невыполнения мероприятий по управлению рисками и (или) совершения

неправомерных действий;

 отсутствие закрепленной во внутренних документах персональной

ответственности руководителей и работников Общества и ДО за реализацию

существенных проектов компаний группы

(помимо предусмотренной

законодательством Российской Федерации).

4. Принципы функционирования СУРиВК

4.1. Развитие и функционирование СУРиВК в группе компаний

«Россетиª осуществляется на основе единых принципов, которые принимаются и

соблюдаются органами управления и работниками на всех уровнях управления

Общества и ДО:

4.1.1. Принцип непрерывности и комплексности: управление рисками и

внутренний контроль является непрерывным, постоянно функционирующим

процессом, осуществляемым на всех уровнях управления Общества и ДО.

Систематическое, регулярное, последовательное управление всеми типами рисков

осуществляется по всем ключевым областям деятельности.

4.1.2. Принцип соответствия

(ориентация на цели): функционирование

СУРиВК способствует достижению целей, установленных в документах

стратегического и оперативного планирования, таких как Долгосрочная программа

развития, Бизнес-план и других.

4.1.3. Принцип интегрированности: СУРиВК является неотъемлемой частью

системы стратегического планирования и принятия решений в Обществе и ДО на

всех уровнях управления. СУРиВК содействует обоснованному принятию решений

с учетом анализа имеющейся информации о вероятности и последствиях

принимаемых решений и возможных альтернативах данным решениям.

4.1.4. Принцип методологического единства: в компаниях группы «Россетиª

применяются единые подходы к организации СУРиВК.

4.1.5. Принцип разумной уверенности: реализуемые в рамках СУРиВК

мероприятия направлены на обеспечение достаточно высокой, но не абсолютной

гарантии достижения целей Общества и ДО.

4.1.6. Принцип адаптивности: СУРиВК функционирует и развивается с

учетом изменений факторов внешней и внутренней среды.

4.1.7. Принцип эффективности: СУРиВК основывается на принципе

эффективности

(результативности и экономности) осуществления процессов

управления рисками и контрольных процедур, а именно: необходимости

достижения установленных целей Общества и ДО с использованием наименьшего

объема ресурсов

(экономности) и

(или) достижения наилучшего результата

деятельности Общества и ДО с использованием установленного объема ресурсов

(результативности).

4.1.8. Принцип

документирования:

разумное

достаточное

документирование и формализация основных процессов управления рисками и

внутреннего контроля для обеспечения эффективного функционирования СУРиВК.

4.1.9. Принцип динамичности: управление рисками и внутренний контроль

в группе компаний «Россетиª является динамичным и реагирующим на изменения

процессом.

4.1.10. Принцип качества информации: функционирование СУРиВК

основывается на наилучшей доступной информации. Вместе с тем, при принятии

решений необходимо учитывать качество используемой информации, ограничения

и допущения источников данных или используемых методов моделирования и

оценки рисков, возможную субъективность мнения экспертов.

4.1.11. Принцип приоритизации: приоритеты развития СУРиВК и

распределения ресурсов в рамках СУРиВК определяются с учетом существенности

рисков.

4.1.12. Принцип ответственности: участники СУРиВК несут ответственность

за выявление, оценку, анализ и непрерывный мониторинг рисков в рамках своей

деятельности, разработку и внедрение необходимых мероприятий по управлению

рисками и средств контроля, их применение в рамках своей компетенции,

непрерывный мониторинг эффективности мероприятий по управлению рисками и

средств контроля.

4.1.13. Принцип разделения полномочий и обязанностей: полномочия и

обязанности участников СУРиВК распределяются таким образом, чтобы

минимизировать риски ошибок, коррупционные риски и иные правонарушения.

4.1.14. Принцип кросс-функционального взаимодействия: процессы

управления рисками и контрольные процедуры, затрагивающие несколько

направлений деятельности

(бизнес-процессов) либо деятельность нескольких

структурных подразделений основываются на коллегиальных решениях,

принимаемых совместно на основании информации, имеющейся у различных

структурных подразделений, с учетом мнений всех заинтересованных сторон.

4.1.15. Принцип постоянного улучшения: группа компаний

«Россетиª

обеспечивает постоянное совершенствование и развитие СУРиВК с учетом

необходимости решения новых задач, изменения внутренних и внешних условий

функционирования группы.

5. Участники СУРиВК

5.1. Участниками СУРиВК в Обществе / ДО являются:

 Совет директоров;

 Уполномоченный Комитет Совета директоров¹ и иные комитеты Совета

директоров в рамках своих компетенций;

 Ревизионная комиссия;

 исполнительные органы (Правление², Генеральный директор);

 владельцы рисков;

 руководители и работники структурных подразделений;

 подразделение по управлению рисками и внутреннему контролю;

 подразделение внутреннего аудита.

5.2. Распределение

обязанностей между участниками СУРиВК

устанавливается следующим образом:

5.2.1. Совет директоров:

 определяет принципы и подходы к организации управления рисками и

внутреннего контроля, в том числе утверждает внутренние документы,

определяющие политику в области управления рисками и внутреннего контроля;

 утверждает предпочтительный риск (риск-аппетит);

 рассматривает информацию о наиболее существенных

(ключевых)

рисках;

¹ Комитет по аудиту Совета директоров для Общества

² При наличии

 рассматривает на ежегодной основе отчет исполнительных органов об

организации, функционировании и эффективности СУРиВК, а также дает оценку

функционирования указанной системы и рекомендации по ее улучшению;

 рассматривает на ежегодной основе результаты оценки внутренним

аудитом надежности и эффективности СУРиВК;

 рассматривает результаты внешней независимой оценки эффективности

СУРиВК.

5.2.2. Уполномоченный Комитет Совета директоров осуществляет анализ

информации о наиболее существенных (ключевых) рисках и предварительное

рассмотрение вопросов функционирования СУРиВК перед их вынесением на

заседание Совета директоров. Задачи уполномоченного Комитета Совета

директоров определяются Положением об уполномоченном Комитете,

утверждаемым Советом директоров.

Иные комитеты Совета директоров осуществляют предварительное

рассмотрение вопросов функционирования СУРиВК в рамках их компетенции, при

необходимости.

5.2.3. Ревизионная комиссия по результатам ревизионной проверки готовит

предложения/ рекомендации по совершенствованию СУРиВК.

5.2.4. Исполнительные органы

(Правление, Генеральный директор)

обеспечивают создание, поддержание функционирования и развитие эффективной

СУРиВК, а также на регулярной основе отчитываются перед Советом директоров за

создание и функционирование эффективной СУРиВК.

5.2.4.1. Правление:

 утверждает реестр рисков, планы мероприятий по управлению рисками;

 рассматривает отчетность об управлении рисками, при необходимости

дает рекомендации по совершенствованию мероприятий по управлению рисками и

их мониторингу, совершенствованию контрольных процедур.

5.2.4.2. Генеральный директор:

 обеспечивает создание и поддержание контрольной среды,

способствующей эффективному функционированию СУРиВК в рамках текущей

деятельности;

 утверждает внутренние документы СУРиВК, в том числе методологию по

управлению рисками и внутреннему контролю, программу развития СУРиВК, за

исключением документов, утверждение которых отнесено к компетенции Совета

директоров;

 осуществляет

распределение

полномочий,

обязанностей

ответственности между руководителями Общества в области управления рисками и

внутреннего контроля;

 обеспечивает выполнение решений Совета директоров по вопросам

организации и функционирования СУРиВК.

5.2.5. Владельцы рисков обеспечивают:

 реализацию принципов функционирования СУРиВК;

 своевременную разработку, внедрение, мониторинг и организацию

выполнения мероприятий по управлению рисками;

 своевременную разработку, внедрение, мониторинг, организацию

выполнения контрольных процедур;

 своевременное информирование исполнительных органов о результатах

работы по управлению рисками;

 взаимодействие с подразделением по управлению рисками и внутреннему

контролю в части документов и отчетности, формируемой в рамках процесса

управления рисками.

5.2.6. Структурные подразделения:

 осуществляют идентификацию и оценку рисков, своевременное

информирование непосредственных руководителей о новых рисках;

 своевременно и в полном объеме исполняют контрольные процедуры,

реализуют мероприятия, направленные на снижение рисков;

 разрабатывают и актуализируют мероприятия по управлению рисками;

 разрабатывают и внедряют с учетом выявленных рисков новые или

актуализируют существующие контрольные процедуры;

 проводят оценку (самооценку) процессов (направлений деятельности) на

предмет необходимости их оптимизации для повышения эффективности СУРиВК и

соответствия изменяющимся условиям внешней и внутренней среды,

разрабатывают предложения по совершенствованию СУРиВК.

5.2.7. Подразделение по управлению рисками и внутреннему контролю:

 координирует процессы управления рисками и внутреннего контроля;

 организует и проводит обучение работников в области управления

рисками и внутреннего контроля;

 проводит анализ портфеля рисков и вырабатывает предложения по

стратегии реагирования и перераспределению ресурсов в отношении управления

рисками;

 формирует отчетность по рискам;

 осуществляет оперативный контроль за процессом управления рисками

структурными подразделениями;

 проводит контрольные мероприятия в области организации и

функционирования СУРиВК;

 подготавливает и представляет исполнительным органам информацию об

организации, функционировании и эффективности СУРиВК, а также по иным

вопросам, предусмотренным Политикой.

Подразделение по управлению рисками и внутреннему контролю

функционально разграничено от деятельности структурных подразделений,

осуществляющих управление рисками и внутренний контроль в рамках своей

операционной деятельности, а также от деятельности, относимой к функционалу

внутреннего аудита.

5.2.8. Подразделение внутреннего аудита:

 проводит внутреннюю независимую оценку надежности и эффективности

СУРиВК и вырабатывает рекомендации по повышению эффективности и

результативности СУРиВК;

 информирует исполнительные органы, Комитет по аудиту и Совет

директоров о состоянии СУРиВК посредством ежегодного вынесения на

рассмотрение результатов оценки надежности и эффективности СУРиВК.

При реализации функции внутреннего аудита независимость достигается

путем разграничения функциональной и административной подчиненности

внутреннего аудита.

5.2.9. СУРиВК группы компаний «Россетиª функционирует в соответствии с

моделью «трех линий защитыª.

Данная модель означает осуществление управления рисками и внутреннего

контроля в компаниях группы на трех уровнях:

 на уровне органов управления, блоков и подразделений, осуществляющих

управление рисками и внутренний контроль в силу своих функций и должностных

обязанностей - первая линия защиты;

 на уровне контрольных подразделений, осуществляющих мониторинг /

дополнительный контроль отдельных областей деятельности, подверженных

значимым рискам - вторая линия защиты;

 на уровне подразделения внутреннего аудита - третья линия защиты.

6. Взаимодействие в рамках СУРиВК

6.1. В целях установления внутренних механизмов обмена информацией и

отчётности в компаниях группы

«Россетиª осуществляется вертикальное и

горизонтальное взаимодействие между участниками СУРиВК и взаимодействие с

внешними заинтересованными сторонами.

6.2. Взаимодействие между участниками СУРиВК на различных уровнях

иерархии (вертикальное взаимодействие в рамках СУРиВК):

Вертикальное взаимодействие в рамках СУРиВК осуществляется с учетом

норм, закрепленных в Политике и в локальных нормативных актах Общества / ДО,

регулирующих деятельность участников СУРиВК.

Взаимодействие между структурными подразделениями

(горизонтальное

взаимодействие в рамках СУРиВК):

Горизонтальное взаимодействие в рамках СУРиВК осуществляется с учетом

норм, закрепленных в Политике и в локальных нормативных актах Общества / ДО,

регламентирующих порядок взаимодействия структурных подразделений Общества

/ ДО в процессе управления рисками и внутреннего контроля.

6.3.

Взаимодействие структурных подразделений Общества / ДО в рамках

СУРиВК осуществляется в целях решения кросс-функциональных вопросов

управления рисками.

6.4.

Взаимодействие с внешними заинтересованными сторонами

осуществляется участниками СУРиВК на основании локальных нормативных актов

и организационно-распорядительных документов Общества / ДО, в том числе

определяющих информационную политику и регламентирующих внешние

коммуникации Общества / ДО.

7. Предпочтительный риск (риск-аппетит)

7.1. Предпочтительный риск (риск-аппетит) компаний группы «Россетиª

используется при принятии решений на всех уровнях управления и всеми

структурными подразделениями Общества / ДО.

7.2. Порядок определения и пересмотра предпочтительного риска (риск-

аппетита)

устанавливается отдельным организационно-распорядительным

документом, утверждаемым в установленном в Обществе / ДО порядке.

7.3. Обязанности по разработке и пересмотру методологии определения

уровня предпочтительного риска (риск-аппетита) возлагаются на подразделение по

управлению рисками и внутреннему контролю.

7.4. Предпочтительный риск (риск-аппетит) утверждается решением Совета

директоров Общества / ДО.

7.5. Показатели предпочтительного риска

(риск-аппетита) являются

едиными для всех компаний группы «Россетиª, при этом отдельные показатели

предпочтительного риска

(риск-аппетита) ДО могут быть уточнены с учетом

специфики деятельности ДО.

8. Компоненты СУРиВК

8.1. СУРиВК представляет собой совокупность взаимосвязанных

компонентов, к которым относятся:

 корпоративное управление и культура;

 стратегия и постановка целей;

 эффективность деятельности;

 анализ и пересмотр;

 информация, коммуникация и отчетность.

8.2. Корпоративное управление и культура определяются отношением

органов управления Общества / ДО к вопросам управления рисками и внутреннего

контроля: пониманием ими важности этих вопросов, обеспечением вовлеченности и

сознательности работников Общества / ДО в вопросах управления рисками и

внутреннего контроля, организацией и поддержанием эффективной СУРиВК.

В рамках компонента осуществляется формирование контрольной среды,

являющейся частью корпоративной культуры Общества / ДО. Контрольная среда

включает совокупность стандартов, процессов и действий исполнительных органов,

направленных на установление и поддержание эффективного функционирования

внутреннего контроля в Обществе / ДО, а также понимание его важности на всех

уровнях управления для достижения поставленных целей.

Контрольная среда должна способствовать достижению целей СУРиВК за

счет:

 ясного понимания всеми участниками СУРиВК своих обязанностей и

полномочий, следования корпоративным и этическим ценностям;

 выстраивания организационной структуры, основанной на принципах

функционирования СУРиВК и обеспечивающей эффективное распределение

обязанностей, делегирование полномочий, поддержание квалификации и обучение

работников Общества / ДО;

 независимости и объективности внутреннего аудита.

8.3. Стратегия и постановка целей задают вектор развития группы компаний

«Россетиª и являются основной для идентификации и оценки рисков, определения

предпочтительного риска (риск-аппетита).

Группа компаний

«Россетиª определяет свою миссию, устанавливает

стратегию, ставит цели и формирует планы для их достижения с учетом факторов

внутренней и внешней среды. Общество, являясь компанией с участием Российской

Федерации, придерживается подходов вертикального стратегического

планирования:

 долгосрочные цели компаний группы

«Россетиª

(с горизонтом

планирования не менее 5 лет) устанавливаются Советом директоров Общества / ДО

в стратегических и программных документах в соответствии с уставом Общества /

ДО;

 операционные цели, достижение которых обеспечивается осуществлением

внутреннего контроля, устанавливаются в документах краткосрочного и

среднесрочного планирования Общества / ДО.

Внешняя среда, в которой Общество и ДО достигают установленные цели,

включает в себя (но не ограничивается):

 социально-политическую,

правовую,

регуляторную,

финансово-

экономическую, технологическую среду;

 основные факторы и условия развития отрасли электроэнергетики;

 взаимосвязи с внешними заинтересованными сторонами.

Внутренняя среда, в которой Общество и ДО достигают установленные цели,

включает в себя культуру

(мнения и отношение) руководства и работников

Общества / ДО к управлению рисками, отражает ценности Общества / ДО, оказывает

влияние на их корпоративную культуру, порядок и правила осуществления

деятельности.

Внутренняя среда включает в себя (но не ограничивается):

 организационную структуру управления и распределение полномочий;

 планы и программы, устанавливающие стратегические и операционные

цели;

 ресурсы и капитал

(включая персонал, компетенции, системы и

технологии);

 соответствующие инструменты и методы оценки рисков;

 информационные системы;

 корпоративную культуру;

 стандарты и процедуры;

 предпочтительный риск (риск-аппетит).

8.4. Эффективность деятельности группы компаний «Россетиª способствует

формированию разумной уверенности в реализации стратегии и достижении

поставленных целей.

Для обеспечения достижения целей компании группы «Россетиª проводят

идентификацию и анализ рисков, оценивает риски, реагирует на риски и выполняет

контрольные процедуры.

8.4.1. Идентификация и анализ рисков.

Идентификация рисков включает в себя выявление, определение и описание

рисков (включая возможные изменения внутренней и внешней среды), их причины

и последствия. Риски должны быть идентифицированы независимо от того, могут

ли компании группы повлиять на их причины. Риски формализуются в виде реестров

рисков.

Анализ рисков обеспечивает входную информацию для оценивания риска и

принятия решений по воздействию на эти риски, а также наиболее подходящих

стратегий и методов воздействия. Анализ рисков включает рассмотрение факторов

рисков, их отрицательных и положительных последствий, анализ цепочек рисков,

определение уровня риска.

8.4.2. Оценивание рисков.

Оценивание рисков выполняется для каждого идентифицированного риска и

направлено на определение существенности риска с учетом последствий от

реализации риска и вероятности его наступления.

Оценивание рисков осуществляется с применением качественного и

количественного подходов, а также их комбинации. Используемые критерии

существенности риска определяются локальными нормативными актами и

организационно-распорядительными документами Общества / ДО.

По результатам идентификации и оценивания рисков формируется карта

рисков, отражающая профиль рисков компании, а также определяются наиболее

существенные риски.

8.4.3. Реагирование на риски.

Реагирование на риски направлено на минимизацию уровня рисков и их

последствий, соблюдение предпочтительного риска (риск-аппетита), максимизацию

возможностей при достижении целей Общества

/ ДО за счет реализации

мероприятий по управлению рисками. Реагирование на риски выполняется в два

этапа:

- выбор метода реагирования на риски;

- разработка и реализация мероприятий по управлению рисками.

В Обществе / ДО определены следующие методы реагирования на риски:

 отказ от риска

- уклонение или избежание риска. Данный метод

подразумевает отказ от совершения тех или иных действий, отказ от активов,

характеризующихся неприемлемым уровнем риска. Отказ от риска, как способ

покрытия рисков, применяется в исключительных случаях и используется, когда

стоимость воздействия на риск слишком высока либо такое воздействие не приведет

к снижению риска до приемлемого уровня, а также когда риск невозможно или

неэффективно передать третьей стороне;

 снижение риска - воздействие на риск путем снижения вероятности

реализации риска и (или) снижения негативных последствий реализации риска;

 передача риска - передача или частичная передача риска другой стороне,

позволяющая уменьшить негативное влияние неопределенности на достижение

целей Общества / ДО. При этом необходимо учитывать, что некоторые риски не

всегда возможно передать;

 принятие риска - обоснованное решение о принятии конкретного риска.

Решение о принятии риска может быть принято без воздействия на риск или в

процессе воздействия на риск. Принятые риски подлежат мониторингу и

пересмотру.

Для реагирования на конкретный риск может быть использован как один, так

и несколько перечисленных методов.

При выборе метода реагирования необходимо учитывать:

 уровень существенности риска;

 воздействие на вероятность и влияние рисков, возможность появления

новых рисков;

 затраты на реализацию мероприятий по управлению рисками и получаемые

эффекты;

 наличие компетенций и возможностей по управлению риском;

 соответствие принципам управления рисками и внутреннего контроля.

Мероприятия по управлению рисками представляют собой способы

воздействия на риск, направленные на удержание и/или изменение уровня риска и

разрабатываются с учетом выбранного метода реагирования на риски для всех

существенных рисков Общества / ДО.

8.4.4. Выполнение контрольных процедур.

В компаниях группы «Россетиª обеспечивается разработка и реализация

контрольных процедур, направленных на достижение целей СУРиВК. Выполнение

контрольных процедур должно осуществляться в соответствии с локальными

нормативными актами Общества / ДО, регламентирующими контрольную среду

процессов.

8.5. Анализ и пересмотр практики управления рисками и внутреннего

контроля направлен на поддержание эффективности и совершенствование СУРиВК:

актуализацию информации о рисках группы компаний «Россетиª / Общества / ДО с

учетом изменяющихся внешних и внутренних факторов, обеспечение надлежащего

функционирования средств контроля, соответствие СУРиВК законодательству,

локальным нормативным актам Общества/ ДО, целям группы компаний «Россетиª,

лучшим практикам в области управления рисками и внутреннего контроля.

Анализ и пересмотр практики управления рисками и внутреннего контроля

выполняется в ходе мониторинга СУРиВК для обеспечения разумной уверенности в

том, что:

 все существенные риски идентифицированы и имеют справедливую оценку

с учетом изменяющихся факторов внешней и внутренней среды;

 для всех существенных рисков предусмотрены мероприятия по

управлению рисками, мероприятия выполняются своевременно и качественно;

 контрольные процедуры функционируют надлежащим образом и

обеспечивают снижение уровня рисков.

Мониторинг управления рисками и эффективности контрольных процедур

включает в себя оценку надежности и эффективности функционирования СУРиВК.

Осуществление мониторинга может проводиться в ходе текущей деятельности или

путем проведения периодических проверок, либо с помощью комбинации

указанных способов.

Мониторинг управления рисками и эффективности контрольных процедур

осуществляется участниками СУРиВК в соответствии с организационно-

распорядительными документами Общества / ДО на периодической основе (не реже

1 раза в год). В рамках мониторинга проводится анализ факторов внешней и

внутренней среды, пересматриваются риски и их оценки, анализируются

эффективность и при необходимости актуализируются мероприятия по управлению

рисками, проводится анализ и актуализация контрольных процедур.

8.6. Информация, коммуникация и отчетность в части СУРиВК компании

группы «Россетиª направлены на обеспечение участников СУРиВК информацией,

необходимой для принятия взвешенных и обоснованных решений и выполнения ими

своих должностных обязанностей.

Обмен информацией должен соответствовать принципам СУРиВК,

требованиям к конфиденциальности.

Состав отчетности СУРиВК, содержание, сроки ее предоставления

определяются отдельными организационно-распорядительными документами

Общества / ДО.

9. Организация СУРиВК

9.1. Организация управления рисками и внутреннего контроля в группе

компаний «Россетиª направлена на комплексное управление рисками, учитывает

сложную структуру взаимного влияния факторов риска, рисков и их последствий как

в рамках отдельных компаний группы, так и группы «Россетиª в целом.

9.2. Созданию эффективной СУРиВК независимо от масштаба, вида и

специфики деятельности Общества

/ ДО способствует следование единым

принципам функционирования СУРиВК.

9.3. Процессы обеспечения соответствия требованиям антимонопольного,

антикоррупционного, налогового и иного законодательства

(комплаенс)

функционируют как неотъемлемая часть процессов внутреннего контроля и

управления рисками Общества

/ ДО и направлены на соблюдение норм

законодательства и предупреждение его нарушения со стороны компаний группы

«Россетиª.

9.4. Повышение эффективности управления рисками и внутреннего контроля

в рамках отдельных видов деятельности организовано за счет выделения ключевых

подсистем СУРиВК, функционирование которых регламентируется внешними

регуляторными требованиями и/или документами, утверждаемыми на уровне

советов директоров Общества / ДО:

9.4.1. Контроль эксплуатации электросетевых активов

- подсистема

предназначена для осуществления контроля исполнения комплексных программ,

направленных на повышение надежности и эффективности эксплуатации объектов

электросетевого комплекса.

9.4.2. Контроль развития электросетевых активов - подсистема направлена на

осуществление контроля в рамках инвестиционной деятельности Общества / ДО,

обеспечивает сбалансированное развитие электросетевых активов.

9.4.3. Контроль оказания услуг по передаче электроэнергии и ТП

подсистема направлена на осуществление контроля обеспечения надежного,

качественного и доступного энергоснабжения потребителей.

9.4.4. Финансово-экономический контроль

- подсистема направлена на

осуществление контроля финансово-экономической деятельности Общества / ДО,

достижения финансовых и операционных показателей, обеспечение соблюдения

требований налогового законодательства Российской Федерации.

9.4.5. Контроль процессов управления и обеспечивающих процессов

подсистема обеспечивает контроль реализации управленческих процессов в рамках

стратегического,

корпоративного

управления,

управления

цифровой

трансформацией, а также иных процессов.

9.4.6. Контроль соблюдения требований охраны труда

- подсистема

обеспечивает контроль в области соблюдения работниками Общества и ДО

требований законов и иных нормативных правовых актов об охране труда, а также

контроль соблюдения порядка расследования и учета несчастных случаев на

производстве.

9.4.7. Контроль соблюдения корпоративной этики и должностного поведения

подсистема обеспечивает контроль соблюдения требований Кодекса

корпоративной этики и должностного поведения, направлена на поддержание

ценностей, принципов, правил и норм деловой этики, а также стандартов поведения,

определяющих взаимоотношения внутри коллектива, отношения с работниками,

деловыми партнерами, государственными органами, общественностью.

9.4.8. Антикоррупционный контроль - подсистема направлена на реализацию

комплекса мер по недопущению коррупции, снижающих коррупционные и

репутационные риски, а также риски применения к Обществу

/ ДО мер

административной ответственности.

9.4.9. Антимонопольный комплаенс - подсистема направлена на обеспечение

соответствия деятельности Общества

/ ДО требованиям антимонопольного

законодательства Российской Федерации и предупреждение его нарушения

Обществом / ДО.

9.4.10. Контроль закупочной деятельности

- подсистема направлена на

обеспечение своевременности закупочных процедур, обоснование качества,

количества и стоимости приобретаемых товаров и услуг, соблюдение

законодательства в области закупочной деятельности.

9.4.11. Контроль информационной безопасности - подсистема направлена на

реализацию комплекса мер по поддержанию целостности, доступности и

конфиденциальности информационных ресурсов Общества / ДО. В рамках подсистемы

осуществляется контроль соответствия требованиям законодательства Российской

Федерации в области информационной безопасности.

9.4.12. Контроль инсайдерской информации - подсистема направлена на

реализацию комплекса мер по противодействию неправомерному использованию

инсайдерской информации и (или) манипулированию рынком.

9.5. В зависимости от специфики деятельности, уровня зрелости СУРиВК,

организационных особенностей Общества / ДО набор подсистем в отдельных

компаниях группы «Россетиª может различаться.

9.6. В компаниях группы

«Россетиª поддерживается иерархическая

трехуровневая структура документации СУРиВК:

 документы первого уровня устанавливаются решениями Совета

директоров, определяют общие принципы организации и функционирования

СУРиВК, распространяются на всех участников СУРиВК (политики / стратегии и

т.п.);

 документы второго уровня описывают взаимосвязанные процессы и

деятельность, необходимые для внедрения СУРиВК (регламенты / положения и

т.п.);

 документы третьего уровня детально описывают конкретные действия

отдельных работников в рамках СУРиВК (инструкции / методики и т.п.).

10.

Оценка эффективности СУРиВК

10.1. Компаниями группы «Россетиª осуществляется периодическая оценка

эффективности текущего состояния СУРиВК.

10.2. Формы оценки эффективности СУРиВК:

 самооценка;

 внутренняя независимая оценка;

 внешняя независимая оценка.

10.3. Самооценка эффективности СУРиВК проводится не реже одного раза в

год:

 структурными подразделениями в функциональных областях

деятельности;

 подразделением по управлению рисками и внутреннему контролю в части

функционирования СУРиВК в Обществе / ДО.

Результаты самооценки эффективности СУРиВК включаются в ежегодный

отчет исполнительных органов Общества / ДО об организации, функционировании

и эффективности СУРиВК, представляемый на рассмотрение Совета директоров

Общества / ДО.

10.4. Внутренняя независимая оценка надежности и эффективности СУРиВК

осуществляется ежегодно подразделением внутреннего аудита. Результаты оценки

состояния, надежности и эффективности СУРиВК представляются на рассмотрение

Совета директоров Общества / ДО.

Содержание

1. Основные термины и определения

2. Общие положения

3. Цели и задачи

4. Принципы информационной открытости Общества

5. Раскрытие Обществом нефинансовой и иной дополнительной информации

6. Порядок раскрытия Обществом информации

7. Подходы и критерии определения, а также порядок и сроки раскрытия информации,

способной оказать существенное влияние на оценку Общества и стоимость его ценных бумаг

(существенная информация)

8. Сроки и порядок предоставления акционерам и иным заинтересованным лицам доступа к

информации и документам Общества

9. Раскрытие информации должностными лицами Общества

10. Ограничение раскрытия и предоставления информации Обществом

11. Меры по обеспечению контроля за соблюдением информационной политики Общества

Приложение 1

Приложение 2

Приложение 3

Приложение 4

Приложение 5

1. Основные термины и определения

Общество/эмитент

Публичное

акционерное

общество

«Федеральная сетевая компания - Россетиª

(ПАО «Россетиª)

Группа компаний «Россетиª

Общество

подконтрольные

ему

юридические лица

Подконтрольное Обществу

Юридическое лицо, находящееся под

юридическое лицо

прямым или косвенным контролем

Общества

Подконтрольное Обществу

Подконтрольное Обществу юридическое

юридическое лицо, имеющее

лицо,

на

которое

по

данным

для него существенное

консолидированной финансовой отчетности

значение (существенное

Общества приходится не менее 5

(Пяти)

подконтрольное юридическое

процентов консолидированной стоимости

лицо)

активов или не менее 5 (Пяти) процентов

консолидированного дохода, а также иное

подконтрольное Обществу юридическое

лицо, которое, по мнению Общества,

оказывает существенное влияние на его

деятельность, финансовое положение и (или)

финансовые результаты его деятельности

Внутренние документы

Документы,

утверждаемые

органами

Общества

управления Общества в соответствии с их

компетенцией,

определенной

законодательством Российской Федерации и

Уставом Общества, содержащие нормы

(правила)

общего

характера,

предназначенные

для

регулирования

управленческой,

финансовой,

коммерческой,

производственно-

хозяйственной,

кадровой

иной

функциональной деятельности Общества

Корпоративное управление

Система

взаимоотношений

между

Генеральным

директором

Общества,

Советом директоров Общества, акционерами

Общества и другими заинтересованными

сторонами. Корпоративное управление

является инструментом для определения

целей Общества и средств достижения этих

целей, а также обеспечения эффективного

контроля за деятельностью Общества со

стороны

акционеров

других

заинтересованных сторон

Раскрытие информации

Обеспечение доступа к информации,

предоставляемой

соответствии

требованиями нормативных правовых актов

Российской Федерации, а также к

информации, раскрываемой в соответствии с

внутренними документами Общества, всем

заинтересованным

этом

лицам,

независимо от целей получения данной

информации, в соответствии с процедурой,

гарантирующей ее нахождение и получение

Информационная политика

Совокупность основных принципов и мер,

применяемых Обществом с целью

соблюдения прав всех заинтересованных лиц

на доступ к достоверной и объективной

информации об Обществе в целях ее

доведения

до

акционеров

заинтересованных

лиц

объеме,

необходимом для принятия ими взвешенных

инвестиционных и управленческих решений

или совершения иных действий, влияющих

на финансово-хозяйственное состояние

Общества, а также укрепления деловой

репутации

Общедоступная информация

Информация, не требующая привилегий

для доступа к ней или подлежащая

раскрытию в соответствии с законом

Конфиденциальная

Информация, в отношении которой

информация

действует требование не передавать такую

информацию третьим лицам без согласия ее

обладателя

Коммерческая тайна

Режим конфиденциальности информации,

позволяющий

ее

обладателю

при

существующих

или

возможных

обстоятельствах

увеличить

доходы,

избежать

неоправданных

расходов,

сохранить положение на рынке товаров,

работ,

услуг или получить иную

коммерческую выгоду

Раскрытая информация

Информация, в отношении которой

проведены действия по ее раскрытию

Заинтересованные в раскрытии

Группа лиц (лицо), которая может влиять на

информации стороны/лица

деятельность Общества или способна

испытывать на себе влияние от деятельности

Общества, оказываемых Обществом услуг и

связанных с этим действий. Конкретный

перечень заинтересованных сторон/лиц

определяется Обществом при подготовке

Нефинансового отчета

Инвестиционное сообщество

Инвесторы, аналитики, профессиональные

участники

рынка

ценных

бумаг,

рейтинговые

агентства,

иные

специализированные и консалтинговые

организации в области финансов и

инвестиций

Существенный факт

Сведения, которые в случае их раскрытия

могут оказать существенное влияние на

стоимость или котировки эмиссионных

ценных бумаг Общества и (или) на принятие

решения о приобретении или об отчуждении

эмиссионных ценных бумаг Общества

любым

заинтересованным

лицом,

действующим разумно и добросовестно

Инсайдерская информация

Точная и конкретная информация, которая

не была распространена

(в том числе

сведения, составляющие

коммерческую,

служебную, банковскую тайну, тайну связи

(в части информации о почтовых переводах

денежных средств) и иную охраняемую

законом тайну) и распространение которой

может оказать существенное влияние на

цены

финансовых

инструментов,

иностранной валюты и (или) товаров

Существенные

сделки

Крупные сделки, сделки, в совершении

Общества и подконтрольных

которых имеется заинтересованность, а

также

следующие

иные

сделки,

ему юридических лиц

совершаемые

Обществом и

(или)

подконтрольными ему юридическими

лицами:

сделки по продаже акций

(долей)

подконтрольных Обществу юридических

лиц, имеющих для него существенное

значение, в результате совершения которых

Общество утрачивает контроль над такими

юридическими лицами;

2) сделки с имуществом Общества или

подконтрольных ему юридических лиц

(в том числе взаимосвязанных сделок,

совершенных Обществом, одним и

(или)

несколькими

подконтрольными

ему юридическими лицами), стоимость

которого превышает указанную в Уставе

Общества сумму или которое имеет

существенное значение для хозяйственной

деятельности Общества;

создание подконтрольного Обществу

юридического

лица,

имеющего

существенное значение для деятельности

Общества

Существенная информация

Информация

важных

событиях

(действиях), которые уже произошли или

произойдут в финансово-хозяйственной

деятельности

или

корпоративном

управлении Общества

(подконтрольных

Обществу юридических лиц, имеющих для

Общества

существенное

значение),

оказывающих, по мнению

Общества,

существенное влияние на стоимость или

котировки ценных бумаг Общества и (или)

на принятие решения о приобретении или об

отчуждении ценных бумаг Общества любым

заинтересованным лицом, действующим

разумно и добросовестно, раскрываемая

Обществом в соответствии с главой

Положения Банка России от

27.03.2020

№ 714-П

«О раскрытии информации

эмитентами эмиссионных ценных бумагª

Телефонная/интернет/видео

Организуемое посредством телефонной/

конференция

интернет/видео связи мероприятие с

участием

заинтересованных

лиц и

уполномоченных представителей Общества,

посвященное

подведению

итогов

финансового года, ключевому событию

(новости)

в деятельности Общества,

решению органа управления Общества. В

ходе

конференции

уполномоченные

представители Общества отвечают на

вопросы заинтересованных лиц и дают свои

комментарии в отношении обсуждаемого

события (новости, решения)

Нефинансовая информация

Совокупность сведений и показателей,

отражающих цели Общества, его стратегию,

подходы к управлению, систему управления

рисками,

взаимодействие

заинтересованными лицами, во взаимосвязи

с планируемым вкладом деятельности

Общества в достижение устойчивого

развития, целей Парижского соглашения по

климату, национальных стратегических

целей по вопросам окружающей среды,

социальной сферы и экономики, результаты

деятельности Общества в части его влияния

на окружающую среду

(экологию),

социальную сферу и экономику, а также

учета в деятельности Общества факторов,

связанных с окружающей средой

(в том

числе экологических факторов и факторов,

связанных с изменением климата),

обществом

(социальных факторов) и

корпоративным управлением, рисков и

возможностей, связанных с указанными

факторами

ESG-факторы

Факторы, связанные с окружающей средой

(в том числе экологические факторы и

факторы, связанные с изменением климата),

обществом

(социальные факторы) и

корпоративным

управлением.

международной практике используется

термин

«ESG - Environmental, Social and

Governanceª

Нефинансовый отчет

Ежегодно

публикуемый

Обществом

интегрированный годовой отчет или отчет о

социальной

ответственности

корпоративном

устойчивом развитии,

составленный

соответствии

международно признанными стандартами

Глобальной инициативы по отчетности

(GRI)

2. Общие положения

2.1. Настоящее Положение об информационной политике ПАО

«Россетиª (далее - Положение) разработано в соответствии с Федеральным

законом от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществахª, Федеральным

законом от

22.04.1996

№ 39-ФЗ «О рынке ценных бумагª, иными

нормативными правовыми актами Российской Федерации, Положением Банка

России от

27.03.2020

№ 714-П «О раскрытии информации эмитентами

эмиссионных ценных бумагª (Зарегистрировано в Минюсте России 24.04.2020

№ 58203), рекомендациями Кодекса корпоративного управления, одобренного

Советом директоров Банка России

21.03.2014 и рекомендованного к

применению письмом Банка России от 10.04.2014 № 06-52/2463 «О кодексе

корпоративного управленияª (далее - Кодекс корпоративного управления

Банка России), информационным письмом Банка России от 12.07.2021

№ ИН-06-28/49 «О рекомендациях по раскрытию публичными акционерными

обществами нефинансовой информации, связанной с деятельностью таких

обществª, информационным письмом Банка России от

26.07.2021

№ ИН-06-28/56 «О рекомендациях по раскрытию эмитентами эмиссионных

ценных бумаг информации в форме сообщения о существенном факте,

установленного главой 50 Положения Банка России от 27.03.2020 № 714-П

«О раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумагª, Уставом

Общества, внутренними документами Общества, а также правилами,

установленными организаторами торгов (биржами), на которых обращаются

ценные бумаги Общества, российской и международной практиками

корпоративного управления.

2.2. Положение является внутренним документом Общества,

определяющим:

- цели, принципы и порядок раскрытия Обществом информации;

- перечень информации, раскрываемой Обществом дополнительно по

сравнению с требованиями законодательства Российской Федерации о рынке

ценных бумаг и законодательства Российской Федерации об акционерных

обществах;

- сроки, в течение которых должен обеспечиваться доступ к раскрытой

Обществом информации;

- порядок коммуникации членов органов управления, должностных лиц

и работников Общества с акционерами, инвесторами, представителями

средств массовой информации и иными заинтересованными лицами;

- меры по обеспечению контроля за соблюдением информационной

политики Общества с учетом ограничений доступа к информации,

составляющей государственную, коммерческую или иную охраняемую

законом тайну, а также инсайдерской информации.

3. Цели и задачи

3.1. Основными целями и задачами настоящего Положения являются:

 защита прав и законных интересов акционеров Общества;

 выполнение требований законодательства Российской Федерации и

рыночных регуляторов в части обязательного раскрытия информации

акционерным обществом;

 установление целей и принципов раскрытия обязательной и

дополнительной информации, способствующей повышению информационной

открытости и прозрачности отношений между Обществом и акционерами,

кредиторами, потенциальными инвесторами Общества, профессиональными

участниками рынка ценных бумаг, государственными органами, а также

иными заинтересованными лицами;

 установление подходов и критериев определения информации,

способной оказать существенное влияние на оценку Общества и стоимость его

ценных бумаг;

 определение правил и порядка представления информации об

Обществе всем заинтересованным лицам

(в том числе информационные

каналы, через которые должно осуществляться раскрытие, и формы

раскрытия);

 определение перечня информации, обязанность по раскрытию которой

принимает на себя Общество дополнительно к раскрытию информации,

предусмотренной нормативными правовыми актами Российской Федерации;

 обеспечение своевременного и полного раскрытия достоверной и

объективной информации об Обществе, достаточной для принятия

акционерами, кредиторами, потенциальными инвесторами и иными

заинтересованными лицами инвестиционных и управленческих решений,

связанных с их участием в Обществе;

 определение порядка коммуникации членов органов управления,

должностных лиц и работников Общества с акционерами и инвесторами,

а также представителями средств массовой информации и иными

заинтересованными лицами;

 определение мер по обеспечению контроля за соблюдением

информационной политики Общества;

 совершенствование корпоративного управления Общества.

4. Принципы информационной открытости Общества

4.1. Общество должно своевременно раскрывать полную, актуальную и

достоверную информацию об Обществе для обеспечения возможности

принятия обоснованных решений акционерами Общества и инвесторами.

Раскрытие Обществом информации осуществляется в соответствии с

принципами регулярности, последовательности и оперативности, а также

доступности, достоверности, полноты и сравнимости раскрываемых данных.

4.2. Принцип регулярности, последовательности и оперативности

раскрытия информации в практике корпоративного управления Общества

реализуется посредством обеспечения:

1) непрерывности процесса раскрытия информации. Для этого в

Обществе определена процедура, обеспечивающая координацию работы всех

служб и структурных подразделений Общества, связанных с раскрытием

информации или деятельность которых может привести к необходимости

раскрытия информации;

2) раскрытия информации, которая может существенно повлиять на

оценку Общества и на стоимость его ценных бумаг, в максимально короткие

сроки;

3) оперативного предоставления информации о позиции Общества в

отношении слухов или недостоверных данных, формирующих искаженное

представление об оценке Общества и стоимости его ценных бумаг, что

подвергает риску интересы акционеров и инвесторов.

4.3. В соответствии с принципом доступности раскрываемой

информации Общество использует разнообразные каналы и способы раскрытия

информации, прежде всего электронные, доступные для большинства

заинтересованных

лиц,

которые

обеспечивают

свободный

необременительный доступ заинтересованных лиц к раскрываемой Обществом

информации на безвозмездной основе и без выполнения специальных процедур

для ознакомления с ней.

4.4. Для соблюдения принципов достоверности, полноты и сравнимости

раскрываемых данных Общество обеспечивает, чтобы:

1) раскрываемая информация была понятной и непротиворечивой, а

данные были сопоставимыми

(была возможность сравнивать показатели

Общества за разные периоды времени);

2) информация, предоставляемая Обществом, носила объективный и

сбалансированный характер. При освещении своей деятельности Общество не

уклоняется от раскрытия негативной информации о себе, которая является

существенной для акционеров и инвесторов;

3) при раскрытии финансовой и иной информации обеспечивалась ее

нейтральность, то есть независимость представления этой информации от

интересов каких-либо лиц или их групп. Информация не является нейтральной,

если выбор ее содержания или формы предоставления имеет целью достижение

определенных результатов или последствий.

4.5. Общество стремится избегать формального подхода при раскрытии

информации и осуществляет полное, точное и своевременное раскрытие

финансовых результатов, рисков и другой информации, имеющей

существенное значение для принятия инвесторами решений, даже если

раскрытие такой информации не предусмотрено нормативными правовыми

актами Российской Федерации.

4.6. Информационная открытость Общества базируется на максимальной

реализации прав акционеров, их представителей, потенциальных инвесторов и

иных заинтересованных лиц на получение информации о деятельности

Общества. Обязательными условиями при этом являются:

 защита информации ограниченного доступа, в том числе информации,

составляющей государственную, коммерческую или иную охраняемую

законом тайну, а также инсайдерской информации;

 соблюдение правил распространения и использования инсайдерской

информации, установленных внутренними документами Общества.

Ограничение доступа к сведениям, составляющим государственную,

коммерческую или иную охраняемую законом тайну, а также инсайдерской

информации осуществляется в соответствии с требованиями законодательства

Российской Федерации, а также процедурами, определенными внутренними

документами Общества.

5. Раскрытие Обществом нефинансовой и иной дополнительной

информации

5.1. В целях следования лучшим практикам корпоративного управления,

обеспечивающим высокую степень прозрачности, Общество не

ограничивается раскрытием информации, перечень которой утвержден

нормативными правовыми актами Российской Федерации.

5.1.1. Перечень информации, раскрываемой Обществом дополнительно

по сравнению с требованиями нормативных правовых актов Российской

Федерации

(дополнительное раскрытие), приведен в приложении

1 к

настоящему Положению.

5.1.2. Перечень отдельных решений Совета директоров Общества,

раскрываемых Обществом дополнительно по сравнению с требованиями

пункта 15.1 главы 15 раздела V Положения Банка России от 27.03.2020

№ 714-П «О раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумагª

(далее

- Положение Банка России от 27.03.2020

№ 714-П), приведен в

приложении 2 к настоящему Положению.

5.1.3. Общество, в соответствии с требованиями законодательства

Российской Федерации и рекомендациями Кодекса корпоративного управления

Банка России, обеспечивает подготовку и раскрытие годового отчета, который

предоставляет акционерам и инвесторам полную картину деятельности и

развития Общества за отчетный год. Для этой цели Общество стремится

помимо сведений, предусмотренных законодательством Российской

Федерации, включать в годовой отчет дополнительную информацию. Перечень

такой информации приведен в приложении 3 к настоящему Положению.

5.1.4. Меры по дополнительному информационному обеспечению при

проведении Общих собраний акционеров Общества приведены в приложении

4 к настоящему Положению.

5.1.5. Общество осуществляет раскрытие существенной нефинансовой

информации, которая позволит сформировать объективное и комплексное

представление о воздействии Общества на окружающую среду (в том числе на

климат), социальную сферу (в том числе на соблюдение прав человека) и

экономику, а также об учете Обществом ESG-факторов, рисках и

возможностях, связанных с такими факторами, оказывающими существенное

влияние на развитие Общества, показатели эффективности его деятельности и

его позиции на рынке. Раскрытие нефинансовой информации осуществляется в

форме Нефинансового отчета Общества.

5.2. Раскрытие Обществом нефинансовой информации осуществляется

исходя из перечня существенных тем, связанных с деятельностью Общества.

Перечень существенных тем, связанных с деятельностью Общества,

определяется Обществом ежегодно при подготовке Нефинансового отчета

Общества, в том числе, путем анкетирования заинтересованных сторон.

5.3. Подходы к определению существенных тем, связанных с

деятельностью Общества.

5.3.1 Общество раскрывает существенную информацию по отдельным

ФСК Россети. Список аффилированных лиц (2017-2021 год), уставы (2023 год) - часть 34