Национальный Университет Кораблестроения

Таблица 3

Среднее число покупателей во всех 10 магазинах ( за 2005 год )	240 000 человек
Средние темпы роста числа покупателей (с конца 2004 по начало 2006 года )	21%
Объем продаж в руб. ( усреднен по 10 магазинам ) за 2005 год	144 млрд. грн.
Средние темпы роста объема продаж ( с конца 2004 по начало 2006 года )	24%

Кол-во фирм в данном сегменте	52(*)
Объем продаж дисков ( в грн. ) за 20055 г	1 250 млн.
Темпы роста объема продаж дисков с конца 2004 по начало 2006	11%

(*) 52 самых крупных фирмы делят 98% данного сегмента рынка

Особенностью данного сегмента рынка является

· Покупателей не много но они крупные

· Для закупок используются специалисты

· Покупатели требуют льгот

4 4 Сегменты рынка

Наша фирма планирует действовать на следующих сегментах рынка

· Рынок частных лиц - владельцев автомобилей

· Рынок фирм занимающихся ремонтом и техническим обслуживанием автомобилей

Общий объем рынка на который выходит фирма составляет 144 млрд. руб. + 1.250 млрд. руб. = 145.250 млрд. руб. со средними темпами роста ( 11% + 21% )/2=16.5% в год ( цифры из таблиц 2, 3 ) Рынок является перспективным и быстрорастущим. По исследованием консалтинговой фирмы Гарант подобные темпы роста сохранятся на ближайшие 2 - 3 года

4 5 Вхождение фирмы на рынок

· На сегодняшний день потребности покупателей на рынке владельцев автомобилей удовлетворяются в основном за счет отечественной фирмы ВАЗкак видно из диаграммы 1 она занимает 46% рынка. Наша фирма предполагает выходить на рынок с ценой продукта приблизительно равной цене этого производителя ( около 450 тыс рублей ), но значительно большим сроком службы ( 300 000 км пробега у нас и 200 000 км у ВАЗа ). Это как мы считаем позволит нам несколько потеснить эту фирму. Однако могут существовать следующие проблемы вступления на рынок

· Барьер мощности предприятия

· Широкая известность марки ВАЗ и относительно малая известность нашей марки на рынке автомобильных дисков

Пути решения этих проблем в агрессивной маркетинговой стратегии и тактики.

4 6 Конкуренция на рынке сбыта

На рынке автомобилей основными конкурентами нашей фирмы являются отечественный ВАЗ и зарубежные Rover и Chrysler. В таблице 4 приведена сравнительная характеристика по факторам конкурентоспособности. Каждый фактор в таблице получает оценку от 0 ( наиболее слабые позиции) до 5 ( доминирующие позиции ) Для проведения экспертной оценки была сформирована группа из наиболее квалифицированных работников фирмы

Таблица 4

Таким образом по мнению экспертов конкурентоспособность нашей продукции на уровне конкурентоспособности зарубежных фирм и выше отечественных на ( 1-27/29)*100=7% Конкурентоспособность нашей продукции в основном за счет высоких ТЭП ( в частности большой срок службы ) и высокого уровня послепродажного обслуживания Дальнейшее увеличение конкурентоспособности возможно за счет тщательно выработанной маркетинговой стратегии фирмы ( см раздел 5 )

4.7 Цели и стратегии Маркетинга

Перед фирмой стоит задача войти на рынок автомобильных дисков г. Москвы. На сегменте владельцев - автомобилей в первый год занять 2% рынка. Данный сегмент отличает высокие уровни доходов покупателей, поэтому как считает фирма основной упор в реализации продукции должен делаться на качество и большой срок эксплуатации ( в частности на “ноу-хау” фирмы - уникальный сплав титана с металлопластиком EWX 1275 ). В данном сегменте присутствуют три основных конкурента : отечественный ВАЗ и зарубежные Rover и Chrysler Возможные противодействия нашему вступлению со стороны ВАЗа может быть резкое снижение цены ( ценовой прессинг ) вследствие достаточно больших производственных мощностей этой фирмы. Ответным действием может быть усиление рекламной компании и применение необычного приема маркетинга : каждому покупателю мы обеспечим возможность бесплатной балансировки колес с нашими дискоми в течении 3 х недель со дня покупки. Наша фирма обеспечивает высокий уровень послепродажного обслуживания в сервис - центре ДискСервис ремонт и балансировку дисков с 20 % скидкой если это диски нашей фирмы

4.8 Ценообразование

Наша фирма применяет подход к ценообразованию : цены в зависимости от цен конкурентов Основным конкурентом является ВАЗ. Выходить на рынок мы планируем с ценой 450 тыс рублей за диск ( сегодняшняя цена ВАЗа ). Мы считаем что такая цена позволяет нашей продукции быть конкурентноспособной ( подробнее в разделе 4 ) и соответствует имиджу фирмы как производителю качественной и надежной продукции .

· При покупке оптом ( от 4 дисков ) фирма устанавливает скидки 5%

· Крупным торговым партнерам ( от 200 дисков ) скидки до 10 %

4.9 Проведение Рекламной кампании

Для вступления на рынок наша фирма делает основной упор в маркетинговой стратегии на проведение рекламной кампании. От этого зависит успех продвижения товара. Основной упор в рекламе делается на наличие уникальных свойств товара тестирование его независимыми лабораториями и получения сертификата соответствия №987120 Рекламная компания должна проводиться под лозунгом “Отличные диски - отличная машина “.

Реализация рекламы

· Вывески в магазинах автомобильных зап частей

· Рекламные объявления в журналах и газетах автолюбителей

· Теле и радио реклама

· Издание рекламных проспектов

4. 10 Схема распространения товаров

Таблица 6

Организация вывоза крупных партий товара со склада фирмы осуществляется транспортом заказчика

(*) Отбор предполагаемых посредников будет производиться отделом сбыта нашей фирмы на основе анализа их деятельности

4.10.1 Методы стимулирования сбыта

Фирма планирует реализовать следующие методы стимулирования сбыта:

· Предоставлять рассрочку частным лицам при покупки партий от 10 дисков сроком до одного месяца

· Оптовые скидки 5 % при покупке от 4 дисков

6. Риски проекта

6. 1 Перечень рисков

Приоритеты по простым рискам не устанавливаются

Подготовительная стадия

Строительная стадия

Стадия функционирования финансово - экономические риски

Простые риски	Веса Wi
Неустойчивость спроса	1/7
Появление альтернативного продукта	1/7
Снижение цен конкурентами	1/7
Увеличение производства у конкурентов	1/7
Рост налогов	1/7
Неплатежеспособность потребителей	1/7
Рост цен на сырье материалы перевозки	1/7

Стадия функционирования социальные риски

Стадия функционирования технические риски

Стадия функционирования экологические риски

6. 2 Оценка рисков

Методика оценки описана в [3]

Оценка проводилась по 100 бальной системе тремя экспертами нашей фирмы

( 0 - Риск несущественен 25 - риск скорее всего не реализуется 50 - о наступлении события ничего сказать нельзя 75 - риск скорее всего появиться 100 - риск наверняка реализуется )

Таблица 7

Для рисков балл которых Wi*Vi >10 необходимо разрабатывать мероприятия противодействия

Таблица 8 ( Мероприятия противодействия )

7. Финансовый план

7.1 Расчет себестоимости производства единицы продукции

Таблица 8

(*) Общая стоимость работ = Плановая себестоимость + Прибыль ( плановая ) 20 % от плановой себестоимости + Налог на прибыль ( 35 % от прибыли )

Общая стоимость работ = 357.8 + 71.6 + 25.1 = 454.5 тыс грн

Себестоимость переработки = Плановая себестоимость - Затраты на материалы - Затраты на работы сторонних организаций

Себестоимость переработки = 357.8 ( 12 из таблицы 8 ) - 90 ( 1 из таблицы 8 ) - 100 ( 2 из таблицы 8 ) - 25 ( 3 из таблицы 8 ) = 142.8 тыс грн.

Таблица 8.1 Обоснование расходов на сырье материалы и полуфабрикаты

на единицу продукта

Таблица 8.3 ( Обоснование расходов на заработную плату ) за месяц

( * ) Кол - во рабочих * Оклад

Таблица 8 4 ( Обоснование амортизационных расходов )

Расчет общей суммы проводился за месяц

7.2 Прогноз объемов производства и реализации продукции

Динамика вступления фирмы на рынок владельцев автомобилей 2008-2009 г

Положение на рынке через год, в 2008г

Положение на рынке через 2 года, в 2009г

По данным диаграмм построена таблица 9 ( Прогноз реализации товара )

Таблица 9

Таблица 9.1

Таблица 10 ( Вспомогательная таблица расчетов новой себестоимости )

Расчет новой себестоимости проводился по формуле С нов = С стар [ j Aст/Анов + ( 1- j ) ] где А - объем производства j - Доля условно - постоянных затрат ( 3 % )Цена за единицу = Полная себестоимость + Прибыль ( 20 % от полной себестоимости ) + Налог на прибыль ( 35 % от прибыли ) = 373.3 + 75 + 26.25 = 475 тыс грн

7.3 Счет прибылей /убытков на 1996 год

Таблица 11

7.4 Баланс доходов / расходов по чистой прибыли

Таблица 12

График достижения безубыточности

При цене 475 тыс гривен безубыточность достигается при производстве 5700 штук дисков

7.5 Расчет коэффициентов финансовой оценки

· Рентабельность продукции = Прибыль реализации / Полная себестоимость = 719.28 / 2663.3 = 0.27

· Рентабельность изделия = Прибыль реализации / Себестоимость переработки = 719.28 / 1028 = 0.7

· Рентабельность продаж = Балансовая прибыль / Выручка = 719.28 / 3377.2 =0.21

· Норма прибыли = Чистая прибыль / Инвестиции = 467.53 / 2663 = 0.18

7.6 Расчет срока окупаемости

Расчет коэффициентов дисконтирования по годам по формуле Предположим банковский процент = 10 % тогда

· К1 года = 1 / (1 + 0.1 ) = 0.91

· К2 года = 1 / ( 1 + 0.1 ) * ( 1 + 0.1 ) = 0.826

· К3года = 1 / ( 1+ 0.1 ) * ( 1+ 0.1 ) * ( 1 + 0.1 ) = 0.751

Дисконтные доходы 1 год = Чистая прибыль * К1года = 467.53 * 0.91 = 425.5 млн. грн.

Дисконтные доходы 2 год = Чистая прибыль * К2года = 1 496 * 0.826 = 1 236 млн. грн.

Дисконтные доходы 3 год = Чистая прибыль * К3года = 1 944 * 0.751 =1 460 млн. грн.

Необходимо инвестиций 2 663.2 млн. руб. Доходы за 2 года =1236 + 425.5 =1661.2 млн. грн. Остаток инвестиций 2 663.2 - 1 661.2 = 1002 млн. руб. 1002 / 1460 = 0.68 3-го года Следовательно срок окупаемости проекта 2 года 7 месяцев

8. Литература

1 Бизнес - план ( методические материалы ) Москва 1995 Финансы и статистика

2 Буров Морошкин Новиков Бизнес - план методика составления Москва Ципкк

содержание   ..  854  855  856   ..