|
|
|
|
содержание ..
766
767
768 ..
Совершенствование управления рисками в коммерческом банке
Совершенствование управления рисками в коммерческом банке
|
|
Содержание
Этапы управления
|
Стадии
|
Мероприятия, обеспечивающие
|
Ответственное
|
| Анализ риска |
Рассмотрение заявки.
|
Мониторинг состояния экономики,
|
Юридическая служба.
|
Регулирование
|
Обслуживание кредита.
|
Контроль качества обеспечения и эффективности
|
Кредитное
|
Контроль
|
Погашение кредитов
|
Анализ доходности кредитной сделки
|
Руководство.
|
|
| Показатель: |
2004 |
2005 |
2006 |
2007 |
2008 |
1 кв. 2009 |
Доля доходов Банка от основной деятельности, %
|
92,2 |
97,9 |
97,6 |
97,4 |
100,0 |
100,0 |
| - процентный |
55,9 |
66,5 |
63,0 |
68,3 |
56,0 |
64,4 |
| - от операций с ценными бумагами |
11,4 |
5,1 |
3,3 |
1,4 |
0,7 |
-0,8 |
| - от операций с иностранной валютой |
6,5 |
6,1 |
8,8 |
2,3 |
3,2 |
3,4 |
| - комиссионный |
18,4 |
20,2 |
22,5 |
25,4 |
40,2 |
33,0 |
| Наименование показателя |
2004 г. |
2005 г. |
2006 г. |
2007 г. |
2008 г. |
1 кв. 2009 |
| Уставный капитал |
200 432 |
200 432 |
200 432 |
220 431 |
250 432 |
250 432 |
| Собственные средства (капитал) |
3 036 346 |
3 354 215 |
4 216 674 |
7 790470 |
14451845 |
15 598246 |
| Чистая прибыль (непокрытый убыток) |
100 140 |
317 871 |
891 041 |
1 245150 |
840 980 |
1 140 312 |
| Рентабельность активов (%) |
0,5 |
1,1 |
2,3 |
2,1 |
0,8 |
3,9 |
| Рентабельность капитала (%) |
4,7 |
9,9 |
24,4 |
22,2 |
7,2 |
35,0 |
| Привлеченные средства (кредиты, депозиты, клиентские счета и т.д.) |
22 612 071 |
27 508 755 |
45 276 190 |
54 271 400 |
98 364 394 |
101806240 |
| Дата |
Суммарный объем привлеченных субординированных депозитов по состоянию на конец периода |
| млн. руб. |
млн. долл. США |
| 2004 |
- |
17 |
| 2005 |
- |
27 |
| 2006 |
- |
44 |
| 2007 |
1 000 |
57 |
| 2008 |
1 500 |
57 |
| 1 квартал 2009 |
1 500 |
57 |
| Наименование |
На 01.01.2008 |
На 01.01.2009 |
Изменение |
| (+,-) |
% |
| Кредиты, предоставленные негосударственным финансовым организациям |
1259608 |
1946110 |
686502 |
154,5 |
| Кредиты, предоставленные коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности |
1690435 |
2195819 |
505384 |
129,9 |
| Кредиты, предоставленные некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности |
1565 |
0 |
-1565 |
0,0 |
| Кредиты, предоставленные коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности |
1295169 |
835557 |
-459612 |
64,5 |
| Кредиты, предоставленные некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности |
30701 |
0 |
-30701 |
0,0 |
| Кредиты, предоставленные негосударственным некоммерческим организациям |
198532 |
281289 |
82757 |
141,7 |
| Кредиты, предоставленные физическим лицам - индивидуальным предпринимателям |
526615 |
578699 |
52084 |
109,9 |
| Кредиты, предоставленные физическим лицам |
8962108 |
16553329 |
7591221 |
184,7 |
| Кредиты, предоставленные юридическим лицам-нерезидентам |
5924 |
217419 |
211495 |
3670,1 |
| Кредиты, предоставленные физическим лицам-нерезидентам |
5994 |
13922 |
7928 |
232,3 |
| Итого кредитный портфель банка |
13976651 |
22622144 |
8645493 |
161,9 |
| Наименование |
На 01.01.2008 |
Доля, % |
| Кредиты, предоставленные негосударственным финансовым организациям |
1259608 |
9,02 |
| Кредиты, предоставленные коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности |
1690435 |
12,10 |
| Кредиты, предоставленные некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности |
1565 |
0,01 |
| Кредиты, предоставленные коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности |
1295169 |
9,27 |
| Кредиты, предоставленные некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности |
30701 |
0,22 |
| Кредиты, предоставленные негосударственным некоммерческим организациям |
198532 |
1,42 |
| Кредиты, предоставленные физическим лицам - индивидуальным предпринимателям |
526615 |
3,77 |
| Кредиты, предоставленные физическим лицам |
8962108 |
64,15 |
| Кредиты, предоставленные юридическим лицам-нерезидентам |
5924 |
0,04 |
| Кредиты, предоставленные физическим лицам-нерезидентам |
5994 |
0,04 |
| Итого кредитный портфель банка |
13970657 |
100,00 |
| Наименование |
На 01.01.2009 |
Доля, % |
| Кредиты, предоставленные негосударственным финансовым организациям |
1946110 |
8,6 |
| Кредиты, предоставленные коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности |
2195819 |
9,7 |
| Кредиты, предоставленные коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности |
835557 |
3,7 |
| Кредиты, предоставленные негосударственным некоммерческим организациям |
281289 |
1,2 |
| Кредиты, предоставленные физическим лицам - индивидуальным предпринимателям |
578699 |
2,6 |
| Кредиты, предоставленные физическим лицам |
16553329 |
73,2 |
| Кредиты, предоставленные юридическим лицам-нерезидентам |
217419 |
1,0 |
| Кредиты, предоставленные физическим лицам-нерезидентам |
13922 |
0,1 |
| Итого кредитный портфель банка |
22622144 |
100,0 |
| Наименование |
На 01.01.2008 |
Доля, % |
На 01.01.2009 |
Доля, % |
Изменение |
| (+,-) |
% |
| на срок до 30 дней |
150000 |
1,7 |
0 |
0 |
-150000 |
0,0 |
| на срок от 31 до 90 дней |
21400 |
0,2 |
0 |
0 |
-21400 |
0,0 |
| на срок от 91 до 180 дней |
41821 |
0,5 |
7471 |
0,0 |
-34350 |
17,9 |
| на срок от 181 дня до 1 года |
396860 |
4,4 |
177594 |
1,1 |
-219266 |
44,7 |
| на срок от 1 года до 3 лет |
2896048 |
32,3 |
4504306 |
27,2 |
1608258 |
155,5 |
| на срок свыше 3 лет |
4283955 |
47,8 |
9163572 |
55,4 |
4879617 |
213,9 |
| до востребования |
14576 |
0,2 |
14093 |
0,1 |
-483 |
96,7 |
| Кредит, предоставленный при недостатке средств на депозитном счете ("овердрафт") |
1157448 |
12,9 |
2686293 |
16,2 |
1528845 |
232,1 |
| Итого |
8962108 |
100,0 |
16553329 |
100 |
7591221 |
184,7 |
| Наименование |
01.01.2008 |
01.01.2009 |
Изменение |
| (+,-) |
% |
| Размер предоставленных кредитов, тыс. руб. |
8962108 |
16553329 |
7591221 |
184,7 |
| Просроченная задолженность, тыс. руб. |
48708 |
163765 |
115057 |
336,2 |
| Доля просроченной задолженности, % |
0,54 |
0,99 |
0,44 |
182,0 |
| Наименование |
На 01.01.2008 |
Доля, в кредитном портфеле банка, % |
На 01.01.2009 |
Доля в кредитном портфеле банка, % |
Изменение |
| (+,-) |
% |
| Коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности |
25 |
0,00 |
3000 |
0,01 |
2975 |
0,01 |
| Негосударственным финансовым организациям |
0 |
0 |
350 |
0,002 |
350 |
0,002 |
| Негосударственным коммерческим организациям |
873740 |
6,25 |
1477088 |
6,53 |
603348 |
0,28 |
| Физическим лицам - индивидуальным предпринимателям |
5698 |
0,04 |
8611 |
0,04 |
2913 |
-0,003 |
| Гражданам |
48708 |
0,35 |
163765 |
0,72 |
115057 |
0,38 |
| Физическим лицам-нерезидентам |
1 |
0 |
54 |
0 |
53 |
0 |
| Итого |
928172 |
6,64 |
1652868 |
7,31 |
724696 |
0,67 |
| Размер кредитного портфеля банка |
13976651 |
100,00 |
22622144 |
100,00 |
8645493 |
- |
| Показатель |
Нормативное значение |
На 30.06.2009 г |
Изменение, (+,-) |
| К1 |
0,1 |
0,18 |
0,08 |
| К2 |
0,8 |
0,31 |
-0,49 |
| К3 |
1,5 |
4,12 |
2,62 |
| К4 |
0,4 |
0,83 |
0,43 |
| К5 |
0,1 |
0,046 |
-0,05 |
| К6 |
0,06 |
0,041 |
-0,02 |
| Коэффициенты |
1 категория |
2 категория |
| К1 |
Х |
| К2 |
Х |
| КЗ |
Х |
| К4 |
Х |
| К5 |
Х |
| Кб |
Х |
| Показатель |
Фактическое значение |
Категория |
Вес показателя |
Расчет суммы баллов |
| К1 |
0,18 |
1 |
0,05 |
0,009 |
| К2 |
0,31 |
2 |
0,10 |
0,031 |
| КЗ |
4,12 |
1 |
0,40 |
1,648 |
| К4 |
0,83 |
1 |
0,20 |
0,166 |
| К5 |
0,046 |
2 |
0,15 |
0,0069 |
| Кб |
0,041 |
2 |
0,10 |
0,0041 |
| Итого |
X |
X |
1.00 |
1,865 |
| Дата заполнения расчёта |
15.07.2009 |
| Наименование Филиала V-Банка |
Домодедовский |
| Полное наименование Заёмщика |
ООО Пивооптторг |
| Дата начала обслуживания Заёмщика |
1995 |
| Дата последней бухгалтерской отчетности |
01.07.2009 |
| Способ предоставления денежных средств |
разовый |
| Валюта кредита |
рубли |
| Сумма кредита (цифрами и прописью) |
3000 |
| Срок кредитования в месяцах |
6 |
| Порядок погашения |
разовый |
| Единица измерения |
тыс. руб. |
| Номер строки |
Наименование показателя |
за год,
|
за /аналогичный
|
за предыдущий год |
за /последний
|
Изменение за
|
| Доходы и расходы по обычным видам деятельности |
| 010 |
Выручка (нетто) |
98 406 |
55 082 |
130 878 |
71 621 |
16 539 |
| 020 |
Себестоимость |
89 599 |
48 246 |
118 769 |
62 498 |
14 252 |
| 029 |
Валовая прибыль |
8 931 |
6 836 |
12 109 |
9 123 |
2 287 |
| 030+040 |
Прочие расходы по обычным видам деятельности |
5 043 |
5 081 |
10 296 |
5 841 |
760 |
| Прочие доходы и расходы |
| 060+080+090+ 120 |
Прочие доходы |
58 |
38 |
38 |
| 070+100+130 |
Прочие расходы |
243 |
85 |
268 |
102 |
17 |
| 140 |
Прибыль (убыток) до налогообложения |
3 645 |
1 670 |
1 603 |
3 218 |
1 548 |
| 150 |
Текущий налог на прибыль |
933 |
129 |
273 |
281 |
152 |
| 190 |
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода |
2 712 |
1 541 |
1 330 |
2 937 |
1 396 |
| Номер квартала |
4 |
3 |
4 |
2 |
1 |
| Среднемесячная выручка |
8 200,50 |
6 720,22 |
10 906,50 |
11 936,83 |
5 816,61 |
| Наименование показателя |
На начало
|
На последнюю
|
| I, Активы |
| Нематериальные активы |
- |
| Основные средства |
2219 |
1 906 |
| Незавершённое строительство |
1 340 |
1 340 |
| Доходные вложения в материальные ценности, прочие внеоборотные активы тложенные налоговые активы |
| Долгосрочные и краткосрочные финансовые вложения |
7911 |
10 780 |
| Запасы |
12 443 |
9 664 |
| НДС по приобретённым ценностям |
446 |
172 |
| Дебиторская задолженность |
1 238 |
1 011 |
| Денежные средства |
1 754 |
792 |
| Прочие оборотные активы |
| Итого активы, принимаемые к расчёту |
27 351 |
25 665 |
| II. Пассивы |
| Долгосрочные обязательства по займам и кредитам |
| Прочие долгосрочные обязательства |
| Краткосрочные обязательства по займам и кредитам |
3 000 |
| Кредиторская задолженность |
6 028 |
4 405 |
| Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов, прочие краткосрочные обязательства |
| Резервы предстоящих расходов |
- |
- |
| Итого пассивы, принимаемые к расчёту |
9 028 |
4 405 |
| Стоимость чистых активов АО |
18 323 |
21 260 |
| Показатели |
Значения |
| Запасы с учётом НДС |
11 362,5 |
| Краткосрочная дебиторская задолженность за вычетом просроченной |
896 |
| Краткосрочные финансовые вложения, связанные с основной деятельностью |
5 090,5 |
| Прочие оборотные активы за исключением нереальных к возврату |
0,00 |
| Сумма оборотных средств, принимаемых к расчёту (1.1.+1.2.+1.3.+1.4.): |
17 349,00 |
| Итог 111 раздела баланса |
19 791,50 |
| Долгосрочные займы и кредиты |
0,00 |
| Итог I раздела баланса |
7 657,50 |
| Сумма собственных (долгосрочных) оборотных средств (2.1.+ 2.2.- 2.3.): |
12 134,00 |
| Сумма заёмных и привлечённых (краткосрочных) оборотных средств (1.- 2.): |
5 215,00 |
| Сумма расчётных оборотных средств (2.+ 1/2*3.): |
14 741,50 |
| Среднемесячная выручка за последний отчетный период |
11 936,83 |
| Срок кредитования в месяцах |
6,00 |
| Сумма ограничения лимита кредитования (5.1.*0,2*5.2.): |
14324,2 |
| Итоговый коэффициент риска |
0,14 |
| Лимит кредитования (min (4.;5.) * (1 -6.1.)): |
12 293 |
| Сумма разрешенных обязательств Заемщика, всего |
0,00 |
| в т.ч. перед Банком "Возрождение" (ОАО) |
0,00 |
| Сумма возможной выдачи (6. -7.1.): |
12 293 |
| Наименование фактора |
Оказывает ли влияние данный фактор (да/нет) |
| а) факторы, связанные с составом и структурой акционерного капитала |
X |
| в т.ч. наличие акционера с долей свыше 50 % |
нет |
| наличие акционеров - госструктур |
нет |
изменение в составе собственников за последние 3 месяца свыше 1/3 акционерного
|
нет |
негативный опыт ведения бизнеса и реализации проектов фактическими владельцами
|
нет |
| формальное/неформальное наличие связи с криминалом |
нет |
| б) факторы, связанные с деловой репутацией организации и её первых лиц |
X |
| в т.ч. наличие информации о скандалах, в которых замешаны первые лица |
нет |
| наличие информации о судебных процессах (потенциальные или текущие) |
нет |
| отрицательная оценка ведения бизнеса и реализации предыдущих проектов организаций |
нет |
| отсутствие у руководителей опыта управления аналогичным бизнесом свыше 3 лет |
нет |
| в) факторы, связанные со структурой организации |
X |
| в т.ч. наличие дочерних или зависимых организаций (юридических лиц) |
нет |
| отсутствие финансовой службы (не бухгалтерии) в организации со штатной численностью свыше 50 человек |
нет |
| наличие новых лиц среди руководящих сотрудников организации в течение последних 3 месяцев |
нет |
| г) кредитная история организации |
X |
| в т.ч. наличие просрочек при исполнении обязательств перед V-Банком |
нет |
| наличие просрочек при исполнении обязательств перед другими банками |
нет |
| наличие проблем при исполнении обязательств перед небанковскими организациями |
нет |
д) факторы, связанные с положением, которое организация занимает в регионе и
|
X |
| в т.ч. наличие в области (субъекте Федерации) конкурентов, выпускающих аналогичную продукцию и поставляющих её на местный рынок |
да |
| отсутствие поддержки организации со стороны руководства региона |
| ведение организацией данного бизнеса в регионе и отрасли менее 3 лет |
нет |
| е) факторы, отражающие лояльность организации к V-Банку |
X |
| в т.ч. в V-Банке концентрируется менее 50 % денежных потоков организации |
нет |
| организация обслуживается более чем в 2х банках |
нет |
| организация не обслуживается в V-Банке |
нет |
| ж) факторы, связанные с предлагаемым обеспечением испрашиваемого кредита |
X |
| в т.ч. невозможность реализовать обеспечение в течение 2х месяцев |
нет |
| недостаточность оценочной стоимости обеспечения для покрытия основного долга и %% по нему |
нет |
| недостаточность оценочной стоимости обеспечения для покрытия основного долга |
нет |
| з) факторы, связанные с соблюдением обязательств организации по уплате платежей в бюджет и во внебюджетные фонды |
X |
в т.ч. наличие просроченной (не больше 2х месяцев) задолженности перед бюджетом или внебюджетными фондами, составляющей свыше 20 % общей задолженности
|
нет |
| наличие задолженности свыше 2х месяцев при отсутствии соглашения о реструктуризации |
нет |
| и) факторы, связанные с наличием крупных поставщиков сырья и крупных потребителей продукции организации-заемщика |
X |
| в т.ч. наличие не более 2х поставщиков сырья, доля стоимости продукции которого в с/с основной продукции составляет не менее 30 % |
нет |
| наличие не более 2х потребителей продукции, доля стоимости которой в общей реализации превышает 30 % |
нет |
| к) прочие |
X |
| в т.ч. несвоевременность и недостоверность при предоставлении финансовой отчетности |
нет |
| наличие неденежной составляющей в выручке за товары и услуги в размере 30 % от выручки |
нет |
| основное производственное оборудование старше 15 лет |
нет |
| Показатели |
На 30.06.2009 |
| Валюта баланса (тыс. руб.) |
25665 |
| Выручка от реализации (тыс. руб.) |
71621 |
| Прибыль от реализации (тыс. руб.) |
3282 |
| Прибыль до налогообложения (тыс. руб.) |
3218 |
| Чистая прибыль (тыс. руб.) |
2937 |
| К1 (Коэффициент абсолютной ликвидности) |
0,18 |
| К2 (Промежуточный коэффициент покрытия) |
0,31 |
| КЗ (Коэффициент текущей ликвидности) |
4,12 |
| К4 (Коэффициент наличия собственных средств) |
0,83 |
| К5 (Рентабельность продукции) |
0,046 |
| Кб (Рентабельность деятельности) |
0,041 |
| Чистые активы |
13759 |
| Класс кредитоспособности |
2 |
Приложение 1
Данные оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета (форма 101) на: 01 января 2008
| Кредиты, предоставленные финансовым органам субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления |
| на срок от 31 до 90 дней |
44205 |
169 578,0000 |
| на срок от 91 до 180 дней |
44206 |
187 422,0000 |
| на срок от 181 дня до 1 года |
44207 |
822 608,0000 |
| на срок от 1 года до 3 лет |
44208 |
80 000,0000 |
| Резервы на возможные потери |
44215 |
2 592,0000 |
| Кредиты, предоставленные коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности |
| кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт") |
44601 |
0,0000 |
| на срок до 30 дней |
44603 |
0,0000 |
| на срок от 31 до 90 дней |
44604 |
3 500,0000 |
| на срок от 91 до 180 дней |
44605 |
10 833,0000 |
| на срок от 181 дня до 1 года |
44606 |
1 481 545,0000 |
| на срок от 1 года до 3 лет |
44607 |
164 357,0000 |
| на срок свыше 3 лет |
44608 |
3 000,0000 |
| до востребования |
44609 |
27 200,0000 |
| Резервы на возможные потери |
44615 |
19 837,0000 |
| Кредиты, предоставленные некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности |
| на срок до 30 дней |
44703 |
1 565,0000 |
| на срок от 181 дня до 1 года |
44706 |
0,0000 |
| Резервы на возможные потери |
44715 |
16,0000 |
| Кредиты, предоставленные коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности |
| кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт") |
44901 |
212,0000 |
| на срок до 30 дней |
44903 |
32 150,0000 |
| на срок от 31 до 90 дней |
44904 |
148 843,0000 |
| на срок от 91 до 180 дней |
44905 |
3 205,0000 |
| на срок от 181 дня до 1 года |
44906 |
952 192,0000 |
| на срок от 1 года до 3 лет |
44907 |
95 682,0000 |
| на срок свыше 3 лет |
44908 |
62 885,0000 |
| Резервы на возможные потери |
44915 |
12 700,0000 |
| Кредиты, предоставленные некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности |
| кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт") |
45001 |
450,0000 |
| на срок от 91 до 180 дней |
45005 |
9 379,0000 |
| на срок от 181 дня до 1 года |
45006 |
20 872,0000 |
| Резервы на возможные потери |
45015 |
307,0000 |
| Кредиты, предоставленные негосударственным финансовым организациям |
| на срок от 31 до 90 дней |
45104 |
0,0000 |
| на срок от 91 до 180 дней |
45105 |
2 390,0000 |
| на срок от 181 дня до 1 года |
45106 |
8 300,0000 |
| на срок от 1 года до 3 лет |
45107 |
40 936,0000 |
| Резервы на возможные потери |
45115 |
516,0000 |
| Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям |
| кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт") |
45201 |
1 980 634,0000 |
| на срок до 30 дней |
45203 |
138 378,0000 |
| на срок от 31 до 90 дней |
45204 |
696 829,0000 |
| на срок от 91 до 180 дней |
45205 |
3 310 055,0000 |
| на срок от 181 дня до 1 года |
45206 |
25 572 613,0000 |
| на срок от 1 года до 3 лет |
45207 |
4 516 231,0000 |
| на срок свыше 3 лет |
45208 |
2 886 650,0000 |
| до востребования |
45209 |
226 400,0000 |
| Резервы на возможные потери |
45215 |
442 634,0000 |
| Кредиты, предоставленные негосударственным некоммерческим организациям |
| кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт") |
45301 |
20 208,0000 |
| на срок до 30 дней |
45303 |
0,0000 |
| на срок от 31 до 90 дней |
45304 |
1 000,0000 |
| на срок от 91 до 180 дней |
45305 |
36 552,0000 |
| на срок от 181 дня до 1 года |
45306 |
83 380,0000 |
| на срок от 1 года до 3 лет |
45307 |
2 392,0000 |
| на срок свыше 3 лет |
45308 |
55 000,0000 |
| Резервы на возможные потери |
45315 |
1 952,0000 |
| Кредиты, предоставленные физическим лицам - индивидуальным предпринимателям |
| кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете ("овердрафт") |
45401 |
7 809,0000 |
| на срок от 31 до 90 дней |
45404 |
8 140,0000 |
| на срок от 91 до 180 дней |
45405 |
135 537,0000 |
| на срок от 181 дня до 1 года |
45406 |
295 379,0000 |
| на срок от 1 года до 3 лет |
45407 |
79 750,0000 |
| Резервы на возможные потери |
45415 |
6 240,0000 |
| Кредиты, предоставленные физическим лицам |
| на срок до 30 дней |
45502 |
150 000,0000 |
| на срок от 31 до 90 дней |
45503 |
21 400,0000 |
| на срок от 91 до 180 дней |
45504 |
41 821,0000 |
| на срок от 181 дня до 1 года |
45505 |
396 860,0000 |
| на срок от 1 года до 3 лет |
45506 |
2 896 048,0000 |
| на срок свыше 3 лет |
45507 |
4 283 955,0000 |
содержание ..
766
767
768 ..
|
|
| |
|
|