Государственное образовательное учреждение
| 1 период |
2 период |
3 период |
| Этап 1 |
Этап 2 |
Итого |
Этап 1 |
Этап 2 |
Итого |
Этап 1 |
Этап 2 |
Итого |
| факт |
факт |
факт |
факт |
факт |
факт |
факт |
факт |
факт |
| Объем производства, шт. |
538429 |
299493 |
127198 |
| Отпускная цена, в т.ч. НДС |
107,00 |
167,00 |
291,00 |
| Материал 1 |
10,90 |
6,03 |
16,94 |
23,54 |
6,52 |
30,06 |
7,30 |
5,96 |
13,26 |
| Материал 2 |
0,17 |
2,06 |
2,23 |
2,53 |
3,80 |
6,33 |
3,87 |
6,20 |
10,07 |
| Электроэнергия на технологические нужды |
0,80 |
1,62 |
2,43 |
2,63 |
4,52 |
7,15 |
1,98 |
4,51 |
6,49 |
| Заработная плата производственных рабочих сдельная |
2,00 |
1,74 |
3,74 |
4,09 |
5,79 |
9,88 |
6,76 |
10,48 |
17,24 |
| Заработная плата производственных рабочих повременная |
0,53 |
14,93 |
15,47 |
0,31 |
17,80 |
18,11 |
0,06 |
13,24 |
13,29 |
| Отчисления на социальное страхование и обеспечение |
0,98 |
6,42 |
7,40 |
1,69 |
9,08 |
10,77 |
2,63 |
9,13 |
11,76 |
| Амортизационные отчисления |
3,08 |
12,45 |
15,53 |
6,08 |
14,54 |
20,62 |
13,89 |
17,07 |
30,96 |
| Арендная плата за производственные помещения |
0,43 |
9,03 |
9,46 |
0,39 |
15,66 |
16,04 |
0,28 |
33,25 |
33,53 |
| Заработная плата административно-управленческого персонала с отчислениями |
5,86 |
20,68 |
93,82 |
| Арендная плата за административные помещения |
1,99 |
3,56 |
6,19 |
| 4 период |
5 период |
6 период |
7 период |
8 период |
| Этап 1 |
Этап 2 |
Итого |
Этап 1 |
Этап 2 |
Итого |
Этап 1 |
Этап 2 |
Итого |
Этап 1 |
Этап 2 |
Итого |
Этап 1 |
Этап 2 |
Итого |
| факт |
факт |
факт |
факт |
факт |
факт |
факт |
факт |
факт |
факт |
факт |
факт |
факт |
факт |
факт |
| Объем производства, шт. |
374881 |
503806 |
264807 |
104947 |
434878 |
| Отпускная цена, в т.ч. НДС |
173,00 |
137,00 |
206,00 |
335,00 |
206,00 |
| Материал 1 |
21,38 |
7,34 |
28,72 |
22,31 |
7,73 |
30,04 |
26,41 |
10,03 |
36,45 |
25,22 |
5,88 |
31,10 |
34,11 |
5,99 |
40,10 |
| Материал 2 |
3,20 |
2,80 |
6,00 |
1,25 |
2,58 |
3,83 |
2,52 |
4,35 |
6,87 |
5,22 |
4,88 |
10,10 |
2,77 |
3,18 |
5,95 |
| Электроэнергия на технологические нужды |
2,68 |
4,61 |
7,30 |
0,81 |
2,85 |
3,66 |
2,46 |
4,48 |
6,94 |
2,71 |
2,18 |
4,89 |
3,41 |
5,01 |
8,42 |
| Заработная плата производственных рабочих сдельная |
2,96 |
6,48 |
9,44 |
1,48 |
1,86 |
3,34 |
5,86 |
6,22 |
12,07 |
9,13 |
8,27 |
17,40 |
4,71 |
5,92 |
10,63 |
| Заработная плата производственных рабочих повременная |
0,54 |
15,77 |
16,31 |
0,46 |
11,51 |
11,96 |
0,77 |
21,18 |
21,95 |
0,58 |
8,38 |
8,96 |
0,49 |
23,79 |
24,28 |
| Отчисления на социальное страхование и обеспечение |
1,35 |
8,57 |
9,91 |
0,75 |
5,15 |
5,89 |
2,55 |
10,55 |
13,10 |
3,74 |
6,41 |
10,15 |
2,00 |
11,44 |
13,44 |
| Амортизационные отчисления |
4,23 |
17,74 |
21,97 |
3,58 |
14,77 |
18,35 |
6,87 |
19,64 |
26,51 |
13,78 |
16,78 |
30,56 |
5,09 |
11,39 |
16,48 |
| Арендная плата за производственные помещения |
0,47 |
16,25 |
16,72 |
0,51 |
13,09 |
13,60 |
0,70 |
21,41 |
22,10 |
0,09 |
30,14 |
30,23 |
0,57 |
15,07 |
15,64 |
| Заработная плата административно-управленческого персонала с отчислениями |
24,20 |
9,08 |
27,16 |
116,34 |
29,73 |
| Арендная плата за административные помещения |
2,73 |
0,82 |
3,59 |
7,69 |
2,76 |
| 9 период |
10 период |
11 период |
12 период |
| Этап 1 |
Этап 2 |
Итого |
Этап 1 |
Этап 2 |
Итого |
Этап 1 |
Этап 2 |
Итого |
Этап 1 |
Этап 2 |
Итого |
Этап 1 |
Этап 2 |
Итого |
| факт |
факт |
факт |
факт |
факт |
факт |
факт |
факт |
факт |
план |
план |
план |
факт |
факт |
факт |
| Объем производства, шт. |
528111 |
221248 |
117889 |
434685 |
542769 |
| Отпускная цена , в т.ч. НДС |
197,00 |
242,00 |
272,00 |
145,00 |
131,00 |
| Материал 1 |
43,18 |
4,55 |
47,72 |
32,46 |
11,21 |
43,67 |
12,80 |
5,93 |
18,73 |
23,05 |
3,80 |
26,85 |
24,02 |
3,12 |
27,15 |
| Материал 2 |
3,51 |
2,77 |
6,29 |
3,14 |
5,00 |
8,14 |
6,10 |
6,02 |
12,12 |
2,80 |
2,81 |
5,61 |
3,05 |
1,32 |
4,37 |
| Электроэнергия на технологические нужды |
3,56 |
5,37 |
8,93 |
3,56 |
6,29 |
9,85 |
2,76 |
5,13 |
7,90 |
2,49 |
4,06 |
6,54 |
2,48 |
4,36 |
6,85 |
| Заработная плата производственных рабочих сдельная |
3,99 |
6,77 |
10,76 |
6,86 |
10,05 |
16,91 |
10,52 |
11,47 |
21,99 |
2,51 |
5,81 |
8,32 |
2,16 |
4,54 |
6,71 |
| Заработная плата производственных рабочих повременная |
0,39 |
27,65 |
28,04 |
0,60 |
20,23 |
20,83 |
0,98 |
8,96 |
9,94 |
0,29 |
15,74 |
16,04 |
0,16 |
20,15 |
20,31 |
| Отчисления на социальное страхование и обеспечение |
1,68 |
13,25 |
14,94 |
2,87 |
11,66 |
14,53 |
4,43 |
7,87 |
12,29 |
1,08 |
8,30 |
9,38 |
0,89 |
9,51 |
10,40 |
| Амортизационные отчисления |
4,42 |
8,08 |
12,50 |
6,72 |
20,06 |
26,78 |
9,55 |
20,74 |
30,29 |
2,52 |
9,57 |
12,09 |
2,04 |
7,30 |
9,34 |
| Арендная плата за производственные помещения |
0,87 |
11,22 |
12,09 |
6,59 |
18,47 |
25,06 |
0,12 |
33,94 |
34,05 |
0,65 |
11,70 |
12,36 |
3,22 |
6,62 |
9,84 |
| Заработная плата административно-управленческого персонала с отчислениями |
16,90 |
29,00 |
59,88 |
19,77 |
10,95 |
| Арендная плата за административные помещения |
3,54 |
6,11 |
6,57 |
2,88 |
1,40 |
2. Анализ объёма производства в натуральном и стоимостном выражении
| Показатель |
Период |
| 1. Объём производства в натуральном выражении (тыс. шт.) |
квартал |
| 1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
| 538,429 |
299,49 |
127,2 |
374,88 |
503,81 |
264,81 |
104,95 |
434,88 |
528,11 |
221,25 |
117,9 |
542,77 |
| Среднеквартальный объём производства в натуральном выражении = 338,2 тыс. шт. |
| год |
| 1 |
2 |
3 |
| 1340 |
1308,4 |
1410 |
| Среднегодовой объем производства в натуральном выражении = 1352,8 тыс. шт. |
| 2. Объём производства в стоимостном выражении (млн. руб.) |
квартал |
| 1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
| 57,6119 |
50,015 |
37,015 |
64,854 |
69,021 |
54,55 |
35,157 |
89,585 |
104,04 |
53,542 |
32,07 |
71,103 |
| Среднеквартальный объем производства в стоимостном выражении = 59,87987 млн. руб. |
| год |
| 1 |
2 |
3 |
| 209,5 |
248,31 |
260,75 |
| Среднегодовой объем производства в стоимостном выражении = 239,5195 млн. руб. |
| Показатель |
Период |
| 2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
| Индекс объема производства |
0,5562 |
0,2362 |
0,6962 |
0,9357 |
0,4918 |
0,1949 |
0,8077 |
0,9808 |
0,4109 |
0,2190 |
1,008 |
| Общие показатели динамики |
Средние показатели динамики |
| Показатели |
Абсолютное изменение за период |
Общий темп роста за период |
Общий темп прироста за период |
Средний уровень за анализируемый период |
Среднегодовое абсолютное изменение |
Среднегодовой темп роста |
Среднегодовой темп прироста |
| 1 способ |
2 способ |
1 способ |
2 способ |
| Объём в натуральном выражении (шт.) |
4340,389 |
1,008 |
0,008 |
338,205 |
1446,796 |
1,001 |
1,001 |
0,001 |
0,001 |
| Объём в стоимостном выражении (млн. руб.) |
13,491 |
1,234 |
0,234 |
59,880 |
4,497 |
1,019 |
1,021 |
0,019 |
0,021 |
| Цена реализации, руб. |
24,000 |
1,224 |
0,224 |
205,333 |
8,000 |
1,019 |
1,010 |
0,019 |
0,010 |
| Показатели |
Период |
Изменение |
| 11 |
12 |
| Объём производства в натуральном выражении, шт. |
117 889 |
542 769 |
+ 424 880 |
| Цена, руб. |
272 |
131 |
- 141 |
| Объём производства в стоимостном выражении, руб. |
32 065 852 |
71 102 791 |
+ 39 036 939 |
| Метод факторного анализа |
Изменение объёма производства в стоимостном выражении за счёт изменения |
Общее изменение, руб. |
| объема производства в натуральном выражении, руб. |
цены, руб. |
| Метод цепных постановок |
+115 567 424 |
-76 530 485 |
+39 036 939 |
| Логарифмический метод |
+74 851 735 |
-35 814 796 |
+39 036 939 |
| Интегральный метод |
+85 613 367 |
-46 576 428 |
+39 036 939 |
| Показатель |
Период |
| 1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
| ЗЭ ед i
, руб. |
2,43 |
7,15 |
6,49 |
7,30 |
3,66 |
6,94 |
4,89 |
8,42 |
8,93 |
9,85 |
7,90 |
6,85 |
| Qi
, тыс. шт |
538,4 |
299,5 |
127,2 |
374,9 |
503,8 |
264,8 |
104,9 |
434,9 |
528,1 |
221,3 |
117,9 |
542,8 |
| ЗЭi
, тыс. руб |
1306,3 |
2141,2 |
825,9 |
2734,9 |
1843,9 |
1837,3 |
513,1 |
3662,8 |
4714,9 |
2179,3 |
930,7 |
3715,3 |
| Квартал |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
| ЗП сд |
3,74 |
9,88 |
17,24 |
9,44 |
3,34 |
12,07 |
17,40 |
10,63 |
10,76 |
16,91 |
21,99 |
6,71 |
| ЗП повр |
15,47 |
18,11 |
13,29 |
16,31 |
11,96 |
21,95 |
8,96 |
24,28 |
28,04 |
20,83 |
9,94 |
20,31 |
| Отч |
7,40 |
10,77 |
11,76 |
9,91 |
5,89 |
13,10 |
10,15 |
13,44 |
14,94 |
14,53 |
12,29 |
10,40 |
| Отч сд |
1,44 |
3,80 |
6,64 |
3,63 |
1,29 |
4,65 |
6,70 |
4,09 |
4,14 |
6,51 |
8,47 |
2,58 |
| Отч повр |
5,96 |
6,97 |
5,12 |
6,28 |
4,61 |
8,45 |
3,45 |
9,35 |
10,79 |
8,02 |
3,83 |
7,82 |
| Наименование статьи расходов |
Период |
| 1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
| Переменные затраты всего, в т.ч. |
26,78 |
55,33 |
52,46 |
53,04 |
42,17 |
65,30 |
70,19 |
66,04 |
74,17 |
80,50 |
66,57 |
46,06 |
| Материал 1 |
16,94 |
30,06 |
13,26 |
28,72 |
30,04 |
36,45 |
31,10 |
40,10 |
47,72481 |
43,67349 |
18,73332 |
27,14519 |
| Материал 2 |
2,23 |
6,33 |
10,07 |
5,99 |
3,83 |
6,87 |
10,10 |
5,95 |
6,29 |
8,139763 |
12,11521 |
4,369152 |
| Переменные затраты электроэнергии |
2,43 |
5,26 |
5,26 |
5,26 |
3,66 |
5,26 |
4,89 |
5,26 |
5,26 |
5,26 |
5,26 |
5,26 |
| Заработная плата производственных рабочих сдельная |
3,74 |
9,88 |
17,24 |
9,44 |
3,34 |
12,07 |
17,40 |
10,63 |
10,76 |
16,91 |
21,99 |
6,71 |
| Отчисления на социальное страхование и обеспечение рабочих-сдельщиков |
1,44 |
3,80 |
6,64 |
3,63 |
1,29 |
4,65 |
6,70 |
4,09 |
4,14 |
6,51 |
8,47 |
2,58 |
| Постоянные затраты всего, в т.ч. |
54,26 |
87,87 |
184,14 |
90,25 |
58,42 |
111,45 |
197,22 |
101,40 |
87,53 |
120,38 |
147,20 |
61,25 |
| Затраты на продукт |
30,88 |
43,01 |
53,18 |
41,34 |
30,17 |
54,18 |
42,63 |
52,43 |
54,59 |
58,49 |
50,46 |
39,56 |
| Постоянные затраты электроэнергии |
0,00 |
1,89 |
1,23 |
2,04 |
0,00 |
1,68 |
0,00 |
3,16 |
3,67 |
4,59 |
2,64 |
1,59 |
| Заработная плата производственных рабочих повременная |
15,47 |
18,11 |
13,29 |
16,31 |
11,96 |
21,95 |
8,96 |
24,28 |
28,04 |
20,83 |
9,94 |
20,31 |
| Отчисления на социальное страхование и обеспечение рабочих-повременщиков |
5,96 |
6,97 |
5,12 |
6,28 |
4,61 |
8,45 |
3,45 |
9,35 |
10,79 |
8,02 |
3,83 |
7,82 |
| Арендная плата за производственные помещения |
9,46 |
16,04 |
33,53 |
16,72 |
13,60 |
22,10 |
30,23 |
15,64 |
12,09 |
25,06 |
34,05 |
9,84 |
| Затраты на период |
23,38 |
44,86 |
130,96 |
48,90 |
28,25 |
57,27 |
154,59 |
48,98 |
32,94 |
61,89 |
96,74 |
21,69 |
| Амортизационные отчисления |
15,53 |
20,62 |
30,96 |
21,97 |
18,35 |
26,51 |
30,56 |
16,48 |
12,50 |
26,78 |
30,29 |
9,34 |
| Заработная плата административно-управленческого персонала с отчислениями |
5,86 |
20,68 |
93,82 |
24,20 |
9,08 |
27,16 |
116,34 |
29,73 |
16,90 |
29,00 |
59,88 |
10,95 |
| Арендная плата за административные помещения |
1,99 |
3,56 |
6,19 |
2,73 |
0,82 |
3,59 |
7,69 |
2,76 |
3,54 |
6,11 |
6,57 |
1,40 |
| Итого полные производственные затраты на единицу продукции |
81,04 |
143,20 |
236,60 |
143,29 |
100,59 |
176,75 |
267,41 |
167,44 |
161,70 |
200,88 |
213,77 |
107,32 |
| Наименование статьи расходов |
Период |
| Переменные затраты всего, в т.ч. |
14416938 |
16570312 |
6673212 |
19885124 |
21243422 |
17291174 |
| Материал 1 |
9120273 |
9002296 |
1686081 |
10766597 |
15136798 |
9651327 |
| Материал 2 |
1198802 |
1895917 |
1281016 |
2247771 |
1929032 |
1819009 |
| Переменные затраты электроэнергии |
1306280 |
1575362 |
669076 |
1971914 |
1843950 |
1392910 |
| Заработная плата производственных рабочих сдельная |
2015584 |
2957933 |
2192808 |
3537071 |
1684940 |
3197059 |
| Отчисления на социальное страхование и обеспечение рабочих-сдельщиков |
776000 |
1138804 |
844231 |
1361772 |
648702 |
1230868 |
| Постоянные затраты всего, в т.ч. |
29215815 |
26316630 |
23422452 |
33831323 |
29432103 |
29512108 |
| Затраты на продукт |
16628093 |
12882333 |
6764537 |
15499109 |
15198839 |
14347017 |
| Постоянные затраты электроэнергии |
0 |
565828 |
156911 |
762952 |
0 |
444429 |
| Заработная плата производственных рабочих повременная |
8328850 |
5423509 |
1691088 |
6113445 |
6027926 |
5811882 |
| Отчисления на социальное страхование и обеспечение рабочих-повременщиков |
3206607 |
2088051 |
651069 |
2353676 |
2320751 |
2237575 |
| Арендная плата за производственные помещения |
5092635 |
4804945 |
4265468 |
6269035 |
6850162 |
5853131 |
| Затраты на период |
12587722 |
13434297 |
16657915 |
18332214 |
14233265 |
15165091 |
| Амортизационные отчисления |
8359649 |
6175437 |
3937495 |
8237131 |
9245754 |
7021089 |
| Заработная плата административно-управленческого персонала с отчислениями |
3155467 |
6194147 |
11933664 |
9071185 |
4576799 |
7192823 |
| Арендная плата за административные помещения |
1072606 |
1064713 |
786756 |
1023898 |
410711 |
951179 |
| Итого полные производственные затраты |
43632754 |
42886942 |
30095664 |
53716447 |
50675526 |
46803282 |
| Постоянные и переменные расходы на производство всей продукции Наименование статьи расходов |
Период |
| 7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
| Переменные затраты всего, в т.ч. |
7366353 |
28717386 |
39171296 |
17810235 |
7847917 |
25000956 |
| Материал 1 |
3263777 |
17440270 |
25203972 |
9662693 |
2208455 |
14733580 |
| Материал 2 |
1060116 |
2587977 |
3321349 |
1800910 |
1428252 |
2371442 |
| Переменные затраты электроэнергии |
513144 |
2287502 |
2777916 |
1163790 |
620109 |
2855024 |
| Заработная плата производственных рабочих сдельная |
1826221 |
4622120 |
5680909 |
3742125 |
2592852 |
3639646 |
| Отчисления на социальное страхование и обеспечение рабочих-сдельщиков |
703095 |
1779516 |
2187150 |
1440718 |
998248 |
1401264 |
| Постоянные затраты всего, в т.ч. |
20698040 |
44097410 |
46224224 |
26634540 |
17352788 |
33247200 |
| Затраты на продукт |
4474018 |
22798586 |
28827927 |
12941606 |
5948139 |
21472772 |
| Постоянные затраты электроэнергии |
0 |
1375328 |
1937037 |
1015491 |
310654 |
860356 |
| Заработная плата производственных рабочих повременная |
939916 |
10557947 |
14806868 |
4608259 |
1171803 |
11024771 |
| Отчисления на социальное страхование и обеспечение рабочих-повременщиков |
361868 |
4064809 |
5700644 |
1774180 |
451144 |
4244537 |
| Арендная плата за производственные помещения |
3172234 |
6800502 |
6383377 |
5543676 |
4014538 |
5343108 |
| Затраты на период |
16224022 |
21298824 |
17396297 |
13692934 |
11404648 |
11774428 |
| Амортизационные отчисления |
3207466 |
7168025 |
6601972 |
5924375 |
3570769 |
5068151 |
| Заработная плата административно-управленческого персонала с отчислениями |
12209723 |
12929228 |
8923664 |
6416309 |
7058866 |
5945260 |
| Арендная плата за административные помещения |
806832 |
1201571 |
1870661 |
1352250 |
775013 |
761018 |
| Итого полные производственные затраты |
28064393 |
72814795 |
85395520 |
44444775 |
25200705 |
58248156 |
| Наименование статьи расходов |
Период |
| 1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
| Переменные затраты всего, в т.ч. |
33,04% |
38,64% |
22,17% |
37,02% |
41,92% |
36,94% |
26,25% |
39,44% |
45,87% |
40,07% |
31,14% |
42,92% |
| Материал 1 |
20,90% |
20,99% |
5,60% |
20,04% |
29,87% |
20,62% |
11,63% |
23,95% |
29,51% |
21,74% |
8,76% |
25,29% |
| Материал 2 |
2,75% |
4,42% |
4,26% |
4,18% |
3,81% |
3,89% |
3,78% |
3,55% |
3,89% |
4,05% |
5,67% |
4,07% |
| Переменные затраты электроэнергии |
2,99% |
3,67% |
2,22% |
3,67% |
3,64% |
2,98% |
1,83% |
3,14% |
3,25% |
2,62% |
2,46% |
4,90% |
| Заработная плата производственных рабочих сдельная |
4,62% |
6,90% |
7,29% |
6,58% |
3,32% |
6,83% |
6,51% |
6,35% |
6,65% |
8,42% |
10,29% |
6,25% |
| Отчисления на социальное страхование и обеспечение рабочих-сдельщиков |
1,78% |
2,66% |
2,81% |
2,54% |
1,28% |
2,63% |
2,51% |
2,44% |
2,56% |
3,24% |
3,96% |
2,41% |
| Постоянные затраты всего, в т.ч. |
66,96% |
61,36% |
77,83% |
62,98% |
58,08% |
63,06% |
73,75% |
60,56% |
54,13% |
59,93% |
68,86% |
57,08% |
| Затраты на продукт |
38,11% |
30,04% |
22,48% |
28,85% |
29,99% |
30,65% |
15,94% |
31,31% |
33,76% |
29,12% |
23,60% |
36,86% |
| Постоянные затраты электроэнергии |
0,00% |
1,32% |
0,52% |
1,42% |
0,00% |
0,95% |
0,00% |
1,89% |
2,27% |
2,28% |
1,23% |
1,48% |
| Заработная плата производственных рабочих повременная |
19,09% |
12,65% |
5,62% |
11,38% |
11,90% |
12,42% |
3,35% |
14,50% |
17,34% |
10,37% |
4,65% |
18,93% |
| Отчисления на социальное страхование и обеспечение рабочих-повременщиков |
7,35% |
4,87% |
2,16% |
4,38% |
4,58% |
4,78% |
1,29% |
5,58% |
6,68% |
3,99% |
1,79% |
7,29% |
| Арендная плата за производственные помещения |
11,67% |
11,20% |
14,17% |
11,67% |
13,52% |
12,51% |
11,30% |
9,34% |
7,48% |
12,47% |
15,93% |
9,17% |
| Затраты на период |
28,85% |
31,32% |
55,35% |
34,13% |
28,09% |
32,40% |
57,81% |
29,25% |
20,37% |
30,81% |
45,26% |
20,21% |
| Амортизационные отчисления |
19,16% |
14,40% |
13,08% |
15,33% |
18,25% |
15,00% |
11,43% |
9,84% |
7,73% |
13,33% |
14,17% |
8,70% |
| Заработная плата административно-управленческого персонала с отчислениями |
7,23% |
14,44% |
39,65% |
16,89% |
9,03% |
15,37% |
43,51% |
17,76% |
10,45% |
14,44% |
28,01% |
10,21% |
| Арендная плата за административные помещения |
2,46% |
2,48% |
2,61% |
1,91% |
0,81% |
2,03% |
2,87% |
1,65% |
2,19% |
3,04% |
3,08% |
1,31% |
| Итого полные производственные затраты на единицу продукции |
100,00% |
100,00% |
100,00% |
100,00% |
100,00% |
100,00% |
100,00% |
100,00% |
100,00% |
100,00% |
100,00% |
100,00% |
| Наименование статьи расходов |
Периоды |
Абсолютное отклонение |
Относительное отклонение |
Изменение с/с за счет изменения затрат |
| 11 |
12 |
| Переменные затраты всего, в т.ч. |
66,57 |
46,06 |
-20,51 |
-30,81% |
-0,096 |
| Материал 1 |
18,73 |
27,15 |
8,41 |
44,90% |
0,039 |
| Материал 2 |
12,12 |
4,37 |
-7,75 |
-63,94% |
-0,036 |
| Переменные затраты электроэнергии |
5,26 |
5,26 |
0,00 |
0,00% |
0,000 |
| Заработная плата произв. рабочих сдельная |
21,99 |
6,71 |
-15,29 |
-69,51% |
содержание ..
715
716
717 ..
|
|
|