Анализ хозяйственной деятельности

Внешняя устойчивость

Внутренняя устойч-ть

Ценовая устойч-ть

Ресурсная устойч-ть

Финансовая устойч-ть

Устойчивость на рынках

Наименование

Алгоритм расчета

Коэффициент платежеспособности предприятия

Нормативное значение

числитель

знаменатель

2001 г.

2002 г.

2001 г.

2002 г.

2001 г.

2002 г.

Коэффициент абсолютной ликвидности; денежное покрытие

197

297

351

425

0,22

0,26

0,25

Коэффициент быстрой ликвидности; финансовое покрытие

390

495

351

425

1,2

1,1

1

Коэффициент текущей ликвидности

840

1124

351

425

1,9

2,1

2

Коэффициент "критической" оценки

390

495

351

425

1,05

1,1

Наименование показателя

Алгоритм расчета

2000 г.

2001 г.

Отклонение

Соотношение заемного и собственного капитала (фактического)

Отношение величин ЗС и СС (IVП +VП) / IV

1,32

0,565

-0,755

Уровень собственного капитала (фактического)

IV/валюту баланса

0,431

0,639

0,208

Коэффициент покрытия внеоборотных активов собственным капиталом(фактическим

VП / IА

2,9

1,357

-1,543

Коэффициент покрытия обеспеченности собственными средствами

(IVП-IA)/ПА

0,332

0,318

-0,014

Коэффициент покрытияобязательств притоком денежных средств

-0,076

0,382

0,458

2000 г.

2001 г.

2002 г.

Результат гр.4-гр.3

Приме­чание

1

2

3

4

5

6

Всего

141760

171997

197183

+25186

Ф1 стр.210

в том числе:

Материалы

105788

108043

120421

+12378

Ф1 стр.211

МБП

14218

19366

26071

+6705

Ф1 стр.213

Расходы будущих периодов

21754

44588

50691

+6103

Ф1 стр.217

в том числе:

Вторичные ТМЦ

9 534

0

Периодические издания

3393

7 626

7626

0

Отпуск будущего периода

8827

18958

-18958

Страховые взносы на начисление очередных отпусков

-7299

(СОСср) Лицензия на строительную деятельность

4421

10394

+5973

(СОСср) Страховка гражданской

5218

17046

+11828

(СОСср) Аттестация рабочих по Договору

180

2070

+1890

(СОСср) Прочие

886

10613

+9727

Кредиторская задолженность

2000г.

2001г

2002г.

Примечание

Всего:

123342

237785

224908

Ф1 стр. 620

в т. ч.: поставщики

20329

6661

3820

Ф1 стр. 621

Зарплата

34590

86729

84377

Ф1 стр. 624

Расчеты с внебюджетным фондом

25368

55290

68422

Ф1 стр. 625

Расчеты с бюджетом

35520

65212

49061

Ф1 стр. 626

Авансы полученные

1153

1153

-

Ф1 стр. 627

Прочие

6382

22740

19228

Ф1 стр. 628

Виды выполняемых работ

2001г. факт.

Рентабельность, %

%

Прибыль, тыс.руб

% выполнения

рентаб. %

прибыль тыс. руб.

план

факт

План

факт

Всего

3,7

119,7

3,6

2,2

61,1

169,8

122,6

72,2

в том числе

Муниципальный заказ

1,6

46,8

2,9

убытки

Не выполнено

115,8

-147,7

не выполнено

из него

ТО

1,7

39,4

2,2

убытки

Не выполнено

не выполнено

КР и замена лифтов

1,3

7,4

7,4

убытки

Не выполнено

37,2

-108

не выплнено

Прочие

20,8

72,9

8

24,5

306,3

54

270,3

500,6

№ П/П

Наименование

Сумма, тыс.руб.

1

Выручка от реализации

5693,95

2

Прочие доходы

47,041

в том числе:

от продажи п/материалов и др. ценностей

4,616

от оприходования восстановления вторичных материалов

41,22

пени за нарушения договора

1,074

возмещение ущерба

0,023

от металлолома

0,108

3

Себестоимость

5571,3

4

Прочие расходы, всего

16,698

в том числе:

налог на имущество

9,98

дополнительный платеж на прибыль за 1999 г.

4,008

дополнительный платеж на прибыль за 2 квартал2000 г.

1,637

притензии от МУ "СЗ"

0,751

НДС исчислен с пени

0,179

НДС в ломе

0,018

Финансовый результат

153

5

Налог на прибыль

48,7

6

Чистая нераспределенная прибыль

104,3

Наименование показателя

В начале 2001г

В конце 2002г

Отклонение

Абсолют.

%

Абсолют.

%

Абсолют.

%

Чистая выручка от реализации

658,73

100,0

3 324,21

100,0

2 665,48

0,00

Себестоимость реализованной продукции

632,23

95,98

3 204,54

96,40

2 572,31

0,42

в том числе

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Управленческие расходы

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Валовая прибыль

26,50

4,02

119,68

3,60

93,18

-0,42

Внереализацион

1,70

0,26

43,16

1,30

41,45

1,04

Внереализацион

22,80

3,46

27,04

0,81

4,24

-2,65

Результат от внереализацион

-21,10

-3,20

16,12

0,48

37,22

3,68

Прибыль (убыток) до налогообложения

5,40

0,82

135,79

4,08

130,39

3,26

Налоги, выплачиваемые из прибыли, и другие платежи

15,36

2,33

55,96

1,68

40,60

-0,65

Прибыль (убыток) после налогообложения

-9,96

-1,51

79,83

2,40

89,79

3,91

Чистая прибыль (убыток)

-9,96

-1,51

79,83

2,40

89,79

3,91

Наименование показателя

2001г.

2002 г.

Отклонение

Абсолют

удельный вес

Абсолют

удельный вес

Абсолют.

%

1

2

3

4

5

6 = 4 - 2

7 = 5 – 3

Чистая выручка от реализации

1 198,22

100,00

5 693,94

100,00

4 495,73

0,00

Себестоимость реализованной продукции

1 168,10

97,49

5 571,30

97,85

4 403,20

0,36

в том числе

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Управленческие расходы

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Валовая прибыль

30,12

2,51

122,64

2,15

92,53

-0,36

Внереализационные доходы

4,52

0,38

47,06

0,83

42,53

0,45

Внереализационные расходы

5,87

0,49

16,70

0,29

10,83

-0,20

Прибыль (убыток) до налогообложе

28,77

2,40

153,00

2,69

124,23

0,29

Налоги, выплачиваемые из прибыли, и другие платежи

8,83

0,74

48,69

0,86

39,85

0,12

Прибыль (убыток) после налогообложе

19,94

1,66

104,32

1,83

84,38

0,17

Чистая прибыль (убыток)

19,94

1,66

104,32

1,83

84,38

0,17

Наименование статей

2000 г.

2001г.

Относительное отклонение

1

2

3

4

Рентабельность активов по прибыли до налогообложения, %

0,022

0,360

0,339

Рентабельность всех операций по прибыли до налогообложения, %

0,008