| Федеральное агентство по образованию РФ
Полиграфический комбинат «Полиграф-Н». Он расположен в двухстах километрах от города Москвы. Был основан в 1922. Особенностью полиграфической отрасли является то, что она не производит продукцию, а оказывает услуги издательствам и заказчикам. Таким образом, хотя конечным продуктом и является товар (книга, газета, этикетка и т.д.), но он не принадлежит производителю. Полиграфические комбинаты только печатают эту продукцию. Поэтому объем производства услуг всегда совпадает с объемом реализации (за исключением процента брака).
Рынок полиграфической продукции состоит из сегментов: печатание газет, журналов, книг, рекламная продукция, упаковка, этикетки. Средняя рентабельность услуг на конец отчетного года при печатании составила: книг-18%; газет-15%, журналов-25%; рекламно-представительских заказов-28%; упаковка, этикетки - 14%.
| Наименование показателя
|
Код стр.
|
За отчетный период
|
За аналогичный период предыдущего года
|
Отклонение
|
Темп роста, %
|
| 1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
| I. Доходы и расходы по обычным видам деятельности
|
| Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей) в том числе:
|
010
|
246840
|
220006
|
-26834
|
89,1
|
| Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг
|
020
|
221392
|
192080
|
-29312
|
86,8
|
| II. Прочие доходы и расходы
|
| Проценты к получению
|
060
|
| Проценты к уплате
|
070
|
| Доходы от участия в других организациях
|
080
|
| Прочие операционные доходы
|
090
|
| Прочие операционные расходы
|
100
|
3445
|
2544
|
-901
|
73,9
|
| Внереализационные доходы
|
120
|
43126
|
12564
|
-30562
|
29,1
|
| Внереализационные расходы
|
130
|
42856
|
9473
|
-33383
|
22,1
|
| Прибыль (убыток) до налогообложения (строки 050+060-070+080+090-100+120-130)
|
140
|
22273
|
28473
|
+6200
|
127,8
|
| Отложенные налоговые активы
|
141
|
| Отложенные налоговые обязательства
|
142
|
| Текущий налог на прибыль
|
150
|
10494
|
9784
|
-710
|
93,2
|
| Чистая прибыль
|
190
|
11779
|
18689
|
+6910
|
158,7
|
| Вид услуг
|
Предыдущий год
|
Отчетный год
|
Абсолютный прирост
|
Темп роста, проц.
|
| газеты
|
27542
|
26289
|
-1253
|
95,45
|
| журналы
|
4322
|
4168
|
-154
|
96,44
|
| этикетки и упаковка
|
10244
|
19452
|
+9208
|
189,89
|
| книги
|
204732
|
170097
|
-34635
|
83,08
|
| Итого
|
246840
|
220006
|
-26834
|
89,1
|
| Товарооборот
|
<1000
|
1000-5000
|
5000- 10000
|
10000-15000
|
15000-20000
|
20000-100000
|
100000-200000
|
>200000
|
| Балл
|
0
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
10
|
15
|
| Вид продукции
|
Пред. год
|
Отч. год
|
Абсолютный прирост
|
Темп роста, проц.
|
| газеты
|
24125
|
22422
|
-1703
|
92,94
|
| журналы
|
14845
|
22453
|
7608
|
151,25
|
| этикетки и упаковка
|
15422
|
11424
|
-3998
|
74,08
|
| книги
|
31442
|
30463
|
-979
|
96,89
|
| Всего
|
85834
|
86762
|
928
|
101,08
|
| Вид услуг
|
Предыдущий год
|
Отчетный год
|
Абсолютный прирост
|
Темп роста, проц.
|
| газеты
|
1,14
|
1,17
|
0,03
|
1,03
|
| журналы
|
0,29
|
0,19
|
-0,11
|
0,64
|
| этикетки и упаковка
|
0,66
|
1,70
|
1,04
|
2,56
|
| книги
|
6,51
|
5,58
|
-0,93
|
0,86
|
| Вид услуг
|
Предыдущий год
|
Отчетный год
|
Изменение
|
| газеты
|
28,11
|
25,84
|
-2,26
|
| журналы
|
17,30
|
25,88
|
8,58
|
| этикетки и упаковка
|
17,97
|
13,17
|
-4,80
|
| книги
|
36,63
|
35,11
|
-1,52
|
| Итого
|
100,00
|
100,00
|
Х
|
| Вид услуг
|
Предыдущий год
|
Отчетный год
|
Изменение
|
| газеты
|
11,16
|
11,95
|
0,79
|
| журналы
|
1,75
|
1,89
|
0,14
|
| этикетки и упаковка
|
4,15
|
8,84
|
4,69
|
| книги
|
82,94
|
77,31
|
-5,63
|
| Итого
|
100,00
|
100,00
|
х
|
|
|
|
Вγ=86762*0,2584*2,665-86762*0,2811*2,665+86762*0,2588*0,29-86762*0,173*0,29+86762*0,1317*0,613-86762*0,1317*0,613+86762*0,351*4,995-86762*0,321*4,995= 2336,2 
|
| Работающие
|
Предыдущий год
|
Отчетный год
|
Абсолютный прирост
|
Темп прироста, %
|
| Всего
|
225
|
228
|
3
|
101,33
|
| Руководители и специалисты
|
48
|
45
|
-3
|
93,75
|
| Основные рабочие,
|
150
|
156
|
+6
|
104,00
|
| Вспомогательные рабочие
|
15
|
12
|
-3
|
80
|
| Служащие
|
12
|
15
|
+3
|
125
|
| Категория работающих
|
Предыдущий год
|
Отчетный год
|
Изменение
|
| Рабочие
|
73,33
|
73,68
|
0,35
|
| Руководители и специалисты
|
21,33
|
19,74
|
-1,59
|
| Служащие
|
5,33
|
6,56
|
1,23
|
| Итого
|
100
|
100
|
х
|
| Разряд рабочих
|
Предыдущий год
|
Отчетный год
|
Изменение
|
| 2
|
68,67
|
69,87
|
2,2
|
| 3
|
25,33
|
17,31
|
-8,02
|
| 4
|
6
|
12,82
|
+6,82
|
| Итого
|
100
|
100
|
х
|
|
|
| № п\п
|
Показатели
|
Прошлый год
|
Отчетный год
|
Абсолютное отклонение
|
| 1
|
2
|
3
|
4
|
| 1
|
Объём производства продукции, тыс. руб.
|
246840
|
220006
|
-26834
|
| 2
|
Среднесписочная численность:
|
225
|
228
|
+3
|
| 150
|
156
|
+6
|
| 3
|
Удельный вес рабочих в общей численности ППП, %
|
66,7
|
68,4
|
+ 1,75
|
| 4
|
Отработано дней 1 рабочим за год
|
226
|
228
|
+2
|
| 5
|
Средняя продолжительность рабочего дня, час.
|
7,1
|
7,2
|
+0,1
|
| 6
|
Общее количество отработанного времени:
|
240690
|
256089,6
|
+15399,6
|
| 1604,6
|
1641,6
|
+37
|
| 7
|
Среднегодовая выработка рабочего тыс. руб.
|
1097,07
|
964,94
|
-132,13
|
| 1645,60
|
1410,29
|
-235,31
|
| 8
|
Среднедневная выработка рабочего, тыс. руб.
|
900,88
|
823,99
|
-76,88
|
| 9
|
Среднечасовая выработка рабочего, тыс.руб.
|
0,611
|
0,543
|
-0,068
|
| Показатели
|
Прошлый год
|
Отчетный год
|
Отчетный год в % к прошлому году
|
| 1
|
2
|
4
|
6
|
| 1. Среднее число дней, отработанных одним рабочим за год
|
226
|
228
|
100,88
|
| 2. Среднее число часов, отработанных одним рабочим за день
|
7,1
|
7,2
|
101,41
|
| 3. Среднее число часов, отработанных одним рабочим за год
|
1945,4
|
1922,4
|
101,20
|
| Показатель
|
Предыдущий год
|
Отчетный год
|
Абсолютное отклонение
|
Темп роста, проц.
|
| 1. Число работающих, чел. (Ч)
|
225
|
228
|
3
|
101,33
|
| 2. Отработано 1 работающим, дн. (Д)
|
226
|
228
|
2
|
100,89
|
| 3. Продолжительность рабочего дня, ч (t)
|
7,1
|
7,2
|
0,1
|
101,41
|
| 4. Общий фонд рабочего времени, чел.-ч (Ф)
|
361035,0
|
374284,8
|
13249,2
|
103,67
|
|
| Фонд
|
Предыдущий год
|
Отчетный год
|
Абсолютное отклонение
|
Темп роста, %
|
| Номинальный фонд рабочего времени, дн.
|
274
|
267
|
-7
|
| Отработано, дн.
|
226
|
228
|
+2
|
| Отпуска, дн.
|
20,9
|
21,4
|
+0,5
|
| Простои, дн.
|
1,8
|
0,9
|
-0,9
|
| Болезни, дн.
|
6,1
|
6,4
|
+0,3
|
| Продолжительность рабочего дня, ч.
|
7,1
|
7,2
|
+0,1
|
| Статья
|
Человеко-часов
|
| предыдущий год
|
отчетный год
|
| 1. Отработано
|
361035
|
374284,8
|
| 2. Простои
|
2875,5
|
1477,44
|
| 3. Неявки
|
43132,5
|
45636,48
|
| 3.1. Отпуска
|
33387,75
|
35130,24
|
| 3.2. Болезни
|
9744,75
|
10506,24
|
| 4. Праздники и выходные
|
30672
|
5088,96
|
| 5. Номинальный фонд рабочего времени
|
437715
|
426487,68
|
| Статья
|
Структура номинального фонда времени, проц.
|
Изменение структуры номинального фонда времени, проц.
|
| предыдущий год
|
отчетный год
|
| 1. Отработано
|
82,48
|
87,76
|
5,28
|
| 2. Простои
|
0,66
|
0,35
|
-0,31
|
| 3. Неявки
|
9,85
|
10,70
|
0,85
|
| 3.1. Отпуска
|
7,63
|
8,24
|
0,61
|
| 3.2. Болезни
|
2,23
|
2,46
|
0,24
|
| 4. Праздники и выходные
|
7,01
|
1,19
|
-5,81
|
| 5. Номинальный фонд рабочего времени
|
100,00
|
100,00
|
х
|
| ВЧ
|
| ТР
|
| Показатели
|
Прошлый год
|
Отчётный год
|
Абсолютное отклонение
|
Темп прироста, %
|
| 1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
| 1. Объём выпуска продукции, тыс. руб.
|
246840
|
220006
|
-26834
|
89,13
|
| 2. Отработано всеми рабочими, чел.-час.
|
240690
|
256089,6
|
| | |