МИНИСТЕРСТВО ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ И ТОРГОВЛИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Кафедра экономики торговли
Введение
Население
|
|
Экономические факторы
|
Организационные факторы
|
Социальные факторы
|
Технологические факторы
|
Экономическое стимулирование и оплата труда
|
Совершенствование организации рабочих мест
|
Квалификация работников, их опыт
|
Предварительная доставка товаров. Автоматизация погрузочно-разгрузочных и транспортно-складских работ
|
Объем и структура товарооборота
|
Рациональное размещение торговых предприятий, совершенствование режима их работы
|
Улучшение условий труда
|
Внедрение прогрессивной техники и технологий
|
Изменение цен и т.д.
|
Совершенствование организации обеспечения предприятий торговой техники и т.д.
|
Повышение дисциплины труды и т.д.
|
Внедрение автоматизированных информационных систем
|
Таблица 2.2
|
Анализ основных показателей финансово-хозяйственной деятельности торгового предприятия ООО " Сибирский торговый дом " за 2001-2002г.г.
|
№ п/п
|
Показатели
|
Единица измерения
|
Прошлый год
|
Отчетный год
|
Отклонение (+; -)
|
Отчетный год в % к прошлому году
|
1
|
Выручка от продажи товаров без НДС
|
тыс.руб.
|
2249,3
|
1616,4
|
-632,9
|
71,4
|
2
|
Торговая площадь
|
м2
|
235
|
235
|
-
|
3
|
Выручка от реализации на 1 м2 торговой площади
|
тыс.руб/м2
|
9,5
|
6,8
|
-2,6
|
71,6
|
4
|
Численность работников всего
|
чел.
|
15
|
13
|
-2
|
86,7
|
в т.ч. работников ТОП
|
чел.
|
9
|
7
|
-2
|
77,8
|
5
|
Производительность труда 1-го работника
|
тыс.руб./чел.
|
149,9
|
124,3
|
-25,6
|
82,9
|
6
|
Производительность труда 1-го работника ТОП
|
тыс.руб./чел.
|
249,2
|
230,9
|
-18,3
|
92,6
|
7
|
Фонд заработной платы
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
Сумма
|
тыс.руб.
|
271,1
|
272,1
|
+1,0
|
100,3
|
уровень фонда заработной платы
|
%
|
12,0
|
16,8
|
+4,8
|
-
|
8
|
Среднемесячная заработная плата 1-го работника
|
тыс.руб.
|
18,1
|
20,9
|
+2,8
|
115,5
|
9
|
Среднегодовая стоимость основных фондов
|
тыс.руб.
|
125,0
|
111,5
|
-12,5
|
89,2
|
10
|
Фондоотдача
|
тыс.руб.на 1 руб ОФ
|
17,9
|
14,5
|
-3,4
|
81,0
|
11
|
Фондовооруженность
|
тыс.руб./чел.
|
8,3
|
8,6
|
+0,3
|
103,6
|
12
|
Фондорентабельность
|
тыс.руб./ 1 руб ОФ
|
1,4
|
0,7
|
-0,6
|
50,0
|
13
|
Среднегодовая стоимость оборотных средств
|
тыс.руб.
|
92,5
|
129,0
|
+36,5
|
139,4
|
14
|
Время обращения оборотных средств
|
Дни
|
15
|
29
|
14
|
193,3
|
15
|
Коэффициент участия оборотных средств в обороте
|
тыс.руб./ 1 руб ОС
|
24,3
|
12,5
|
-11,8
|
51,4
|
16
|
Коэффициент эффективности оборотных средств
|
тыс.руб./на 1 руб ОС
|
1,9
|
0,6
|
-1,3
|
31,6
|
17
|
Себестоимость проданных товаров
|
тыс.руб.
|
1819,5
|
1379,5
|
-440
|
75,8
|
18
|
Валовая прибыль
|
Сумма
|
тыс.руб.
|
429,8
|
236,9
|
-192,9
|
55,1
|
уровень валовой прибыли
|
%
|
19,1
|
14,6
|
-4,5
|
-
|
19
|
Издержки обращения
|
-
|
Сумма
|
тыс.руб.
|
255,8
|
156,9
|
-98,9
|
61,3
|
уровень издержек обращения
|
%
|
11,4
|
9,7
|
-1,7
|
-
|
20
|
Прибыль (убыток) от продаж
|
Сумма
|
тыс.руб.
|
174,0
|
79,9
|
-94,1
|
45,9
|
рентабельность продаж
|
%
|
7,7
|
4,9
|
-2,7
|
-
|
21
|
Операционные доходы
|
тыс.руб.
|
-
|
-
|
-
|
-
|
22
|
Операционные расходы
|
тыс.руб.
|
-
|
-
|
-
|
-
|
23
|
Внереализационные доходы
|
тыс.руб.
|
-
|
-
|
-
|
-
|
24
|
Внереализационные расходы
|
тыс.руб.
|
-
|
-
|
-
|
-
|
25
|
Прибыль (убыток) до налогообложения
|
Сумма
|
тыс.руб.
|
159,4
|
64,6
|
94,8
|
40,5
|
рентабельность от налогообложения
|
%
|
7,1
|
4,0
|
-3,1
|
-
|
26
|
Налог на прибыль и другие аналогичные обязательные платежи
|
тыс.руб.
|
38,2
|
15,5
|
-22,7
|
40,6
|
27
|
Прибыль (убыток) от обычного вида деятельности
|
Сумма
|
тыс.руб.
|
121,1
|
49,1
|
-72
|
40,5
|
рентабельность от обычного вида деятельности
|
%
|
5,4
|
3,0
|
-2,3
|
-
|
28
|
Чрезвычайные доходы
|
тыс.руб.
|
-
|
-
|
-
|
-
|
29
|
Чрезвычайные расходы
|
тыс.руб.
|
-
|
-
|
-
|
-
|
30
|
Нераспределенная (чистая) прибыль (убыток) отчетного года
|
Сумма
|
тыс.руб.
|
121,1
|
49,1
|
-72,0
|
40,5
|
рентабельность конечной деятельности
|
%
|
5,3
|
3,0
|
-2,3
|
-
|
Таблица 2.3
|
Годы
|
Розничный товарооборот в действующих ценах, руб.
|
Индексы цен
|
Розничный товарооборот в совоставимых ценах
|
Пророст розничного товарооборота по сравнению с базисным годом
|
Пророст розничного товарооборота по сравнению с предшествующим годом
|
Темп роста розничного товарооборота в сопоставимых ценах
|
цепные
|
базисные
|
цепные
|
базисные
|
А
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
2000
|
1896,9
|
1,0
|
1,0
|
1896,9
|
-
|
-
|
2001
|
2.249.3
|
1.24
|
1.24
|
1813,9
|
352,4
|
352,4
|
95,6
|
95,6
|
2002
|
1616,4
|
1.15
|
1.43
|
1130,3
|
-280,5
|
-632,9
|
62,3
|
59,0
|
Показатели
|
2001 год
|
2002 год
|
Темп изменения, %
|
в действующих ценах, руб.
|
индекс цен
|
в сопоставимых ценах, руб.
|
в действующих ценах, %
|
в сопоставимых ценах, %
|
А
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
Оборот розничной торговли, всего
|
2249,3
|
1616,4
|
1,15
|
1858,7
|
71,9
|
82,6
|
в том числе:
|
Продовольств-енные
|
- сумма
|
2069,4
|
1535,6
|
1,15
|
1765,9
|
74,2
|
85,3
|
- уд.вес, %
|
92,0
|
95,0
|
-
|
103,3
|
-
|
Непродоволь-ственные товары
|
- сумма
|
179,9
|
80,8
|
1,15
|
92,9
|
44,9
|
51,6
|
- уд.вес, %
|
8,0
|
5,0
|
-
|
62,5
|
-
|
Товарные группы
|
Факт
|
Отчетный 2002 год
|
Отклонение от прошлого года по сумме, руб
|
Темп изменения, %
|
Σ руб.
|
уд. вес %
|
Σ руб. в действующих ценах
|
Индекс цен
|
Σ руб. в сопоставимых ценах
|
уд. вес. %
|
Σ руб. в действующих ценах
|
Σ руб. в сопоставимых ценах
|
в действующих ценах
|
в сопоставимых ценах
|
А
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
8
|
10
|
11
|
Молоко и молочные продукты
|
289,8
|
12,9
|
165,6
|
1,15
|
190,4
|
10,2
|
-124,2
|
-99,4
|
57,1
|
66,0
|
Свежемо-роженная рыба, мясо
|
186,2
|
8,3
|
97,3
|
1,15
|
111,9
|
6,0
|
-88,9
|
-74,3
|
52,3
|
60,1
|
Гастроно-мические изделия
|
351,8
|
15,6
|
246,3
|
1,15
|
283,2
|
15,2
|
-105,5
|
-68,6
|
70,0
|
80,5
|
Кондитер-ские изделия
|
82,8
|
3,7
|
61,3
|
1,15
|
70,5
|
3,8
|
-21,5
|
-12,3
|
74,0
|
85,1
|
Вино водочные изделия
|
972,6
|
43,2
|
824,0
|
1,15
|
947,6
|
50,9
|
-148,6
|
-25,0
|
84,7
|
97,4
|
Хлеб и хлебо-булочные изделия
|
186,2
|
8,3
|
141,1
|
1,15
|
162,3
|
8,7
|
45,1
|
-23,9
|
75,8
|
87,1
|
Прочие непродо-вольствен-ные товары
|
179,9
|
8,0
|
80,8
|
1,15
|
92,9
|
5,7
|
99,1
|
-87,0
|
44,9
|
51,6
|
ИТОГО:
|
2249,3
|
100
|
1616,4
|
1,15
|
1858,8
|
100,0
|
-632,9
|
390,5
|
-
|
-
|
Кварталы
|
Годы
|
В % к прошлому году
|
Удельный вес к итогу, %
|
2001
|
2002
|
в действую-щих ценах
|
в сопоста-вимых ценах
|
прошлый год
|
отчетный год
|
в действующих ценах
|
в сопоставимых ценах
|
А
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
I
|
596,4
|
563,4
|
647,9
|
94,5
|
108,6
|
26,5
|
34,8
|
II
|
432,7
|
321,5
|
369,7
|
74,3
|
85,4
|
19,2
|
19,9
|
III
|
496,2
|
328,3
|
377,5
|
66,2
|
76,1
|
22,1
|
20,4
|
IV
|
724,0
|
403,2
|
463,7
|
55,7
|
64,0
|
32,2
|
24,9
|
Итого
|
2249,3
|
1616,4
|
1858,7
|
71,9
|
82,6
|
100,0
|
100,0
|
№ п/п
|
Группы товаров
|
Темп изменения к прошлому году, %
|
|
|
1
|
Молоко и молочные продукты
|
57,1
|
-14,8
|
219,0
|
2
|
Свежая рыба, мясо
|
52,3
|
-19,6
|
384,2
|
3
|
Гастрономические изделия
|
70,0
|
-1,9
|
3,6
|
4
|
Кондитерские изделия
|
74,0
|
+2,1
|
4,4
|
5
|
Вино-водочные изделия
|
84,7
|
+12,8
|
163,8
|
6
|
Хлеб и хлебобулочные изделия
|
75,8
|
+3,9
|
15,2
|
7
|
Промышленные товары
|
44,9
|
-27,0
|
729,0
|
Итого
|
71,9
|
х
|
1519,2
|
Таблица 2.8
|
Анализ численности работников ООО " Сибирский торговый дом" по составу
|
Категория работающих
|
Прошлый год
|
Отчетный год
|
Отклонение (+,-) по
|
Темп изменения,%
|
Численность, чел.
|
Удельный вес,%
|
Численность, чел.
|
Удельный вес,%
|
Численность, чел.
|
Удельный вес,%
|
А
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
7
|
Административно-упарвленческий персонал и специалисты, всего
|
3
|
20,0
|
3
содержание ..
873
874
875 ..
|
|
|
| |