СОДЕРЖАНИЕ

Введение

Период	Всего введено в эксплуатацию (млн. кв. метров общей площади)	в том числе:	Удельный вес ИЖС в общем вводе, процентов
2002	33,8	14,2	41,9
2003	36,4	15,2	41,6
2004	41,0	16,1	39,2
2005	43,6	17,5	40,2
2006	50,6	20,0	39,5
2007	60,4	25,7	42,6
I квартал 2008	10,2	5,3	52,2
II квартал 2008	11,5	6	52,2
III квартал 2008	13,5	6,7	49,6
Январь-сентябрь 2008	35,2	18	51,2

Период	2002	2003	2004	2005	2006	2007	I квартал 2008	II квартал 2008	Январь-сентябрь 2008 года
г. Москва	4274,1	4443	4578,6	4648,5	4802	4827,7	716,4	445,4	1619,6
Московская область	3414,8	4136,4	5738,2	5296,5	6484	7586,6	1033,9	1147,7	3641,5

Основные финансовые показатели	Период
	2005	2006	2007	2008
	млн. руб.	млн. руб.	млн. руб.	млн. руб.
Выручка	12 695	22 139	42 046	69 050
Выручка от продажи квартир	7 181	13 375	29 986	50 421
кв. метры, отраженные в выручке от продажи квартир	769	1 048
Валовая прибыль *	1 181	2 620	9 780	17 844
EBITDA recurring	1 410	1 987	13 217	23 949
EBITDA от основной деятельности	8 456	14 615
Прибыль до уплаты налогов	697	1 172	11 405	21 480
Амортизационные отчисления	299	411	676	777
Проценты уплаченные	555	554	1 361	2 063
Проценты полученные	-146	-141	-230	-340
Подоходные налог уплаченный	193	607	3 305	3 595
Чистая прибыль	504	564	8 100	17 885
Активы	20 189	44 268	65 654	126 753
Долгосрочная задолженность	3 300	9 200	10 040	10 460
Краткосрочная задолженность	3 994	9 066	13 983	24 180
Суммарная задолженность	7 293	18 266	24 024	34 640
Денежные средства	566	701	1 134	17 056
Чистая задолженность	6 728	17 565	22 889	17 584
Собственный капитал	979	1 877	9 931	50 339
Чистый процент	409	413	1 131	1 723

Коэффициенты	Период
	2005	2006	2007	2008
Долговая нагрузка	6,87	9,36	2,30	0,35
Чистый долг/EBITDA recurring	4,77	8,84	1,73	0,73
recurring EBITDA/Чистые процентные расходы	3,45	4,81	11,69	13,90
recurring EBITDA к выручке, %	11%	9%	31%	35%
EBITDA от основной деятельности / кв. метры, отраженные в выручке от продажи квартир	-	-	38,99	48,11
Валовая прибыль к выручке, %	9%	12%	23%	26%
Чистая прибыль к выручке, %	4%	3%	19%	26%
Заемный капитал /Собственный капитал	7,45	9,73	2,42	0,69

Показатель	Финансовый год, (млн. руб.)
	2005	2006	2007	2008
Доход на одну акцию	0,04 USD	0,04 USD	0,65 USD	1,46 USD
Чистая прибыль, причитающаяся акционерам ООО «Интеркат»	509	556	8 105	17 854
Данные торгов
Цена (31/12/07)	30,5 USD
Рыночная капитализация	15,04 млрд. USD
Цена (01/06/08)	28,6 долл. USD
Рыночная капитализация	14,14 млрд. USD
Цена (20/03/09)	1,15 долл. USD
Рыночная капитализация	567249 млн. USD
Количество размещенных акций	493 млн. (обыкновенных акций)
Акции в обращении	17%

Наименование показателя	Рекомендуемая методика расчета	Значение показателя на 30 сентября 2007 года	Значение показателя (расчет показателя) на 30 сентября 2008 года
Выручка, тыс. руб.	Общая сумма выручки от продажи товаров, продукции, работ, услуг	1 093 153	3 295 398
Валовая прибыль, тыс. руб.	Выручка - себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг (кроме коммерческих и управленческих расходов)	1 068 297	3 295 398 – 2 500 498 = 794 900
Чистая прибыль (нераспределенная прибыль, непокрытый убыток), тыс. руб.	Чистая прибыль (убыток) отчетного периода	158 618	552 033
Рентабельность собственного капитала, %	(Чистая прибыль) / (Капитал и резервы - целевые финансирование и поступления + доходы будущих периодов - собственные акции, выкупленные у акционеров) х 100	0,307	(552 033) / (52 206 581 – 0 + 1 646 – 0) х 100 = 1,057
Рентабельность активов, %	(Чистая прибыль) / (Балансовая стоимость активов) х 100	0,128	(552 033) / (167 694 282) х 100 = 0,329
Коэффициент чистой прибыльности, %	(Чистая прибыль) / (Выручка) х 100	14,51	(552 033) / (3 295 398) х 100 = 16,75
Рентабельность продукции (продаж), %	(Прибыль от продаж) / (Выручка) х 100	21,907	(794 900) / (3 295 398) х 100 = 24,122
Оборачиваемость капитала	(Выручка) / (Балансовая стоимость активов - краткосрочные обязательства)	0,015	(3 295 398) / (167 694 282 – 96 885 049) = 0,047
Сумма непокрытого убытка на отчетную дату, руб.	Непокрытый убыток прошлых лет + непокрытый убыток отчетного года	Раздел не заполняется, так как непокрытый убыток прошлых лет отсутствует	Раздел не заполняется, так как непокрытый убыток прошлых лет отсутствует
Соотношение непокрытого убытка на отчетную дату и валюты баланса	(Сумма непокрытого убытка на отчетную дату) / (Балансовая стоимость активов)	Раздел не заполняется, так как непокрытый убыток прошлых лет отсутствует	Раздел не заполняется, так как непокрытый убыток прошлых лет отсутствует

Период	Выручка, тыс. руб.	Изменение	Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг, тыс. руб.	Изменение	Валовая прибыль, тыс. руб.	Изменение
На 30 сентября 2007 года	1 093 153	-	24 856	-	1 068 297	-
На 30 сентября 2008 года	3 295 398	201%	2 500 498	9 959,9%	794 900	-26%

Фактор влияния на размер прибыли и выручки	Степень влияния фактора (малая, средняя, высокая)
Легкость получения разрешительной документации	средняя
Доступность земельных участков	средняя
Себестоимость строительства	средняя
Сильный менеджмент	высокая
Легкость привлечения заемных средств и средств инвесторов	средняя

Наименование показателя	Рекомендуемая методика расчета	Значение показателя на 30 сентября 2007 года	Значение показателя (расчет показателя) на 30 сентября 2008 года
Стоимость чистых активов предприятия, тыс. руб.	В соответствии с порядком, установленным Минфином России и/или федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг для акционерных обществ	51 700 159	52 208 227[31]
Отношение суммы привлеченных средств к капиталу и резервам, %	(Долгосрочные обязательства на конец отчетного периода + краткосрочные обязательства на конец отчетного периода) / (Капитал и резервы на конец отчетного периода) х 100	138,94	(18 602 652+96 885 049) / (52 206 581) х 100 = 221,213
Отношение суммы краткосрочных обязательств к капиталу и резервам, %	(Краткосрочные обязательства на конец отчетного периода) / (Капитал и резервы на конец отчетного периода) х 100	99	(96 885 049) / (52 206 581) х 100 = 185,580
Покрытие платежей по обслуживанию долгов	(Чистая прибыль на конец отчетного периода + амортизационные отчисления на конец отчетного периода) / (Обязательства, подлежавшие погашению в отчетном периоде: стр. 610 ф. 1 Бухгалтерского баланса на начало отчетного года + проценты, подлежавшие уплате в отчетном периоде) х 100	(158 618 + 12 852)/(16 619 353 + 1 686 229) х 100 = 0,937	(552 033 + 41 198)/(40 055 232 + 2 661 235) х 100 = 1,389
Уровень просроченной задолженности, %	(Просроченная задолженность на конец отчетного периода) / (Долгосрочные обязательства на конец отчетного периода + краткосрочные обязательства на конец отчетного периода) х 100	Раздел не заполняется, так как просроченная задолженность отсутствует	Раздел не заполняется, так как просроченная задолженность отсутствует
Оборачиваемость дебиторской задолженности, раз	(Выручка) / (Дебиторская задолженность на конец отчетного периода - задолженность участников (учредителей) по вкладам в уставный капитал на конец отчетного периода)	0,02	(3 295 398) / (67 956 095 – 0) = 0,048
Доля дивидендов в прибыли, %	(Дивиденды по обыкновенным акциям по итогам завершенного финансового года) / (Чистая прибыль по итогам завершенного финансового года - дивиденды по привилегированным акциям по итогам завершенного финансового года) х 100	Раздел не заполняется, так как общим собранием акционеров не принималось решение о выплате дивидендов	Раздел не заполняется, так как общим собранием акционеров не принималось решение о выплате дивидендов
Производительность труда в отчетном периоде, тыс. руб./чел.	(Выручка) / (Среднесписочная численность сотрудников (работников))	(1 093 153) / (299) = 3 656,030	(3 295 398) / (472) = 6 981,775
Амортизация к объему выручки, %	(Амортизационные отчисления на конец отчетного периода) / (Выручка) х 100	(12 852) / (1 093 153) х 100 = 1,176	(41 198) / (3 295 398) х 100 = 1,250

Наименование показателя	Рекомендуемая методика расчета	Значение показателя на 30 сентября 2007 года	Значение показателя на 30 сентября 2008 года
Собственные оборотные средства, тыс. руб.	Капитал и резервы (за вычетом собственных акций, выкупленных у акционеров) - целевые финансирование и поступления + доходы будущих периодов - внеоборотные активы	8 483 403	- 17 645 232
Индекс постоянного актива	(Внеоборотные активы + долгосрочная дебиторская задолженность) / (Капитал и резервы (за вычетом собственных акций, выкупленных у акционеров) - целевые финансирование и поступления + доходы будущих периодов)	0,971	1,561
Коэффициент текущей ликвидности	(Оборотные активы - долгосрочная дебиторская задолженность) / (Краткосрочные обязательства (не включая доходы будущих периодов))	1,433	0,8898
Коэффициент быстрой ликвидности	(Оборотные активы - запасы - налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям - долгосрочная дебиторская задолженность) / (Краткосрочные обязательства (не включая доходы будущих периодов))	1,412	0,835
Коэффициент автономии собственных средств	(Капитал и резервы (за вычетом собственных акций, выкупленных у акционеров) - целевые финансирование и поступления + доходы будущих периодов) / (Внеоборотные активы + оборотные активы)	0,419	0,311

Наименование показателя	Факторы, вызвавшие изменения показателя
Собственные оборотные средства	Увеличение долгосрочных финансовых вложений
Индекс постоянного актива	Увеличение внеоборотных активов и долгосрочной дебиторской задолженности
Коэффициент текущей ликвидности	Снижение доли краткосрочных финансовых вложений в общей структуре активов и увеличение доли краткосрочных обязательств в общей структуре обязательств
Коэффициент быстрой ликвидности	Снижение доли краткосрочных финансовых вложений в общей структуре активов и увеличение доли краткосрочных обязательств в общей структуре обязательств
Коэффициент автономии собственных средств	Увеличение внеоборотных и оборотных активов

Наименование показателя	Рекомендуемая методика расчета	Значение показателя (расчет показателя) на 30 сентября 2008 года
Оборачиваемость дебиторской задолженности, раз	(Выручка) / (Дебиторская задолженность на конец отчетного периода - задолженность участников (учредителей) по вкладам в уставный капитал на конец отчетного периода)	(3 295 398) / (67 956 095 – 0) = 0,048
Период погашения дебиторской задолженности, дней	(Длительность анализируемого периода, в днях) / (Оборачиваемость дебиторской задолженности, раз)	7500
Оборачиваемость для требуемого прироста валовой выручки предприятия	(Выручка) / (Необходимый прирост денежных средств в валовой выручке)	0,1099
Срок оборота для требуемого прироста валовой выручки предприятия	(Длительность анализируемого периода, в днях) / (оборачиваемость для требуемого прироста валовой выручки)	3275,71
Оптимальный срок сокращения оборачиваемости дебиторской задолженности в целях реализации поставленных перед предприятием задач, дней	(Период погашения дебиторской задолженности предприятия) – (срок оборота прироста валовой выручки)	4224,29

№	Наименование показателя	Величина, тыс. руб.
1	Объем продаж	3295398
2	Сумма дебиторской задолженности	67956095
3	Число дней в отчетном периоде	360
4	Период погашения дебиторской задолженности, дн.	7500
5	Издержки производства	2800498
6	Прибыль от реализации	794900
7	Рентабельность затрат, %	117,67
8	Ставка предоставляемой скидки дебиторам за поступление средств без отсрочки, %	35,00
9	Ставка предоставляемой скидки дебиторам за каждый месяц ускорения расчетов от суммы, полученной досрочно, % (стр.8*стр.3/стр.4)	1,68
10	Ставка скидки за каждый день ускорения расчетов с дебиторами от суммы, полученной досрочно, % (стр.8/стр.4)	0,0047
11	Запас прочности для ускорения расчетов, % (стр.7 – стр. 9)	115,99
12	Сумма уменьшения долга (экономия) дебиторов от поступлений без отсрочки (стр.2*стр.8/стр.4*100)	3171,28
13	Сумма уменьшения долга дебиторов за каждый день сокращения срока возврата платежей (стр.2*стр.8)/100	23784633,25
14	Дополнительные средства предприятия от суммы поступлений без отсрочки	79960205,34
15	Дополнительные средства, полученные за каждый день сокращения сроков поступления средств на счета предприятия (стр.14/стр.4)	10661,36

Наименование показателя	Срок оплаты дебиторской задолженности
	10	20	30	40	50	60	70	80	90	100	110	120
Сумма уменьшения долга дебиторов, тыс. руб.	3171,3	1585,6	1057,1	792,8	634,3	528,5	453,0	396,4	352,4	317,1	288,3	264,3
Размер дополнительных средств, тыс. руб.	79960205,3	39980102,7	26653401,8	19990051,3	15992041,1	13326700,9	11422886,5	9995025,7	8884467,3	7996020,5	7269109,6	6663350,4
Ставка предоставляемой скидки за каждый месяц сокращения расчетов, %	35,00

Заключение

Список литературы

Приложение

Приложение

Расчет оценки стоимости чистых активов

ООО «Интеркат» на 30.09.2007 (тыс. руб.)

В соответствии с Порядком оценки стоимости чистых активов акционерных обществ (утв. приказом Минфина РФ и Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 29 января 2003 г. №№ 10н, 03-6/пз

Показатели	Значение показателя на 30 сентября 2008 года	Прогноз на 30 сентября 2009 года	Отклонения
Выручка от реализации продукции, работ, услуг, тыс. руб.	3295398	83255603,3	+79960205,3
Средняя дебиторская задолженность, тыс. руб.	67956095	67952923,7	-3171,3
Оборачиваемость, раз	0,048	1,225	+1,177
Период погашения дебиторской задолженности, дни (календарные дни / число оборотов)	7500	294	-7206

Наименование показателя	Код строки бухгалтерского баланса	На отчетного периода
I. Активы
1. Нематериальные активы	110	69
2. Основные средства	120	64077
3. Незавершенное строительство	130	3383
4. Доходные вложения в материальные ценности	135
5. Долгосрочные и краткосрочные финансовые вложения*(1)	140+250-252	70491697
6. Прочие внеоборотные активы*(2)	150	262001
7. Запасы	210	1042369
8. Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	220	14765
9. Дебиторская задолженность*(3)	230+240-244	51145726
10. Денежные средства	260	508137
11. Прочие оборотные активы	270
12. Итого активы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов 1-11)	123 532 224,00
II. Пассивы
13. Долгосрочные обязательства по займам кредитам	510	14989250
14. Прочие долгосрочные обязательства*(4), *(5)	520	5659759
15. Краткосрочные обязательства по займам и кредитам	610	27427528
16. Кредиторская задолженность	620	23755528
17. Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов	630
18. Резервы предстоящих расходов	650
19. Прочие краткосрочные обязательства*(5)	660
20. Итого пассивы, принимаемые к расчету (сумма данных пунктов 13-19)	71 832 065,00
21. Стоимость чистых активов акционерного общества (итого активы, принимаемые к расчету (стр.12) минус итого пассивы, принимаемые к расчету (стр.20)	51 700 159,00

_____________________________

*(1) За исключением фактических затрат по выкупу собственных акций у акционеров;

*(2) Включая величину отложенных налоговых активов;

*(3) За исключением задолженности участников (учредителей) по взносам в уставный капитал;

*(4) Включая величину отложенных налоговых обязательств;

*(5) В данных о величине прочих долгосрочных и краткосрочных обязательств приводятся суммы созданных в установленном порядке резервов в связи с условными обязательствами и с прекращением деятельности.

Приложение

Бухгалтерский баланс

на

9 месяцев

200

8

г.

Коды

Форма № 1 по ОКУД

0710001

Дата (год, месяц, число)

2008

09

30

Организация

ООО «Интеркат»

по ОКПО

40032777

Идентификационный номер налогоплательщика ИНН

7713011336/774501001

Вид деятельности

Подготовка к продаже собственного недвижимого имущества

по ОКВЭД

70.11

Организационно-правовая форма/форма собственности

47

16

ООО

по ОКОПФ/ОКФС

Единица измерения: тыс. руб. по ОКЕИ

384/385

Местонахождение (адрес)

123242, г.Москва, ул.Баррикадная, д.19, стр.1

Дата утверждения

30.10.2008

Дата отправки (принятия)

30.10.2008

Актив	Код показателя	На начало отчетного года	На конец отчетного периода
1	2	3	4
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Нематериальные активы	110	96	4 772
Основные средства	120	370 217	458 434
Незавершенное строительство	130	5 060	-
Долгосрочные финансовые вложения	140	60 146 024	67 331 921
Отложенные налоговые активы	145	-	1 170
Прочие внеоборотные активы	150	795 356	2 057 162
Итого по разделу I	190	61 316 753	69 853 459
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Запасы	210	3 211 217	5 186 561
в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности	211	5 871	12 056
затраты в незавершенном производстве	213	-	287 820
готовая продукция и товары для перепродажи	214	230 948	1 412 518
расходы будущих периодов	217	284 321	378 492
затраты по инвестиционным контрактам	218	2 690 077	3 095 675
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	220	41 486	74 195
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)	230	8 415 778	11 634 142
в том числе: покупатели и заказчики	231	-	-
авансы, выданные по инвестиционным контрактам	232	8 415 778	11 592 034
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)	240	43 999 011	56 321 953
в том числе: покупатели и заказчики	241	22 108	328 062
по инвестиционным контрактам	242	24 716 009	20 659 455
Краткосрочные финансовые вложения	250	21 086 821	24 568 731
Денежные средства	260	846 119	55 241
Итого по разделу II	290	77 600 432	97 840 823
БАЛАНС	300	138 917 185	167 694 282

Пассив	Код показателя	На начало отчетного периода	На конец отчетного периода
1	2	3	4
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ Уставный капитал	410	30 828 774	30 828 774
Собственные акции, выкупленные у акционеров	411	()	()
Добавочный капитал	420	20 541 976	20 541 976
Резервный капитал	430	4 888	11 583
в том числе: резервы, образованные в соответствии с законодательством	431	-	-
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами	432	4 888	11 583
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	470	278 910	824 248
Итого по разделу III	490	51 654 548	52 206 581
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты	510	11 663 943	17 463 067
Отложенные налоговые обязательства	515	252	252
Прочие долгосрочные обязательства	520	5 963 185	1 139 333
Итого по разделу IV	590	17 627 380	18 602 652
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты	610	40 055 232	56 898 479
Кредиторская задолженность	620	29 580 025	39 984 924
в том числе: поставщики и подрядчики	621	150 188	1 062 935
задолженность перед персоналом организации	622	-	147 039
задолженность перед государственными внебюджетными фондами	623	2 121	4 630
задолженность по налогам и сборам	624	52 055	370 891
авансы полученные	625	6 869 999	13 266 602
прочие кредиторы	626	22 505 662	25 132 827
Доходы будущих периодов	640	-	1 646
Итого по разделу V	690	69 635 257	96 885 049
БАЛАНС	700	138 917 185	167 694 282
СПРАВКА о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах
Арендованные основные средства	910	9 428	46 780
Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение	920	173	173
Обеспечения обязательств и платежей полученные	950	26 431	3 308 745
Обеспечения обязательств и платежей выданные	960	15 665 223	24 017 682
Бланки строгой отчетности	962	-	131
Износ жилищного фонда	970	502	576

Отчет о прибылях и убытках

за

период с 1 Января по 30 Сентября

200

8

г.

Коды

Форма № 2 по ОКУД

0710002

Дата (год, месяц, число)

2008

09

30

Организация

ООО «Интеркат»

по ОКПО

40032777

Идентификационный номер налогоплательщика ИНН

7713011336/774501001

Вид деятельности

Подготовка к продаже собственного недвижимого имущества

по ОКВЭД

70.11

Организационно-правовая форма/форма собственности

47

16

ООО

по ОКОПФ/ОКФС

Единица измерения: тыс. руб. по ОКЕИ

384/385

Показатель		За отчетный период	За аналогичный период предыдущего года
наименование	код
1	2	3	4
Доходы и расходы по обычным видам деятельности Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)	010	3295398	1093153
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг	020	(2500498)	(853675)
Валовая прибыль	029	794900	239478
Прибыль (убыток) от продаж	050	794900	239478
Прочие доходы и расходы Проценты к получению	060	2778733	1675018
Проценты к уплате	070	(2661235)	(1686229)
Доходы от участия в других организациях	080	263125	42
Прочие доходы	090	6383213	2478982
Прочие расходы	100	(6828519)	(2455276)
Прибыль (убыток) до налогообложения	140	730217	252015
Отложенные налоговые активы	141	1171	-
Отложенные налоговые обязательства	142	-	123
Текущий налог на прибыль	150	(179355)	(93520)
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода	190	552033	158618
СПРАВОЧНО. Постоянные налоговые обязательства (активы)	200	2933	32920

Форма 0710002 с. 2

Расшифровка отдельных прибылей и убытков

 

 

 

 

 

 

 

содержание   ..  596  597  598   ..

 

Показатель		За отчетный период		За аналогичный период предыдущего года
наименование	код	прибыль	убыток	прибыль	убыток
1	2	3	4	5	6
Штрафы, пени и неустойки, признанные или по которым получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании	210	450	1901	3006	32
Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте	240	661976