| Министерство образования Российской Федерации
Кафедра прикладной экономики
Выполнил студент гр. ЭП-401
Оглавление
| ФИО
|
Вклад в уставной капитал, %
|
Сумма вклада, тыс. руб.
|
| Ильясов Андрей Андреевич
|
20
|
113,12
|
| Молоков Борис Сергеевич
|
50
|
283
|
| Черных Екатерина Геннадьевна
|
30
|
170
|
| Итого
|
566,12
|
На рынке по производству пластиковых ёмкостей на территории России существуют несколько действующих фирм производителей. Это ООО «СПАРТАК» г. Новосибирск, ООО «Альянспласт» г. Мытищи.
| Региональные лидеры в производстве и сбыте продуктов-аналогов
|
Отпускная цена за ед. продукции,
|
Налог на добавленную стоимость (НДС),
|
Оптовая цена предприятия за ед. продукции руб.
|
| ООО «СПАРТАК»
|
50
|
10
|
40
|
| ООО «Альянспласт»
|
43
|
8.6
|
34.4
|
| ООО «Bolt-Pl@st»
|
12.5-16.25
|
2.5-5.25
|
10-13
|
| Наименование технологического оборудования, работ.
|
Кол-во,
|
Цена приобретения (без НДС), руб.
|
Сумма,
|
Амортизационные отчисления, руб./год
|
| Станок для изготовления пластиковых полуфабрикатов.
|
1
|
200000
|
200000
|
30000
|
| Устройство для замешивания смеси.
|
2
|
30000
|
60000
|
9000
|
| Чаны для приготовления смеси
|
6
|
6000
|
36000
|
5400
|
| Камера термообработки.
|
1
|
80000
|
80000
|
12000
|
| Фасовочно-упаковочный автомат.
|
1
|
180000
|
180000
|
27000
|
| Итого:
|
556000
|
83400
|
| Строительно-монтажные
|
94520
|
|
|
| Ед. изм.
|
Норма расхода, ед. изм./кг
|
Цена приобретения, руб/ед. изм.
|
Среднесуточный расход, ед. изм /день
|
Нормативный призводственный запас сырья, ед. изм
|
Величина оборотных средств
|
| Сырье:
|
кг
|
1
|
6
|
4667
|
65333
|
392000
|
| загуститель
|
кг
|
0,05
|
2
|
233
|
3267
|
6533
|
| вода
|
куб.м
|
0,005
|
100
|
23
|
327
|
32667
|
| Материалы: пленка упаковочная
|
пакет
|
1
|
0,6
|
4667
|
65333
|
39200
|
| Итого
|
470400
|
| Показатели
|
Периоды производства (реализации) продукции
|
| 1 год
|
2 год
|
3 год
|
| 1 кв.
|
2 кв.
|
3 кв.
|
4 кв.
|
5 кв.
|
6 кв.
|
7 кв.
|
8 кв.
|
9 кв.
|
10 кв.
|
11 кв.
|
12 кв.
|
| I. Объем производства продукции: в % от проектной мощности в натуральных единицах
|
140
|
196
|
252
|
280
|
280
|
280
|
280
|
280
|
280
|
280
|
280
|
280
|
| 2. Оптовая цена в расчете на физическую единицу продукции, тыс. руб.
|
12,54
|
12,54
|
12,54
|
12,54
|
12,54
|
12,54
|
12,54
|
12,54
|
12,54
|
12,54
|
12,54
|
12,54
|
| 3. Объем реализованной
|
90
|
90
|
90
|
90
|
100
|
100
|
100
|
100
|
100
|
100
|
100
|
100
|
| 3.2. в натуральных единицах
|
126
|
176,4
|
226,8
|
252
|
280
|
280
|
280
|
280
|
280
|
280
|
280
|
280
|
| 4. Выручка от реализации продукции (стр.2*стр.3.2)
|
1580101
|
2212142
|
2844182
|
3160203
|
3511336
|
3511336
|
3511336
|
3511336
|
3511336
|
3511336
|
3511336
|
3511336
|
|
| Должность, профессия
|
Количество работающих, чел.
|
Месячный оклад, руб
|
Квартальный объем зар. платы, руб
|
| Управленческий персонал
|
| 1. Директор
|
1
|
10000
|
56138
|
| 2. Гл. бухгалтер
|
1
|
7000
|
39297
|
| 3. Начальник производства
|
1
|
7000
|
39297
|
| Всего
|
95435
|
| Основные производственные рабочие
|
| 1. Складские рабочие
|
2
|
2000
|
22455
|
| 2. Слесарь по мех и энергооборудованию
|
1
|
3000
|
16842
|
| 3. Сменный мастер
|
1
|
5000
|
28069
|
| Всего
|
67366
|
| Вспомогательные рабочие
|
| 1. Охрана
|
2
|
1500
|
16842
|
| 2. Уборщица
|
1
|
1000
|
5614
|
| Всего
|
22455
|
| Специалисты, служащие и технические работники
|
| 1. Бух.-расчетчик-кассир
|
1
|
4000
|
22455
|
| 2. Менеджеры по сбыту
|
2
|
6000
|
67366
|
| Всего
|
89821
|
| Итого
|
207712
|
Организационно-правовая форма проектируемого предприятия – общество с ограниченной ответственностью. Основные юридические моменты касающиеся ООО. Общество с ограниченной ответственностью - коммерческая организация, уставный капитал которой разделен на доли заранее определенных размеров, образованная одним или несколькими лицами, не отвечающими по ее обязательствам. Учредительными документами общества с ограниченной ответственностью являются устав и учредительный договор. Все документы предоставляются в приложении.
| Виды риска
|
Способ уменьшения отрицательных последствий
|
| Производственный
|
Действенный контроль хода производственного процесса, усиление влияния на поставщиков путём диверсификации. Дублирование поставщиков.
|
| Коммерческий
|
Систематическое изучение конюктуры рынка создание дилерской сети. Соответствующая ценовая политика. Формирование общественного мнения и фирменного стиля, реклама
|
| Финансовый
|
Благодаря созданию системы эффективного финансового менеджмента на предприятии. Работа с дилерами на условиях пред. оплаты.
|
| Форс-мажорные обстоятельства
|
Работа предприятия с достаточным запасом финансовой прочности.
|
| Направление инвестиций
|
Величина инвестиций,
|
Источники финансирования
|
Величина инвестиций,
|
| 1. Приобретение технологического оборудования
|
556000
|
1. Собственные средства
|
566120
|
| 2. Проведение строительно-монтажных работ (СМР)
|
94520
|
2. Заемные средства (инвестиционный кредит коммерческого банка)
|
400000
|
| 3. Создание производственных запасов сырья, материалов, других материально-технических ресурсов
|
215600
|
| 4. Приобретение нематериальных активов
|
100000
|
| Итого:
|
966120
|
Итого:
|
966120
|
| Статьи затрат
|
Еди-ницы
|
Норма
|
Цена ед. сырья, материалов, др. прям. затрат
|
Затраты в расчете на ед. продукции
|
Себестоимость программы выпуска
|
| 1 год
|
2 год
|
3 год
|
| 1 кв.
|
2 кв.
|
3 кв.
|
4 кв.
|
5 кв.
|
6 кв.
|
7 кв.
|
8 кв.
|
9 кв.
|
10 кв.
|
11 кв.
|
12 кв.
|
Прямые затраты
|
| пластиковая крошка
|
кг
|
1
|
6
|
6,00
|
840000
|
1176000
|
1512000
|
1680000
|
1680000
|
1680000
|
1680000
|
1680000
|
1680000
|
1680000
|
1680000
|
1680000
|
| загуститель
|
кг
|
0,05
|
2
|
0,10
|
14000
|
19600
|
25200
|
28000
|
28000
|
28000
|
28000
|
28000
|
28000
|
28000
|
28000
|
28000
|
| пленка упаковочная
|
пакет
|
1
|
0,6
|
0,60
|
84000
|
117600
|
151200
|
168000
|
168000
|
168000
|
168000
|
168000
|
168000
|
168000
|
168000
|
168000
|
| 2. Покупные полуфабрикаты, комплектующие изделия
|
| 3. Возвратные отходы (вычитываются)
|
-111615
|
-156261
|
-200907
|
-223230
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
| 4. Топливо и электроэнергия на технологические цели
|
квт-ч
|
0,02
|
1,2
|
0,02
|
3360
|
4704
|
6048
|
6720
|
6720
|
6720
|
6720
|
6720
|
6720
|
6720
|
6720
|
6720
|
| 5. Вода промышленная
|
куб
|
0,005
|
100
|
0,50
|
70000
|
98000
|
126000
|
140000
|
140000
|
140000
|
140000
|
140000
|
140000
|
140000
|
140000
|
140000
|
| 6. Заработная плата производственных рабочих
|
руб
|
0,4
|
0,55
|
77280
|
108192
|
139104
|
154560
|
154560
|
154560
|
154560
|
154560
|
154560
|
154560
|
154560
|
154560
|
| 7. Отчисления на социальные нужды (единый социальный налог - 35,6%)
|
0,20
|
27512
|
38516
|
49521
|
27512
|
38516
|
49521
|
55023
|
55023
|
55023
|
55023
|
55023
|
55023
|
| Суммарные переменные затраты - Спер
|
7,97
|
1116152
|
1450997
|
1852812
|
2031396
|
2009073
|
2232303
|
2232303
|
2232303
|
2232303
|
2232303
|
2232303
|
2232303
|
| 8. Цеховые расходы
|
1,71
|
1,71
|
1,71
|
1,71
|
1,71
|
1,71
|
1,71
|
1,71
|
1,71
|
1,71
|
1,71
|
1,71
|
1,71
|
| А) цеховая себестоимость (стр.1+стр.2+стр.3+…+стр.8)
|
9,69
|
9,69
|
9,69
|
9,69
|
9,69
|
9,69
|
9,69
|
9,69
|
9,69
|
9,69
|
9,69
|
9,69
|
9,69
|
| 9. Общезаводские расходы
|
0,69
|
0,69
|
0,69
|
0,69
|
0,69
|
0,69
|
0,69
|
0,69
|
0,69
|
0,69
|
0,69
|
0,69
|
0,69
|
| Б) производственная себестоимость (А+стр.9)
|
10,38
|
10,38
|
10,38
|
10,38
|
10,38
|
10,38
|
10,38
|
10,38
|
10,38
|
10,38
|
10,38
|
10,38
|
10,38
|
| 10.Внепроизводственные расходы
|
0,53
|
0,53
|
0,53
|
0,53
|
0,53
|
0,53
|
0,53
|
0,53
|
0,53
|
0,53
|
0,53
|
0,53
|
0,53
|
| Суммарные постоянные затраты - Спост
|
2,93
|
2,93
|
2,93
|
2,93
|
2,93
|
2,93
|
2,93
|
2,93
|
2,93
|
2,93
|
2,93
|
2,93
|
2,93
|
| В) полная себестоимость (Б+стр.10)
|
10,90
|
10,9
|
10,9
|
10,9
|
10,9
|
10,9
|
10,9
|
10,9
|
10,9
|
10,9
|
10,9
|
10,9
|
10,9
|
|
=10….13 руб/кг. Выбираем оптовую цену в соответствии с правилом её определения:
проект
Цопт
=12,55 руб/кг.
Расчет постоянных статей затрат ведется с помощью промежуточной таблицы 10.
Таблица 10
Постоянные затраты
| Статьи
|
В месяц
|
В квртал
|
| 1. Цеховые расходы
|
| а) з/п персонала цеха
|
| начальник пр-ва
|
13099
|
39297
|
| сменный мастер
|
9356
|
28069
|
| слесарь по мех и энергооборуд.
|
5614
|
16842
|
| складские рабочие
|
7485
|
22455
|
| охрана
|
5614
|
16842
|
| уборщица
|
1871
|
5614
|
| б) Аммортизация
|
6950
|
20850
|
| в) Арендная плата
|
15000
|
45000
|
| г) Расходы по отоплению и освещению
|
15000
|
45000
|
| Итого
|
79989
|
239968
|
| 2. Общезаводские расходы
|
| а) з/п упр.персонала фирмы
|
| Директор
|
18713
|
56138
|
| Гл. бухгалтер
|
13099
|
39297
|
| Бух.-расчетчик-кассир
|
7485
|
22455
|
| б) Аренная плата
|
5000
|
15000
|
| в) Прочие расходы
|
15000
|
45000
|
| г) Расходы по отоплению и освещению
|
5000
|
15000
|
| Итого
|
64297
|
192891
|
| 3. Внепроизводственные расходы
|
| а)З/п менеджеров
|
22455
|
67366
|
| б) 150% от з/п менеджеров (расходы связанные со сбытом)
|
26946
|
80839
|
| Итого
|
49402
|
148205
|
2.9.3
.
Расчет доходов
Таблица 11
Расчёт доходов по проекту, руб.
| 1 год
|
2 год
|
3 год
|
| Показатели
|
1 кв.
|
2 кв.
|
3 кв.
|
4 кв.
|
5 кв.
|
6 кв.
|
7 кв.
|
8 кв.
|
9 кв.
|
10 кв.
|
11 кв.
|
12 кв.
|
| 1. объем реализованной продукции
|
1581361
|
2213906
|
2846450
|
3162723
|
3514136
|
3514136
|
3514136
|
3514136
|
3514136
|
3514136
|
3514136
|
3514136
|
| - суммарные переменные затраты1
|
1116152
|
1450997
|
1852812
|
2031396
|
2009073
|
2232303
|
2232303
|
2232303
|
2232303
|
2232303
|
2232303
|
2232303
|
| = Валовая прибыль (маржинальный доход)
|
465210
|
762909
|
993639
|
1131327
|
1505063
|
1281833
|
1281833
|
1281833
|
1281833
|
1281833
|
1281833
|
1281833
|
| - суммарные постоянные затраты
|
581064
|
581064
|
581064
|
581064
|
581064
|
581064
|
581064
|
581064
|
581064
|
581064
|
581064
|
581064
|
| + внереализационные доходы
|
| - внереализационные расходы
|
| = Балансовая прибыль
|
-115855
|
181844
|
412574
|
550262
|
923999
|
700769
|
700769
|
700769
|
700769
|
700769
|
700769
|
700769
|
| - налоги, относимые на финансовые результаты
|
12816
|
15188
|
17560
|
18746
|
18746
|
18746
|
18746
|
18746
|
18746
|
18746
|
18746
|
18746
|
| =Прибыль до выплаты налога на прибыль
|
-128671
|
166656
|
395014
|
531516
|
905253
|
682023
|
682023
|
682023
|
682023
|
682023
|
682023
|
682023
содержание ..
620
621
622 ..
|
|
|
|