МИНИСТЕРСТВО ОБЩЕГО И ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ РФ

Кафедра:	ЭУП
Дисциплина:	ТЭА

Выполнил:	студент Перов Е.В.
Группа:	ЭУП-41

Содержание

Введение

1. Анализ финансового состояния предприятия

Подписано к защите			__________	Принято		__________
/дата/		/дата/
Защита состоится		___________		Оценка		__________
/дата/		/дата/
______________________________
место, время/
/ Подписи членов комиссии
____________________
____________________
____________________
Руководитель				____________
/подпись/
Нормоконтроль	____________				___________________________
/дата/				/подпись/

Наименование статей	на нач. г.	на конец г.	Наименование статей	на нач. г.	на конец г.
1. Внеоборотные активы	4. Капитал и резервы
1.1. Основные средства	0	0	4.1. Уставный капитал	6	6,3
1.2. Нематериальные активы	0	0	4.2. Добавочный и резервный капитал	0	0
1.3. Прочие внеоборотные средства	0	0	4.3. Спец. фонды и целевое финан-ние	0	0
Итого по разделу 1	0	0	4.4. Нерасп-ная прибыль отч. года	0	0
Итого по разделу 4	6	6,3
2. Оборотные активы
2.1. Запасы	226	439,8	5. Долгосрочные пассивы	0	0
2.2. Дебит. задол-ть (плат. через 12 мес.)	0	0
2.3. Дебит. задол-ть (плат. в теч.12 мес.)	515	412,7	6. Краткосрочные пассивы
2.4. Краткосрочные фин. вложения	0	0	6.1. Заемные средства	0	0
2.5. Денежные ср-ва	44	5,5	6.2. Кредиторская задолженность	179	353,1
Итого по разделу 2	788	860,2	6.3. Прочие пассивы	603	500,8
Итого стоимость имущества	788	860,2	Итого по разделу 6	782	853,9
Итого заемных средств	782	853,9
Баланс	788	860,2	Баланс	788	860,2

Наименование статей	на нач. года		на конец года		С учетом
тыс.руб	%	тыс.руб	%	инфляции
1. Внеоборотные активы
1.1. Основные средства	-	-	-	-	-
1.2. Нематериальные активы	-	-	-	-	-
1.3. Прочие внеоборотные средства	-	-	-	-	-
Итого по разделу 1	-	-	-	-	-
2. Оборотные активы
2.1. Запасы	226	100	439,8	194,6018	169,2189
2.2. Дебит. задолж-ть (платежи через 12 мес.)	-	-	-	-	-
2.3. Дебит. задолж-ть (платежи в теч.12 мес.)	515	100	412,7	80,13592	69,68341
2.4. Краткосрочные фин. вложения	-	-	-	-	-
2.5. Денежные ср-ва	44	100	5,5	12,5	10,86957
2.6 Прочие оборотные активы	3	100	2,2	73,33333	63,76812
Итого по разделу 2	788	100	860,2	109,1624	94,92386
Баланс	788	100	860,2	109,1624	94,92386
4. Капитал и резервы
4.1. Уставный капитал	6	100	6,3	105	91,30435
4.2. Добавочный и резервный капитал	-	-	-	-	-
4.3. Спец. фонды и целевое финансирование	-	-	-	-	-
4.4. Нераспределенная прибыль отч. года	-	-	-	-	-
Итого по разделу 4	6	100	6,3	105	91,30435
5. Долгосрочные пассивы	-	-	-	-	-
6. Краткосрочные пассивы
6.1. Заемные средства	-	-	-	-
6.2. Кредиторская задолженность	179	100	353,1	197,2626	171,5327
6.3. Прочие пассивы	603	100	500,8	83,05141	72,21862
Итого по разделу 6	782	100	853,9	109,1944	94,95163
Итого заемных средств	782	100	853,9	109,1944	94,95163
Баланс	788	100	860,2	109,1624	94,92386

Наименование статей	на нач. года		на конец года
тыс.руб	%	тыс.руб	%
1. Внеоборотные активы
1.1. Основные средства	-	-	-	-
1.2. Нематериальные активы	-	-	-	-
1.3. Прочие внеоборотные средства	-	-	-	-
Итого по разделу 1	-	-	-	-
2. Оборотные активы
2.1. Запасы	226	28,680203	439,8	51,12764
2.2. Дебит. задолж-ть (платежи через 12 мес.)	-	-	-	-
2.3. Дебит. задолж-ть (платежи в теч.12 мес.)	515	65,35533	412,7	47,97721
2.4. Краткосрочные фин. вложения	-	-	-	-
2.5. Денежные ср-ва	44	5,5837563	5,5	0,639386
2,6 Прочие оборотные активы	3	0,3807107	2,2	0,255754
Итого по разделу 2	788	100	860,2	100
Баланс	788	100	860,2	100
4. Капитал и резервы
4.1. Уставный капитал	6	0,7614213	6,3	0,732388
4.2. Добавочный и резервный капитал	-	-	-	-
4.3. Спец. фонды и целевое финансирование	-	-	-	-
4.4. Нераспределенная прибыль отч. года	-	-	-	-
Итого по разделу 4	6	0,7614213	6,3	0,732388
5. Долгосрочные пассивы	-	-	-	-
6. Краткосрочные пассивы
6.1. Заемные средства	-	-	-	-
6.2. Кредиторская задолженность	179	22,715736	353,1	41,04859
6.3. Прочие пассивы	603	76,522843	500,8	58,21902
Итого по разделу 6	782	99,238579	853,9	99,26761
Баланс	788	100	860,2	100

Наименование статей	Абс. величина		Относ.величины		Изменения
на н. г.	на к. г.	на н. г.	на к. г.	в абс. вел.		в отн.ед.	в% к итого
1. Внеоборотные активы
1.1. Основные средства	0	0	-	-	0		-	-
1.2. Нематериальные активы	0	0	-	-	0		-	-
1.3. Прочие внеоборотные средства	0	0	-	-	0		-	-
Итого по разделу 1	0	0	-	-	0		-	-
2. Оборотные активы
2.1. Запасы	226,00	439,80	28,68	51,13	213,80		94,6	27,13
2.2. Дебит. задолж-ть (платежи через 12 мес.)	0,00	0,00	-	-	0,00		-	-
2.3. Дебит. задолж-ть (платежи в теч.12 мес.)	515,00	412,70	65,36	47,98	-102,30		-19,9	-12,98
2.4. Краткосрочные фин. вложения	0,00	0,00	-	-	0,00		-	-
2.5. Денежные ср-ва	44,00	5,50	5,58	0,64	-38,50		-87,5	-4,89
2,6 Прочие оборотные активы	3	2,2	0,38	0,26	-0,80		-26,7	-0,10
Итого по разделу 2	788,00	860,20	100,00	100,00	72,20		9,16	9,16
Баланс	788,00	860,20	100.0	100.0	72,20		9,16	9,16
4. Капитал и резервы
4.1. Уставный капитал	6,00	6,30	0,76	0,73	0,30		5,0	0,04
4.2. Добавочный и резервный капитал	-	-	-	-	-		-	-
4.3. Спец. фонды и целевое финансирование	-	-	-	-	-		-	-
4.4. Нераспределенная прибыль отч. года	-	-	-	-	-		-	-
Итого по разделу 4	6,00	6,30	0,76	0,73	0,30		5,00	0,04
5. Долгосрочные пассивы	0,00	0,00	-	-	0,00		-	-
6. Краткосрочные пассивы
6.1. Заемные средства	-	-	-	-	-		-	-
6.2. Кредиторская задолженность	179,00	353,10	22,72	41,05	174,10		97,3	22,09
6.3. Прочие пассивы	603,00	500,80	76,52	58,22	-102,20		-16,9	-12,97
Итого по разделу 6	782,00	853,90	99,24	99,27	71,90		9,19	9,12
Баланс	788,00	860,20	100,00	100,00	72,20		9,16	9,16

Наименование статей	Абс. величина		Относ.величины		Изменения
на н. г.	на к. г.	на н. г.	на к. г.	в абс. вел.	в отн.ед.	в % к итого
Оборотные активы
Запасы	226,00	439,80	28,68	51,13	213,80	94,6	27,13
Дебит. задолж-ть (платежи через 12 мес.)	0,00	0,00	-	-	0,00	-	-
Дебит. задолж-ть (платежи в теч.12 мес.)	515,00	412,70	65,36	47,98	-102,30	-19,9	-12,98
Краткосрочные фин. вложения	0,00	0,00	-	-	0,00	-	-
Денежные ср-ва	44,00	5,50	5,58	0,64	-38,50	-87,5	-4,89
Прочие оборотные активы	3	2,2	0,38	0,26	-0,80	-26,7	-0,10
Итого по разделу 2	788,00	860,20	100,00	100,00	72,20	9,16	9,16
Баланс	788,00	860,20	100.0	100.0	72,20	9,16	9,16

Наименование статей	Абс. величина		Относ.величины		Изменения
пассива	на н. г.	на к. г.	на н. г.	на к. г.	в абс. вел.	в отн.ед.	в % к итого
Капитал и резервы
Уставный капитал	6,00	6,30	0,76	0,73	0,30	5,0	0,04
Добавочный и резервный капитал	-	-	-	-	-	-	-
Спец фонды и целевое финансирование	-	-	-	-	-	-	-
Нераспределенная прибыль отч года	-	-	-	-	-	-	-
Итого по разделу	6,00	6,30	0,76	0,73	0,30	5,00	0,04
Долгосрочные пассивы	0,00	0,00	-	-	0,00	-	-
Краткосрочные пассивы
Заемные средства	-	-	-	-	-	-	-
Кредиторская задолженность	179,00	353,10	22,72	41,05	174,10	97,3	22,09
Прочие пассивы	603,00	500,80	76,52	58,22	-102,20	-16,9	-12,97
Итого по разделу	782,00	853,90	99,24	99,27	71,90	9,19	9,12
Баланс	788,00	860,20	100,00	100,00	72,20	9,16	9,16

№№	Показатели	На н.г., тыс.руб.	На к.г., тыс.руб.	Изменение за год
1	Источники собственных средств	6	6,3	0,3
2	Внеоборотные активы	0	0	0
3	Наличие собственных оборотных средств (1-2)	6	6,3	0,3
4	Долгосрочные кредиты и заемные средства	0	0	0
5	Наличие собственных и долгосрочных заемных источников средств для формирования запасов и затрат (3+4)	6	6,3	0,3
6	Краткосрочные кредиты и заемные средства	0	0	0
7	Общая величина основных источников средств для формирования запасов и затрат (5+6)	6	6,3	0,3
8	Общая величина запасов и затрат	226	439,8	213,8
9	Излишек (+), недостаток (-) собственных оборотных средств (3-8)	-220	-433,5	-213,5
10	Излишек (+), недостаток (-) собственных оборотных и долгосрочных заемных средств для формирования запасов и затрат (5-8)	-220	-433,5	-213,5
11	Излишек (+), недостаток (-) общей величины основных источников средств для формирования запасов и затрат (7-8)	-220	-433,5	-213,5
12	Трехкомпонентный показатель типа финансовой устойчивости	(0,0,0)	(0,0,0)	(0,0,0)

Показатели	Тип фин.	ситуации
абсолют.	нормал.	неустойч.	кризис.
устойчив.	устойчив.	состояние	состояние
1.	Фс=СОС-ЗЗ	Фс>=0	Фс<0	Фс<0	Фс<0
2.	Фт=КФ-ЗЗ	Фт>=0	Фт>=0	Фт<0	Фт<0
3.	Фо>=ВИ-ЗЗ	Фо>=0	Фо>=0	Фо>=0	Фо<0

Актив	На нач.	На кон.	Пассив	На нач.	На кон.	Плат.	излишек )
пер-да	пер-да	пер-да	пер-да	на нач.