Содержание

Глава 1 .Теоретические основы управления финансами коммерческого банка

Пассивы		01.01.2004		01.01.2005		01.01.2006		Изменения на 01.01.06 по сравнению с 01.01.04(в%)
сумма	%	сумма	%	сумма	%
1.	Фонды и прибыль банков — всего	834,3	14,9	1006,1	14,1	1320,2	13,5	-1,4
2.	Кредиты, депозиты и иные привлеченные средства, полученные кредитными организациями от Банка России	0,1	0,0	19,5	0,3	20,2	0,2
3.	Счета банков всего	202,3	3,6	116,3	1,6	126,6	1,3	-2,3
4.	Кредиты, депозиты и иные средства, полученные от других банков	525,3	9,4	737,1	10,3	1086,4	11,1	1,7
5.	Средства клиентов — всего	2999,6	53,6	4151,5	58,2	5818,9	59,7	6,1
6.	Выпущенные долговые обязательства	634,5	11,3	644,2	9,0	749,2	7,7	-2,6
7.	Прочие пассивы — всего	44,5	8,2	462,1	6,5	628,9	6,4	-0,8-
Всего пассивов		5600,7	100,0	7136,9	100,0	9750,3	100,0	—

Глава 2. Цели, задачи и методы управления финансами АКБ «Собинбанк»

Глава 3. Моделирование системы оперативного управления финансами АКБ «Собин Банк»

Активы	01.01.04	В % к итогу	01.01.05	В % к итогу	01.01.06	В % к итогу
1. Денежные средства,	137,9	2,5	196,3	2,8	263,4	2,7
драгоценные металлы и камни всего
2. Счета в Банке России	658,6	11,8	659,5	9,7	684,1	7,0
3. Корреспондентские	305,6	5,5	227,8	3,2	257,5	2,6
счета в банках — всего	169,0	1,7
4. Ценные бумаги,	1002,3	17,9	1086,9	15,2	1539,4	15,8
приобретенные банками - всего
5. Прочее участие в	4.2	0,1	6,1	0,1	10,7	0,1
уставных капиталах
6. Ссудная задолженность - всего	3048,0	54,4	4463,8	62,5	6371,1	65,3
7. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	197,0	3,2	222,8	3,1	283,4	2,9
8.Использование прибыли	25,3	0,5	34,4	0,5	61,2	0,6
9. Прочие активы — всего	239,9	4,3	203,2	2,8	279,5	2,9
Всего активов	5600,7	100,0	7136,9	100,0	9750,3	100,0

Заключение

Список использованной литературы

1. Альгин A.Н. Риск и его роль" в общественной жизни. — М.: Мысль, 1989, стр. 31. Синкин Д.Ф.

2. Балабанов И.Т. Риск-менеджмент. — М.: Финансы и статистика, 1996, стр. 265

3. Банковское дело / под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, — 2005г.

4. Банковское дело. / Под ред. О.И.Лаврутина. — М.: Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 1992 стр. 342.

5. Банковское дело. Управление и технологии / Под ред. ИА.М Тавасиева. - М: ЮНИТИ, 2001.

6. Банковское дело./ Под ред. О.И.Лаврутина. — М.: Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 1992

7. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - М.: Финансы и статистика, 2003.

8. Батраков Л. Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. Учебник для вузов. Издательство: Логос 2003 г.

9. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: Учеб. М: Издательская корпорация «Логос», 2000.

10. Беляков А.П. Банковские риски: проблемы учета, управления и регулирования. — М.: "БДЦ-пресс", 2003.

11. Бор М., Пятенко В. Практика банковского дела. Стратегическое управление банковской деятельностью. М.: ПРИОР, 1995.

12. Братко А. Г. Центральный банк в банковской системе России. Спарк 2001

13. Братко А. Г. Центральный банк в банковской системе России. Издательство: Спарк 2006 г.

14. Ведев А., Лаврентьева И., Шарипова Е., Широкова О., Мухова А. Российская банковская система. Кризис и перспективы развития.Издательство: Веди 2006г.

15. Гаврилова Н. А., Строганова Е. В. Статья "Принципы и технология процессов бизнес-планирования и бюджетирования в коммерческом банке в рамках общей системы стратегического планирования".

16. Гражданский кодекс Российской Федерации.

17. Жарковская Е.П. Банковское дело: учебник. - М: Омега, 2006.

18. Заявление Правительства Российской Федерации и Банка России «О стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2008 года» от 05.04.05 г.

19. Зозуля В. Статья "Activity-Based Budgeting: Видеть легко, трудно предвидеть". - Журнал "Рынок капитала", №6, июнь 2001 г. Материалы TACIS "Подход к финансовому управлению", "Каталог управленческой отчетности для высшего руководства банка",

20. Ильясов С. М. Устойчивость банковской системы. Механизмы управления. Региональные особенности. Издательство: Юнити – Дана 2001г.

21. Кейнс Дж.М. Общая теория занятости, процента и денег. -М., "Прогресс", 1978, стр. 54-65,136-142.

22. Клуб банковских аналитиков. Материалы семинара "Проблемы организации финансово-аналитической службы в коммерческом банке", 2000.

23. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке. - М: Перспектива, 2000.

24. Материалы семинара "Технология оперативного бюджета банка". - М.: ООО "ТрастКонто", 2000-2002.

25. Методологический подход к развитию информационных технологий, www.tacis-bankreform.ru.

26. Общая теория денег и кредита. Под ред. Жукова Е. Ф. ЮНИТИ 2006 г.

27. Официальный сайт Банка России: www.cbr.ru

28. Официальный сайт Сбербанка России: www.sbrf.ru

29. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. - М: Инфра-М, 2000.

30. Пещанская И. В. Организация деятельности коммерческого банка. Учебное пособие. Издательство: Инфра – М 2005г.

31. Положение Банка России «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» №54-П от 31 августа 1998 г.

32. Положение Банка России «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» № 205-П от 5 декабря 2002 г.

33. Положение Банка России «О формировании обязательных резервов по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» №254-П от 26.03.2004.

34. Поморина М. А. Управление эффективностью деятельности банка через систему центров прибыльности: сильные и слабые стороны. - М.:

35. Роуз С. Питер. Банковский менеджмент. - М.: Дело Лтд, 1995.

36. Рудашевский В.Д. Риск, конфликт и неопределенность в процессе принятая решений и их моделирование. -М: Менатеп -информ, 1996, стр. 89,

37. Садвакасов К. К. Коммерческие банки. Управленческий анализ деятельности. Планирование и контроль. - М.: Ось-89, 1998.

38. Синки Д. Ф. Управление финансами в коммерческих банках. - М.: Catallaxy, 1994.

39. Смирнов А. В. Управление ресурсами и финансово-аналитическая работа в коммерческом банке. - М.: Издательская группа "БДЦ-пресс", 2002.

40. Смирнов А.В. Управление ресурсами и финансово-аналитическая работа в коммерческом банке. — М.: "БДЦ-пресс", 2002

41. Смирнова Л. Р. Система комплексного экономического анализа деятельности кредитных организаций // Бухгалтерия и банки, 1999. - № 2. - С. 16-26.

42. УЗ. Инструкция Банка России «Об обязательных нормативах банков» №ПО-И от 16.01.2004.

43. Управление финансами в коммерческих банках; Перевод с английского/Под ред. P.Я. Левиты.

44. Уткин Э. А., Морозова Г. И., Морозова Н. И. Нововведения в банковском бизнесе России. – М.: Финансы и статистика, 2005 г.

45. Финансовый менеджмент/Под ред. акад. Г.Б. Поляка, — М.: Финансы, ЮНИТИ, 1997

46. Черкасов В. Е. Финансовый анализ в коммерческом банке. - М.: ИНФРА-М, 1996.

47. Черников В.А. Букварь кредитования. — M.: АНтидор, 1996.

48. Шеремет А. Д. Финансовый анализ в коммерческом банке. Издательство: Финансист 2006 г.

 

 

 

 

 

 

 

содержание   ..  565  566  567   ..

 

Вариант 1 "ЦФО однозначно входят в бизнес-направление"	В этом случае по ЦФО ведутся БАП и ФП. Бюджеты бизнес-направлений - есть сумма бюджетов ЦФО, входящих в бизнес-направления. Сумма по бюджетам бизнес-направлений равна сумме бюджетов по ЦФО и равна консолидированному брутто-бюджету банка.
Вариант 2 "Бюджеты ЦФО и бизнес-направлений ведутся раздельно и связаны через аллокации"	По ЦФО ведутся только накладные расходы и капитальные вложения. По бизнес-направлениям ведутся БАП и ФП в части операционных доходов и расходов. Накладные расходы и капитальные вложения аллокируются на бизнес-направления через матрицы участия ЦФО в работе бизнес-направлений.
Вариант 3 "Бюджеты ЦФО ведутся в разрезе бизнес-направлений"	Также как и в первом варианте по ЦФО ведутся БАП и ФП. Но только статьи бюджетов ЦФО сразу ведутся в разрезе нескольких бизнес-направлений. Это касается статей БАП и операционных доходов и расходов. Накладные расходы ведутся просто по ЦФО, а на бизнес-направления аллокируются.