Пути повышения эффективности сбытовой деятельности предприятия (на примере ОАО "Славянка")
Пути повышения эффективности сбытовой деятельности предприятия (на примере ОАО "Славянка")
Задача
Содержание
Анализ потребителей продукции предприятия
Изучение потребностей и предпочтений потребителей‚ выявление мотивационного механизма совершения покупки соответствующего товара
Анализ продукции предприятия
Сравнительный анализ характеристик продукции предприятия и аналогичной продукции конкурентов‚ изучение потребительских свойств продукции с целью установления степени удовлетворения запросов потребителей
Анализ товарного рынка
Выявление степени соответствии спроса и предложения‚ изучение емкости рынка‚ уровня цен‚ сегментации рынка‚ доли предприятия на рынке данного товара
Анализ конкурентов
Установление степени конкуренции на рынке соответствующего товара‚доли на этом рынке конкурентов‚ их ценовой политики и методов сбыта своей продукции
Анализ институциональной структуры рынка
Определение основных групп организаций‚ действующих на данном рынке (поставщики‚ покупатели‚ конкуренты‚ транспортные‚ страховые организации и др.)
Наименование показателя
2007 г.
2008 г.
Темп роста,
2009 г.
Темп роста,
1 Объем произведенной продукции в действующих ценах, тыс. р.
18 401 290
22 971 024
124,8
24 442 736
106,4
2 Объем произведенной продукции в сопоставимых ценах, тыс. р.
35 837 436
38 018 434
106,1
40 658 433
103,1
3 Производство товаров народного потребления, тыс. р.
36 651 517
38 892 060
106,1
41 546 802
103,0
4 Производство продукции в натуральном выражении, тыс. шт.
712
713
100,1
719
100,8
– в том числе для внутреннего рынка, тыс. шт.
134
274
204,5
300
109,5
– по кооперации, тыс. шт.
578
439
76
419
95,4
5 Отгрузка продукции в отпускных ценах всего, тыс. р.
17 879 468
22 804 469
127,5
24 422 093
107,1
– на внутренний рынок страны, тыс. р.
6 011 284
9 225 907
153,5
12 082 977
131
– поставка на экспорт (услуги из давальческого сырья)
11 868 184
13 578 562
114,4
12 339 116
90,9
6 Выручка от реализации продукции, тыс. р.
20 190 824
25 536 820
126,5
27 744 471
108,7
7 Себестоимость реализованной продукции, тыс. руб.
16 331 430
20 919 327
128,1
22 866 709
109,2
8 Прибыль от реализации, тыс. р.
2 285 343
2 499 169
109,4
2 615 973
104,7
9 Затраты на 1 р. реализованной продукции, %
80,88
81,92
101,29
82,42
100,6
10 Рентабельности реализованной продукции, %
14
11,9
85
11,4
95,8
11 Дебиторская задолженность, тыс. р.
1 038 342
1 625 257
156,5
2 247 898
138,3
12 Кредиторская задолженность, тыс. р.
564 988
814 287
144,1
712561
87,5
13 Среднесписочная численность ППП, чел.
1530
1532
100,1
1562
102
14Производительность труда, тыс. р.
12 027
14 994
124,7
15 648
104,7
15 Среднемесячная заработная плата, тыс. р.
441,791
534,388
121
570,54
106,4
Группы изделий
Занимаемая доля в общем объеме товарного выпуска предприятия, % 2007 г.
Занимаемая доля в общем объеме товарного выпуска предприятия, % 2008 г.
Занимаемая доля в общем объеме товарного выпуска предприятия, % 2009 г.
1 Утепленный ассортимент
30,3
31,0
32,5
2 Неутепленный ассортимент
18,5
11,0
10,6
3 Спортивный ассортимент
15,2
13,0
12,8
4 Одежда делового стиля для школьников
28,5
39,0
41,0
5 Прочий ассортимент
7,5
6,0
3,1
Год
Товарная продукция в сопоставимых ценах, млн. р.
Темпы роста, %
базисные
цепные
2007
35 837
100
100
2008
38 018
106,1
106,1
2009
40 658
113,5
106,9
Год
Объем реализации, млн. р.
Темпы роста, %
базисные
цепные
2007
17 880
100
100
2008
22 805
127,5
127,5
2009
24 422
136,6
107,1
Наименование статей затрат
Сумма, р.
1 Сырье и материалы
45 843,61
2 Возвратные отходы (0,09% от п. 1)
–43
3 Потери от уценки маломер. ост. (0,47% от п. 1)
215
4 Отклонения в стоимости материалов (1,3% от п. 1)
596
Итого материальные затраты
46 611,61
5 Основная и доп. зарплата
27 980
6 Начисления на соцстрах (34% от п. 5)
9 513,2
7 Обязательное страхование (0,56% от п. 5)
156,69
8 Инновационный фонд (0,25% от п. 12)
282,01
9 Вспомогательное производство (6% от п. 5)
1 678,8
10 Цеховые расходы (65% от п. 5)
1 8187
11 Общефабричные расходы (30% от п. 5)
8 394
Итого обработка
66 191,7
12 Фабрично-заводская себестоимость
112 803,31
13 Коммерческие расходы (1,4% от п. 5)
391,72
14 Полная себестоимость
113 195,03
15 Рентабельность (п. 16 / п. 14*100%)
6,01%
16 Прибыль
6 804,97
17 Цена
120 000
18 Налоги
0
19 Цена
120 000
Показатель
2007 г.
2008 г.
Отклонение (+,–)
Темп роста,
Объем реализованной продукции (РП
), тыс. шт.
712
713
1
100,14
Выручка от реализации продукции за вычетом НДС, акцизного налога и других отчислений от выручки (ВР)
, тыс. р.
18 616 773
23 418 496
4 801 723
125,79
Полная себестоимость реализованной продукции (ПС)
, тыс. р.
16 331 430
20 919 327
4 587 897
128
Прибыль от реализации продукции (П
), тыс. р.
2 285 343
2 499 169
213 826
109,36
Показатель
Условия расчета
Порядок расчета
Сумма прибыли, тыс. р.
Объем реализации
Структура продукции
Цена единицы продукции
Себестоимость единицы продукции
2007 г.
2007
2007
2007
2007
2 285 343
Усл1
2008
2007
2007
2007
2 288 542
Усл2
2008
2008
2007
2007
2 288 730
Усл3
2008
2008
2008
2007
7 064 404
2008 г.
2008
2008
2008
2008
2 499 169
Показатель
2008 г.
2009 г.
Отклонение,
Темп роста,
Объем реализованной продукции (РП
), тыс. шт.
713
719
6
100,8
Выручка от реализации продукции за вычетом НДС, акцизного налога и других отчислений от выручки (ВР)
, тыс. р.
23 418 496
27 744 471
4 325 975
118,5
Полная себестоимость реализованной продукции (ПС)
, тыс. р.
20 919 327
22 866 709
1 947 382
109,3
Прибыль от реализации продукции (П
), тыс. р.
2 499 169
2 615 973
116 804
104,7
Показатель
Условия расчета
Порядок расчета
Сумма прибыли, тыс. р.
Объем реализации
Структура продукции
Цена единицы продукции
Себестоимость единицы продукции
2008 г.
2008
2008
2008
2008
2499169
Усл1
2009
2008
2008
2008
2519162
Усл2
2009
2009
2008
2008
2520095
Усл3
2009
2009
2009
2008
6649312
2009 г.
2009
2009
2009
2009
2615973
Наименование показателя
2007 г.
2008 г.
Темп роста, %
2009 г.
Темп роста, %
1 Прибыль (убыток) от реализации, тыс. р.
2 285 343
2 499 169
109,4
2 615 973
104,7
2 Себестоимость реализованной продукции, тыс. р.
16 331 430
20 919 327
128,1
22 866 709
109,2
3 Среднегодовая стоимость ОПФ и НА, тыс. р.
10 662 464
10 472 403
98,2
10 256 594
97,9
4 Рентабельность производства (стр. 1 / стр. 3·100), %
21,4
24,9
116,4
25,5
102,4
5 Рентабельность продукции (стр. 1 / стр. 2·100), %
14
11,9
85
11,4
95,8
Наименование показателя
2007 г.
2008 г.
2009 г.
Числен-ность, чел
Струк-тура, %
Числен-ность, чел
Струк-тура, %
Изме-нение, +/–
Числен-ность, чел
Струк-тура, %
Измене-ние, +/–
Численность – всего
1606
100,00
1604
100,00
–2
1636
100,00
32
в т.ч.
Промышленно-производственного персонала
1530
95,3
1532
95,5
2
1562
95,5
30
из них:
рабочих
1351
88,3
1354
88,4
3
1384
88,6
30
служащих
179
11,7
178
11,6
–1
178
11,4
–
в т.ч.
руководителей
82
45,8
79
44,4
–3
79
44,4
–
специалистов
92
51,4
94
52,8
2
94
52,8
–
служащих
5
2,8
5
2,8
–
5
2,8
–
Персонал неосновной деятельности
76
4,7
72
4,5
–4
74
4,5
2
в т.ч.
19
25
19
26,4
–
20
27
1
обществ. питание
20
26,4
20
27,8
–
20
27
–
жилищное хоз–во
27
35,5
28
38,9
1
28
37,8
–
коммунал. хоз–во
3
3,9
–
–
–3
–
–
–
здравоохранение
2
2,6
–
–
–2
1
1,4
1
отдых и туризм
5
6,6
5
6,9
–
5
6,8
–
Наименование организации
Объем реализованной продукции, млн. р.
Темп роста, %
Объем реализованной продукции, млн. р.
Темп роста, %
2007 год
2008 год
2009 год
г. Гродно ОАО «Торгодежда»
220,8
250,5
113,4
260,4
104,0
г. Минск ОАО «Торгодежда»
270,8
315,4
116,4
324,1
102,8
г. Бобруйск ОАО «Торговый Центр»
85,9
115,4
134,3
126,8
134,34
г. Можайск ЗАО «Франт»
380,2
420,4
110,5
440,2
104,7
ИТОГО
957,7
1101,7
115,0
1151,5
104,5
Наименование показателя
2007 г.
2008 г.
2009 г.
Затраты на рекламу тыс. р.
18 657
12 454
15 987
Выручка от реализации, тыс. р.
20 190 824
25 536 820
27 744 471
Удельный вес, %
0,09
0,05
0,06
Год
Затраты на участие
Суммы заключенных договоров тыс. р.
Кол–во заключенных договоров
2006
12283
5551600
160
2007
11523
4795075
118
2008
19394
5602044
150
2009
21527
6935758
110
ИТОГО
64627
22884477
538
Наименование показателя
До проведения рекламного мероприятия
После проведения рекламного мероприятия
костюм
костюм
галстук
Цена 1 изделия, р.
100 000
100 000
2 500
Себестоимость, р.
75 000
75 000
2 500
Прибыль от реализации 1 шт. р.
17 500
17 500
–
Объем реализации, шт.
60 000
72 000
72 000
Прибыль от реализации всей продукции, млн. р.
1 050,0
1 080,0
Наименование показателя
До предоставления скидки
После предоставления скидки
Производство продукции в натуральном выражении, тыс. шт.
24
24
Цена 1-го изделия, тыс. р.
100
90
Реализовано, тыс. ед.
20
23
Объем реализованной продукции, млн. р.
2 000
2 070
Остаток нереализованной продукции, млн. р.
400
100
Сумма уценки, млн. р.
200
50
Реализация уцененной продукции, млн. р.
100
50
Остаток нереализованной продукции, млн. р.
100
–
Общий объем реализованной продукции, млн. р.
2 100
2 130
Процент выполнения планового задания в натуральном выражении
Премия по объему, коэффициент
100
0,1
105
0,12
110
0,15
115
0,18
120
0,21
125
0,24
130
0,27
Предоплата, %
Премия по предоплате, коэффициент
35
0,1
40
0,12
45
0,15
50
0,18
60
0,21
70
0,24
80
0,27
90
0,3
100
0,33
Процент выручки от реализации к уровню предыдущего года
