«ОК РУСАЛ». Списки аффилированных лиц, внутренние документы (2022-2020 год)

authorities, unless the disclosure of such information is

Конфиденциальность. Сотрудники уважительно

dictated by legal or professional obligations.

относятся к информации, которую они получают

в процессе своей деятельности и не разглашают

Duty of care. Employees in their work are guided by the

информацию без соответствующих на то

Company interests as a whole, and not the interests of

полномочий, за исключением случаев, когда

the business processes owners. The Company's interests

раскрытие такой информации продиктовано

are also protected by conducting objective and

юридическими

или

профессиональными

independent audits, providing recommendations for

обязанностями.

improving the business processes efficiency and/or

improving the control environment.

Забота об интересах Компании. Сотрудники в

своей работе руководствуются интересами

Professional competence. Employees apply their

Компании в целом, а не интересами владельцев

knowledge, skills and experience necessary to render

бизнес-процессов. Защита интересов Компании

the services provided for by the Policy.

также обеспечивается путем проведения

Functioning principles:

объективных

независимых

аудитов,

предоставлением рекомендаций для повышения

6.1.

Organizational chart and independence

эффективности

бизнес-процессов

и/или

DIA is led by the Director of Internal Audit.

улучшения контрольной среды.

To prevent a conflict of interest, ensure conditions for

Профессиональная компетентность. Сотрудники

his/her independence and impartiality, the Director of

применяют знания, навыки и опыт, необходимые

Internal Audit will be appointed to the position and

для оказания услуг, предусмотренных Политикой.

dismissed by the sole executive body of the Company

Принципы функционирования:

under a resolution of the Company's Board of Directors.

6.1.

Организационная структура и

The Director of Internal Audit administratively reports to

независимость

the sole executive body of the Company.

ДВА возглавляет Директор по внутреннему аудиту.

To ensure the independence and impartiality of internal

audit, the Director of Internal Audit functionally reports to

Директор по внутреннему аудиту в целях

the Company's Board of Directors.

предотвращения конфликта интересов, обеспечения

условий его независимости и объективности

Such functional reporting of the Director of Internal Audit

назначается на должность и освобождается от

to the Board of Directors provides for the following

занимаемой

должности

единоличным

functions:

исполнительным органом Компании на основании

approving regulatory documents that define goals,

решения Совета директоров Компании.

objectives, duties, functioning principles and

Директор по внутреннему аудиту административно

authorities of DIA;

подотчетен единоличному исполнительному органу

approving the annual work plan;

Компании.

consideration by the Directors Board regular reporting

С целью обеспечения независимости и

of DIA;

объективности деятельности внутреннего аудита

Директор по внутреннему аудиту функционально

considering significant limitations impeding the

подотчетен Совету директоров Компании.

effective performance of tasks;

Функциональная подотчетность ДВА предполагает:

assessing the performance;

Утверждение Советом директоров нормативной

approving the budget and resource plan.

документации, определяющей цели, задачи,

To ensure individual impartiality and independence of the

обязанности, принципы функционирования и

internal audit function, DIA employees shall refrain from

полномочия ДВА;

performing the following actions:

Утверждение Советом директоров годового плана

participation in the audit of those business units they

работы;

previously (less than 1 year ago) were responsible for;

Рассмотрение Советом директоров регулярной

participation in audits and other tasks if they have any

отчетности ДВА;

financial, property, family or any other personal interest

Рассмотрение

существенных ограничений,

in the auditee activities.

препятствующих эффективному выполнению

DIA employees will not:

своих задач Советом директоров;

combine their direct responsibilities with any

Оценка результатов деятельности Советом

operational activities in the Company, implement

директоров;

operational control procedures, manage any risks on

Согласование

бюджета и ресурсного плана

behalf of the management, etc.;

Советом директоров.

participate in the preparation of documentation and

С целью

обеспечения

индивидуальной

approval of financial and economic operations, which

объективности

и независимости

функции

are or may be the objects of their inspections ;

внутреннего аудита:

manage the actions of employees of other business units

Не допускается участие работников ДВА в

of the Company Members, except when these

проверках областей, за которые они ранее (менее

employees participate in the audit.

1 года назад) несли ответственность;

Third parties are not allowed to interfere in the process of

Не допускается принятие участия работников

defining items to be audited, performing work and

ДВА в проверках и иных заданиях в случае

submitting the audit results report. The Director of Internal

наличия

финансовой,

имущественной,

Audit will inform the Chairman of the Audit Committee of

родственной или какой-либо иной личной

any interference of third parties that complicates

заинтересованности в деятельности проверяемых

accomplishing Internal Audit tasks.

объектов аудита.

DIA employees will confirm annually that they have no

Работники ДВА не должны привлекаться к

conflict of interest, as prescribed by the Company's local

следующим видам деятельности:

act.

Совмещение своих прямых обязанностей с какой-

6.2.

Authorities of DIA Employees

либо операционной деятельностью в Компании,

The authorities of employees include as follows:

осуществление операционных контрольных

процедур, управление какими-либо рисками от

Unhindered access to the Company's assets (subject to

имени руководства и т.д.;

compliance with safety regulations and safe working

conditions), including cash, funds, precious metals,

Участие

подготовке

документации,

stones and securities;

утверждении

финансово-хозяйственных

операций, а также в прочих видах деятельности,

free access (subject to the requirements of the laws of

которые являются или могут являться объектами

the Russian Federation) to any documents, accounting

проводимых ими проверок;

records, information resources, materials of meetings of

the collegial bodies and other information about the

Руководство действиями сотрудников других

Company's activities as part of performing their job

подразделений Компании, за исключением

duties, including electronically, familiarisation with

случаев, когда эти сотрудники участвуют в

draft resolutions and resolutions of the Board of

проведении проверки.

Directors and executive bodies of the Company;

Не допускается вмешательство третьих лиц в процесс

right of the Director of Internal Audit to participate in

определения объектов проверки, проведения работы

meetings of the Board of Directors and its committees,

и представления отчёта о результатах проверок.

as well as meetings of the Company's executive bodies;

Директор по внутреннему аудиту информирует

Председателя комитета по аудиту о случаях

right to obtain in the course of audits photo and video

вмешательства третьих лиц, затрудняющих

evidence of the Company's business activities, request

выполнение задач ДВА.

and get access to assets, as well as interview, ask

questions to employees, as required to achieve the

Сотрудники ДВА ежегодно подтверждают

purposes of the audit;

отсутствие конфликта интересов в порядке,

предусмотренном локальным актом Компании.

usage of information resources and software of the

Company for the internal audit purposes;

6.2.

Полномочия сотрудников ДВА

right to engage third party experts to accomplish certain

К полномочиям сотрудников относятся:

tasks as part of the internal audit activities.

Беспрепятственный доступ к активам Компании

The Director of Internal Audit is authorized to have direct

(при условии соблюдений правил техники

access to members of the Audit Committee (including the

безопасности и безопасных условий труда),

Chair of the Audit Committee) and members of the

включая денежные, средства, драгоценные

Company's Board of Directors on matters related to the

металлы, камни и ценные бумаги;

internal audit activities, and must not manage any

беспрепятственный доступ

(при соблюдении

требований

законодательства

Российской

functional areas that require making managerial decisions

Федерации) к документам, бухгалтерским

with respect to audited items.

записям, информационным ресурсам, материалам

заседаний коллегиальных органов и

другой

6.3.

Limitations in Activities of DIA Employees

информации о деятельности Компании в рамках

The employees will not:

выполнения своих должностных обязанностей, в

том числе в электронной форме, ознакомление с

perform functional duties in the Company in addition to

проектами решений и решениями

Совета

the duties approved in the job descriptions for DIA

директоров и исполнительных органов Компании;

employees;

право Директора по внутреннему аудиту на

use confidential information for personal benefit or in

участие в заседаниях Совета директоров, его

any other manner contrary to the law or likely to cause

комитетов

заседаниях

(совещаниях)

damage to the Company;

исполнительных органов Компании;

use any received personal data of the Company's

право производить при проведении аудиторских

employees for personal interests and/or in any other

проверок фото- и видеофиксацию

фактов

manner that conflicts with Federal Law No 152-FZ

хозяйственной

деятельности

Компании,

dated July 27, 2006 ‘On Personal Data’;

запрашивать и получать доступ к активам, а также

accept gifts that may affect their professional, unbiased

проводить интервью, задавать работникам

opinion and impartiality during the audit.

вопросы, необходимые для достижения целей

аудиторской проверки;

использование информационных ресурсов и

программного обеспечения Компании для целей

внутреннего аудита;

право привлекать сторонних экспертов для

решения отдельных

задач

рамках

осуществления деятельности внутреннего аудита.

Директор по внутреннему аудиту уполномочен

иметь прямой доступ к членам Комитета по

аудиту (в том числе председателю Комитета по

аудиту) и членам Совета директоров Компании по

вопросам деятельности внутреннего аудита.

Директор по внутреннему аудиту не должен

осуществлять управление функциональными

направлениями деятельности, требующими

принятия управленческих решений в отношении

объектов аудита.

6.3.

Ограничения в деятельности сотрудников

ДВА

Сотрудники не должны:

выполнять функциональные обязанности в

Компании, кроме обязанностей, утвержденных в

должностных инструкциях сотрудников ДВА;

использовать конфиденциальную информацию в

личных интересах или любым другим образом,

противоречащим

законодательству

или

способным нанести ущерб Компании;

использовать полученные персональные данные

сотрудников Компании в личных интересах и/или

любым другим образом, противоречащим

Федеральному закону «О персональных данныхª

от 27.07.2006 N 152-ФЗ;

принимать подарки, которые могут повлиять на

его профессиональное, объективное мнение и

беспристрастность в ходе проверки.

7. Quality control and performance assessment of the

7. Контроль качества и оценка деятельности

internal audit unit

подразделения внутреннего аудита

DIA maintains a programme to assure and improve the

В ДВА поддерживается программа обеспечения и

audit quality intended for assessing compliance of Internal

повышения качества аудита, предназначенная для

Audit activities with the International Professional Internal

проведения оценки соответствия деятельности ДВА

Audit Standards and application of the Code of Ethics of

Международным профессиональным стандартам

the Institute of Internal Auditors (IIA) by DIA employees.

внутреннего аудита и применения сотрудниками

ДВА Кодекса этики Института внутренних

The programme including continuous monitoring, quality

аудиторов (The IIA).

assessment for each task and regular self-assessment

events, as well as external appraisal of DIA activities by

Программа включает непрерывный мониторинг,

competent independent appraisers at least once every five

оценку качества выполнения каждого задания и

years.

периодические самооценки.

If continuous monitoring or quality assessment (internal or

Если в рамках непрерывного мониторинга или по

external) detects any weaknesses in Internal Audit

результатам оценки

(внутренней или внешней)

activities, the Director of Internal Audit will develop a plan

качества выявляются недостатки в деятельности

to address such weaknesses and follow up the efficiency

ДВА, Директор по внутреннему аудиту

and timeliness of its implementation.

разрабатывает план по устранению таких

недостатков и отслеживает эффективность и

своевременность его выполнения.

Appendix 1

The following terms and abbreviations are used in these Regulations:

Table 1 - Terms and Abbreviations

Term/abbreviation

Definition

UNITED COMPANY RUSAL, INTERNATIONAL PUBLIC JOINT-STOCK

UC RUSAL IPJSC,

COMPANY operating under the laws of the Russian Federation (Primary State

Company

Registration Number

(OGRN):

1203900011974), having a registered office at:

8 Oktyabrskaya Street, Office 410, Kaliningrad, Kaliningrad Region 236006.

Managerial body of the Company responsible for general management of the Company's

business, except for matters falling within the competence of the Chief Executive Officer

Board of Directors

or General Meeting of Shareholders in accordance with the Company's founding

documents or applicable laws.

Audit Committee

Audit Committee of the Board of Directors

Audit (investigation)

Audits, investigations, inventory-takings and other procedures conducted by DIA.

Economic, operational and other business processes and events that require audit and

Audit subject

analysis within the scope of the units under audit that the Company and/or shareholders

are interested in.

Document issued following the audit results, containing full information on the purpose

Audit results report

of the audit, the scope of works performed, conclusions, observations, recommendations

(Report)

and the response on the part of the audited entity.

Actions approved with the business process owner and aimed at eliminating deficiencies

Corrective action

identified during the audit and implementing improvements in the audited business

processes.

The business process

The head of the business unit/ enterprise responsible for managing the process, or the

owner

person who replaces it

The providing independent activity and objective guarantees and advice aimed at

Internal audit

improving the organization work

Roadmap finalised by the process owner to eliminate deficiencies identified during the

Corrective action

audit and to implement improvements in the audited business processes in order to

plan

minimise or eliminate the identified risks.

Observation result formed under the internal audit, containing a clear description of the

Weakness

identified risks and violations of corporate governance, risk management or internal

audit systems.

Any relationship that is actually or may be perceived as non-compliant with the

Conflict of Interest

Company's interests. A conflict of interest may damage a person's ability to perform

his/her duties impartially.

Приложение №1

В настоящем Положении используются следующие термины и сокращения:

Таблица №1. Термины и сокращения

Термин/

№

Определение

сокращение

МЕЖДУНАРОДНАЯ КОМПАНИЯ ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО

«ОБЪЕДИНЁННАЯ КОМПАНИЯ «РУСАЛªª, действующая в соответствии с

МКПАО «ОК

законодательством Российской Федерации (ОГРН: 1203900011974), находящаяся

РУСАЛª, Компания

по адресу:

236006, Калининградская область, город Калининград, улица

Октябрьская, дом 8, офис 410

Орган управления Компании, осуществляющий общее руководство

деятельностью Компании, за исключением решения вопросов, отнесенных к

Совет директоров

компетенции Генерального директора или общего собрания акционеров в

соответствии с учредительными документами Компании или в соответствии с

применимым законодательством

Комитет по

Комитет по аудиту при Совете директоров

аудиту

Аудиты (проверки)

Проведенные ДВА аудиты, расследования, инвентаризации и иные процедуры

Экономические, операционные и иные бизнес-процессы и события, требующие

Предмет проверки

проверки и анализа в рамках деятельности объектов проверки, представляющие

интерес для Компании и/или акционеров

Отчет по

Документ, оформленный по результатам проверки, содержащий полную

результатам

информацию о целях проверки, объеме выполненных работ, выводах,

проверки (Отчет)

наблюдениях, рекомендациях и реакции на них проверяемого лица

Согласованное с владельцем бизнес-процесса мероприятие по устранению

Корректирующее

недостатков, выявленных в ходе проверки, и внедрению улучшений в

мероприятие

проверяемые бизнес-процессы

Владелец бизнес-

Руководитель подразделения

/ предприятия, ответственный за управление

процесса

процессом, либо лицо его замещающее

Деятельность по предоставлению независимых и объективных гарантий и

Внутренний аудит

консультаций, направленных на совершенствование работы организации.

Оформленный план действий владельца бизнес-процесса по устранению

План

недостатков, выявленных в ходе проверки, и внедрению улучшений в

корректирующих

проверяемые бизнес-процессы, направленных на минимизацию или устранение

мероприятий

выявленных рисков

Результат наблюдения, сформированный в рамках внутренней проверки,

Недостаток

содержащий четкое описание выявленных рисков и нарушений систем

корпоративного управления, управления рисками или внутреннего контроля

Любые отношения, которые фактически являются или могут быть восприняты как

Конфликт

не отвечающие интересам Компании. Конфликт интересов может нанести ущерб

интересов

способности лица объективно выполнять свои обязанности

В отношении любой компании означает:

а) владение на правах собственности или контроль (прямой или косвенный) более

чем 50% акционерного капитала соответствующей компании с правом голоса;

b) возможность осуществлять (прямо или косвенно) права в отношении более чем

50% голосов на общих собраниях или заседаниях участников соответствующей

Контроль

компании по всем или большинству вопросов;

c) прямое или косвенное право или полномочие назначать или отстранять от

должности большинство директоров соответствующей компании, обладая

большинством голосов на собраниях соответствующего совета директоров по

всем или практически всем вопросам;

Положение о Комитете по аудиту | Regulations of the Audit Committee

1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1. GENERAL PROVISIONS

1.1

Настоящее Положение о Комитете по аудиту

1.1.

These Regulations

(hereinafter, the

(далее

«Положениеª) Совета директоров

'Regulations') of the Audit Committee of

МКПАО «ОК РУСАЛª (далее - «Обществоª)

the Board of Directors of UC RUSAL

разработано в соответствии с законодательством

IPJSC (hereinafter, the 'Company') are

Российской

Федерации,

Правилами,

prepared pursuant to the applicable laws of

регулирующими листинг ценных бумаг на

the Russian Federation, the Rules

Гонконгской фондовой бирже

(далее

—

Governing the Listing of Securities on The

«Правила листинга ГФБª),

Правилами

Stock Exchange of Hong Kong Limited

листинга ПАО Московская Биржа,

(далее

(hereinafter, the ‘HKEx Listing Rules’),

«Правила листингаª), Уставом Общества и

the Listing Rules of Moscow Exchange

иными внутренними документами Общества, а

(hereinafter, the

‘Listing Rules’), the

также рекомендациями, изложенными в Кодексе

Corporate Charter of the Company and

корпоративного

управления,

одобренном

other bylaws of the Company, as well as

Советом директоров Банка России

21 марта

the recommendations set out in the

2014 г.

Corporate Governance Code approved by

the Board of Directors of the Bank of

Russia on 21 March 2014.

1.2

Комитет по аудиту Совета директоров Общества

1.2.

The Audit Committee of the Board of

(далее

- «Комитетª) создается на основании

Directors of the Company (hereinafter —

решения Совета директоров Общества (далее -

the 'Committee') is established based on

«Совет директоровª) для предварительного

resolution of the board of directors of the

рассмотрения вопросов, связанных с контролем

Company (hereinafter — the 'Board of

за финансово-хозяйственной деятельностью

Directors') for preliminary consideration

Общества и в целях содействия эффективному

of issues related to control over Company's

выполнению функций Совета директоров в

financial and business activities, as well as

части такого контроля. В своей деятельности

to promote the effective performance of the

Комитет руководствуется законодательством

functions of the Board of Directors in terms

Российской Федерации, Уставом Общества,

of such control. The Committee shall act in

настоящим Положением, иными внутренними

accordance with the laws of the Russian

документами Общества, решениями общего

Federation, the Corporate Charter of the

собрания акционеров Общества, решениями

Company, these Regulations, other bylaws

Совета директоров и решениями Комитета.

of the Company, resolutions of the general

meeting of shareholders of the Company,

resolutions of the Board of Directors and

resolutions of the Committee.

1.3

Комитет является совещательным органом

1.3.

The Committee is an advisory body of the

Совета директоров и подотчетен ему. Комитет

Board of Directors and shall report thereto.

создан в целях содействия эффективному

The Committee is established to assist the

выполнению функций Совета директоров.

Board of Directors in the efficient

performance of its functions.

1.4

Комитет действует в рамках полномочий,

1.4.

The Committee shall act within the powers

предоставленных ему Советом директоров, в

vested into it by the Board of Directors,

том числе в соответствии с настоящим

including in accordance herewith.

Положением.

2 ФУНКЦИИ КОМИТЕТА

2. FUNCTIONS OF THE COMMITTEE

2.1

Комитет обладает полномочиями, которые

2.1.

The Committee has such authority as it

могут потребоваться для выполнения любых

may require to carry out any functions and

функций и обязательств, которые могут быть

obligations as may be stipulated by the

предусмотрены

внутренними

правилами

internal regulations of the Company or

Общества или рекомендованы, или предписаны

recommended or required of it by the

в соответствии с Правилами листинга ГФБ.

HKEx Listing Rules.

In particular, and without limitation to the

В частности, и без ограничения общего смысла

foregoing, the Committee has the following

вышеизложенного, Комитет имеет следующие

specific functions:

конкретные функции:

Положение о Комитете по аудиту | Regulations of the Audit Committee

В области бухгалтерской (финансовой) отчетности:

As regards accounting (financial) statements:

2.1.1

Контроль за обеспечением полноты, точности и

2.1.1

Control over ensuring completeness,

достоверности бухгалтерской

(финансовой)

accuracy, and reliability of accounting

отчетности Общества и его консолидированной

(financial) statements of the Company and

финансовой отчетности, составленной на

its

consolidated financial statements

основании МСФО, любых официальных

composed under IFRS, and any official

объявлений,

касающихся

финансовых

announcements relating to Company's

результатов Общества, а также рассмотрение

financial results, as well as consideration of

любых существенных проблем отчетности и

any material issues of reporting and

содержащихся в них суждений;

judgments contained therein;

2.1.2

Анализ существенных аспектов учетной

2.1.2.

Analysis of significant aspects of

политики Общества, в частности:

Company's accounting policy,

particular:

Комитет рассматривает и подвергает

критическому

анализу

случае

1) The Committee shall review and

необходимости:

challenge where necessary:

a. согласованность и любые изменения в

a. consistency and any changes in

учетной политике Общества (Группы)

accounting policy of the Company

по сравнению с предыдущими годами;

(Group) compared to previous

years;

b. методы, используемые для учета

значительных или необычных операций,

b. the methods used to account for

если возможны различные подходы;

significant or unusual transactions

where different approaches are

Комитет рассматривает финансовую и

possible;

учетную политики и практику Общества

(Группы);

2) The Committee shall review financial

and accounting policies and practices

of the Company (Group);

2.1.3

Участие в рассмотрении существенных

2.1.3.

Participation in considering material issues

вопросов

и суждений в отношении

and judgments in respect of the Company's

бухгалтерской

(финансовой)

отчетности

accounting

(financial) statements, in

Общества, в частности:

particular:

1) Комитет обсуждает с Генеральным

The Committee shall discuss with the

директором Общества

(далее

Company's

General

Director

«Генеральный директорª), финансовым

(hereinafter — the 'General Director'),

директором Общества и внешними

Financial Director of the Company and

аудиторами

Общества

(далее

во

Company's

external

auditors

множественном числе

«Внешние

(hereinafter referred to in plural as

аудиторыª, а в единственном числе

'External auditors' and in singular - as

«Внешний аудиторª) и рассматривает до

'External Auditor') and review

рассмотрения

Советом

директоров

consolidated

interim

condensed

консолидированную

промежуточную

financial

information

(‘financial

сокращенную финансовую информацию

statements for the six month period’)

(«полугодовая финансовая отчетностьª);

prior to consideration of the same by the

Board of Directors;

2) Комитет

ежегодно

обсуждает

Генеральным директором Общества,

The Committee shall discuss with the

финансовым директором Общества и

Company’s General Director, Financial

Внешними аудиторами и рассматривает до

Director of the Company and External

утверждения Советом директоров годовую

auditors and review on an annual basis

финансовую отчетность;

annual financial statements prior to the

approval of the Board of Directors;

3) Комитет рассматривает и подвергает

критическому

анализу

случае

The Committee shall review and

необходимости:

challenge where necessary:

a. точность раскрытия информации в

a. the accuracy of disclosure in the

финансовых отчетах Общества и

Company’s financial reports and

контекст, в котором делаются заявления;

the context in which statements

а также

are made; and

Положение о Комитете по аудиту | Regulations of the Audit Committee

b. всю

существенную

информацию,

b. all

material

information

представленную вместе с финансовой

presented with the financial

отчетностью, например, операционный

statements, such as the operating

и финансовый обзор и отчет о

and financial review and the

корпоративном управлении

(в части

corporate governance statement

аудита и управления рисками).

(insofar as it relates to the audit

and risk management).

В области управления рисками, внутреннего контроля:

As regards risk management and internal control:

2.1.4

Контроль за надежностью и эффективностью

2.1.4.

Control over reliability and efficiency of

функционирования

системы

управления

risk management system and internal

рисками и внутреннего контроля, включая

control including the assessment of

оценку эффективности процедур управления

effectiveness of the Company's risk

рисками и внутреннего контроля Общества, и

management and internal control

подготовку

предложений

по

их

procedures, as well as preparation of

совершенствованию, в частности:

proposals to improve the same, in

particular:

Комитет контролирует и проверяет

системы

финансового

контроля,

The Committee shall monitor and

внутреннего контроля и управления

review financial controls, internal

рисками Общества и обеспечивает (путем

control and risk management systems

обсуждений с Генеральным директором)

of the Company and ensure (through

выполнение Генеральным директором его

discussion with the General Director)

обязанности по созданию эффективной

that the General Director performs its

системы внутреннего контроля, включая

duties to have an effective internal

адекватность ресурсов, квалификации и

control system including the adequacy

опыта персонала, программ обучения и

of resources, qualifications and

бюджета службы бухгалтерского учета и

experience of staff, training programs

финансовой отчетности Общества;

and budget of the Company’s

accounting and financial reporting

Комитет рассматривает все сделки со

service.

связанными лицами до их рассмотрения

Советом директоров;

The Committee shall review all

connected party transactions prior to

Комитет обсуждает меры контроля и

consideration of the same by the Board

процедуры раскрытия информации в

of Directors;

Обществе (включая любые существенные

недостатки внутреннего контроля или

The Committee shall discuss the

существенные недостатки и любые

Company’s

disclosure

controls

изменения,

внесенные

свете

measures and procedures

(including

существенных недостатков контроля) с

any significant internal control

Советом директоров и Внешними

deficiencies or material weaknesses and

аудиторами. Комитет

анализирует

any changes implemented in the light of

обнаруживаемые значимые нарушения в

material control deficiencies) with the

системе управления рисками и системе

Board of Directors and External

внутреннего контроля по поручению

auditors. The Committee shall analyze

Совета директоров или по своей

major detected infringements in risk

инициативе, а также анализирует действия

management system and internal

менеджмента в этой связи;

control system on behalf of the Board

of Directors or on its own initiative and

investigate management’s actions in

connection with therein;

2.1.5

Анализ и оценка исполнения политики в области

2.1.5

Analysis and assessment of the risk

управления рисками и внутреннего контроля, в

management and internal control policy

частности:

performance, in particular:

1) Комитет обсуждает с Генеральным

1) The Committee shall discuss with the

директором, внутренними аудиторами

General Director, the Company's

Общества (далее во множественном числе -

internal auditors (hereinafter referred to

«Внутренние

аудиторыª,

in plural as 'Internal auditors' and in

единственном числе

«Внутренний

singular — as 'Internal Auditor'), and

аудиторª) и Внешними аудиторами

External auditors the Company's risk

политику Общества в отношении оценки

assessment and risk management

рисков и управления рисками. Такое

policy. This discussion shall cover the

Положение о Комитете по аудиту | Regulations of the Audit Committee

обсуждение должно включать терпимость

Company’s risk tolerance, major

Общества к риску, основные финансовые и

financial and non-financial risk

нефинансовые риски, а также шаги,

exposures and the steps General

предпринятые Генеральным директором

Director has taken to monitor and

для мониторинга и контроля этих рисков;

control these exposures;

2.1.6

Контроль

процедур,

обеспечивающих

2.1.6.

Control over procedures ensuring the

соблюдение

Обществом

требований

Company's compliance with the laws and

законодательства, а также этических норм,

ethical standards, rules and procedures of

правил и процедур Общества, требований бирж,

the

Company,

stock

exchange

в частности:

requirements, in particular:

1) Комитет рассматривает и подвергает

1) The Committee shall review and

критическому

анализу

случае

challenge,

appropriate,

the

необходимости соблюдение Обществом

Company's compliance with relevant

соответствующих

стандартов

accounting standards, HKEx Listing

бухгалтерского учета, Правил листинга

Rules, Listing Rules, and statutory

ГФБ, Правил листинга и требований

requirements with respect to financial

законодательства в отношении финансовой

statements, as well as existence of

отчетности, и наличие соответствующих

corresponding

assessments

and

оценок и суждений, с учетом мнения

judgments with regard to opinion of

Внешнего аудитора;

External Auditor;

2) Комитет рассматривает результаты любых

2) The Committee shall review the

проверок регулирующих и надзорных

findings of any examinations by

органов;

regulatory and supervisory agencies;

3) Комитет рассматривает с юрисконсультом

3) The Committee shall review with the

Общества, Внутренними аудиторами и

Company’s legal counsel, the Internal

другими соответствующими лицами

auditors and other appropriate parties,

правовые вопросы, которые могут оказать

legal matters that may have a material

существенное влияние на финансовую

impact on the Company’s financial

отчетность Общества и процедуры

statements and compliance procedures,

соблюдения, а также любые существенные

and any material reports and statements

отчеты или сообщения, полученные от

received from regulators or government

регулирующих

органов

или

agencies;

правительственных учреждений;

2.1.7

Анализ и оценка исполнения политики

2.1.7

Analysis and assessment of compliance

управления конфликтом интересов;

of the conflict of interest management

policy;

В области проведения внутреннего и внешнего аудита:

As regards internal and external audit:

2.1.8

Обеспечение независимости и объективности

2.1.8. Ensuring independence and impartiality of

осуществления функции внутреннего аудита, в

internal audit function, including:

том числе:

1) monitoring and analysis of the

1) контроль и анализ эффективности и

effectiveness

and

organizational

организационной

структуры

structure of the Company's structural

подразделения

Общества,

unit responsible for Company's internal

осуществляющего функции внутреннего

audit functions (hereinafter referred for

аудита Общества (далее именуемое для

this Regulations as the 'Internal Audit

целей настоящего положения - «Служба

Unit') in the context of Company's

внутреннего аудитаª) в контексте общей

overall risk management system;

системы управления рисками в Обществе;

2) consideration of the authorities of

2) рассмотрение

полномочий

Службы

Internal Audit Unit and ensuring that it

внутреннего аудита, обеспечение наличия у

has adequate resources and appropriate

нее

адекватных

ресурсов

access to information to perform its

соответствующего доступа к информации

function effectively and in accordance

для эффективного выполнения своих

with

the

relevant

professional

функций в соответствии с применимыми

standards;

профессиональными стандартами;

3) meeting the head of Internal Audit Unit

3) не реже двух раз в год обсуждение с

(hereinafter — the 'Head of Internal

руководителем Службы внутреннего

Audit Unit') at least twice a year to

Положение о Комитете по аудиту | Regulations of the Audit Committee

аудита (далее - «Руководитель Службы

discuss issues within their authorities

внутреннего аудитаª) вопросов в сфере

and any issues arising from internal

компетенции Службы внутреннего аудита,

audit. In addition, the Head of Internal

а также любых вопросов, возникающих в

Audit Unit has the right of direct access

связи с проведением внутреннего аудита.

to the Committee’s members, including

Кроме того, Руководителю Службы

the Chairman of the Committee

внутреннего аудита предоставляется право

(hereinafter

‘Chairman of the

прямого доступа к членам Комитета по

Committee’) and to the members of the

аудиту, в том числе председателю

Board of Directors concerning the

Комитета

по

аудиту

(далее

internal audit activity issues.

«Председатель Комитетаª); и членам

Совета директоров Компании по вопросам

деятельности внутреннего аудита.

2.1.9

Рассмотрение политики в области внутреннего

2.1.9. Review of internal audit policy (internal

аудита (положения о внутреннем аудите);

audit regulations);

2.1.10

Рассмотрение плана деятельности Службы

2.1.10. Review of action plan of Internal Audit

внутреннего аудита, в частности:

Unit, in particular:

1) Комитет рассматривает с Внутренними

1) The Committee shall review with the

аудиторами и Внешними аудиторами их

Internal auditors and the External

ежегодные планы аудита и степень

auditors their annual audit plans and

координации таких планов, и обеспечивает

the extent of coordination of such

их соответствие объему аудиторского

plans and ensure that it is consistent

задания;

with the scope of the audit

engagement;

2) Комитет

обязан

предварительно

рассмотреть и оценить годовой план

2) The Committee shall preliminary

внутреннего аудита;

review and assess the annual internal

audit plan;

2.1.11

Рассмотрение

вопросов

назначении

2.1.11 Consideration of the issues related to

(освобождении от должности) Руководителя

appointment

(dismissal) of the Head of

Службы внутреннего аудита и утверждения

Internal Audit Unit and the terms of his or

условий трудового договора с ним, о

her contract, to the qualification and

квалификации и эффективности сотрудников

efficiency of employees of Internal Audit

Службы внутреннего аудита;

Unit;

2.1.12

Рассмотрение существующих ограничений

2.1.12 Consideration of existing authority or

полномочий или бюджета на реализацию

budget funds restrictions to implement

функции внутреннего аудита, способных

internal audit functions that may adversely

негативно

повлиять

на

эффективное

affect the effective implementation of

осуществление функции внутреннего аудита;

internal audit functions;

2.1.13

Оценка эффективности осуществления функции

2.1.13. Evaluation of the effectiveness of internal

внутреннего аудита, в частности:

audit function, in particular:

1) ежегодное рассмотрение и обсуждение с

annual reviewing and discussion

Советом

директоров,

Внешними

with the Board of Directors,

аудиторами и Внутренними аудиторами

External auditors and the Internal

Общества

эффективности

auditors of the Company the

достаточности

Службы внутреннего

effectiveness and adequacy of the

аудита Общества, ее обязанностей,

Company’s Internal Audit Unit, its

бюджета, штатного расписания и любых

responsibilities, budget, staffing,

предлагаемых изменений объема работ

and any proposed changes in the

или процедур внутреннего аудита.

scope of engagements or procedures

Комитет контролирует и рассматривает

of the internal audit. The Committee

ответы Генерального директора на

shall monitor and review General

рекомендации Внешнего аудитора, в том

Director’s

responses

числе

содержащиеся в письме

recommendations of the External

Генеральному директору;

Auditor, including those in the letter

to the General Director;

2) оперативная проверка всех отчетов по

Обществу от Внутренних аудиторов;

Положение о Комитете по аудиту | Regulations of the Audit Committee

3) анализ

и контроль реализации

promptly review of all reports on the

Генеральным

директором

Company from the Internal

рекомендаций Внутреннего аудитора;

auditors;

analysis and monitoring of General

Director’s implementation of the

Internal

Auditor’s

recommendations;

2.1.14

Рассмотрение вопроса о необходимости

2.1.14 Consideration of the need to establish an

создания системы внутреннего аудита (в случае

internal audit system (if there is no internal

ее отсутствия в Обществе) и предоставление

audit system in the Company) and

результатов рассмотрения Совету директоров;

provision of findings to the Board of

Directors;

2.1.15

Обеспечение независимости, эффективности и

2.1.15. Ensuring independence, effectiveness and

объективности

осуществления

функции

objectivity of external audit functions, in

внешнего аудита, в том числе оценка

particular the assessment of independence,

независимости, объективности и отсутствия

impartiality and absence of the conflict of

конфликта интересов Внешних аудиторов,

interest of External Auditors including the

включая оценку кандидатов в аудиторы

assessment of candidates for the Company

Общества, выработку предложений по

auditors, preparation of

proposals in

назначению, переизбранию и отстранению

relation

the

appointment, re-

Внешних аудиторов, по оплате их услуг и

appointment and removal of External

условиям их привлечения, в частности:

auditors, payment for their services and

terms of their engagement, in particular:

1) Комитет

рассматривает

дает

рекомендации Совету директоров, которые

1) The Committee shall consider and

должны быть представлены акционерам

make recommendations to the Board,

для утверждения, в отношении назначения,

to be put to shareholders for approval,

повторного назначения и отстранения

in relation to the appointment, re-

Внешних аудиторов.

appointment and removal of the

Company’s External auditors.

2) Комитет осуществляет надзор за процессом

отбора новых аудиторов, и в случае

2) The Committee shall oversee the

досрочного прекращения полномочий

process for selecting new auditors,

Внешнего аудитора (по его инициативе или

and in case of early termination of

по инициативе Общества) Комитет

External Auditor powers (on its own

расследует повлекшие это вопросы и

initiative or at Company's initiative),

принимает решение о необходимости

the Committee shall investigate the

каких-либо действий;

issues that led thereto and decides on

any required actions;

3) Комитет

осуществляет

надзор

за

отношениями Общества с Внешним

3) The Committee shall oversee the

аудитором, включая (помимо прочего):

relationships between the Company

and the External Auditor including

a. утверждение рекомендаций общему

(but not limited to):

собранию акционеров Общества о

вознаграждении Внешнего аудитора

a. approval of recommendations for

(как за аудиторские, так и за

the

general

meeting

неаудиторские услуги), с учетом того,

shareholders of the Company on

чтобы уровень вознаграждения был

External Auditor remuneration

соответствующим для проведения

(both for audit and non-audit

адекватного аудита;

services) so that the level of

remuneration is sufficient to

b. утверждение

рекомендаций

conduct an adequate audit;

отношении условий заключаемого с

аудитором договора;

b. approval of the recommendations

concerning terms of auditor’s

c. ежегодную оценку его независимости и

contract;

объективности

учетом

соответствующих профессиональных и

c. assessing

annually

its

нормативных требований и отношений с

independence and impartiality

Внешним аудитором в целом, включая

taking into account relevant

предоставление любых услуг, не

professional

and regulatory

относящихся к аудиторским;

requirements and the relationships

with the External Auditor as a

Положение о Комитете по аудиту | Regulations of the Audit Committee

подтверждение отсутствия семейных,

whole, including the provision of

рабочих, инвестиционных, финансовых

any non-audit services;

(или)

предпринимательских

confirmation of the absence of

отношений

между

работниками

family, work-related, investment,

(должностными лицами) Внешнего

financial and/or business relations

аудитора и Общества (кроме отношений,

between employees (officials) of

связанных с проведением Внешним

the External Auditor and the

аудитором аудита Общества);

Company

(except for relations

согласование с Советом директоров

regarding External Auditor's audit

политики приема на работу бывших

of the Company);

сотрудников Внешнего аудитора и

agreeing with the Board of

контроля за выполнением этой

Directors a policy on the

политики;

employment of former employees

контроль за соблюдением Внешним

of the Company’s External

аудитором соответствующих этических

Auditor and the monitoring of the

и профессиональных рекомендаций

implementation of this policy;

относительно

ротации

партнеров

control over compliance with

Внешнего

аудитора,

уровня

relevant ethical and professional

вознаграждения

других

recommendations by External

соответствующих требований; а также

Auditor as regards the rotation of

ежегодную оценку его квалификации,

partners of the External Auditor,

опыта

и ресурсов,

также

the level of remuneration, and

эффективности

процесса

аудита,

other relevant requirements; and

который должен включать в себя отчет

assessing

annually

its

Внешнего аудитора о его собственных

qualifications,

expertise

and

внутренних процедурах качества;

resources and the effectiveness of

4) Комитет должен рассмотреть вопрос о том,

the audit process which shall

необходима ли регулярная ротация

include a report from the External

ведущего партнера Внешнего аудитора для

Auditor on their own internal

обеспечения постоянной независимости

quality procedures;

Внешних аудиторов (в дополнение к тому,

4) The Committee shall consider

что

уже

может

требоваться

whether, in order to assure the

законодательством или нормативными

continuing independence of the

актами или другими требованиями

External auditors, a regular rotation

передовой практики);

of the lead External Auditor’s partner

is necessary (in addition to what may

already be required by law or

regulation or other best practice

requirements);

2.1.16

Надзор за проведением внешнего аудита и

2.1.16.

Supervision of external audit and

оценка качества выполнения аудиторской

assessment of the quality of audit and

проверки и заключений аудиторов, в частности:

auditors' opinions, in particular:

1) Комитет

рассматривает

любые

1) The Committee shall consider any

существенные или необычные вопросы,

significant or unusual items that are,

которые отражены или отражение которых

or may need to be, reflected in the

может потребоваться в отчете Внешнего

report of the External Auditor and

аудитора и отчетности, он должен

accounts, it shall pay attention to any

надлежащим образом учитывать любые

matters that have been raised by the

вопросы,

которые

были подняты

Company’s employees responsible

сотрудниками Общества, ответственными

for the accounting and financial

за бухгалтерский учет и финансовую

reporting function, compliance with

отчетность и за соблюдение требований

statutory requirements, or auditors;

законодательства, или аудиторами;

2) The Committee shall discuss with the

2) Комитет должен обсудить с Внешними

External auditors the results of any

аудиторами результаты любого аудита или

audit or review of the Company’s

проверки

финансовой

информации

financial information

(prior to the

Общества

(до

публикации

такой

release of such information) and the

информации) и вопросы, которые должны

matters required to be disclosed in

Положение о Комитете по аудиту | Regulations of the Audit Committee

быть раскрыты в них в соответствии с

them in accordance with applicable

применимыми стандартами;

standards;

3) Комитет рассматривает результаты аудита

The Committee shall review the

с Внешним аудитором. Такое обсуждение

findings of the audit with the External

должно включать, помимо прочего,

Auditor. This discussion shall include

следующее:

but not be limited to, the following:

a. любые изменения в политиках и

a. any changes in accounting

практиках бухгалтерского учета;

policies and practices;

b. обсуждение любых существенных

b. a discussion of any major issues

вопросов, возникших в ходе аудита;

which arose during the audit;

c. любые бухгалтерские и аудиторские

c. any accounting and audit

суждения;

judgments;

d. соответствие стандартам бухгалтерского

d. compliance with accounting

учета;

standards;

e. соответствие Правилам листинга ГФБ и

e. compliance with the HKEx

требованиям законодательства в части

Listing

Rules and legal

финансовой отчетности; и

requirements in relation to

financial reporting; and

уровни ошибок, выявленных в ходе

аудита;

levels of errors identified during

the audit;

4) Комитет рассматривает и подвергает

критическому

анализу

случае

The Committee shall review and

необходимости:

challenge where necessary:

a. значительные поправки в результате

a. the

significant

adjustments

аудита;

resulting from the audit;

b. допущения

непрерывности

b. the going concern assumptions

деятельности и любые оговорки;

and any qualifications;

5) Комитет анализирует письмо Внешних

The Committee shall review the

аудиторов Генеральному директору, любые

External auditors’ letter to the

существенные

вопросы,

поднятые

General Director, any material

аудитором для Генерального директора в

queries raised by the auditor to the

отношении

бухгалтерского

учета,

General Director in respect of the

финансовой отчетности или систем

accounting

records,

financial

контроля и ответов Генерального

accounts or systems of control and

директора;

General Director’s response;

6) Комитет обеспечивает своевременное

The Committee shall ensure that the

рассмотрение

Советом

директоров

Board of Directors will provide a

вопросов, указанных в письме Внешних

timely response to the Company

аудиторов Генеральному директору;

raised in the External auditors’ letter

to the General Director;

7) Комитет

является

ключевым

представительным органом по надзору за

The Committee shall act as the key

отношениями Общества с Внешним

representative body for overseeing

аудитором;

the Company’s relations with the

External Auditor;

2.1.17

Обеспечение эффективного взаимодействия

2.1.17. Ensuring efficient interaction between

между Службой внутреннего аудита и

Internal Audit Unit and External auditors

Внешними аудиторами, координации между

and coordination between Internal and

Внутренним и Внешним аудиторами,

External auditors, and ensuring that the

достаточности

ресурсов

для

Службы

Internal Audit Unit is adequately resourced

внутреннего аудита и обеспечения ее

and has appropriate standing within the

соответствующего статуса в Обществе, анализа

Company, as well as reviewing and

и контроля ее эффективности;

monitoring its effectiveness;

2.1.18

Разработка и контроль за исполнением политики

2.1.18. Development of and control over the

Общества, определяющей принципы оказания и

implementation of the Company's policy

совмещения аудитором услуг аудиторского и

defining the principles of rendering and

неаудиторского характера Обществу, в том

combining both audit and non-audit

Положение о Комитете по аудиту | Regulations of the Audit Committee

числе разработка и контроль за внедрением

services to the Company by the auditor,

политики

предоставления

услуг,

не

including development of and control over

относящихся к аудиторским, Внешним

the implementation of a policy on

аудитором с учетом соответствующих

rendering non-audit services by the

этических указаний и правовых требований по

External Auditor subject to corresponding

данному вопросу;

ethical guidelines and legal requirements

on this issue;

В области противодействия недобросовестным

As regards combating unfair actions of employees

действиям работников Общества и третьих лиц

of the Company and third parties

(including

(включая халатность, мошенничество, взяточничество

negligence, fraud, bribery and corruption, graft,

и коррупцию, коммерческий подкуп, злоупотребления и

abuse and various illegal actions that cause

различные противоправные действия, которые наносят

damage to the Company):

ущерб Обществу):

2.1.19.

Monitoring the effectiveness of a system

2.1.19

Контроль эффективности функционирования

of notification on potential cases of unfair

системы оповещения о потенциальных случаях

actions committed by employees of the

недобросовестных

действий

работников

Company and those of third parties, as

Общества и третьих лиц, а также об иных

well as other infringements within the

нарушениях в Обществе, в частности:

Company, in particular:

1) Комитет должен контролировать и

The Committee shall monitor and

регулярно проверять адекватность и

regularly verify the adequacy and

эффективность установленных процедур

effectiveness

established

для:

procedures for:

a. получения, хранения и рассмотрения

a. receiving,

keeping,

and

жалоб, полученных Обществом в

consideration

complaints

отношении вопросов финансовой

received by the Company in

отчетности, бухгалтерского учета,

respect of financial reporting,

внутреннего контроля и (или) аудита; и

accounting, internal control and

(or) audit; and

b. конфиденциального

анонимного

представления работниками Общества

b. confidential

anonymous

опасений, связанных с сомнительной

notification

Company

финансовой

отчетностью,

employees on apprehensions of

бухгалтерским учетом, аудитом или

doubtful financial

reporting,

другими вопросами. Задача Комитета

accounting, audit or other issues.

состоит в том, чтобы обеспечить

The Committee’s objective is to

наличие механизмов для честного и

ensure that arrangements are in

независимого расследования таких

place for the proportionate and

вопросов

для

принятия

independent investigation of such

соответствующих последующих мер.

matters and for implementation of

appropriate follow-up actions.

2) Комитет

рассматривает

механизмы,

которые сотрудники Общества могут

The Committee shall review

использовать

на

конфиденциальной

arrangements employees of the

основе, чтобы выразить обеспокоенность

Company can use, on a confidential

по поводу возможных нарушений в

basis, to raise concerns about possible

финансовой отчетности,

внутреннем

improprieties in financial reporting,

контроле или других вопросах. Комитет

internal control or other matters. The

должен обеспечить наличие надлежащих

Committee shall ensure that proper

механизмов для беспристрастного и

arrangements are in place for fair and

независимого

расследования

таких

independent investigation of such

вопросов и для принятия соответствующих

matters and for implementation of

последующих мер

appropriate follow-up actions.

2.1.20

Надзор

за

проведением

специальных

2.1.20.

Oversight of special investigations into

расследований по вопросам потенциальных

potential fraud, unfair use of insider or

случаев мошенничества, недобросовестного

confidential information;

использования

инсайдерской

или

конфиденциальной информации;

2.1.21

Контроль за реализацией мер, принятых

2.1.21. Control over the implementation of

Генеральным

директором

по

фактам

measures taken by the General Director

информирования о потенциальных случаях

based on received facts related to potential

Положение о Комитете по аудиту | Regulations of the Audit Committee

недобросовестных

действий

работников

unfair actions of the Company's employees

Общества и иных нарушениях.

and other violations.

3 ПОЛНОМОЧИЯ КОМИТЕТА

3. AUTHORITY OF THE COMMITTEE

3.1

Члены Комитета вправе действовать от имени

3.1.

Members of the Committee may only act

Комитета только на основании решения

on behalf of the Committee pursuant to a

Комитета, зафиксированного в протоколе

resolution of the Committee recorded in the

соответствующего заседания Комитета.

minutes of the relevant meeting of the

Committee.

3.2

Члены Комитета могут иметь доступ к

3.2

Members of the Committee may access the

документам и информации Общества в порядке,

documents and information of the

предусмотренном

законодательством

Company in the manner provided for by the

Российской Федерации.

laws of the Russian Federation.

3.3

Комитет вправе:

3.3

The Committee may:

3.3.1

осуществлять

действия,

3.3.1

act in accordance with Section 2 hereof;

предусмотренные Разделом 2 настоящего

3.3.2

request from employees of the Group

Положения;

the information it may require to fulfil

3.3.2

запрашивать необходимую информацию

its duties;

у работников Группы в целях выполнения

3.3.3

be advised by external advisors on the

своих обязанностей;

issues falling within its competence at

3.3.3

получать за счет Общества и без

the expense of the Company and

необходимости получения одобрения

without the necessity to obtain a

Совета

директоров

консультации

consent of the Board of Directors to that

внешних консультантов по вопросам,

effect;

относящимся к его компетенции;

3.3.4

have its own budget, in particularfor

3.3.4

иметь свой бюджет, в том числе для

obtaining (i) consultations specified in

получения (i) консультаций, указанных в

the clause

3.3.3 hereof, and

(ii)

п.

3.3.3 настоящего Положения, и

(ii)

receiving

services

and

получения услуг и рекомендаций от

recommendations

from

external

внешних консультантов (в каждом случае

consultants (in each case at Company's

за счет Общества);

expense);

3.3.5

запрашивать у лиц, указанных в п. 6.20

3.3.5

request from persons mentioned in

настоящего Положения, информацию,

Clause

6.20

hereof information

связанную

занимаемой

ими

regarding the positions they hold;

должностью;

3.3.6

require sufficient

resources for

3.3.6

требовать от Общества предоставления

performance of its duties from the

достаточных ресурсов для выполнения

Company;

им своих обязанностей;

3.3.7

exercise control over the progress of

3.3.7

осуществлять

контроль

над

investigation into the matters falling

расследованиями

по

вопросам,

within its competence;

относящимся к его компетенции;

3.3.8

take other actions provided for by these

3.3.8

осуществлять

иные

действия,

Regulations and/or resolutions of the

предусмотренные

настоящим

Board of Directors and/or required to

Положением и (или) решениями Совета

perform its duties.

директоров и

(или) необходимые для

выполнения им своих обязанностей.

СОСТАВ КОМИТЕТА

4. COMPOSITION OF THE COMMITTEE

4.1

Комитет избирается большинством голосов

4.1

The Committee shall be elected by a

Совета директоров из числа его членов на

majority vote of the Board of Directors

основании рекомендаций Комитета по

from among its members, based on the

корпоративному управлению и назначениям.

recommendations of the Corporate

Комитет состоит не менее чем из

(Трех)

Governance and Nomination Committee.

членов, точное число которых будет время от

The Committee shall have at least three (3)

времени определяться Советом директоров.

members, the exact number of members

shall be determined by the Board of

Directors from time to time.

Положение о Комитете по аудиту | Regulations of the Audit Committee

Требования к составу Комитета (применяются

Requirements to the composition of the

одновременно):

Committee (applied contemporaneously):

(i)

все члены Комитета должны быть

(i)

all

the members of the

независимыми

неисполнительными

Committee must be independent

членами

Совета

директоров,

non-executive members of the

отвечающими,

среди

прочего,

Board of Directors, who meet,

требованиям

независимости,

inter alia, the independence

изложенным в Правиле

3.13 Правил

requirements set forth in Rule

листинга ГФБ;

13.3 of the HKEx Listing Rules;

(ii)

все члены Комитета должны быть

(ii)

all

the members of the

независимыми

членами

Совета

Committee must be independent

директоров, отвечающими требованиям

members of the Board of

независимости,

изложенным

Directors

who

meet

Правилах листинга, а если это

requirements set forth in the

невозможно в силу объективных

Listing Rules and if it is

причин, - большинство членов Комитета

impossible for objective reasons,

должны составлять такие независимые

such independent directors shall

директора, а остальными членами

construe the majority of the

Комитета могут быть члены Совета

Committee.

Herewith

the

директоров,

не

являющиеся

remaining part of members of

единоличным исполнительным органом

the Committee may consist of

Общества.

the members of the Board of

Directors who are not the sole

Член Совета директоров, отвечающий

executive body of the Company.

одновременно требованиям независимости,

изложенным в Правиле 3.13 Правил листинга

A member of the Board of Directors who

ГФБ и Правилах листинга именуется далее

meets the independence requirements set

«Независимый директорª.

forth in Rule 3.13 of the HKEx Listing

Rules and in the Listing Rules at the same

time shall be referred hereinafter as the

‘Independent Director’.

4.2

По крайней мере один из членов Комитета,

4.2

At least one member of the Committee,

который является Независимым директором,

who is an Independent Director, must have

должен

обладать

соответствующей

relevant professional qualification or

профессиональной

квалификацией

или

expertise in accounting or financial

специальными знаниями в бухгалтерском учете

management including experience and

или управлении финансами, в том числе опытом

knowledge in terms of preparing,

и знаниями в области подготовки, анализа,

analysing, assessing and conducting audit

оценки и аудита бухгалтерской

(финансовой)

of accounting

(financial) statements as

отчетности, как того требует Правило 3.10 (2)

required by the Rule 3.10 (2) of the HKEx

Правил листинга ГФБ и Правила листинга. Ни

Listing Rules and the Listing Rules. No

один член Комитета не может одновременно

member of the Committee may serve

являться членом комитета по аудиту никакой

simultaneously on the audit committee of

другой компании, за исключением случаев, когда

any other company, unless the Board

Совет директоров решит, что такое совмещение

determines that such service would not

не повлияет на способность члена Комитета

impair the member’s ability to serve on the

работать в Комитете

(такое решение Совета

Committee

(such determination to be

директоров должно быть раскрыто в годовом

disclosed in the annual report published by

отчете, опубликованном Обществом

(далее

the Company (hereinafter — the 'Annual

«Годовой отчетª).

Report').

4.3

Корпоративный секретарь Общества выполняет

4.3.

The Corporate Secretary of the Company

функции секретаря Комитета

(далее

shall act as the Secretary of the Committee

«Секретарь Комитетаª) и не входит в состав

(hereinafter

- the

‘Secretary of the

Комитета.

Committee’) and shall not be a member of

the Committee.

период

временного

отсутствия

Корпоративного секретаря

( в том числе, по

While the Corporate Secretary is temporary

болезни, во время нахождения в отпуске или по

non-available

(including sick leave,

другой причине) функции секретаря Комитета

vacation or otherwise), the functions of the

Secretary of the Committee shall be

Положение о Комитете по аудиту | Regulations of the Audit Committee

осуществляет

иное

лицо,

назначаемое

performed by another person appointed by

Председателем Комитета.

the Chairman of the Committee.

4.4

По решению Совета директоров полномочия

4.4.

The Board of Directors may adopt a

любого члена Комитета или всех членов

resolution to terminate the powers of any

Комитета могут быть прекращены досрочно.

member of the Committee or to terminate

the powers of all members of the

Committee before they expire.

4.5

Члены Комитета могут сложить с себя свои

4.5.

Members of the Committee may resign

полномочия при направлении заявления об этом

upon submitting a statement thereof to the

Председателю Совета директоров в срок не

Chairman of the Board of Directors at least

позднее, чем за

(Тридцать) дней до

thirty (30) days prior to the expected date

предполагаемой даты прекращения полномочий

of termination of their powers as a member

в Комитете.

of the Committee.

4.6

Прекращение полномочий

(в том числе

4.6.

No termination

(including

early

досрочно) лица в качестве члена Комитета не

termination) of the powers of a person as a

является основанием для прекращения его

member of the Committee shall be the

полномочий в качестве члена Совета директоров.

reason to terminate his/her powers as a

member of the Board of Directors.

4.7

Комитет вправе привлекать экспертов и (или)

4.7

The Committee may engage experts and/or

образовывать рабочие группы Комитета (далее -

set up working groups of the Committee

«Рабочая группаª) в целях обеспечения

(hereinafter

- the

‘Working Group’) to

качества и полноты подготовки материалов к

ensure that materials prepared for the

заседаниям Комитета, а также надлежащего их

meetings of the Committee are of due

рассмотрения Комитетом. Решением Комитета

quality and complete, and are properly

утверждаются:

reviewed by the Committee. The

Committee shall approve:

4.7.1

порядок работы, функции и задачи, а также

иные вопросы, связанные с работой

4.7.1 proceedings, functions, and goals as

экспертов Комитета и Рабочих групп;

well as other issues regarding the work

allocated to experts on the Committee

4.7.2

эксперты Комитета и (или) состав Рабочей

and the Working Groups;

группы;

4.7.2 experts of the Committee and/or the

4.7.3

руководитель Рабочей группы из числа

structure of a Working Group;

членов Комитета.

4.7.3 the head of a Working Group who shall

be a member of the Committee.

5.ПРЕДСЕДАТЕЛЬ КОМИТЕТА

5. CHAIRMAN OF THE COMMITTEE

5.1

Председатель Комитета избирается Советом

5.1.

The Chairman of the Committee shall be

директоров из числа Независимых директоров-

elected by the Board of Directors from

членов Комитета.

among the members of the Committee who

act as Independent Directors.

Председатель Комитета при содействии других

членов Комитета формирует повестку дня

The Chairman of the Committee, with the

заседаний Комитета, которая распространяется

assistance from other members of the

среди членов Совета директоров, и присутствует

Committee, shall set the agenda for the

на годовом общем собрании акционеров

Committee meetings, which is distributed

Общества для обсуждения с акционерами

among members of the Board of Directors,

вопросов, входящих в сферу ответственности

and attend the annual general meeting of

Комитета. В случае невозможности присутствия

shareholders of the Company to discuss

на заседании Комитета Председателя Комитета

with shareholders the matters within the

остальные присутствующие члены Комитета

competence of the Committee. In the event

должны избрать одного из присутствующих

of absence of the Chairman of the

членов Комитета из числа Независимых

Committee at a meeting of the Committee,

директоров

для

выполнения

функций

other members of the Committee attending

председателя на заседании.

the same meeting shall elect a person to

perform the functions of the chairman of

such meeting from among the Independent

Directors attending the relevant meeting.

5.2

Председатель

Комитета

руководит

5.2

The Chairman of the Committee shall

деятельностью

Комитета,

обеспечивая

guide the activities of the Committee by

Положение о Комитете по аудиту | Regulations of the Audit Committee

объективность при выработке Комитетом

ensuring that recommendations and

рекомендаций

предложений

Совету

proposals prepared by the Committee for

директоров, взаимодействуя с членами Совета

the Board of Directors are objective and by

директоров, единоличным исполнительным

interacting with members of the Board of

органом Общества, Руководителем Службы

Directors, the sole executive body of the

внутреннего аудита, Службой внутреннего

Company, the Head of Internal Audit Unit,

аудита, Внешним аудитором и иными лицами и

the Internal Audit Unit and other persons or

органами Общества, взаимодействие с которыми

bodies of the Company in order to perform

необходимо для выполнения Председателем

his/her duties.

Комитета его обязанностей.

5.3

Председатель Комитета организует работу

5.3

The Chairman of the Committee shall

Комитета, в частности:

organize the Committee's proceedings and,

in particular:

5.3.1

принимает решение о проведении

заседания Комитета, в том числе по

5.3.1

adopt a resolution to hold a meeting of the

предложению лиц, указанных в п. 6.4.

Committee, including, in particular, upon

настоящего Положения;

the proposal of the persons mentioned in

Clause 6.4 hereof;

5.3.2

принимает решение об отказе в созыве

заседания Комитета;

5.3.2

adopt a resolution to reject convocation of

a meeting of the Committee;

5.3.3

председательствует

на

заседаниях

Комитета;

5.3.3

chairs the meetings of the Committee;

5.3.4

организует

обсуждение

вопросов

5.3.4

arrange for discussion of items on the

повестки дня на заседаниях Комитета;

agenda of the meetings of the Committee;

5.3.5

заслушивает мнения лиц, приглашенных

5.3.5

listen to opinions of the persons invited to

к участию в заседании Комитета в

a meeting of the Committee in the manner

порядке, предусмотренном п.

6.20

provided for by Clause 6.20 hereof;

настоящего Положения;

5.3.6

arrange for maintenance of the minutes of

5.3.6

организует ведение протокола заседания

a meeting of the Committee in the manner

Комитета в порядке, предусмотренном

provided for by clauses

6.14 to

6.19

п.п.

6.14-6.19 настоящего Положения,

hereof, signs the same and be responsible

подписывает его и несет ответственность

for recording the minutes accurately;

за правильность его составления;

5.3.7

report to the Board of Directors

5.3.7

отчитывается перед Советом директоров

concerning the Committee's work;

за работу Комитета;

5.3.8

take such other actions as appropriate

5.3.8

осуществляет

иные

действия,

provided for hereby and/or required to

предусмотренные

настоящим

perform his/her duties.

Положением и (или) необходимые для

выполнения им своих обязанностей.

5.4

Срок

полномочий Председателя Комитета не

5.4.

No term of the Chairman of the

может превышать срок его полномочий в

Committee in office may exceed the term

качестве члена Комитета.

of his/her term in office as a member of

the Committee.

5.5

Прекращение полномочий

(в том числе

5.5.

Any termination

(including

early

досрочно) лица в качестве Председателя

termination) of the powers of a person as

Комитета не является основанием для

the Chairman of the Committee shall not

прекращения его полномочий в качестве члена

automatically lead to termination of his/her

Комитета.

powers as a member of the Committee.

5.6

Прекращение полномочий

(в том числе

5.6.

Termination (including early termination)

досрочно) лица в качестве члена Комитета

of the powers of a person as a member of

безусловно влечет прекращение его полномочий

the Committee shall unconditionally result

в качестве Председателя Комитета.

in termination of his/her powers as the

Chairman of the Committee.

ПРОЦЕДУРА ПРОВЕДЕНИЯ ЗАСЕДАНИЙ

PROCEDURE

FOR

THE

КОМИТЕТА

COMMITTEE'S MEETINGS

6.1

Комитет заседает так часто, как сочтет

6.1.

The Committee shall hold its meetings as

необходимым, но в любом случае не реже 1

often as it may consider appropriate, but in

Положение о Комитете по аудиту | Regulations of the Audit Committee

(Одного) раза в квартал финансового года

any case not less than (1) time a quarter of

Общества.

the Company's financial year.

6.2

Комитет обязан проводить встречи с

6.2.

The Committee undertakes to meet with

Руководителем Службы внутреннего аудита не

the Head of Internal Audit Unit not less

реже

(Двух) раз в год для обсуждения

than

(2) times a year to discuss issues

вопросов, касающихся компетенции Службы

related to the competence of Internal Audit

внутреннего аудита.

Unit.

6.3

Комитет обязан проводить встречи с Внешними

6.3.

The Committee shall meet with External

аудиторами не реже 1 (Одного) раза в год для

auditors not less than (1) time a year to

обсуждения

вопросов,

касающихся

discuss matters relating to its audit fees,

вознаграждения за оказание аудиторских услуг,

any issues arising from the audit and any

любых вопросов, связанных с аудитом, и любых

other matters the External auditors may

других вопросов, которые Внешние аудиторы

wish to raise.

могут пожелать рассмотреть.

6.4

Заседание Комитета может быть проведено по

6.4.

A meeting of the Committee may be held

решению Совета директоров, Председателя

pursuant to a decision of the Board of

Комитета и (или) по предложению члена Совета

Directors, the Chairman of the Committee,

директоров, Руководителя Службы внутреннего

and/or upon the proposal of a member of

аудита и (или) Внешнего аудитора.

the Board of Directors, the Head of Internal

Audit Unit and/or the External Auditor.

6.5

Предложения о созыве заседания Комитета

6.5.

The proposals to convene a meeting of the

направляются Секретарю Комитета не позднее

Committee shall be sent to the Secretary of

чем за 5 (Пять) рабочих дней до предполагаемой

the Committee at least five (5) business

даты проведения заседания Комитета. Секретарь

days prior to the expected date of the

Комитета доводит указанные предложения до

meeting of the Committee. The Secretary

сведения Председателя Комитета не позднее 1

of the Committee shall submit the said

(Одного) рабочего дня с даты его получения.

proposals to the Chairman

of the

Сроки, предусмотренные настоящим пунктом

Committee within one (1) business day as

Положения, могут быть сокращены при

of the date of receipt thereof. The deadlines

согласии членов Комитета.

provided for by this clause hereof may be

waived with the consent of members of the

Committee.

6.6

В течение 1 (Одного) рабочего дня с даты

6.6.

Within one (1) business day as of the date

получения

Председателем

Комитета

of receipt by the Chairman of the

предложения о созыве заседания Комитета со

Committee of the proposal to convene a

стороны лиц, указанных в п. 6.4 настоящего

meeting of the Committee from the persons

Положения

(за исключением Председателя

specified in Clause 6.4 hereof (other than

Совета директоров) Председатель Комитета

the Chairman of the Board of Directors),

принимает решение о проведении заседания

the Chairman of the Committee shall

Комитета, о назначении даты, времени и места

decide on holding a meeting of the

заседания или даты проведения заочного

Committee, setting the date, time and

голосования, о вопросах повестки дня, а также о

venue of the meeting or the date of voting

перечне лиц, приглашенных к участию в

by ballots, on the items on its agenda, as

заседании, либо об отказе в созыве заседания

well as a list of persons invited to attend the

Комитета. Мотивированное решение об отказе в

meeting, or refusal to convene a meeting of

созыве заседания Комитета доводится до

the

Committee. The substantiated

сведения лица или органа Общества,

resolution on refusal to convene a meeting

требующего созыва заседания, в течение

of the Committee is informed to the person

(Двух) рабочих дней с даты принятия

or body of the Company requesting to

Председателем Комитета решения об отказе в

convene the same within two (2) business

созыве заседания.

days as of the date of adoption by the

Chairman of the Committee of the

resolution to reject convening the same.

6.7

Секретарь Комитета направляет уведомление о

6.7.

The Secretary of the Committee shall send

проведении заседания Комитета, дате, времени и

a notice of holding the meeting of the

месте проведения заседания, повестку дня,

Committee specifying the date, time, and

материалы, подготовленные по вопросам

venue of the meeting, the agenda, and

повестки дня, перечень лиц, приглашенных к

containing

the

materials

prepared

участию в заседания Комитета, лицам,

concerning the items on the agenda and the

Положение о Комитете по аудиту | Regulations of the Audit Committee

принимающим участие в заседании Комитета не

list of persons invited to attend the meeting

позднее, чем за 3 (три) рабочих дня до даты

of the Committee, to the persons

проведения заседания Комитета, если более

participating in such meeting of the

короткий срок не предусмотрен решением

Committee at least three (3) business days

Председателя Комитета.

prior to the date of the meeting of the

Committee

unless a shorter term is

provided for by the resolution of the

Chairman of the Committee.

6.8

Заседания Комитета проводятся в очной или

6.8.

The Committee meetings shall be held in

заочной форме.

person or in absentia.

6.9

Комитет может проводить свои заседания

6.9.

The Committee may hold its meetings

совместно с другими комитетами Совета

jointly with other committees of the Board

директоров.

of Directors.

6.10

Заседание Комитета является правомочным

6.10.

A meeting of the Committee shall be

(имеет кворум), если в нем приняли участие не

deemed competent

(have a quorum) if

менее половины членов Комитета.

attended by at least half of the members of

the Committee.

6.11

Определение кворума производится Секретарем

6.11.

The Secretary of the Committee shall

Комитета.

determine the quorum.

6.12

Член Комитета вправе участвовать в заседании

6.12.

A member of the Committee may attend a

Комитета, проводимом в очной форме, по

meeting of the Committee held in person,

телефону

или

использованием

by telephone or video conference. A

видеоконференц-связи.

Участие в заседании

member of the Committee participating in

посредством указанных способов связи

a meeting in the manner above is deemed

приравнивается к личному присутствию члена

to be personally attending the relevant

Комитета

на

заседании

Комитета.

meeting of the Committee. A member of

Отсутствующий на заседании член Комитета

the Committee absent from a meeting may

может изложить свое мнение по вопросам,

state in writing his/her opinion in respect of

включенным в повестку дня заседания Комитета,

the items on the agenda of the meeting of

в письменной форме. В этом случае его голос

the Committee. In this case, his/her vote

должен быть учтен при определении кворума и

shall be counted when determining the

результатов голосования.

quorum and the voting results.

6.13

Комитет предоставляет Совету директоров свои

6.13.

The Committee shall provide the Board of

рекомендации и предложения по рассмотренным

Directors with its recommendations and

на заседаниях Комитета вопросам.

proposals regarding the issues considered

at the meetings of the Committee.

6.14

На заседаниях Комитета ведется протокол (далее

6.14

Minutes shall be taken at the meetings of

- «Протоколª), в котором указываются:

the Committee

(hereinafter

the

‘Minutes’) containing:

6.14.1

дата, форма, место и время проведения

заседания

(или дата проведения

6.14.1 the date, form, venue, and time of the

заочного голосования);

meeting

(or the date of voting by

ballots);

6.14.2

список членов Комитета, принявших

участие в рассмотрении вопросов

6.14.2 the list of the members of the

повестки дня Комитета, а также список

Committee who participated in

иных лиц, присутствующих на

considering the issues on the agenda of

заседании Комитета;

the Committee as well as the list of

other persons attending the meeting of

6.14.3

повестка дня;

the Committee;

6.14.4

предложения членов Комитета по

6.14.3 the agenda;

вопросам повестки дня;

6.14.4 proposals by the members of the

6.14.5

вопросы, поставленные на голосование,

Committee concerning the items on the

и итоги голосования по ним;

agenda;

6.14.6

принятые решения.

6.14.5 the items put to vote and the voting

results;

6.14.6 the resolutions adopted.

Положение о Комитете по аудиту | Regulations of the Audit Committee

6.15

Протокол заседания Комитета должен вестись

6.15.

The minutes of the meetings of the

Секретарем Комитета. Протокол должен быть

Committee must be kept by the Secretary

направлен членам Комитета для одобрения или

of the Committee. The Minutes must be

представления замечаний на Протокол в течение

sent to the members of the Committee for

3 (трех) рабочих дней со дня заседания Комитета.

approval or commenting on the same

Если в течение

3 рабочих дней с даты

within three (3) business days as of the date

направления членом Комитета не было

of the meeting of the Committee. The

представлено замечаний к Протоколу, считается,

Minutes shall be deemed approved by a

что Протокол одобрен членом Комитета.

member of the Committee if no comments

are provided within three (3) business days

as of the date of sending thereof.

6.16

Протокол

подписывается

Председателем

6.16.

The Minutes shall be signed by the

Комитета и Секретарем Комитета.

Chairman of the Committee and the

Secretary of the Committee.

6.17

Председатель Комитета несет ответственность за

6.17.

The Chairman of the Committee shall be

правильность составления Протокола.

responsible for recording of the Minutes

accurately.

6.18

Протокол составляется в 2 (Двух) оригинальных

6.18.

The Minutes shall be made in two (2)

экземплярах, один из которых направляется

duplicates of original, a copy of which shall

секретарю Совета директоров с приложением

be sent to the Secretary of the Board of

подготовленных для Совета директоров

Directors attaching the recommendations

рекомендаций, а другой остается в архиве

prepared for the Board of Directors, and the

Комитета. Всем членам Комитета направляются

remaining duplicate shall be kept on the

копии Протокола. Копии Протокола могут

Committee's file. Copies of the Minutes

направляться членам Комитета по электронной

may be sent to all members of the

почте.

Committee by e-mail.

6.19

Протоколам присваиваются порядковые номера,

6.19.

The Minutes shall be given serial numbers

счет которым ведется раздельно с начала

which shall be counted separately from the

каждого календарного года. Подлинники

beginning of every calendar year. The

Протоколов заседаний и материалов Комитета

originals of the Minutes of the meetings

учитываются и хранятся в архиве Комитета.

and materials of the Committee shall be

recorded and kept on the Committee's file.

6.20

Председатель Комитета в случае необходимости

6.20.

Where appropriate, the Chairman of the

приглашает для участия в заседаниях Комитета

Committee may invite any officers of the

любых должностных лиц Общества, а также на

Company to attend the meetings of the

постоянной или временной основе привлекает к

Committee as well as engage independent

участию в работе Комитета независимых

advisors (experts) in the proceedings of the

консультантов

(экспертов) для подготовки

Committee permanently or temporarily in

материалов и рекомендаций по вопросам

order

prepare

materials

and

повестки дня. При этом с учетом специфики

recommendations on the items on the

вопросов,

рассматриваемых

Комитетом,

agenda. At the same time, due to the

присутствие на заседаниях Комитета каких-либо

specific nature of the issues which the

лиц, не являющихся членами Комитета,

Committee addresses, any persons other

допускается исключительно по приглашению

than members of the Committee may only

председателя Комитета.

attend meetings of the Committee upon

invitation by the Chairman

of the

Committee.

6.21.

Внешние аудиторы должны приглашаться для

6.21.

The External auditors shall be invited to

участия в заседаниях Комитета на регулярной

attend the meetings of the Committee on a

основе.

regular basis.

6.22.

Бывший партнер существующей аудиторской

6.22.

A former partner of the Company’s

фирмы Общества не может выступать в качестве

existing auditing firm shall not act as a

члена Комитета в течение двух лет после того,

member of the Committee within two years

как он (i) прекратил являться партнером фирмы;

after the date when he (i) ceased to be a

или (ii) перестал иметь какой-либо финансовый

partner of the firm; or (ii) ceased to have

интерес в фирме.

any financial interest in the firm.

Положение о Комитете по аудиту | Regulations of the Audit Committee

6.23.

Комитет может исключать из своих заседаний

6.23. The Committee may exclude any persons

любых лиц, если он сочтет это необходимым для

from attending the meetings if it is

выполнения своих обязанностей.

necessary for discharging the Committee’s

duties.

6.24.

Организационно-техническое

обеспечение

6.24. The Secretary of the Committee shall

деятельности Комитета осуществляет Секретарь

ensure the organizational and technical

Комитета.

support of the proceedings of the

Committee.

6.25.

Члены Комитета подотчетны Председателю

6.25. The members of the Committee shall be

Комитета и отчитываются перед ним о

accountable to and report to the Chairman

результатах своей работы.

of the Committee on the results of their

work.

7 ПОРЯДОК ПРИНЯТИЯ РЕШЕНИЙ

7. PROCEDURE FOR DECISION-

КОМИТЕТОМ

MAKING BY THE COMMITTEE

7.1

Члены Комитета обладают равными правами

7.1.

The Committee's members shall have equal

при принятии решений по рассматриваемым на

rights when voting on resolutions to be

заседании вопросам. Каждый член Комитета

considered at the meeting. Each member of

обладает 1 (Одним) голосом. При этом член

the Committee shall have one (1) vote. At

Комитета не вправе голосовать по вопросу, в

the same time, the Committee's member

котором он лично материально заинтересован.

shall not vote on an issue she/he has

Передача права голоса членом Комитета

material interest in. The assignment of

другому лицу

(в том числе другому члену

voting right from Committee's member to

Комитета) не допускается.

any other person

(including any other

member of the Committee) shall not be

allowed.

7.2

Подсчет голосов производится Секретарем

7.2.

Votes shall be counted by the Secretary of

Комитета.

the Committee.

7.3

Решение считается принятым, если

«заª

7.3.

A resolution shall be deemed adopted if a

проголосовало большинство членов Комитета,

majority of the Committee's members

принимавших участие в заседании Комитета.

attending the meeting of the Committee has

voted for it.

7.4

В случае несогласия с решением, принятым

7.4.

Where a Committee's member disagrees

Комитетом, член Комитета вправе изложить в

with the resolution adopted by the

письменном виде свое особое мнение, которое

Committee, she/he may express his/her

подлежит приобщению к Протоколу.

separate opinion in writing to be further

attached to the Minutes.

8 ОБЯЗАННОСТИ И ОТВЕТСТВЕННОСТЬ

8. DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF

КОМИТЕТА И ЧЛЕНОВ КОМИТЕТА

THE COMMITTEE AND ITS

MEMBERS

8.1

Члены Комитета при осуществлении своих

8.1.

In exercising their powers, the members of

полномочий должны действовать в интересах

the Committee shall act for the benefit of

Общества, осуществлять свои права и исполнять

the Company, exercise their rights, and

обязанности добросовестно и разумно.

perform their duties in good faith and

prudently.

8.2

В случае когда Независимому директору

8.2.

Where an Independent Director becomes

становится известно об изменении в его статусе

aware of any changes in his/her status as

Независимого директора и (или) члену Комитета

the Independent Director and/or a member

становится известно о возникновении у него

of the Committee becomes aware of his/her

конфликта интересов при принятии Комитетом

conflict of interest in the resolutions to be

решений, он обязан незамедлительно сообщать

considered by the Committee, she/he must

об этом Председателю Комитета.

immediately advise the Chairman of the

Committee thereof.

8.3

Председатель Комитета обязан информировать

8.3.

The Chairman of the Committee shall

Совет директоров о каждом известном ему

inform the Board of Directors about each

случае изменений в статусе Независимых

known case of changes in the status of the

директоров (в том числе об изменении в своем

Independent Directors (including changes

статусе Независимого директора), а также о

to his or her status as the Independent

Положение о Комитете по аудиту | Regulations of the Audit Committee

каждом известном ему случае возникновения

Director) as well as about each known case

конфликта интересов при принятии Комитетом

of conflict of interest at the time of passing

решений.

of resolutions by the Committee.

8.4

Комитет обязан не реже 1 (Одного) раза в год

8.4.

The Committee must at least once (1) a

осуществлять оценку эффективности своей

year assess the effectiveness of its activities

деятельности и оценку своего состава и

and assess its composition and competence

компетенции, предусмотренной настоящим

as provided for by the Regulations in order

Положением, для подготовки рекомендаций

to make recommendations to the Corporate

Комитету по корпоративному управлению и

Governance and Nominations Committee

назначениям и Совету директоров по внесению

and to the Board of Directors on the

изменений в настоящее Положение, которые по

amendments to the Regulations which,

мнению Комитета являются необходимыми для

according to the Committee, are necessary

обеспечения максимальной эффективности его

to ensure its best effectiveness.

деятельности.

8.5

Комитет представляет Совету директоров

8.5.

The Committee shall submit regular reports

регулярные отчеты, в том числе о действиях,

to the Board of Directors, including on the

выводах и рекомендациях Комитета и по таким

Committee's actions, conclusions, and

другим вопросам, которые время от времени

recommendations and such other matters as

указываются Советом директоров. Отчеты

the Board of Directors from time to time

Совету директоров могут представляться в

specifies. Reports to the Board of Directors

форме устных отчетов Председателем Комитета

may be provided in the form of oral reports

или любым другим членом Комитета,

by the Chairman of the Committee or any

назначенным Комитетом для представления

other member of the Committee designated

таких отчетов.

by the Committee to submit such reports.

8.6

В дополнение к вышеизложенному, Комитет

8.6.

In addition to the aforesaid, the Committee

готовит отчет с описанием работы Комитета по

shall prepare a report describing the

выполнению им своих обязанностей, который

Committee’s work in discharging its duties

будет включен в Годовой отчет.

to be included in the Annual Report.

8.7

В период

исполнения

обязанностей

8.7.

While performing his/her duties as the

Председателя Комитета, члена Комитета,

Chairman of the Committee, a member of

Секретаря Комитета а также после окончания

the Committee, the Secretary of the

срока полномочий в Комитете, лица,

Committee, and after the end of the term of

являющиеся (являвшиеся) членами Комитета,

office

with the Committee, the

Секретарь Комитета обязаны соблюдать

Committee’s members and the Secretary of

требования о конфиденциальности в отношении

the Committee

must observe the

получаемой ими в связи с их деятельностью в

confidentiality requirements in respect of

Комитете информации, и несут ответственность

the information received by them in

за разглашение сведений, составляющих

connection with their activities on the

государственную и коммерческую тайну.

Committee and shall be held liable for

divulgence of information constituting

state and commercial secret.

8.8

Члены Комитета и третьи лица, которые

8.8.

The members of the Committee and any

участвуют в заседаниях Комитета, не вправе

such other persons attending the meetings

использовать в личных целях или разглашать

of the Committee shall not use for personal

инсайдерскую и иную конфиденциальную

purposes or divulge insider and/or other

информацию.

confidential information.

9 ПРОЧИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

MISCELLANEOUS

9.1

Настоящее Положение, а также изменения к

9.1.

The Regulations and amendments hereof

нему размещаются на веб-сайте Общества и

shall be posted on the Company's website

публикуются в соответствии с требованиями

and published in accordance with

Правил листинга ГФБ.

requirements of the HKEx Listing Rules.

9.2

В случае противоречий между версиями на

9.2.

In case of any discrepancies between the

русском, английском и китайском языках

Russian, English and Chinese versions, the

преимущество имеет текст Положения на

Russian version hereof shall prevail.

русском языке.

9.3

Все вопросы, не урегулированные в настоящем

9.3.

All issues not governed hereby shall be

Положении, регулируются Уставом Общества,

governed by the Company's Corporate

иными внутренними документами Общества,

Charter, other bylaws of the Company,

Положение о Комитете по вознаграждениям | Regulations of the Remuneration Committee

1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

GENERAL

1.1. Настоящее Положение о Комитете по

1.1.

These Regulations

(hereinafter,

the

вознаграждениям

(далее

«Положениеª)

'Regulations') of the Remuneration

Совета директоров МКПАО

«ОК РУСАЛª

Committee of the Board of Directors of UC

(далее

«Обществоª) разработано в

RUSAL, IPJSC

(hereinafter,

the

соответствии с законодательством Российской

'Company') is prepared pursuant to the

Федерации, Правилами, регулирующими

applicable law of the Russian Federation,

листинг ценных бумаг на Гонконгской

the Rules Governing the Listing of

фондовой бирже (далее — «Правила листинга

Securities on The Stock Exchange of Hong

ГФБª), Правилами листинга ПАО Московская

Kong Limited

(hereinafter, the 'HKEx

Биржа (далее - «Правила листингаª), Уставом

Listing Rules'), the Listing Rules of

Общества и иными внутренними документами

Moscow Exchange (hereinafter, the 'Listing

Общества,

также

рекомендациями,

Rules'), the Corporate Charter of the

изложенными в Кодексе корпоративного

Company and other bylaws of the Company

управления, одобренном Советом директоров

as well as the recommendations set out in

Банка России 21 марта 2014 г.

the Corporate Governance Code approved

by the Board of Directors of the Bank of

Russia on 21 March 2014.

1.2. Комитет

по вознаграждениям Совета

1.2.

The Remuneration Committee of the Board

директоров Общества

(далее

«Комитетª)

of Directors (hereinafter, the 'Committee')

создается на основании решения Совета

is established pursuant to a resolution of the

директоров Общества

(далее

«Совет

Board of Directors of the Company

директоровª)

для

предварительного

(hereinafter, the 'Board of Directors') to

рассмотрения

вопросов,

связанных

preliminarily review the issues of the

формированием эффективной и прозрачной

formation of an efficient and transparent

практики

вознаграждения.

В своей

remuneration policy. The Committee is

деятельности

Комитет

руководствуется

governed by the laws of the Russian

законодательством Российской Федерации,

Federation, the Corporate Charter of the

Уставом Общества, настоящим Положением,

Company, the Regulations, other bylaws of

иными внутренними документами Общества,

the Company, resolutions of the general

решениями общего собрания акционеров

meeting of shareholders of the Company,

Общества, решениями Совета директоров и

resolutions of the Board of Directors and

решениями Комитета.

resolutions of the Committee.

1.3. Комитет является совещательным органом

1.3.

The Committee is an advisory body of the

Совета директоров и подотчетен ему. Комитет

Board of Directors and will report thereto.

создан в целях содействия эффективному

The Committee is established to assist the

выполнению функций Совета директоров.

Board of Directors in the efficient

performance of its functions.

1.4. Комитет действует в рамках полномочий,

1.4.

The Committee shall act within the powers

предоставленных ему Советом директоров, в

vested into it by the Board of Directors,

том числе в соответствии с настоящим

including, in particular, in accordance

Положением.

herewith.

2. ФУНКЦИИ КОМИТЕТА

2. FUNCTIONS OF THE COMMITTEE

2.1.

Комитет имеет такие полномочия,

2.1.

The Committee has the authority it may

которые могут потребоваться для выполнения

require to perform any functions and duties

любых функций и обязанностей, как это может

as may be provided for by the internal rules

быть предусмотрено внутренними правилами

of the Company or as may be recommended

Общества или рекомендовано или требуется

or required under the HKEx Listing Rules,

Правилами листинга ГФБ, в том числе

including the authority to request any

запрашивать любую информацию, которую он

information it may require from any

требует от любого сотрудника Общества и его

employee of the Company and its IFRS

дочерних компаний, консолидированных на

consolidated subsidiaries

(hereinafter, the

основании МСФО (далее

«Группаª) для

'Group') in order to perform its duties, and

выполнения своих обязанностей, и все

all employees shall assist the Committee in

сотрудники должны сотрудничать по любому

terms of any of its request.

запросу Комитета.

«ОК РУСАЛ». Списки аффилированных лиц, внутренние документы (2022-2020 год) - часть 27