Диплом

Содержание

Показатели	Базис	Отчёт	Отклонение в сумме	Темп роста
					1. выручка от реализации	1363,245	1587,711	224,466	116%
2. полная себестоимость	1275,189	1479,88	204,691	116,05%
В том числе
Арендная плата	360	360	0	0
Коммерческие расходы	421,667	419,98	-1,68	99,6%
Амортизация	13,754	15,554	1,8	113%
3. прибыль от реализации	88,056	107,831	19,655	122%
4. операционные расходы	10,356	10,263	-0,093	99,1%
5. Чистая прибыль	59,052	74,061	15,009	125%

	Базовый период	Отчетный период	Рекомендуемый критерий	Формула расчета
Коэффициент текущей ликвидности	2,05	2,01	>2,0	Текущие активы
Коэффициент быстрой ликвидности	0,24	0,53	>1,0	Ликвидные активы
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,24	0,53	>0,2	Денежные средства

Раздел 2. Анализ рынка бытовой техники Санкт-Петербурга

Показатель	Базис	Отчёт	Темп роста (%)
1. Прибыль до налогообложения, (млн. руб.)	59,052	74,061	125%
2. объём реализации, (млн. руб.)	1363,245	1587,711	116%
3. стоимость производственных фондов, (млн. руб.), в том числе	447,487	699,552	156%
- стоимость основных средств, (млн. руб.)	68,774	77,774	113%
- стоимость оборотных средств (млн. руб.)	378,713	621,778	164%
6. прибыль на 1 рубль реализованной продукции, (млн. руб.)	0,0433	0,0466	108%
7. рентабельность производства (%)	13%	11%	-2%
8. чистая прибыль (млн.руб.)	59,052	74,061	125%
9. рентабельность продукции (%)	6%	7%	1%
10. рентабельность основной деятельности (%)	7%	7%	0%
11.рентабельность предприятия (%)	20%	15%	5%

место	магазин	%% тех, кто знает хоть один
1-2	Эльдорадо	25
	Техношок	24
3-5	Мир Техники	16
	Максидом	16
6-7	Кей	11
	Адамант	10
8-13	Техносила	7
	Альтернатива синицы	7
	Альбатрос	6
	Алеко	5
	Телемакс	3
	Панасоник (Плюс)	2
	Радиодом	2

Название	Расположение	Ассортимент	Уровень обслуживания	Ценовая политика	Наличие динсконтын программ	Наличие скидок и бонусов	Доставка	Продажа в кредит	Итоговое значение конкурентоспособности
Эльдорадо	4	4	5	4	3	2	4	4	3,75
Техношок	4	4	4	3	3	2	3	3	3,25
Мир техники	3	4	5	4	4	3	5	5	4,13
Радиодом	4	4	4	4	4	4	3	4	3,9

Параметры сегментирования

Профили сегментов

1

2

3

4

5

Пол

женщины

Возраст

17-25

26-35

36-45

46-55

Более 55

Уровень дохода

Менее 3000 руб./мес

3000-5000 руб./мес

5000-10000 руб/мес

10000-15000 руб./мес

Более 15000 руб./мес

Образование

Среднее

Средне-специальное

высшее

Вид деятельности

Не работающее население

Студент

Домохозяйка

Работающее население

Специальность

Обслуживающий персонал

Рабочий

Служащий

Специалист с ВО

Менеджер высшего звена

Семейное положение

Семейный

одинокий

Размер семьи

1

2

3

4 и более

Кол-во детей

Нет детей

1

2 и более

до 35	35-54	55 и старше	уровень благосостояния относительно среднего по СПб
%%	%%	%%
ВСЕ ПОКУПАТЕЛИ	42	47	12	126%
покупатели отдельных ассортиментных позиций
телевизор	43	44	13	115%
холодильник	42	43	15	140%
стиральная машина	44	42	13	149%
музыкальный центр	62	31	7	110%
видеомагнитофон/-плеер	47	37	17	112%
микроволновая печь	42	53	5	141%

Должность	Кол-во чел.	Оклад	ФОТ в год
1. руководители
1.1.Директор	1	25000	300000
1.2.Администратор	1	16000	192000
1.3.Зав.отделом	2	16000	384000
2. Специалисты
2.1. Бухгалтер	1	15000	180000
3. Торгово-оперативный персонал
3.1. Продавец	6	10000	720000
3.2. Кассир	4	10000	480000
4. Вспомогательный персонал
4.1. Грузчик	3	6000	216000
4.2. Уборщица	2	5000	120000
Итого	20		2592000

Наименование	Сумма, руб.
1. Мебель	15600
2. Торговое оборудование	45680
3. Кассовый аппарат	19350
4. Система видеонаблюдения	45600
5. Персональный компьютер	29600
6. факс	6200
7. принтер	6350
Итого	168380

Наименование товара	План на 2005 год, шт.
	день	месяц	год
Музыкальный центр	3	90	1080
СD - плеер	5	150	1800
телевизор	3	90	1080
холодильник	2	60	720
Стиральная машина	1	30	360
Электрическая плита	1	30	360
магнитола	4	120	1440
Кухонный комбайн	6	180	2160
Фен	8	240	2880
Видомагнитафон	3	90	1080
Пылесос	3	90	1080
Посудомоечная машина	1	30	360
Утюг	9	270	3240
Соковыжималка	5	150	1800
аксессуары	50	1500	18000

Наименование товара	Средняя цена, руб.	Продажа за год, шт.	Товарооборот, тыс.руб.	% от общего товаро-оборота
Музыкальный центр	4500	1080	4860	8%
СD - плеер	2500	1800	4500	7%
телевизор	8000	1080	8640	13%
холодильник	15000	720	10800	17%
Стиральная машина	12000	360	4320	7%
Электрическая плита	9000	360	3240	5%
магнитола	2500	1440	3600	6%
Кухонный комбайн	1400	2160	3024	5%
Фен	1260	2880	3629	6%
Видомагнитафон	3600	1080	3888	6%
Пылесос	5400	1080	5832	9%
Посудомоечная машина	9800	360	3528	5%
Утюг	350	3240	1134	2%
Соковыжималка	1360	1800	2448	4%
аксессуары	50	18000	900	1%
Итого:	64342	100%

Наименование статьи	Сумма, тыс. руб.
Закупка товара	47661
Заработная плата АУП	876
Заработная плата продавцов	1716
Начисления на заработную плату (ЕСН)	946
Аренда помещений	768
Транспортные расходы	129
ИТОГО затрат на 2003 год	52096

Показатели	2005 год
Выручка от реализации товара, тыс. руб.	64343
Затраты по реализации товара, тыс. руб.	52096
Затраты на один рубль реализованного товара, коп.	81
Прибыль от реализации, тыс. руб.	12247
Среднесписочная численность работающих, чел.	20
Фонд заработной платы, тыс. руб.	2592
Среднемесячная заработная плата одного работающего, тыс. руб.	10,8
Объем реализации на одного работающего, тыс. руб.	3217
Рентабельность	24%

Налог	База	Ставка	Сумма
			(тыс.руб.)
Налог на прибыль	Прибыль от реализации	24%	2939
Налог на имущество	Среднегодовая стоимость имущества	2%	3,368
НДС начисленный	Оборот по реализации	18%	11582
НДС полученный	Сумма приобретенных товаров	8579
Всего НДС к расчету с бюджет	НДС начисленный -НДС полученный	3003
ИТОГО	5945

Наименование статьи	2005 год
1.Поступило денежных средств – всего	64896
В том числе :	64343
выручка от реализации
2.Направлено денежных средств – всего	59160
В том числе :
на оплату приобретенных товаров	47661
на оплату труда	2592
начисления на заработную плату	946
на оплату транспортных расходов	129
на финансовые вложения	552,3
на расчеты с бюджетом	5945
аренду помещений	768
прочие выплаты	566
4.Остаток денежных средств на конец отчетного периода	5736

Список литературы

1. Аксель Зелль. Бизнес плна: Инвистиции и финансирование, планирование и оценка проектов. – М.: Издательство «Ось-89», 2001

2. Бланк И.А. Основы финансового менеджмента. 2000.

3. Грибалев Н.П., Игнатьева И.Г., Бизнес-план. - С-Пб,.: Питер. 2003 г.

4. Как оборудовать магазин электробытовой техники//Торговое оборудование. - №12 (78) - 2003

5. Ковалев В. В. Финансовый анализ: управление капиталом, выбор инвестиций, анализ отчетности. М.: Финансы и статистика, 2001

 

 

 

 

 

 

 

содержание   ..  579  580  581   ..

 

2005
Чистый поток наличности по периодам, тыс.руб	5 183
Чистый дисконтированный поток, 15%, тыс. руб.	-533	4507
затраты на приобретение активов, тыс.руб.	533
Индекс прибыльности PI	8,46
Внутренняя норма рентабельности (%) IRR	7,46
Чистый приведенный доход (NRV)	3974