Главная      Учебники - Экономика, финансы     Лекции по банковскому делу - часть 4

 

поиск по сайту            

 

 

 

 

 

 

 

  

 

содержание   ..  455  456  457   ..

 

 

Бизнес план Открытие кофейни Золотая кружка

Бизнес план Открытие кофейни Золотая кружка

Новосибирский Государственный Архитектурно-Строительный Университет (СИБСТРИН)

Характеристика отрасли и вида деятельности.

Описание продукции

Анализ конкурентов

Наименование изделия Цена, в руб.
Кофе «Капучино» 100
Кофе «Экспрессо» 70

3. План маркетинга

Факторы «Золотая кружка» Конкуренты
Бистро «Каскад» Кафе «Мираж»
Качество Самый лучший кофе в городе. Невкусный кофе, не всегда свежая закуска всегда Пироги вкусные
Местонахождение ТЦ «Мозаика», Ул. Дуси Ковальчук 1/1 Ул. Дуси Ковальчук 2/2 Ул. Дуси Ковальчук 12
Уровень цен Средний средней Выше средней
Ассортимент Кофе, пирожное Достаточно широкий Около 5 видов выпечки
Репутация фирмы Фирма новая Сомнительная Фирма известная, имеются постоянные клиенты

5. Организационный план

Наименование оборудования

Количество единиц,

Цена за единицу,

Кофе-машина 1 21300

Обмягчитель воды

1 10000
Кофемолка 1 3000
Кассовый аппарат 1 4000
Компьютер 1 24000
Барная стойка 1 5000
Стол 40 2500
Угловой диван 7 8000
Стулья 100 1500
Кофейные чашечки 100 300
Сплит-система 1 12000
Музыкальная система 1 20000
ИТОГО: - 435300

Специальность

Количество,

 Заработная плата в месяц, руб.
Основной персонал
Кассир 1 10000
Бармен 1 10000
Вспомогательный персонал
Официант 4 8000
Уборщица 2 6000
Управленческий персонал
Бухгалтер 1 15000
Директор 1 20000
Итого 12 99000
Показатели 0 год 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год
1 2 3 4 5 6 7

Объем продаж:

36000

36000

36000

36000

36000

Выручка от реализации (тыс. руб.):

3240

3240

3240

3240

3240
Итого (в тыс. руб) 5004 5004 5004 5004 5004
Показатели Значение 0 год 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год
1 2 3 4 5 6 7 8

1.Норма расхода (в кг.)

0,02

2.Затраты на весь выпуск (в кг.)

1224

1224

1224

1224

1224

1224

3.Цены в руб. за кг.

1200

4.Материальные затраты (в тыс.руб.)

1468

1468

1468

1468

1468

1468
5. Итого материальных затрат

1588

1588

1588

1588

1588

1588

Показатели Значения 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год
1 2 3 4 5 6 7

Численность персонала:

2

2

2

2

2

Зарплата:

20000

Затраты на оплату труда в год:

240000

240000

240000

240000

240000
Итого зарплата персонала в год 1188000 1188000 1188000 1188000 1188000
ЕСН 26 % 308880 308880 308880 308880 308880
Зарплата с ЕСН 1496880 1496880 1496880 1496880 1496880
Показатели Значения 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год
1 2 3 4 5 6 7

Стоимость группы основных фондов (в руб.):

435300
Итого основной капитал 435300

Норма амортизации:

10%
Сумма амортизации оборудования

43530

43530

43530

43530

43530
Показатель 0 год 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год
1 2 3 4 5 6 7
1. Материальные затраты 1588 1588 1588 1588 1588
2. Арендная плата 360 360 360 360 360
3. Заработная плата основного персонала + ЕСН 302 302 302 302 302
4. Заработная плата вспомогательного персонала + ЕСН 665 665 665 665 665
5. Расходы на ремонт оборудования 21,8 21,8 21,8 21,8 21,8
6. Заработная плата управленческого персонала + ЕСН 529 240 240 240 240
7. Расходы на рекламу 7,5 7,5 7,5 7,5 7,5
Итого операционные затраты 3472,3 3472,3 3472,3 3472,3 3472,3
Амортизация 43,53 43,53 43,53 43,53 43,53
Итого издержки обращения 3516 3516 3516 3516 3516
Показатели 0 год 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год
1 2 3 4 5 6 7
Стоимость оборудования на начало года, руб. 435300 391770 348240 304710 261180
Остаточная стоимость оборудования на конец года, руб. 391770 348240 304710 261180 217650

6. Финансовый план

Показатели Значение 1 год 2 год 3 год 4 год 5год
1 2 3 4 5 6 7
Среднегодовая остаточная стоимость основных средств, руб.

413535

370005

326475

282945

239415
Налог на имущество 2,2% 9097 8140 7182 6224 5267
Показатели Значение 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год
1 2 3 4 5 6 7
Выручка от реализации +5004 +5004 +5004 +5004 +5004
Издержки обращения -3516 -3516 -3516 -3516 -3516
Внереализацион-ные доходы

-

-

-

-

-

Внереализацион-ные расходы:

-9,097

- 8,14

- 7,182

- 6,224

-5,267
Налогооблагаемая прибыль +1487 +1487 +1487 +1487 +1487
Налог на прибыль 24% -356 -356 -356 -356 -356
Чистая прибыль 1130 1130 1130 1130 1130
Показатели 0 год 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год
1 2 3 4 5 6 7

1.Операционная деятельность:

-

+5004

+5004

+5004

+5004

+5004
Итого по разделу 1 - 964 964 964 964 964

2.Инвестиционная деятельность:

- 535,7
Итого по разделу 2 - 600 - - - - -

3.Финансовая деятельность:

+ 200
Итого по разделу 3 +200 - - - - -
4.Размер свободных денежных средств -400 964 964 964 964 964
5.Накопленные свободные денежные средства -400 +564 + 1428 +2392 +3256 +4120
6.Потребность в средствах

400

-

-

-

-

-
Показатели Значение 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год
1 2 3 4 5 6 7
Выручка от реализации +5004 +5004 +5004 +5004 +5004
Издержки обращения -3516 -3516 -3516 -3516 -3516
Внереализационные доходы

-

-

-

-

-

Внереализационные расходы:

- 63,2

-31,6

- 7,182

- 6,224

-5,267
Налогооблагаемая прибыль + 1416 +1449 +1456 +1462 +1467
Налог на прибыль 24% -330,1 -338,8 -340,2 -343,5 -347,5
Чистая прибыль 1085,9 1110,2 1115,8 1112,5 11120,5
Показатели 0 год 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год
1 2 3 4 5 6 7

1.Операционная деятельность:

-

+5004

+5004

+5004

+5004

+5004
Итого по разделу 1 - +1583,1 +1607,8 +1632,5 +1633,22 +1799,36

Продолжение таблицы 142.Инвестиционная деятельность:

- 435,3
Итого по разделу 2 -600 - - - - -

3.Финансовая деятельность:

+200

-150,5

-150,5
Итого по разделу 3 +600 -150,5 -150,5 - - -
4.Размер свободных денежных средств 1 + 1583,1 +1607,8 +1632,5 +1633,22 +1799,36
5.Накопленные свободные денежные средства 1 +1584,1 +3191,9 +4824,4 +6457,62 +8256,98

Оценка рисков

Заключение

Список литературы

1. Акуленок Д.Н. и др., Бизнес-план фирмы. М.,1997

2. Бизнес-план. Методические материалы. Издание второе,

дополненное. Под редакцией профессора Р. Г. Маниловского. 2000г.

3.Горемыкин В.А.,Богомолов А.Ю. Планирование предпринимательской деятельности предприятия. М., 1997

4.Дмитриев Ю.А., Гутман Г.В., Краев В.Н. Бизнес - план/структура, содержание/. Методические указания к разработке - М: Финансы и статистика, 2000г.

5.Маниловский Р. Г., Бизнес – план, М., Финансы и статистика, 2001г.

6.Пелих А. С., Малые предприятия, М., Гардарика, 2001г.

7.Сборник бизнес-планов. Отечественный и зарубежный опыт. Современная практика и документация. Учебно-практическое пособие. Под общей редакцией академика В. М. Попова, 2001г.

8.Уткин Э. А., Бизнес – план, М., Тандем, 2002г.

 

 

 

 

 

 

 

содержание   ..  455  456  457   ..

 

Показатели 0 год 1 год 2 год 3 год 4 год 5 год

Поступления денежных средств:

-

+5004

+5004

+5004

+5004

+5004
Итого поступления +5004 +5004 +5004 +5004 +5221,65

Платежи:

-

-9,097

-8,14

-7,182

-6,224

-5,267
Итого платежи -600 -3357,7 -3364,6 -3371,5 -3370,8 -3422,3
Чистый доход - 600 +1646,3 +1639,4 +1632,5 +1633,2 +1799,35
Накопленный чистый доход -600 +1145,7 +2785,1 +4417,6 +6050,8 +7850,2
Коэффициент дисконтирования (Е=13,5%)

1

0,881

0,777

0,684

0,603

0,532
ЧДД -600 +1009,4 +2164,0 +3021,6 +3648,6 +4176,3
Накопленный ЧДД -600 +408,8 +2672,8 +5694,4 +9343 +13519,3