содержание .. 4 5 6 7 ..
1С-Рарус:Паевые инвестиционные фонды (Редакция 2). Типовое отраслевое решение на платформе 1С: Предприятие 8. Руководство - часть 6
246
Описание объектов Типового решения
5.4.15
Платежное поручение
Документ Платежное поручение (Документы > Операции с
денежными средствами > Платежное поручение) предназначен
для подготовки и печати исходящих платежных поручений.
Реквизиты документа рассмотрены в табл. 5-69.
Таблица 5-69.
Платежное поручение. Реквизиты документа.
Графа
Содержимое
Уплата налога Если этот флажок установлен, это обозначает, что данное
платежное поручение предназначено для перечисления налога.
При этом становится видимой закладка Налог, содержащая
реквизиты, заполнение которых необходимо при перечислении
налога.
ПИФ
Паевой инвестиционный фонд, от лица которого совершается
платеж. Выбирается из справочника ПИФы.
Р/с ПИФа
Расчетный счет, с которого осуществляется платеж.
Получатель Получатель платежа. Выбирается из справочника Контрагенты.
Р/счет
Расчетный счет получателя платежа.
получателя
247
Таблица 5-69.
Платежное поручение. Реквизиты документа.
Графа
Содержимое
Текст
Текст, который в печатной форме платежного поручения
назначения
должен быть указан в поле “Назначение платежа”.
платежа
Комментарий В этом реквизите могут быть указаны произвольные
дополнительные сведения.
Часть диалогового окна документа Платежное поручение поделена
на закладки.
Реквизиты, расположенные на закладке Основная рассмотрены в
табл. 5-70.
Таблица 5-70.
Платежное поручение. Реквизиты документа. Закладка
Основная.
Графа
Содержимое
Сумма
Сумма платежа.
Очередность Очередность платежа.
Вид платежа Возможные значения: Почтой, Телеграфом, Электронно.
Операция
Наименование, номер, дата документа Операции с паями.
Закладка Налог становится видимой, если установлен флажок Уплата
налога. Реквизиты, расположенные на этой закладке рассмотрены
ниже, см. табл. 5-71, стр. 247.
Таблица 5-71.
Платежное поручение. Реквизиты документа. Закладка
Налог.
Графа
Содержимое
Статус
Код статуса составителя
составителя
документа на
перечисление налогов,
сборов и иных
обязательных платежей.
При нажатии на кнопку
выбора, расположенную в
конце поля реквизита,
открывается диалоговое
окно выбора статуса.
Код статуса составителя
документа также может
быть указан вручную.
Код БК
Код бюджетной классификации доходов Российской Федерации.
248
Описание объектов Типового решения
Таблица 5-71.
Платежное поручение. Реквизиты документа. Закладка
Налог.
Графа
Содержимое
Код ОКАТО
Код муниципального образования, на территории которого
осуществляется платеж, по Общероссийскому классификатору
административно-территориального деления.
Основание
Условное обозначение
основания налогового
платежа. При нажатии на
кнопку выбора,
расположенную в конце
поля реквизита,
открывается диалоговое
окно выбора условного
обозначения основания
платежа.
Условное обозначение
основания платежа также
может быть указано
вручную.
Период
Условное обозначение периода, за
который перечисляется налог.
При нажатии на кнопку выбора,
расположенную в конце поля
реквизита, открывается диалоговое
окно для настройки периода
платежа.
При нажатии на кнопку
выбора, расположенную в
конце поля реквизита
Периодичность налога,
открывается диалоговое
окно выбора значения
периодичности платежа.
Затем нужно указать период (если требуется) и год платежа и
нажать на кнопку Принять.
Условное обозначение периода платежа также может быть
указано вручную.
Номер
Номер документа - основания перечисления налога, сбора или
другого платежа в бюджет.
249
Таблица 5-71.
Платежное поручение. Реквизиты документа. Закладка
Налог.
Графа
Содержимое
Дата
Дата документа - основания перечисления налога, сбора или
другого платежа в бюджет.
Тип платежа Условное обозначение
типа налогового платежа.
При нажатии на кнопку
выбора, расположенную в
конце поля реквизита,
открывается диалоговое
окно для настройки
периода платежа.
Условное обозначение
типа платежа также
может быть указано
вручную.
Кнопка Печать платежного поручения позволяет сформировать
печатную форму платежного поручения, соответствующую
требованиям действующего законодательства.
Документ Платежное поручение не формирует бухгалтерских
проводок.
5.4.16
1С:Предприятие - Клиент банка
Обработка 1С:Предприятие - Клиент банка (Документы >
Операции с денежными средствами > 1С:Предприятие - Клиент
банка) предназначена для синхронизации платежных документов в
информационной базе Типового решения «1C-Рарус:Паевые
инвестиционные фонды, редакция 2» и в банковской системе
дистанционного управления лицевыми счетами.
Обмен данными производится через текстовый файл. Этот файл
формируется при выгрузке данных из программы-источника и
загружается в программу-приемник.
Реквизиты диалогового окна обработки рассмотрены в табл. 5-72.
250
Описание объектов Типового решения
Таблица 5-72.
1С:Предприятие - Клиент банка. Реквизиты диалогового
окна обработки.
Графа
Содержимое
ПИФ
Паевой инвестиционный фонд, для которого производится
операция. Выбирается из справочника ПИФы.
Сформиро-
Если этот флажок установлен, по итогам выполнения
вать отчет
синхронизации будет сформирован и выведен на экран отчет.
Название
Название банковской системы дистанционного управления
лицевым счетом, с которой требуется произвести
синхронизацию данных.
Кодировка
Вид кодировки текстового файла обмена данными.
О настройке реквизитов Название и Кодировка, а также в целом о
настройке параметров обмена между информационной базой
1С:Предприятие 8.0 и банковской системой дистанционного
управления лицевыми счетами проконсультируйтесь на линии
технической поддержки этой системы в банке.
На закладке Экспорт указываются:
☞ Путь к файлу, в который должна производиться выгрузка данных из
информационой базы 1С:Предприятия. (Реквизит Файл выгрузки).
☞ Период, за который должна производиться вырузка.
251
☞ Расчетные счета, данные по которым предполагается выгрузить.
(Нужные расчетные счета требуется отметить флажками).
☞ Виды документов для экспорта. (Нужные виды документов требуется
отметить флажками).
После заполнения этих реквизитов следует нажать кнопку Обновить.
В таблице Документы для экспорта при этом заполнится список
документов. Флажками следует отметить те из этих документов,
которые должны быть выгружены, после чего нажать на кнопку
Выгрузить.
Дополнительная информация:
❏ см. главу 5.4.15, «Платежное поручение» на стр. 246
5.4.17
Расчет СЧА
Документ Расчет
СЧА (Документы >
Регламентные
документы >
Расчеты СЧА)
предназначен для
расчета стоимости
чистых активов
паевого
инвестиционного
фонда. Расчет СЧА
является
регламентирован-
ной процедурой, которую в паевых фондах открытого типа
необходимо проводить в конце каждого рабочего дня, а в
интервальных - не реже одного раза в месяц в последний рабочий
день месяца.
Также с помощью этого документа выполняется процедура
формирования паевого инвестиционного фонда.
Реквизиты документа рассмотрены в табл. 5-73.
Таблица 5-73.
Расчет СЧА. Реквизиты документа.
Графа
Содержимое
ПИФ
Паевой инвестиционный фонд, от лица которого совершается
операция. Выбирается из справочника ПИФы.
Процедура
В этом реквизите указывается процедура расчета стоимости
СЧА
чистых активов. Возможные значения - Формирование ПИФ
или Расчет СЧА.
252
Описание объектов Типового решения
Таблица 5-73.
Расчет СЧА. Реквизиты документа.
Графа
Содержимое
Считать НКД
Если этот флажок установлен, накопленный купонный доход
расчетным
будет рассчитан на основании сведений, указанных в
методом
справочнике Ценные бумаги на закладке Купоны.
Если этот флажок не установлен, значение НКД будет считано
из регистра сведений Котировки ценных бумаг.
Комментарий В этом реквизите могут быть указаны произвольные
дополнительные сведения.
При проведении документа Расчет СЧА бухгалтерских проводок не
формируется. Формируются записи в регистры сведений:
☞ Значения СЧА. Подробнее см. главу 5.3.15, «Значения СЧА» на
стр. 152.
☞ Оценка акций.
☞ Оценка облигаций.
Данные этих регистров сведений используются для формирования
ряда отчетов. Актуальные данные выводятся также, в частности, в
справочнике ПИФы на закладке Служ. данные (подробнее см.
стр. 117).
В случае если в реквизите Процедура СЧА выбрано значение
Формирование ПИФ, при проведении документа Расчет СЧА
формируется также запись в регистр сведений Формирование ПИФ,
указывающая на то, что паевой инвестиционный фонд, для которого
составлен данный документ Расчет СЧА, сформирован, и стоимость
пая в дальнейшем будет перерассчитываться всякий раз при
проведении документа Расчет СЧА для данного паевого
инвестиционного фонда.
Для каждого паевого инвестиционного фонда документ Расчет СЧА
со значением Формирование ПИФ, выбранным в реквизите
Процедура СЧА, может быть сформирован только один раз.
Дополнительная информация:
❏ см. главу 5.3.1, «ПИФы» на стр. 114
❏ см. главу 5.3.23, «Ценные бумаги» на стр. 160
❏ см. главу 5.3.24, «Котировки ценных бумаг» на стр. 169
❏ см. главу 5.3.15, «Значения СЧА» на стр. 152
253
5.4.18
Начисление резервов
Документ Начисление резервов (Документы > Регламентные
документы > Начисление резервов) предназначен для создания
резервов на вознаграждение Управляющей компании, расходы
спецрегистратора, спецдепозитария, аудитора, оценщика и прочие
расходы.
Документ является регламентированным и должен создаваться для
ПИФ открытого типа каждый рабочий день, а для ПИФ интервального
и закрытого типа - не реже одного раза в месяц в последний рабочий
день месяца.
Реквизиты документа рассмотрены ниже, см. табл. 5-74, стр. 253.
Таблица 5-74.
Начисление резервов. Реквизиты документа.
Графа
Содержимое
ПИФ
Паевой инвестиционный фонд, от лица которого совершается
операция. Выбирается из справочника ПИФы.
Комментарий В этом реквизите могут быть указаны произвольные
дополнительные сведения.
Бухгалтерские проводки, формирующиеся при проведении документа
Начисление резервов рассмотрены в табл. 5-75.
254
Описание объектов Типового решения
Таблица 5-75.
Начисление резервов. Проводки.
Дебет
Кредит
Комментарий
86.02
96.У
Начислен резерв УК.
Аналитика:
Показатели:
В качестве резерва на
☛ Статья прироста или
☛ Сумма.
вознаграждение Управляющей
уменьшения
компании начисляется сумма,
имущества.
указанная в справочнике ПИФы
для фонда, от лица которого
Показатели:
совершается операция, в
☛ Сумма.
реквизите Вознаграждения УК
на закладке Вознагр. и
расходы.
86.02
96.С
Начислен резерв ДРА.
Аналитика:
Показатели:
В качестве резерва на
☛ Статья прироста или
☛ Сумма.
вознаграждение депозитария,
уменьшения
регистратора и аудитора
начисляется сумма, указанная в
имущества.
справочнике ПИФы для фонда,
Показатели:
от лица которого совершается
☛ Сумма.
операция, в реквизите ДРА на
закладке Вознагр. и расходы.
86.02
96.Р
Начислены прочие резервы.
Аналитика:
Аналитика:
В качестве резерва на
☛ Статья прироста или
☛ Статья прочих
вознаграждение депозитария,
регистратора и аудитора
уменьшения
доходов или
имущества.
расходов;
начисляется сумма, указанная в
справочнике ПИФы для фонда,
Показатели:
Показатели:
от лица которого совершается
☛ Сумма.
☛ Сумма.
операция, в реквизите Прочие
расходы на закладке Вознагр. и
расходы, при условии, что на
этой же закладке установлен
флажок Начислять резерв на
прочие расходы.
Дополнительная информация:
❏ см. главу 5.3.1, «ПИФы» на стр. 114
255
5.4.19
Начисление вознаграждений
Документ Начисление вознаграждений (Документы >
Регламентные документы > Начисление вознаграждений)
предназначен для начисления расходов, связанных с оплатой
вознаграждения Управляющей компании, оказанных услуг
спецрегистратором и спецдепозитарием.
Документ является регламентированным и должен создаваться
ежемесячно. Дата документа при сохранении документа
автоматически переносится на конец месяца.
Реквизиты документа рассмотрены в табл. 5-76.
Таблица 5-76.
Начисление вознаграждений. Реквизиты документа.
Графа
Содержимое
ПИФ
Паевой инвестиционный фонд, от лица которого совершается
операция. Выбирается из справочника ПИФы.
Контрагент
Контрагент, оказывающий услуги и являющийся получателем
специального
вознаграждения специального депозитария. Выбирается из
депозитария
справочника Контрагенты.
Договор
Договор, на основании которого оказываются услуги
специального
специального депозитария. Выбирается из справочника
депозитария
Договоры.
Контрагент по
Контрагент, оказывающий услуги и являющийся получателем
содержанию
вознаграждения специального регистратора. Выбирается из
реестра
справочника Контрагенты.
256
Описание объектов Типового решения
Таблица 5-76.
Начисление вознаграждений. Реквизиты документа.
Графа
Содержимое
Договор по
Договор, на основании которого оказываются услуги
содержанию
специального регистратора. Выбирается из справочника
реестра
Договоры.
Комментарий В этом реквизите могут быть указаны произвольные
дополнительные сведения.
Бухгалтерские проводки, формирующиеся при проведении документа
Начисление вознаграждений рассмотрены в табл. 5-77.
Таблица 5-77.
Начисление вознаграждений. Проводки.
Дебет
Кредит
Комментарий
96.У
76.4У
Начисление вознаграждения УК.
Показатели:
Аналитика:
☛ Сумма.
☛ Статья расчетов с
Управляющей
компанией.
Показатели:
☛ Сумма.
96.С
76.3К
Вознаграждение
спецдепозитарию.
Показатели:
Аналитика:
☛ Сумма.
☛ Контрагент;
☛ Договор;
☛ Статья расчетов по
услугам.
Показатели:
☛ Сумма.
96.С
76.3К
Вознаграждение за содержание
реестра.
Показатели:
Аналитика:
☛ Сумма.
☛ Контрагент;
☛ Договор;
☛ Статья расчетов по
услугам.
Показатели:
☛ Сумма.
Дополнительная информация:
❏ см. главу 5.3.1, «ПИФы» на стр. 114
❏ см. главу 5.4.18, «Начисление резервов» на стр. 253
257
5.4.20
Закрытие резервов
Документ Закрытие резервов (Документы > Регламентные
документы > Закрытие резервов) выполняет регламентную
процедуру "Закрытие резервов" по указанному ПИФу.
Документ создается в первый рабочий день каждого года для каждого
ПИФа.
Реквизиты документа рассмотрены в табл. 5-78.
Таблица 5-78.
Закрытие резервов. Реквизиты документа.
Графа
Содержимое
ПИФ
Паевой инвестиционный фонд, по которому будет произведено
закрытие резервов. Выбирается из справочника ПИФы.
Комментарий В этом реквизите могут быть указаны произвольные
дополнительные сведения.
При проведении документа кредитовые остатки по счетам 96.Р, 96.С и
96.У закрываются на счет 86.02.
Бухгалтерские проводки, формирующиеся при проведении документа
Закрытие резервов рассмотрены ниже, см. табл. 5-79, стр. 258.
258
Описание объектов Типового решения
Таблица 5-79.
Закрытие резервов. Проводки.
Дебет
Кредит
Комментарий
96.Р
86.02
Реформация резервов на
вознаграждение.
Аналитика:
Аналитика:
☛ Статья прочих
☛ Статья прироста или
доходов или
уменьшения
расходов;
имущества.
Показатели:
Показатели:
☛ Сумма.
☛ Сумма.
96.С
86.02
Реформация резервов на
вознаграждение.
Показатели:
Аналитика:
☛ Сумма.
☛ Статья прироста или
уменьшения
имущества.
Показатели:
☛ Сумма.
96.У
86.02
Реформация резервов на
вознаграждение.
Показатели:
Аналитика:
☛ Сумма.
☛ Статья прироста или
уменьшения
имущества.
Показатели:
☛ Сумма.
5.4.21
Закрытие месяца
Документ Закрытие месяца (Документы > Регламентные
документы > Закрытие месяца) предназначен для отражения
финансового результата по операциям с ценными бумагами и прочим
операциям.
259
Документ Закрытие месяца является регламентированным и должен
вводиться в систему последним рабочим днём каждого месяца.
Документ должен вводиться отдельно по каждому из Фондов, по
которым ведется учет.
Реквизиты документа рассмотрены в табл. 5-80.
Таблица 5-80.
Закрытие месяца. Реквизиты документа.
Графа
Содержимое
ПИФ
Паевой инвестиционный фонд, по которому будет произведено
закрытие месяца. Выбирается из справочника ПИФы.
Комментарий В этом реквизите могут быть указаны произвольные
дополнительные сведения.
Бухгалтерские проводки, формирующиеся при проведении документа
Закрытие месяца рассмотрены в табл. 5-81.
Таблица 5-81.
Закрытие месяца. Проводки.
Дебет
Кредит
Комментарий
90.09
86.02
Прибыль.
Аналитика:
Аналитика:
Проводка формируется, если на
☛ Вид продукции
☛ Статья прироста или
момент проведения документа
(работ, услуг).
уменьшения
сальдо по кредиту счета 90.01
имущества.
“Выручка” превышает сальдо по
Показатели:
дебету счета 90.02
☛ Сумма.
Показатели:
“Себестоимость продаж”.
☛ Сумма.
86.02
90.09
Убыток.
Аналитика:
Аналитика:
Проводка формируется, если на
☛ Статья прироста или
☛ Вид продукции
момент проведения документа
уменьшения
(работ, услуг).
сальдо по дебету счета 90.02
имущества.
“Себестоимость продаж”
Показатели:
превышает сальдо по кредиту
Показатели:
☛ Сумма.
счета 90.01 “Выручка”.
☛ Сумма.
91.09
86.02
Прибыль.
Аналитика:
Аналитика:
Проводка формируется, если на
☛ Статья прочих
☛ Статья прироста или
момент проведения документа
доходов или
уменьшения
сальдо по кредиту счета 91.01
расходов;
имущества.
“Прочие доходы” превышает
сальдо по дебету счета 91.02
☛ Ценная бумага.
Показатели:
“Прочие расходы”.
Показатели:
☛ Сумма.
☛ Сумма.
260
Описание объектов Типового решения
Таблица 5-81.
Закрытие месяца. Проводки.
Дебет
Кредит
Комментарий
86.02
91.09
Убыток.
Аналитика:
Аналитика:
Проводка формируется, если на
☛ Статья прироста или
☛ Статья прочих
момент проведения документа
уменьшения
доходов или
сальдо по дебету счета 91.02
имущества.
расходов;
“Прочие расходы” превышает
сальдо по кредиту счета 91.01
☛ Ценная бумага.
Показатели:
“Прочие доходы”.
☛ Сумма.
Показатели:
☛ Сумма.
002
Начисление амортизации по
объектам имущества.
Аналитика:
Амортизация начисляется по
☛ Объекты имущества.
объектам с установленным
Показатели:
флагом Подлежит
амортизации. Амортизация
☛ Сумма.
начисляется линейным методом.
Кроме того, при проведении документа Закрытие месяца в
последний рабочий день года формируются проводки, рассмотренные
в табл. 5-82.
Таблица 5-82.
Закрытие месяца. Проводки в конце года.
Дебет
Кредит
Комментарий
90.01
90.09
Реформация прибыли.
Аналитика:
Аналитика:
☛ Вид продукции
☛ Вид продукции
(работ, услуг).
(работ, услуг).
Показатели:
Показатели:
☛ Сумма.
☛ Сумма.
90.09
90.02
Реформация убытка.
Аналитика:
Аналитика:
☛ Вид продукции
☛ Вид продукции
(работ, услуг).
(работ, услуг).
Показатели:
Показатели:
☛ Сумма.
☛ Сумма.
261
Таблица 5-82.
Закрытие месяца. Проводки в конце года.
Дебет
Кредит
Комментарий
91.01
91.09
Реформация прибыли.
Аналитика:
Аналитика:
☛ Статья прочих
☛ Статья прочих
доходов или
доходов или
расходов;
расходов;
☛ Ценная бумага.
☛ Ценная бумага.
Показатели:
Показатели:
☛ Сумма.
☛ Сумма.
91.09
91.02
Реформация убытка.
Аналитика:
Аналитика:
☛ Статья прочих
☛ Статья прочих
доходов или
доходов или
расходов;
расходов;
☛ Ценная бумага.
☛ Ценная бумага.
Показатели:
Показатели:
☛ Сумма.
☛ Сумма.
5.4.22
Переоценка ЦБ и имущества
Документ
Переоценка ЦБ и
имущества
(Документы >
Регламентные
документы >
Переоценка ЦБ и
имущества)
предназначен для
выполнения
процедуры
переоценки ценных
бумаг, входящих в портфель ПИФа (корректировки балансовой
стоимости ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке),
а также для переоценки имущества (основные средства,
недвижимость, имущественные права).
Документ является регламентированным и должен создаваться с
периодичностью, определенной в правилах Фонда.
Реквизиты документа рассмотрены в табл. 5-83.
262
Описание объектов Типового решения
Таблица 5-83.
Переоценка ЦБ. Реквизиты документа.
Графа
Содержимое
ПИФ
Паевой инвестиционный фонд, от лица которого совершается
операция. Выбирается из справочника ПИФы.
Котировка
Котировка, относительно которой будет выполняться
переоценки
переоценка ценных бумаг. Возможные значения: Average,
ЦБ
min_price, max_price, open_bid, open_ask, bid, ask, Last_
price, Признаваемая котировка, Рыночная цена. По
умолчанию устанавливается значение Признаваемая
котировка.
Переоценка
Флажок. Устанавливается, если необходима переоценка
ЦБ
ценных бумаг.
Переоценка
Флажок. Устанавливается, если необходима переоценка
имущества
имущества.
Комментарий В этом реквизите могут быть указаны произвольные
дополнительные сведения о данной операции.
При проведении документа формируются бухгалтерские проводки, в
табл. 5-84.
263
Таблица 5-84.
Переоценка ЦБ. Проводки.
Дебет
Кредит
Комментарий
58.01.3 если
91.01
Переоценка ЦБ.
переоцениваются паи;
Аналитика:
Проводка формируется в случае,
58.02.3 если
☛ Статья прочих
если переоценка ценных бумаг
переоцениваются
доходов или
была Положительной.
акции;
расходов;
58.03.3 если
☛ Ценная бумага.
переоцениваются
Показатели:
облигации.
☛
Сумма.
Аналитика:
☛ Ценная бумага;
☛ Депозитарий;
☛ Партия.
Показатели:
☛ Сумма.
91.02
58.01.3 если
Переоценка ЦБ.
переоцениваются паи;
Аналитика:
Проводка формируется в случае,
☛ Статья прочих
58.02.3 если
если переоценка ценных бумаг
доходов или
переоцениваются
была отрицательной.
акции;
расходов;
☛ Ценная бумага.
58.03.3 если
переоцениваются
Показатели:
облигации.
☛ Сумма.
Аналитика:
☛ Ценная бумага;
☛ Депозитарий;
☛ Партия.
Показатели:
☛ Сумма.
264
Описание объектов Типового решения
Таблица 5-84.
Переоценка ЦБ. Проводки.
Дебет
Кредит
Комментарий
01.02 если
91.04
Переоценка объектов
переоцениваются
имущества.
Аналитика:
основные средства;
☛
Статья прочих
Проводка формируется в случае,
03.02 если
доходов или
если переоценка имущества
переоцениваются
расходов;
была Положительной.
объекты
☛ Объекты имущества.
недвижимости;
Показатели:
04.02 если
переоцениваются
Сумма.
имущественные права;
58.05.03 если
переоцениваются доли
в ООО.
Аналитика:
☛ Объекты имущества;
Показатели:
☛ Сумма.
91.05
01.02 если
Переоценка объектов
переоцениваются
имущества.
Аналитика:
основные средства;
☛ Статья прочих
Проводка формируется в случае,
доходов или
03.02 если
если переоценка имущества
расходов;
переоцениваются
была Отрицательной.
объекты
☛ Объекты имущества.
недвижимости;
Показатели:
04.02 если
☛ Сумма.
переоцениваются
имущественные права;
58.05.03 если
переоцениваются доли
в ООО.
Аналитика:
☛ Объекты имущества;
Показатели:
☛ Сумма.
265
5.4.23
Начисление комиссий
Документ Начисление комиссий (Документы > Прочий учет
доходов и расходов > Начисление комиссий) предназначен для
начисления комиссий, начисление которых не производится по
сделкам. Для таких комиссий в справочнике Список комиссий
устанавливается вид Прочие.
Реквизиты документа рассмотрены в табл. 5-85.
Таблица 5-85.
Начисление комиссий. Реквизиты документа.
Графа
Содержимое
ПИФ
Паевой инвестиционный фонд, от лица которого совершается
операция. Выбирается из справочника ПИФы.
Контрагент
Получатель комиссионных отчислений. Выбирается из
справочника Контрагенты.
Договор
Договор, по которому производится начисление комиссии.
Выбирается из справочника Договоры.
Расчеты по
Значение аналитики по третьему субконто “Расчеты по
услугам
услугам” счета 76.3К “Расчеты с прочими кредиторами”.
Возможные значения: С аудитором, С оценщиком, Со
спецрегистратором, Со спецдепозитарием, Расчеты по ЦБ,
Прочие расчеты.
Комментарий В этом реквизите могут быть указаны произвольные
дополнительные сведения о данной операции.
266
Описание объектов Типового решения
В табличной части документа указывается список комиссий и сумма,
начисляемая по каждой из них.
Бухгалтерские проводки, формирующиеся при проведении документа
рассмотрены ниже, см. табл. 5-86, стр. 266.
Таблица 5-86.
Начисление комиссий. Проводки.
Дебет
Кредит
Комментарий
91.02
76.3К
Учтены комиссии.
Аналитика:
Аналитика:
☛ Статья прочих
☛ Контрагент;
доходов или
☛ Договор;
расходов;
☛ Статья расчетов по
☛ Ценная бумага.
услугам.
Показатели:
Показатели:
☛ Сумма.
☛ Сумма.
96.Р
Аналитика:
☛ Статья прочих
доходов или
расходов;
Показатели:
☛ Сумма.
Выбор счета зависит
от значения реквизита
Счет отнесения
затрат, указанного в
элементе справочника
Список комиссий для
данной комиссии.
5.4.24
Начисление процентов по депозитам
Документ Начисление процентов по депозитам (Документы >
Прочий учет доходов и расходов > Начисление процентов по
депозитам) предназначен для расчета и начисления процентов по
депозитным вкладам паевого инвестиционного фонда.
267
Рекомендуется проводить этот документ каждый рабочий день до
проведения документа Расчет СЧА.
Реквизиты документа рассмотрены в табл. 5-80.
Таблица 5-87.
Начисление процентов по депозитам. Реквизиты документа.
Поле
Содержимое
ПИФ
Паевой инвестиционный фонд, по вкладам которого будет
произведено начисление. Выбирается из справочника ПИФы.
Комментарий В этом реквизите могут быть указаны произвольные
дополнительные сведения.
Также документ содержит табличную часть, графы котрой рассотрены
в табл. 5-88.
Таблица 5-88.
Начисление процентов по депозитам. Графы табличной части
документа.
Поле
Содержимое
Депозит
Наименование депозитного счета. Ссылается на справочник
Депозиты.
Банк
Наименовнаие банка, в котором находится депозитный счет.
Сумма
Сумма тела депозита.
депозита
Сумма к
Сумма процента по депозиту.
начислению
Бухгалтерские проводки, формирующиеся при проведении документа
Начисление процентов по депозитам рассмотрены в табл. 5-89.
268
Описание объектов Типового решения
Таблица 5-89.
Начисление процентов по депозитам. Проводки.
Дебет
Кредит
Комментарий
76.55.Д
91.01
Начислены проценты по
депозитам.
Аналитика:
Аналитика:
☛ Депозит.
☛ Статья прочих
доходов или
Показатели:
расходов;
☛ Сумма.
☛ Ценная бумага.
Показатели:
☛ Сумма.
5.4.25
Начисление доходов пайщикам
Документ Начисление доходов по пайщикам (Документы >
Прочий учет доходов и расходов > Начисление доходов
пайщикам) предназначен для распределения дохода закрытого ПИФа
по пайщикам в зависимости от количества приобретенных паев.
Реквизиты документа рассмотрены в табл. 5-90.
269
Таблица 5-90.
Начисление доходов пайщикам. Реквизиты документа.
Графа
Содержимое
Дата
Дата документа.
Считать налог Флажок. При устанволенном флажке в табличной части
документа рассчитывается НДФЛ физических лиц.
Соотвественно сумма к выплате рассчитывается как сумма
дохода за вычетом налогов.
ПИФ
Наименование закрытого паевого инвестиционного фонда.
Выбирается из справочника ПИФы.
Вид дохода
Возможные значения: Дивиденды, Промежуточные
доходы.
Период расчета
Дата начала/окончания периода расчета алгоритма
с.. по..
промежуточного дохода.
Сумма дохода
Сумма дохода по дивидендам или по промежуточному
общая
доходу.
Комментарий В этом реквизите могут быть указаны произвольные
дополнительные сведения.
При нажатии на кнопку Рассчитать заполняется реквизит Сумма
дохода общая в зависимости от вида дохода. Если реквизит Вид
дохода имеет значение Промежуточный доход, то общая сумма
дохода будет рассчитана по указанному в справочнике ПИФ
алгоритму расчета промежуточного дохода.
Также документ Начисление доходв пайщикам содержит
табличную часть, в которой перечислены пайщики закрытого ПИФа с
указанием количества паев каждого пайщика и суммы дохода
пайщика, в зависимости от количества паев. Табличную часть можно
заполнить вручную или автоматически по кнопке Заполнить.
Бухгалтерские проводки, формирующиеся при проведении документа
Начисление доходов пайщикам рассмотрены в табл. 5-91.
Бухгалтерские проводки формируются по каждой строке табличной
части документа.
270
Описание объектов Типового решения
Таблица 5-91.
Начисление доходов пайщикам. Проводки.
Дебет
Кредит
Комментарий
76.8Д
76.1Д
Распределение доходов по
пайщикам.
Показатели:
Аналитика:
☛ Сумма.
☛ Пайщики;
☛ Прочие доходы и
расходы.
Показатели:
☛ Сумма.
5.4.26
Сведения о доходах физлиц
Документ Сведения о доходах физлиц (Документы > Учет НДФЛ
> Сведения о доходах физлиц) предназначен для выдачи справок о
доходах физических лиц - пайщиков фонда, а также для
формирования сведений о доходах для представления их в ИФНС.
Реквизиты документа рассмотрены в табл. 5-92.
В табличной части документа указываются физические лица,
сведения о доходах которых требуется указать в справке или в файле.
271
Таблица 5-92.
Сведения о доходах физлиц. Реквизиты документа.
Графа
Содержимое
Налоговый
Налоговый период, за который предоставляются сведения о
период
доходах физлиц.
Ответствен-
Пользователь Типового решения «1C-Рарус: Паевые
ный
инвестиционные фонды, редакция 2», ответственный за
подготовку сведений о доходах физлиц. Выбирается из
справочника Пользователи.
Телефон
Контактный телефон ответственного за подготовку сведений о
доходах физлиц.
УК
Наименование управляющей компании.
Сведения
С помощью этого переключателя можно указать, требуется ли
формируются
подготовить справку 2-НДФЛ для выдачи на руки физическому
для
лицу или необходимо подготовить реестр документов о доходах
физических лиц для передачи в ИФНС в бумажном или в
электронном виде.
Если в справочнике управляющей компании на закладке
Параметры учета установлен флажок Учитывать НДФЛ при
обмене паев, то в документе данный флажок становится
доступным для редактирования.
Можно указать, учитывать ли полученный доход при обмене
паями.
Сохранять в
Флажок. Устанавливается, если необходимо сохранить
Excel
докуменнте данный в Excel.
Комментарий
В этом рквизите могут быть указаны произвольные
дополнительные сведения.
Заполнение табличной части производится из справочника
Физические лица.
В панели инструментов табличной части документа расположена
дополнительная кнопка Заполнить. При нажатии на эту кнопку в
табличную часть документа автоматически выводятся все физические
272
Описание объектов Типового решения
лица - пайщики, о которых в информационной базе имеются сведения
о доходах в данном налоговом периоде.
В случае если на момент нажатия на кнопку Заполнить табличная
часть документа не пуста, выдаётся предупреждение:
При нажатии на кнопку Да все строки табличной части будут удалены
и перезаполнены в автоматическом режиме. Ответьте Нет, если
требуется сохранить имеющийся список физических лиц в табличной
части документа.
В нижней части диалогового окна документа находятся
дополнительные кнопки1, рассмотренные в табл. 5-93.
Таблица 5-93.
Сведения о доходах физлиц. Дополнительные кнопки.
Кнопка
Действие
Сформировать
Эта кнопка позволяет сформировать файл для передачи в ИФНС.
файл
Записать файл
Эта кнопка позволяет сформировать файл для передачи в ИФНС
на диск
и поместить его непосредственно на дискету.
Кнопка Печать позволяет сформировать печатную форму 2-НДФЛ и
реестр справок для передачи в ИФНС.
При проведении документа формируется запись в регистр сведений
Архив данных регламентированной отчетности.
При проведении задним числом документов, влияющих на расчет
НДФЛ (Операция с паями, Ввод остатков по НДФЛ, Выписка банка
(если производились взаиморасчеты с пайщиками по счету 76.1П),
необходимо сделать непроведённым и снова провести документ
Сведения о доходах физлиц, в табличной части которого
присутствует пайщик, по которому вносились изменения.
При формировании файлов или печатных форм автоматически
проводятся проверки выводимых данных и, в случае недостаточности
либо ошибочности данных, выдаются диагностические сообщения.
1
Если переключатель Сведения формируются для установлен в положение
выдачи на руки работникам кнопки Получить файл и Получить файл на
диск будут недоступны.
273
5.4.27
Уведомление
Документ Уведомление СД (Документы > Специализированные
документы > Уведомление СД) предназначен для погашения
ценных бумаг по отчету спецдепозитария, а также для согласования
операций, осуществляемых ПИФом, с спецдепозитарием.
Реквизиты документа рассмотрены в табл. 5-94.
Таблица 5-94.
Уведомление. Реквизиты документа.
Графа
Содержимое
Дата
Дата документа.
Документ
Документ, на основании которого введен данный.
ПИФ
Наименование закрытого паевого инвестиционного фонда.
Выбирается из справочника ПИФы.
Дата, время
Дата и время отправки документа в спецдепозитарий.
отправки
Данные этого реквизита используются в отчете Учетный
депозитарию
журнал.
Дата, время
Дата и время подтверждения депозитария. Данные этого
согласия
реквизита используются в отчете Учетный журнал.
депозитария
Комментарий В этом реквизите могут быть указаны произвольные
дополнительные сведения.
Бухгалтерские проводки, формирующиеся при проведении документа
Уведомление рассмотрены в табл. 5-95. Бухгалтерские прводки
выполняются, если документ Уведомление используется для
погашения ценных бумаг и купонов спецдепозитарием.
274
Описание объектов Типового решения
Таблица 5-95.
Уведомление. Проводки.
Дебет
Кредит
Комментарий
90.02
58.03.1
Списание себестоимости ЦБ.
Аналитика:
Аналитика:
☛ Вид продукции
☛ Ценная бумага;
(работ, услуг).
☛ Депозитарий;
Показатели:
☛ Партия.
☛ Сумма.
Показатели:
☛ Количество;
☛ Сумма.
90.02
58.03.3
Списание переоценки ЦБ.
Аналитика:
Аналитика:
Проводка формируется в случае,
☛ Вид продукции
☛ Ценная бумага;
если переоценка ценных бумаг
(работ, услуг).
была положительной.
☛ Депозитарий;
Показатели:
☛ Партия.
☛ Сумма.
Показатели:
☛ Сумма.
58.03.3
90.02
Списание переоценки ЦБ.
Аналитика:
Аналитика:
Проводка формируется в случае,
☛ Ценная бумага;
☛ Вид продукции
если переоценка ценных бумаг
(работ, услуг).
была отрицательной.
☛ Депозитарий;
☛ Партия.
Показатели:
☛ Сумма.
Показатели:
☛ Сумма.
76.8Ц
90.01
Выручка при погашении ЦБ
Аналитика:
Аналитика:
☛ Контрагент;
☛ Вид продукции
☛ Договор.
(работ, услуг).
Показатели:
Показатели:
☛ Сумма.
☛ Сумма.
5.4.28
Назначение состава индекса
Документ Назначение состава индекса (Документы >
Специализированные документы > Назначение состава индекса)
275
предназначен для ввода в информационную базу состава биржевого
индекса.
В диалоговом окне документа указывается индекс, состав которого
требуется ввести.
В табличной части документа указываются ценные бумаги, входящие
в состав индекса, и доля каждой ценной бумаги в этом индексе (в
процентах). Суммарная доля ценных бумаг в индексе не должна
превышать 100%.
Документ вводится по мере необходимости, но не чаще одного раза в
день.
При проведении документа указанные в нём данные фиксируются в
регистре сведений Индексы.
В случае, если входившая в предыдущий состав индекса ценная
бумага не указана в новом документе по данному индексу, при
проведении документа по этой ценной бумаге также будет сделана
запись в регистр сведений Индексы с указанием доли равной 0.
276
Описание объектов Типового решения
5.4.29
Загрузка индекса
Обработка Загрузка индекса (Документы > Специализированные
документы > Загрузка индекса) предназначена для автоматической
загрузки в информационную базу состава индекса из биржи РТС.
Реквизиты документа рассмотрены в табл. 5-96.
Таблица 5-96.
Загрузка индекса. Реквизиты документа.
Графа
Содержимое
Дата
Дата загрузки.
Индекс
Наименование индекса.
Путь к файлу Путь к файлу в формате Excel.
Номер листа
Номер листа в файле Excel.
Поле
Поле синхронизации, соответствующая графа файла-
синхронизации
источника, по которому идентифицируется ценная бумага
(соответственно реквизиту синхронизции ЦБ). Возможные
значения: Код, Доп. код1, Доп. код2, Доп. код3, Доп. код4,
ISIN.
Проводить
Флажок. Если флажок установлен, то при првоедении
документ
обработки создается документ Назначение состава
индекса.
5.4.30
Передача ПИФ в другую УК
Документ Передача ПИФ в другую УК (Документы >
Специализированные документы > Передача ПИФ в другую УК)
предназначен для отражения факта передачи ПИФа в другую
управляющую компанию.
277
Реквизиты документа рассмотрены в табл. 5-97.
Таблица 5-97.
Передача ПИФ в другую УК. Реквизиты документа.
Графа
Содержимое
от
Дата документа.
ПИФ
Наименование закрытого паевого инвестиционного фонда.
Выбирается из справочника ПИФы.
В УК
Управляющая компания, в которую переходит ПИФ.
Комментарий В этом реквизите могут быть указаны произвольные
дополнительные сведения.
При проведении документа Передача ПИФ в другую УК
бухгалтерских проводок не формируется. Формируются записи в
регистр сведений НДФЛ сведения о расходах.
5.4.31
Счет-фактура полученный
Документ Счет-фактура полученный (Документы > Ведение книги
покупок > Счет-фактура полученный) служит для регистрации
«бумажного» документа «счет-фактура», полученного от поставщика.
278
Описание объектов Типового решения
Счет-фактура полученный служит основанием для формирования
книги покупок.
Этот документ вводиться на основании документа Поступление
имущества и услуг.
Реквизиты документа рассмотрены в табл. 5-98.
Таблица 5-98.
Счет-фактура полученный. Реквизиты документа.
Графа
Содержимое
Дата
Дата документа.
Основание
Документ, на основании которого введен данный.
ПИФ
Наименование паевого инвестиционного фонда.
Контрагент
Наименование контрагента.
Сумма
Сумма докмента.
Вх. номер
Номер документа сторонней организации.
Вх. дата
Дата документа сторонней организации.
Комментарий В этом реквизите могут быть указаны произвольные
дополнительные сведения.
При проведении документа Счет-фактура полученный
бухгалтерские проводки не формируются.
279
5.4.32
Формирование записей книги покупок
Документ Формирвоание записей книги покупок (Документы >
Ведение книги покупок > Формирование записей книги покупок)
предназначен для заполнения данными книги покупок.
Реквизиты документа рассмотрены в табл. 5-99.
Таблица 5-99.
Формирование записей книги покупок. Реквизиты
документа.
Графа
Содержимое
Дата
Дата документа.
ПИФ
Наименование закрытого паевого инвестиционного фонда.
Выбирается из справочника ПИФы.
Комментарий В этом реквизите могут быть указаны произвольные
дополнительные сведения.
Часть диалогового окна документа Формирование записей книги
покупок поделена на закладки.
На закладке Вычет НДС по приобретенным ценностям
отображается список документов Счет-фактура полученный с
указанием документа-основания, контрагента, ставки НДС, суммы без
280
Описание объектов Типового решения
НДС, НДС, счета учета. Данную табличную часть можно заполнить
вручную или автоматически по кнопке Заполнить.
На закладке Вычет НДС с авансов отображается список документов
Счет-фактура полученный по авансам с указанием покупателя,
договора взаиморасчетов с покупателем, даты зачета НДС, документа
отгрузки, ставки НДС, суммы без НДС, НДС. Данную табличную часть
можно заполнить вручную или автоматически по кнопке Заполнить.
5.4.33
Книга покупок
Отчет Книга продаж (Документы > Ведение книги покупок >
Книга покупок) формируется для учета покупок, осуществляемых
закрытым ПИФом.
Реквизиты окна настройки отчета рассмотрены в табл. 5-100.
Таблица 5-100. Книга покупок. Реквизиты отчета.
Графа
Содержимое
с... по..
Период формирвоания отчета.
ПИФ
Наименование закрытого паевого инвестиционного фонда.
Выбирается из справочника ПИФы.
Ниже приведен пример сформированного отчета.
281
5.4.34
Счет-фактура выданный
Документ Счет-фактура выданный (Документы > Ведение книги
продаж > Счет-фактура выданный) служит для подготовки и
регистрации «бумажного» документа «счет-фактура», выставляемого
покупателю при реализации имущества или услуг. Счет-фактура
выданный служит основанием для формирования книги продаж.
282
Описание объектов Типового решения
Этот документ вводиться на основании документа Реализация
имущества и услуг.
Реквизиты документа рассмотрены в табл. 5-101.
Таблица 5-101. Счет-фактура выданный. Реквизиты документа.
Графа
Содержимое
Дата
Дата документа.
Основание
Документ, на основании которого введен данный.
ПИФ
Наименование паевого инвестиционного фонда.
Контрагент
Наименование контрагента.
На аванс
Флажок. Устанавливается, если документ является счет-
фактурой на аванс.
под 0%
Флажок. Устанавливается, если аванс под ноль процентов.
Сумма
Сумма докмента.
Ставка НДС
Ставка налога на добавленную стоимость.
Сумма НДС
Сумма налога на добавленную стоимость.
Номер
Номер платежно-расчетного документа.
от
Дата платежно-расчетного документа.
Комментарий В этом реквизите могут быть указаны произвольные
дополнительные сведения.
При проведении документа Счет-фактура выданный бухгалтерские
проводки не формируются.
283
Меню кнопки Печать позволяет сформировать печатную форму
документа.
5.4.35
Формирование записей книги продаж
Документ Формирвоание записей книги продаж (Документы >
Ведение книги продаж > Формирвоание записей книги продаж)
предназначен для заполнения данными книги продаж.
Реквизиты документа рассмотрены в табл. 5-102.
Таблица 5-102. Формирование записей книги продаж. Реквизиты
документа.
Графа
Содержимое
Дата
Дата документа.
ПИФ
Наименование закрытого паевого инвестиционного фонда.
Выбирается из справочника ПИФы.
Комментарий В этом реквизите могут быть указаны произвольные
дополнительные сведения.
Часть диалогового окна документа Формирование записей книги
продаж поделена на закладки.
На закладке НДС по реализации отображается список документов
Счет-фактура выданный с указанием покупателя, наименования
документа, ставки НДС, суммы без НДС, НДС, документа оплаты и даты
284
Описание объектов Типового решения
оплаты. Данную табличную часть можно заполнить вручную или
автоматически по кнопке Заполнить.
На закладке НДС с авансов отображается список документов Счет-
фактура выданный на аванс с указанием покупателя, наименования
документа, ставки НДС, суммы без НДС, НДС. Данную табличную часть
можно заполнить вручную или автоматически по кнопке Заполнить.
5.4.36
Книга продаж
Отчет Книга продаж (Документы > Ведение книги продаж > Книга
продаж) формируется для учета продаж, осуществляемых ПИФом.
Реквизиты окна настройки отчета рассмотрены в табл. 5-103.
Таблица 5-103. Книга продаж. Реквизиты отчета.
Графа
Содержимое
с... по..
Период формирвоания отчета.
ПИФ
Наименование закрытого паевого инвестиционного фонда.
Выбирается из справочника ПИФы.
Ниже приведен пример сформированного отчета.
285
5.4.37
Ввод остатков по ЦБ
Документ Ввод остатков по ЦБ (Документы > Ввод
первоначальных остатков > Ввод остатков по ЦБ) предназначен
для ввода остатков по ценным бумагам при начале работы с
информационной базой.
В реквизите ПИФ указывается Паевой инвестиционный фонд, от лица
которого совершается операция. Значение этого реквизита выбирается
из справочника ПИФы.
Реквизиты табличной части рассмотрены в табл. 5-104.
286
Описание объектов Типового решения
Таблица 5-104.
Ввод остатков по ЦБ. Реквизиты табличной части документа.
Графа
Содержимое
ЦБ
Ценная бумага, по которой вводятся остатки. Выбирается из
справочника Ценные бумаги.
Депозитарий
Место хранения ценной бумаги. Заполняется автоматически
при выборе ценной бумаги. Значение выбирается из
справочника Депозитарии.
Дата остатка
Дата, на которую вводится остаток.
Количество
Количество ценных бумаг.
Стоимость
Стоимость ценных бумаг по бухгалтерскому учету.
Затраты
Сумма затрат на приобретение ценных бумаг по бухгалтерскому
учету.
Уплаченный
Сумма уплаченного НКД по бухгалтерскому учету. Этот
НКД
реквизит доступен для заполнения только для облигаций.
Дооценка
Сумма дооценки НКД по бухгалтерскому учету. Этот реквизит
НКД
доступен для заполнения только для облигаций.
Переоценка
Сумма переоценки ценных бумаг.
ЦБ
Номер сделки
Значение реквизита Номер сделки документа поступления
данных ценных бумаг (документа Сделка).
Партия
Документ поступления данных ценных бумаг (документ
Сделка). При отсутствии в информационной базе документа
поступления данных ценных бумаг при проведении документа
Ввод остатков ЦБ документ поступления автоматически
формируется и сведения о нём заносятся в этот реквизит.
Документы, сформированные таким образом, не подлежат
проведению и недоступны для изменения. При удалении
документа Ввод остатков по ЦБ система предлагает удалить
также и документы Сделка, сформированные автоматически
при проведении этого документа.
Комментарий В этом реквизите могут быть указаны произвольные
дополнительные сведения о данной операции.
Бухгалтерские проводки, формирующиеся при проведении документа
рассмотрены ниже, см. табл. 5-105, стр. 287.
287
Таблица 5-105. Ввод остатков ЦБ. Проводки.
Дебет
Кредит
Комментарий
58.01.1 если вводятся
000
Остаток по телу ЦБ.
остатки паев;
Показатели:
58.02.1 если вводятся
☛ Сумма.
остатки акций;
58.03.1 если вводятся
остатки облигаций.
Аналитика:
☛ Ценная бумага;
☛ Депозитарий;
☛ Партия.
Показатели:
☛ Количество;
☛ Сумма.
58.01.4 если вводятся
000
Остаток по доп. расходам по ЦБ.
остатки паев;
Показатели:
58.02.4 если вводятся
☛ Сумма.
остатки акций;
58.03.4 если вводятся
остатки облигаций.
Аналитика:
☛ Ценная бумага;
☛ Депозитарий;
☛ Партия.
Показатели:
☛ Сумма.
288
Описание объектов Типового решения
Таблица 5-105. Ввод остатков ЦБ. Проводки.
Дебет
Кредит
Комментарий
58.01.3 если вводятся
000
Остаток по переоценке ЦБ.
остатки паев;
Показатели:
Проводка формируется в случае,
58.02.3 если вводятся
☛ Сумма.
если переоценка ценных бумаг
остатки акций;
была положительной.
58.03.3 если вводятся
остатки облигаций.
Аналитика:
☛ Ценная бумага;
☛ Депозитарий;
☛ Партия.
Показатели:
☛ Сумма.
000
58.01.3 если вводятся
Остаток по переоценке ЦБ.
остатки паев;
Показатели:
Проводка формируется в случае,
☛ Сумма.
58.02.3 если вводятся
если переоценка ценных бумаг
остатки акций;
была отрицательной.
58.03.3 если вводятся
остатки облигаций.
Аналитика:
☛ Ценная бумага;
☛ Депозитарий;
☛ Партия.
Показатели:
☛ Сумма.
289
Таблица 5-105. Ввод остатков ЦБ. Проводки.
Дебет
Кредит
Комментарий
76.51.У
000
Остаток по дооценке НКД
облигаций.
Аналитика:
Показатели:
☛ Ценная бумага;
☛ Сумма.
☛ Партия.
Показатели:
☛ Сумма.
76.5У
000
Остаток по УНКД облигаций.
Аналитика:
Показатели:
☛ Ценная бумага;
☛ Сумма.
☛ Партия.
Показатели:
☛ Сумма.
5.4.38
Ввод остатков по имуществу
Документ Ввод остатков по имуществу (Документы > Ввод
первоначальных остатков > Ввод остатков по имуществу) служит
для ввода начальных остатков имущества при начале работы с
информационной базой, при вводе её в эксплуатацию, либо при
переносе первоначальных данных из другой информационной базы.
Реквизиты документа рассмотрены в табл. 5-106.
290
Описание объектов Типового решения
Таблица 5-106. Ввод остатков по имуществу. Реквизиты документа.
Графа
Содержимое
Дата
Дата документа.
ПИФ
Наименование закрытого паевого инвестиционного фонда.
Выбирается из справочника ПИФы.
Комментарий В этом реквизите могут быть указаны произвольные
дополнительные сведения.
Также документ Ввод остатков по имуществу содержит табличную
часть, которая отображает список объектов имущества с указанием
наименования объекта имущества, количества остатков, стоимости
объекта, суммы для начисления амортизации, способа начисления
амортизации, срока полезного использования, даты ввода,
коэффициента.
Бухгалтерские проводки, формирующиеся при проведении документа
Принятие к учету рассмотрены в табл. 5-107..
Таблица 5-107. Ввод остатков по имуществу. Проводки.
Дебет
Кредит
Комментарий
01.01, 03.01, 04.01,
000
Ввод остатков по объктам
58.05.01
имущества.
Показатели:
Аналитика:
☛ Сумма.
☛ Объекты имущества.
Показатели:
☛ Сумма.
5.4.39
Ввод остатков по контрагентам
Документ Ввод остатков по контрагентам (Документы > Ввод
первоначальных остатков > Ввод остатков по контрагентам)
предназначен для ввода сальдо по взаиморасчетам с контрагентами
на момент начала работы с информационной базой.
291
Реквизиты документа рассмотрены в табл. 5-108.
Таблица 5-108. Ввод остатков по контрагентам. Реквизиты документа.
Графа
Содержимое
ПИФ
Паевой инвестиционный фонд, по которому будет произведен
ввод остатков. Выбирается из справочника ПИФы.
Создавать
Если этот флажок установлен и в строке табличной части
документы
выбран счет 76.2Д, 76.2К или 76.3Б, а в реквизите Субконто3 не
автоматичес-
указан документ взаиморасчетов, то при проведении документа
ки
будет автоматически создан фиктивный документ
взаиморасчетов. Документами взаиморасчетов могут выступать
документы Сделка и Начисление комиссий.
Комментарий В этом реквизите могут быть указаны произвольные
дополнительные сведения.
Автоматически созданные документы можно открыть только для
просмотра.
При установке пометки на удаление или отмене проведения документа
Ввод остатков по контрагентам система предлагает удалить
автоматически и документы взаиморасчетов, созданные им.
Реквизиты табличной части документа рассмотрены в табл. 5-109.
292
Описание объектов Типового решения
Таблица 5-109. Ввод остатков по контрагентам. Реквизиты табличной части
документа.
Графа
Содержимое
Вид
Возможные значения - Дебиторская или Кредиторская.
задолженности
Дата остатка
Дата, на которую вводится остаток.
Счет
Возможные значения - один из субсчетов счета 76 “Расчеты с
задолженности разными дебиторами и кредиторами”.
Тип
Возможные значения - По сделкам с ЦБ или По “отвязанным”
задолженности комиссиям. Имеет смысл указывать только для счетов 76.2Д,
76.2К, 76.3Б. Используется для определения типа Субконто3.
Субконто1
Субконто счета, указанного в реквизите Счет задолженности.
Субконто2
Субконто3
Номер сделки Значение, указанное в этом реквизите, будет установлено в
реквизит Номер сделки автоматически создаваемого
документа Сделка;
Сумма
Сумма вводимого сальдо по взаиморасчетам.
Бухгалтерские проводки, формирующиеся при проведении документа
Ввод остатков по контрагентам рассмотрены ниже, см. табл. 5-110,
стр. 292.
Таблица 5-110. Ввод остатков по контрагентам. Проводки.
Дебет
Кредит
Комментарий
Счет, указанный в
000
Ввод остатков по контрагентам.
реквизите Счет
Показатели:
Проводка формируется, если в
задолженности.
☛ Сумма.
реквизи Вид задолженности
указано значение Дебиторская.
000
Счет, указанный в
Ввод остатков по контрагентам.
реквизите Счет
Показатели:
Проводка формируется, если в
задолженности.
☛
Сумма.
реквизи Вид задолженности
указано значение
Кредиторская.
Дополнительная информация:
❏ см. главу 5.3.1, «ПИФы» на стр. 114
❏ см. главу 5.4.1, «Сделка» на стр. 196
❏ см. главу 5.4.23, «Начисление комиссий» на стр. 265
293
5.4.40
Ввод остатков по начисленному НДФЛ
Документ Ввод остатков по начисленному НДФЛ (Документы>
Учет НДФЛ> Ввод остатков по начисленному НДФЛ)
предназначен для ввода начальных остатков по начисленному налогу
на доходы физических лиц при начале работы с информационной
базой.
Если необходимо ввести остатки по начисленному НДФЛ для
физического лица, которое зарегистрировано в двух и более разных
фондах, то нужно для каждого фонда, в котором зарегистрировано
Физическое лицо, создать отдельный документ Ввод остатков по
начисленному НДФЛ.
Реквизиты документа рассмотрены в табл. 5-111.
Таблица 5-111. Ввод остатков по начисленному НДФЛ. Реквизиты
документа.
Поле
Содержимое
ПИФ
Паевой инвестиционный фонд, по которому будет произведен
ввод остатков. Выбирается из справочника ПИФы.
УК
Наименвоание управляющей компании.
Комментарий В этом реквизите могут быть указаны произвольные
дополнительные сведения.
Реквизиты табличной части документа рассмотрены в табл. 5-112.
При проведении документа Ввод остатков по начисленному НДФЛ
бухгалтерских проводок не формируется. Формируются записи в
регистры накопления НДФЛ Сведения о доходах и НДФЛ Расчеты
с бюджетом.1
294
Описание объектов Типового решения
Таблица 5-112.
Ввод остатков по начисленному НДФЛ. Реквизиты табличной
части документа.
Графа
Содержимое
Физическое
Физическое лицо, по которому вводится начальный остаток по
лицо
начисленному НДФЛ. Выбирается из справочника Физические
лица.
Период
Начало месяца, в котором был получен доход.
регистрации
Код дохода
Код дохода согласно справочнику "Виды доходов" (см. Приказ
МНС РФ № БГ-3-08/379 от 01.11.2000 "Об утверждении форм
отчетности по налогу на доходы физических лиц"). Значение
по умолчанию - 2000.
Сумма
Сумма полученного дохода.
дохода
Сумма налога
Сумма НДФЛ, исчисленная по указанному доходу.
исчисленная
Задолжен-
Флажок должен быть установлен в случае если в данном
ность перед
налоговом периоде погашение паев было выполнено, но
пайщиком не
денежные расчеты с пайщиком не были произведены.
погашена
Если этот флажок не установлен, то по данной строке не
формируется запись в регистр накопления НДФЛ Расчеты с
бюджетом.
Заявка
Документ Заявка, на основании которого производилось
погашение паев. Заполнение реквизита имеет смысл при
установленном флажке Задолженность перед пайщиком не
погашена.
Бухгалтерские проводки по вводу остатков НДФЛ следует ввести
вручную, используя документ Операция, см. главу 5.4.41, «Операция
вручную» на стр. 295.
1
Запись в регистр накопления НДФЛ Расчеты с бюджетом производится
только в том случае, если для строки документа установлен флажок
Задолженность перед пайщиком не погашена.
295
5.4.41
Операция вручную
Документ Операция (Документы> Операция вручную)
предназначен для ввода данных бухгалтерского учета в
информационную базу вручную. Ввод данных производится путем
указания в документе проводок по бухгалтерскому Плану счетов.
Документ Операция может быть использован для отражения в учете
хозяйственных операций, не автоматизированных другими
документами конфигурации.
Реквизиты документа рассмотрены в табл. 5-113.
Таблица 5-113. Операция. Реквизиты документа.
Графа
Содержимое
ПИФ
Паевой инвестиционный фонд, от лица которого совершается
операция. Выбирается из справочника ПИФы.
Сумма
Значение указывается справочно. К учету принимаются суммы,
операции
указанные в табличной части в реквизите Сумма.
Содержание Краткое описание хозяйственной операции, отражаемой
операции
данным документом.
Комментарий В этом реквизите могут быть указаны произвольные
дополнительные сведения.
Реквизиты табличной части документа рассмотрены в табл. 5-114.
содержание .. 4 5 6 7 ..