|
|
|
содержание ..
280
281
282 ..
Управление сбытом
Управление сбытом
|
Содержание
Признак классификации |
Виды сбыта |
1. По организации системы сбыта: |
1.1. Прямой - непосредственная реализация продукции производителя конкретному потребителю. |
1.2. Косвенный - использование независимых торговых посредников в канале сбыта. |
2. По числу посредников: |
2.1. Интенсивный - большое число оптовых и различных посредников.
|
2.2. Селективный - ограничение числа посредников.
|
2.3. Исключительный - малое (или единичное) число посредников.
|
|
|
|
Учитываемые характеристики |
Прямой |
Непрямой канал |
Особенности и условия реализации выбора |
канал |
короткий |
длинный |
1. Характеристики покупателей: |
многочисленные
|
**
|
***
|
принцип сокращения числа контактов играет важную роль |
высокая концентрация |
** |
*** |
низкие издержки на один контакт |
крупные покупки |
*** |
издержки на установление контактов быстро амортизируются |
нерегулярные покупки |
** |
*** |
повышенные издержки при частых и малых издержках |
операционная поставка |
** |
*** |
наличие запасов вблизи точки продажи |
2. Характеристика товаров: |
расходные продукты |
*** |
необходимость быстрой доставки |
большие объемы |
*** |
** |
минимизация транспортных операций |
технически несложные |
** |
*** |
низкие требования по обслуживанию |
Нестандартизованные |
*** |
товар должен быть адаптирован к специфическим потребностям |
в стадии запуска |
*** |
** |
необходимо тщательное слежение за новым товаром |
высокая ценность |
*** |
издержки на установление контактов быстро амортизируются |
3. Характеристика фирмы: |
ограниченные финансовые ресурсы |
** |
*** |
сбытовые издержки пропорциональные объему продаж |
полный ассортимент |
*** |
** |
фирма может предложить полное обслуживание |
желателен хороший контроль |
*** |
минимизация числа экранов между фирмой и ее рынком |
широкая известность |
** |
*** |
хороший прием со стороны системы сбыта |
широкий охват |
** |
*** |
сбыт должен быть интенсивным |
Критерии |
Причины, обусловливающие выбор |
1. Финансовые аспекты |
а) чем больше финансовые возможности, тем лучше |
б) продолжительность работы в данной сфере (чем больше, тем лучше) |
2. Организация и основные показатели сбыта |
а) наличие мощной сбытовой сети |
б) темпы роста оборотов (чем больше, тем лучше) |
• число занятых |
- чем больше, тем лучше |
• уровень компетентности в технических вопросах |
- наличие не подготовленного в технических вопросах персонала нежелательно |
• период анализа
|
- динамика за последние 3-5 лет |
3. Сбыт какой продукции осуществляет посредник |
Можно ли доверить сбыт своей продукции |
• изделия конкурентов |
- иногда можно доверить |
• изделия, дополняющие ваши изделия и услуги |
- наиболее предпочтительный посредник |
• изделия и услуги самого высокого качества |
- чем выше качество, тем больше доверия такому посреднику |
4. Общий ассортимент услуг и изделий |
Нужно убедиться, что вашей торговой марке будет оказано должное внимание |
5. Репутация дилера |
Можно судить только по собственному опыту |
6. Степень охвата рынка |
Чем больше, тем лучше |
• в географическом разрезе |
- нужно избегать дублирования собственной сбытовой сети |
• в отраслевом плане |
- сбытовая сеть дилера должна покрывать основные сегменты (группы потребителей) |
• частота получения заказов |
- увеличение частоты получения с началом работы |
7. Запасы и складские помещения |
Главное - готовность влюбой момент осуществить поставку продукта потребителю |
• вид и уровень запасов
|
-наличие полного ассортимента и комплекта поставки |
• складские помещения |
-высоко ценится уровень технической оснащенности |
8. Управление сбытом и стратегия |
Главное - оценить степень агрессивности на рынке и стремление стать лидером в своей отрасли |
Показатели |
2003 тыс. руб |
% к итогу |
2004 тыс. руб. |
% к итогу |
2005 тыс. руб. |
% к итогу |
2005 к 2003 |
Цельномолочная продукция |
15783 |
22,4 |
26370 |
21,4 |
31661 |
19,8 |
в 2 раза |
Сыры |
562 |
0,8 |
979 |
0,8 |
1578 |
1 |
2,8 |
Сметана |
10749 |
15,3 |
17991 |
14,6 |
23253 |
14,6 |
2,2 |
Масло сливочное |
13386 |
19 |
15477 |
12,5 |
12826 |
8 |
95,8 |
Кисломолочная продукция |
16601 |
23,6 |
37880 |
30,7 |
54645 |
34,2 |
3,2 |
Мороженое |
9345 |
13,3 |
10082 |
8,2 |
13358 |
8,4 |
1,4 |
Творожная продукция |
3486 |
5 |
12780 |
10,4 |
19764 |
12,4 |
5,6 |
Прочая продукция |
421 |
0,6 |
1679 |
1,4 |
2578 |
1,6 |
6,1 |
Итого товарная продукция |
70333 |
100 |
123238 |
100 |
159663 |
100 |
2,2 |
Статьи затрат |
2005год |
% |
Сырье и материалы |
70400,8 |
92 |
Оплата труда с начислениями |
2172,6 |
2,8 |
Затраты на содержание основных средств |
3690,8 |
4,8 |
Прочие |
296,5 |
0,4 |
ИТОГО |
76560,7 |
100 |
Показатели |
2003 |
2004 |
2005 |
Отклонение 2005/2003
|
Масло сливочное |
51 |
47,6 |
56,7 |
5,7 |
111,2 |
Сыры |
56,3 |
46 |
46,5 |
1,3 |
128,1 |
Цельномолочная продукция |
6 |
8,5 |
9,2 |
3,2 |
153 |
Кисломолочная продукция |
9,1 |
10,7 |
11,6 |
2,5 |
127,5 |
Сметана |
19,4 |
22 |
22 |
2,6 |
113,4 |
Творожная продукция |
12 |
12 |
44,8 |
32,8 |
373,3 |
Мороженое |
58,2 |
69 |
26,2 |
32 |
45 |
Показатели |
2003 г. |
2004 г. |
2005 г. |
2005 / 2003,
|
Масло сливочное |
53,6 |
50 |
59,5 |
111 |
Сыры |
39,2 |
49,7 |
50,2 |
128 |
Цельномолочная продукция |
6,4 |
9,05 |
9,7 |
151,6 |
Кисломолочная продукция |
9,9 |
11,7 |
12,6 |
127,3 |
Сметана |
21,3 |
24,2 |
24,1 |
113,1 |
Творожная продукция |
12,8 |
12,9 |
47,9 |
374,2 |
Мороженое |
60,5 |
71,8 |
27,2 |
45 |
Наименование |
Вало-вый выход |
Нормативная (Плановая) себестоимость продукции |
Фактичес-кая себестои-мость продукции |
Разница на единицу продукции, Факт от плана руб |
Общая сумма разницы |
Масло сливочное |
265 |
56,7 |
54,2 |
-2,4 |
-636 |
Сыры |
19,5 |
46,5 |
45,8 |
-0,7 |
-13,7 |
Цельномолочная продукция |
2720,1 |
9,2 |
8,9 |
-0,3 |
-816,03 |
Кисломолочная продукция |
3006,1 |
11,6 |
10,4 |
-1,2 |
-3608,5 |
Сметана |
745,2 |
22 |
21 |
-1 |
-745,2 |
Творожная продукция |
266,8 |
44,8 |
43,6 |
-1,2 |
-320,2 |
Мороженое |
370,3 |
26,2 |
26 |
-0,2 |
-74,1 |
Прочая продукция |
360,9 |
4,6 |
4,2 |
-0,4 |
-144,4 |
ИТОГО |
Х |
Х |
Х |
Х |
-6357,9 |
Основные фонды |
2003
|
2004
|
2005
|
2005 к 2003 |
Производственные |
12434 |
14983,8 |
15813,2 |
1,3 |
Непроизводственные |
126 |
126 |
627 |
5 |
Всего |
12560 |
15109,8 |
16440,2 |
1,3 |
Наименование |
2003
|
2004 |
2005 |
2005 к 2003, в % |
Тыс. руб. |
% |
Тыс. руб. |
% |
Тыс. руб. |
% |
Здания |
4321,5 |
34,8 |
4321,5 |
28,8 |
4321,5 |
26,3 |
100 |
Сооружения |
46 |
0,4 |
46 |
0,3 |
71,3 |
0,4 |
1,5 |
Машины и оборудования |
5933 |
47,7 |
8493,5 |
56,7 |
9586,3 |
58,3 |
1,6 |
Транспортные средства |
961,1 |
7,7 |
966,1 |
6,4 |
1294,1 |
7,9 |
1,3 |
Производственный и хозяйственный инвентарь |
1172,4 |
9,4 |
1156,5 |
7,8 |
1167,8 |
7,1 |
99,6 |
ИТОГО |
12434 |
100 |
14983,6 |
100 |
16441 |
100 |
1,3 |
Показатели |
2003 |
2004 |
2005 |
2005 к 2003 в% |
Среднегодовая стоимость ОПФ. Тыс.руб. |
496000 |
478000 |
504600 |
1,017 |
Выпуск продукции. Тыс.руб. |
1641087 |
2648722 |
4091578 |
2,49 |
Среднесписочная численность. чел. |
344 |
362 |
365 |
1,06 |
Фондоотдача. Руб. |
3,31 |
5,39 |
8,05 |
1,5 |
Фондоёмкость. Руб. |
0,30 |
0,19 |
0,12 |
0,4 |
Фондовооружённость. Тыс.руб. |
1441,8 |
1320,4 |
1382,5 |
0,96 |
Показатели |
2003 |
2004 |
2005 |
Отклонение |
Среднесписочная численность всего. Чел |
344 |
362 |
365 |
21 |
Отработано за год работниками всего, тыс.чел.час. |
694,7 |
731,144 |
716,9 |
22,2 |
Среднемесячная з/плата 1-го работника, руб |
1356 |
1399,3 |
1836,3 |
480,3 |
Фонд оплаты труда. Тыс.руб. |
5599,2 |
6078,7 |
8043,1 |
2443,9 |
Выпуск продукции. Тыс.руб. |
83851,8 |
117116,9 |
163332,6 |
79480,8 |
Производительность труда на1-го работника. Тыс.руб. |
243,7 |
323,5 |
447,5 |
203,8 |
Наименование |
2003 |
2004 |
2005 |
Отклонение |
Требуется по плану, чел. |
310 |
380 |
380 |
70 |
Фактически имеется. Чел. |
344 |
362 |
365 |
21 |
Обеспеченность,% |
111 |
95 |
96,1 |
Наименование |
2003 |
2004 |
2005 |
Заёмные средства |
19758400 |
16469600 |
10140562 |
Кредиторская задолженность |
8210662 |
5755492 |
5505271 |
Резервы предстоящих расходов |
- |
- |
- |
Прочие пассивы |
- |
- |
- |
Итого пассивы сумма |
27969062 |
22225692 |
15645833 |
Стоимость чистых активов |
12146292 |
9878883 |
9747539 |
Коэффициенты |
На начало года |
На конец года |
Норматив |
Отклонение |
Абсолютной ликвидности |
1,6 |
0,78 |
>0,2 |
1,4 |
Промежуточной ликвидности |
1,9 |
0,9 |
0,7-0,8 |
1,1 |
Общей ликвидности |
2,5 |
1,5 |
>1 |
1,53 |
Показатели |
2003 |
2004 |
2005 |
Прирост |
Прибыль от продажи продукции, тыс.руб. |
82232 |
285681,6 |
478342,8 |
5,82 |
Внереализационные |
3844,9 |
3770,3 |
9023,9 |
2,3 |
-доходы, тыс.руб. |
-расходы, тыс.руб. |
3920,2 |
1318,7 |
4798,1 |
1,2 |
Балансовая прибыль, тыс.руб. |
82307 |
283230 |
474117 |
5,76 |
-убыток, тыс.руб. |
Уровень рентабельности, % |
5,02% |
10,69% |
11,59% |
2,3 |
-убыточности.% |
Показатели |
2003 |
2004
|
2005 |
При-быль |
Уровень рентабельности, % |
При-быль |
Уровень рентабельности, % |
При-быль |
Уровень рентабельности, % |
Масло сливочное |
434 |
5,1 |
642,7 |
5 |
742 |
5 |
Сыры |
46,7 |
8 |
41,8 |
8 |
72,2 |
8 |
Цельномолочная продукция |
576 |
6,6 |
959,4 |
6,5 |
1360,1 |
5,4 |
Кисломолочная продукция |
786,1 |
8,8 |
1420,1 |
9,3 |
3007 |
8,6 |
Сметана |
840 |
9,8 |
978,8 |
10 |
1565 |
9,5 |
Творожная продукция |
144,6 |
6,7 |
242,6 |
7,5 |
827,1 |
7 |
Мороженое |
230 |
4 |
364,6 |
4,1 |
370,3 |
3,8 |
ИТОГО |
3027,4 |
Х |
4680 |
Х |
7943,7 |
Х |
Месяц |
Расход |
Средне-суточный расход |
Остаток на конец месяца |
Текущий запас |
Страховой запас |
Транс-портный запас |
Итого рекоменду-емая величина запаса |
Январь |
12 011 |
400 |
112 782 |
5 605 |
801 |
400 |
6 806 |
Февраль |
14 778 |
493 |
103 782 |
6 896 |
985 |
493 |
8 374 |
Март |
27 441 |
915 |
83 025 |
12 806 |
1 829 |
915 |
15 550 |
Апрель |
21 030 |
701 |
74 364 |
9 814 |
1 402 |
701 |
11 917 |
Май |
37 402 |
1 247 |
71 884 |
17 454 |
2 493 |
1 247 |
21 194 |
Июнь |
41 073 |
1 369 |
97 559 |
19 167 |
2 738 |
1 369 |
23 275 |
Июль |
37 299 |
1 243 |
213 533 |
17 406 |
2 487 |
1 243 |
21 136 |
Август |
41 122 |
1 371 |
179 043 |
19 190 |
2 741 |
1 371 |
23 303 |
Сентябрь |
29 339 |
978 |
166 351 |
13 692 |
1 956 |
978 |
16 625 |
Октябрь |
16 530 |
551 |
150 606 |
7 714 |
1 102 |
551 |
9 367 |
Ноябрь |
29 673 |
989 |
122 577 |
13 847 |
1 978 |
989 |
16 815 |
Декабрь |
41 871 |
1 396 |
81 424 |
19 540 |
2 791 |
1 396 |
23 727 |
Месяц |
Остаток на конец месяца |
Рекомендуемая величина запаса |
Сверхнормативный запас |
Январь |
112 782 |
6 806 |
105 976 |
Февраль |
103 782 |
8 374 |
95 407 |
Март |
83 025 |
15 550 |
67 475 |
Апрель |
74 364 |
11 917 |
62 447 |
Май |
71 884 |
21 194 |
50 690 |
Июнь |
97 559 |
23 275 |
74 284 |
Июль |
213 533 |
21 136 |
192 397 |
Август |
179 043 |
23 303 |
155 741 |
Сентябрь |
166 351 |
16 625 |
149 726 |
Октябрь |
150 606 |
9 367 |
141 239 |
Ноябрь |
122 577 |
16 815 |
105 762 |
Декабрь |
81 424 |
23 727 |
57 697 |
Месяц |
Расход |
Средне-суточный расход |
Остаток конец месяца |
Текущий запас |
Страховой запас |
Транс-портный запас |
Рекоменду-емая величина запаса |
Январь |
44 154 |
1 472 |
38 381 |
20 605 |
2 944 |
1 472 |
25 021 |
Февраль |
50 716 |
1 691 |
13 437 |
23 668 |
3 381 |
1 691 |
28 739 |
Март |
37 269 |
1 242 |
21 409 |
17 392 |
2 485 |
1 242 |
21 119 |
Апрель |
56 243 |
1 875 |
38 719 |
26 247 |
3 750 |
1 875 |
31 871 |
Май |
41 329 |
1 378 |
31 224 |
19 287 |
2 755 |
1 378 |
23 420 |
Июнь |
40 530 |
1 351 |
61 062 |
18 914 |
2 702 |
1 351 |
22 967 |
Июль |
35 768 |
1 192 |
165 559 |
16 692 |
2 385 |
1 192 |
20 269 |
Август |
72 100 |
2 403 |
142 668 |
33 647 |
4 807 |
2 403 |
40 857 |
Сентябрь |
51 896 |
1 730 |
136 606 |
24 218 |
3 460 |
1 730 |
29 408 |
Октябрь |
62 749 |
2 092 |
105 455 |
29 283 |
4 183 |
2 092 |
35 558 |
Ноябрь |
41 252 |
1 375 |
86 896 |
19 251 |
2 750 |
1 375 |
23 376 |
Декабрь |
42 459 |
1 415 |
105 417 |
19 814 |
2 831 |
1 415 |
24 060 |
Месяц |
Остаток на конец месяца |
Рекомендуемая величина запаса |
Сверхнормативный запас |
Январь |
38 381 |
25 021 |
13 360 |
Февраль |
13 437 |
28 739 |
-15 303 |
Март |
21 409 |
21 119 |
290 |
Апрель |
38 719 |
31 871 |
6 848 |
Май |
31 224 |
23 420 |
7 804 |
Июнь |
61 062 |
22 967 |
38 095 |
Июль |
165 559 |
20 269 |
145 291 |
Август |
142 668 |
40 857 |
101 812 |
Сентябрь |
136 606 |
29 408 |
107 199 |
Октябрь |
105 455 |
35 558 |
69 897 |
Ноябрь |
86 896 |
23 376 |
63 519 |
Декабрь |
105 417 |
24 060 |
81 357 |
Наименование показателя |
Базисный период, 2005 г. |
Отчетный период, 2006 г. |
Отклонение |
Объем продаж |
822858,5 |
811428,5 |
-11430,0 |
Материалоемкость |
0,819 |
0,808 |
- 0,011 |
Расход готовой продукции |
638728,9 |
620717,4 |
- 18011,5 |
Коэффициент эластичности по объему продаж |
- 0,21 |
Коэффициент эластичности по материалоемкости |
-0,32 |
Месяц |
Расход готовой продукции с учетом корректировок |
Обоснованная потребность в готовой продукции на 1 число данного месяца |
01 |
333120,24 |
97273,67 |
02 |
334013,53 |
93523,79 |
03 |
183289,42 |
51321,04 |
04 |
207493,91 |
58098,29 |
05 |
21269,42 |
5955,44 |
06 |
- |
- |
07 |
- |
- |
08 |
349939,87 |
97983,16 |
09 |
1160262,52 |
324873,50 |
10 |
972080,99 |
272182,68 |
11 |
620322,49 |
173690,30 |
12 |
653996,78 |
183119,10 |
Номер месяца по порядку |
Условие |
Потребность с учетом фактического остатка |
1 |
- |
Фактический остаток на конец предпрогнозного периода |
>1 |
Если (Потребность с учетом фактического остатка – Расход ГП с учетом корректировок) > (Обоснованная потребность в ГП на 1 число данного месяца) |
Потребность с учетом фактического остатка – Расход ГП с учетом корректировок |
>1 |
Если (Потребность с учетом фактического остатка – Расход ГП с учетом корректировок) <= (Обоснованная потребность в ГП на 1 число данного месяца) |
Обоснованная потребность в ГП на 1 число данного месяца |
Месяц |
Расход МПЗ с учетом корректировок |
Обоснованная потребность в МПЗ на 1 число данного месяца |
Потребность с учетом фактического остатка |
1 |
2 |
3 |
4 |
01 |
333120,24 |
93273,67 |
330899,90 |
02 |
334013,53 |
93523,79 |
97273,67 |
03 |
183289,42 |
51321,04 |
93523,79 |
04 |
207493,91 |
58098,29 |
51321,04 |
05 |
21269,42 |
5955,44 |
58098,29 |
06 |
- |
- |
21269,42 |
07 |
- |
- |
21269,42 |
08 |
349939,87 |
97983,16 |
21269,42 |
09 |
1160262,52 |
324873,50 |
97983,16 |
10 |
972080,99 |
272182,68 |
324873,50 |
11 |
620322,49 |
содержание ..
280
281
282 ..
|
|
| |
|
|