Валютні операції банку та валютні ризики

Зміст

Види операцій	Обсяг коштів, усього	У тому числі
		Резиденти		Нерезиденти
		сума	%	сума	%
Операції фізичних осіб	7805,7	5203,8	0,6	2601,9	0,3
Операції юридичних осіб	377275,5	300953,1	34,7	76322,4	8,8
Операції з банками	482218,8	257588,1	29,7	224630,7	25,9
Усього	867300	563745	65	303555	35

Розділ 2. Аналіз практики здійснення комерційними банками валютних операцій

Операції фізичних осіб	Операції юридичних осіб	Операції з банками	Усього
Приват-Банк	390,2	18863,78	24110,94	43365
Промінвест БАНК	288,8	13959,19	17842,09	32090,1
Аваль	296,6	14336,48	18324,32	32957,4
Укрсоцбанк	241,9	11695,54	14948,78	26886,3
Укрсиббанк	210,7	10186,44	13019,91	23417,1

Показники	На 1.01.07	На 1.01.08	Відхилення
Показники	На 1.01.07	На 1.01.08	абсолютне	відносне, %
Валютні активи	33299,00	35453,72	2154,72	6,08
Валютні зобов’язання	26156,80	26872,36	715,56	2,66
Активи банку, всього	90970,32	105586,10	14615,78	13,84
Зобов’язання банку, всього	63424,88	66665,54	3240,66	4,86
Частка валютних активів у загальних активах, %	49,04	45,02	-4,02
Частка валютних зобов’язань у загальних зобов’язаннях, %	55,21	54,00	-1,21
Позабалансові активи	613586,00	643870,00	30284,00	4,70
Позабалансові зобов’язання	562960,80	576401,00	13440,20	2,33

Показники	на 1.01.07 р.		на 1.01.08 р.		Відхилення
Показники	тис. грн.	%	тис. грн.	%	абсолютне	структурне
Активи	33299	100	35453,7	100	2154,7	6,08
Готівкові кошти	134	0,40	1337,3	3,77	1203,3	89,98
Дорожні та інші чеки	804	2,41	670	1,89	-134	-20,00
Кошти в інших банках	10050	30,18	8817,2	24,87	-1232,8	-13,98
Міжбанківські кредити та депозити	4154	12,47	5601,2	15,80	1447,2	25,84
Резерв під заборгованість інших банків	-335	-1,01	-1340	-3,78	-1005	75,00
Цінні папери	0	0,00	938	2,65	938	100,00
Кредити юридичних осіб	12194	36,62	11658	32,88	-536	-4,60
Інші активи	6298	18,91	7772	21,92	1474	18,97
Зобов’язання	26156,8	100,00	26872,4	100,00	715,6	2,66
Кошти інших банків	1340	5,12	2278	8,48	938	41,18
Депозити та кредити банків	605,68	2,32	1010,	3,76	404,7	40,05
Кошти до запитання юр. осіб	5092	19,47	4609,6	17,15	-482,4	-10,47
Строкові депозити юр. осіб	1608	6,15	2546	9,47	938	36,84
Кошти до запитання фіз. осіб	3015	11,53	3698,4	13,76	683,4	18,48
Строкові депозити фіз. осіб	9578,32	36,62	7008,2	26,08	-2570,12	-36,67
Субординована заборгованість	763,8	2,92	763,8	2,84	0	0,00
Інші зобов’язання	4154	15,88	4958	18,45	804	16,22

Стаття активу	Види валют (еквівалент)								Разом валютних активів
	долари США		євро		російські рублі		інші види валют		Разом валютних активів
	сума	%	сума	%	сума	%	сума	%	сума	%
Готівкові кошти	695,5	52	481,5	36	120,3	9	40,1	3	1337,3	100
Дорожні та інші чеки	288,1	43	308,2	46	6,7	1	67,0	10	670,0	100
Кошти в інших банках	4496,8	51	2380,6	27	1322,6	15	617,2	7	8817,2	100
Міжбанківські кредити та депозити	1400,3	25	2744,6	49	1176,3	21	280,1	5	5601,2	100
Кредити юридичних осіб	5362,7	46	3730,6	32	2331,6	20	233,2	2	11658,0	100
Інші активи	3264,2	42	1554,4	20	2253,9	29	699,5	9	7772,0	100
Усього активів	15685,8	44	11008,2	31	6889,7	19	1870,0	5	35453,7	100

Види операцій	Обсяг коштів, усього	У тому числі
		Резиденти		Нерезиденти
		сума	%	сума	%
Операції фізичних осіб	1686926,0	1407938,0	0,78	278988,0	0,2
Операції юридичних осіб	78961530,1	76414853,4	42,16	2546676,0	1,4
Операції з банками	100580473,7	65311653,6	36,04	35268820,1	19,5
Усього	181240988,5	143134445,0	78,97	38094483,5	21,0

Залучені кошти	Усього, тис. грн	З них в іноземній валюті, ум. од.	Питома вага, %
Кошти до запитання фізичних осіб	43,42	18,49	57,07
Кошти до запитання суб’єктів підприємницької діяльності	53,73	23,05	57,47
Строкові кошти фізичних осіб	64,59	34,97	72,56
Строкові кошти суб’єктів підприємницької діяльності	33,63	12,73	50,72
Кошти до запитання банків	19,70	11,39	77,48
Строкові кошти банків	12,06	4,02	44,66
Усього	227,13	104,65	61,75

Залучені кошти в іноземній валюті	Станом на 01.01.07 р.	Станом на 01.01.08 р.	Приріст
Залучені кошти в іноземній валюті	Станом на 01.01.07 р.	Станом на 01.01.08 р.	абсолютний	в %
Кошти до запитання фізичних осіб	19,4	18,5	-0,9	-5,07
Кошти до запитання суб’єктів підприємницької діяльності	23,9	23,0	-0,8	-3,49
Строкові кошти фізичних осіб	32,8	35,0	2,1	6,13
Строкові кошти суб’єктів підприємницької діяльності	11,0	12,7	1,7	13,68
Кошти банків до запитання	10,1	11,4	1,3	11,76
Строкові кошти банків	3,4	4,0	0,7	16,67
Усього	100,5	104,7	4,2	3,97

Кредити	Станом на 01.01.07 р.	%	Станом на 01.01.08 р.	%	Приріст
Кредити	Станом на 01.01.07 р.	%	Станом на 01.01.08 р.	%	абсолютний	%
Усього	15564,1	100	16652,18	100	1088,08	6,53
Кредити, що надані банком	3350	21,52	4958	29,77	1608	32,43
Кредити, що надані суб’єктам підприємницької діяльності	12194	78,35	11658	235,14	-536	-4,60
Кредити, що надані фізичним особам (платіжні картки)	20,1	0,13	36,18	0,31	16,08	44,44

Позабалансові інструменти	Станом на 01.01.07 р.	Питома вага, %	Станом на 01.01.08 р.	Питома вага, %	Приріст
Позабалансові інструменти	Станом на 01.01.07 р.	Питома вага, %	Станом на 01.01.08 р.	Питома вага, %	абсолютний	%
Купівля валюти на умовах «спот»	335000	52,63	361800	39,13	26800	8
Купівля валюти на умовах «форвард»	0	0,00	160800	17,39	160800	100
Продаж валюти на умовах «спот»	201000	31,58	281400	30,43	80400	28,57
Продаж валюти на умовах «форвард»	0	0,00	87100	9,42	87100	100,00
Інші позабалансові інструменти	100500	15,79	33500	3,62	-67000	-200,00
Усього	636500	100	924600	100	288100	31,16

Показники	Сума
Регулятивний капітал банку	61372
Балансові та позабалансові активи банку в іноземних валютах, усього (у гривневому еквіваленті)
У тому числі у доларах США	65620
євро	34063
російських рублях	11698
Балансові та позабалансові зобов’язання банку в іноземних валютах, усього (у гривневому еквіваленті)
У тому числі у доларах США	69238
євро	19296
російських рублях	9286
Довга (+) або коротка (–) відкрита валютна позиція по всіх валютах (абсолютне значення)	20797
У тому числі доларах США	-3618
євро	14767
російських рублях	2412
Норматив ризику загальної відкритої (довгої/короткої) валютної позиції (Н13)	33,9 %
Загальна довга відкрита валютна позиція (Н13-1)	28,0 %
Загальна коротка відкрита валютна позиція (Н13-2)	–5,9 %

Валютна позиція (абсолютна)	На 01.01.07 р.		На 01.01.08 р.		Зміни
Валютна позиція (абсолютна)	сума	%	сума	%	абсолютні	%
Усього	20796,8	100,00	23316	100,00	2519,2	12,11
За операціями купівлі-продажу готівки	6030	28,99	5494	23,56	-536	– 8,89
За операціями купівлі-продажу безготівкової валюти	8308	39,95	10050	43,10	1742	20,97
За отриманими доходами	6566	31,57	8576	36,78	2010	30,61
За сплаченими витратами	-2546	–12,24	-3618	–15,52	-1072	42,11
Внесок до статутного фонду	0	0,00	0	0,00	0	0,00
Придбання основних засобів	0	0,00	-2010	–8,62	-2010
Інші операції	2438,8	11,73	4824	20,69	2385,2	97,80

Обмінні пункти	1	2	3	4	5	Усього
1. Обсяг купівлі валюти	10 254 181	30 241 000	31 215 140	4 025 124	4 808 341	80 543 786
2. Обсяг продажу	9 750 420	29 010 020	29 512 040	3 250 420	823 920	72 346 820
3. Реалізований фінансовий результат	390 016,8	1 305 450,9	1 475 602	130 016,8	28 013,28	3 329 099,78
4. Нереалізований фінансовий результат	1242	2154	2075	2578	2702	10751
5. Усього результат	391 258,8	1 307 604,9	1 477 677	132 594,8	30 715,28	3 339 850,78
6. Маржа	0,04	0,045	0,05	0,04	0,034

Доходи	Усього
	Усього		долари США
	сума	%	сума	%
1. Усього доходів від валютних операцій	536 838,0	100,0	341 339,0	100,0
У тому числі:
від торговельних операцій	414 658,0	77,24	256 218,0	75,06
комісійні доходи	986,0	0,19	508,0	0,15
з них:
від операцій з чеками	72,0	0,01	54,0	0,02
від операцій з переказами	308,0	0,05	140,0	0,04
конверсійні	135,0	0,03	60,0	0,02
дозволи на вивіз валюти	72,0	0,01	30,0	0,01
платіжними картками	124,0	0,02	124,0	0,04
обслуговування юридичних осіб	138,0	0,02	50,0	0,01
інші комісійні	137,0	0,02	50,0	0,01
Процентні доходи:	106 104,0	19,76	69 601,0	20,39
кредити юридичних осіб	92 427,0	17,78	56 480,0	16,55
кредити фізичних осіб БПК	12 580,0	2,34	12 580,0	3,69
овердрафти	192,0	0,04	67,0	0,02
інші процентні	905,0	0,17	474,0	0,14
Інші доходи	15 090,0	2,81	15 012,00	4,40

Вид валюти
	торговельний дохід		комісійні доходи
	сума	%	сума	%
Долари США	256 218	61,79	508	51,62
Євро	140 700	33,93	300	30,43
Російські рублі	17 600	4,24	165	16,73
Інші валюти	140	0,03	13,0	1,32
Усього	414 658	100	986	100

У тому числі за видами валют
євро		російські рублі		інші
сума	%	сума	%	сума	%
205403,2	100	56340,3	100	225,12	100
188538	91,79	23584	41,86	187,6	83,33
160,8	0,08	221,1	0,39	17,42	7,74
0	0	0	0	0	0
22,78	0,01	0	0	0	0
127,3	0,06	97,82	0,17	0	0
100,5	0,05	0	0	0	0
33,5	0,02	22,78	0,04	0	0
0	0	0	0	0	0
56,28	0,03	49,58	0,09	12,06	5,36
60,3	0,03	50,92	0,09	5,36	2,38
16388,2	7,98	32512,42	57,71	13,4	5,95
16348	7,96	31811,6	56,46	9,38	4,17
0	0	0	0	0	0
16,08	0,01	151,42	0,27	0	0
24,12	0,01	549,4	0,98	4,02	1,79

Розділ 3. Шляхи вдосконалення валютних операцій ВАТ «Альфа-Банк»

Витрати	Усього		У тому числі в розрізі валют
	Усього		дол. США		євро		російські рублі		інші
	сума	%	сума	%	сума	%	сума	%	сума	%
Усього витрат	514834,7	100	315650,802	100	105324	100	87904	100	5956,568	100
У тому числі
— від торговельних операцій	60903,0	11,8	36809,8	11,7	19121,8	18,2	3872,6	4,4	1098,8	18,4
— комісійні витрати	65642,6	12,8	52771,9	16,7	9453,7	9,0	3396,9	3,9	20,1	0,3
з них:
— за операціями з банками	51013,8	9,9	40293,8	12,8	7571,0	7,2	3149,0	3,6	0	0
— конверсійні операції	9932,1	1,9	8056,1	2,6	1742,0	1,7	134,0	0,2	0	0
— за операціями з платіжними картками	3926,2	0,8	3926,2	1,2	0	0	0	0	0	0
увезення чи вивезення готівки	241,2	0	134,0	0	107,2	0,1	0	0	0	0
за операціями з акредитивами	134,0	0	93,8	0	13,4	0	20,1	0	7	0,1
інші комісійні	395,3	0,1	268,0	0,1	20,1	0	93,8	0,1	13	0,2
Процентні витрати	291598,4	56,6	195506,0	61,9	43349,0	41,2	50813,1	58	1930	32,4
за м/б кредитами	76648,0	14,9	40334,0	12,8	27068,0	25,7	9246,0	10,5	0	0
овердрафти	1943,0	0,4	1876,0	0,6	67,0	0,1	0	0	0	0
за коштами фізичних осіб	109397,9	21,2	73700,0	23,3	6834,0	6,5	26934	30,6	1929,9	32,4
за коштами юридичних осіб	73405,5	14,3	58960,0	18,7	0	0	14445,5	16,4	0	0
інші процентні	30204,0	5,9	20636,0	6,5	9380	9	187,6	0,2	0,4	0
Інші витрати	96691,4	18,8	30563,1	9,7	33399,5	31,7	29821,4	33,9	2907,3	48,8

содержание .. 445 446 447 ..

Уникнення ризику		Зменшення ступеня ризику		Утримання ризику (у певних межах)
Відмова від нетрадиційних клієнтів	Відмова від ненадійних проектів	Створення внутрішніх венчурів	Фінансування венчурних проектів
Самострахування (резервування коштів)		Дисипація (розсіювання, розподіл)		Створення системи обмежень
Диверсифікація зон господарювання та клієнтури		Розподіл ризику у часі		Диверсифікація видів діяльності	Розподіл відповідальності між учасниками угод