содержание      ..     9      10      11     

ПАО "Камаз". Годовой отчёт за 2020 год - часть 11

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Статус

Объяснения отклонения

Статус

Объяснения отклонения

Критерии оценки

Критерии оценки

соответствия

от критериев оценки

соответствия

от критериев оценки

соблюдения принципа

соблюдения принципа

N

Принципы корпоративного управления

принципу

соблюдения принципа

N

Принципы корпоративного управления

принципу

соблюдения принципа

корпоративного

корпоративного

корпоративного

корпоративного

корпоративного

корпоративного

управления

управления

управления

управления

управления

управления

ПАО «КАМАЗ» планирует

2.6.3

Члены совета директоров имеют достаточно

1. Индивидуальная посе-

Соблюдается

Критерий 1 не

обеспечить соблюдение

времени для выполнения своих обязанностей.

щаемость заседаний

соблюдается.

данной рекомендации

совета и комитетов, а

Частично

ПАО «КАМАЗ»

Кодекса корпоративного

также время, уделяемое

соблюдается

поступательно

управления в 2021-

для подготовки к участию

внедряет элементы

2022 году.

в заседаниях, учитыва-

Не соблюдается

оценки работы совета

лась в рамках процедуры

директоров. Процедура

2.5.3

Председатель совета директоров принима-

1. Обязанность председа-

Соблюдается

оценки совета директоров,

оценки работы Совета

ет необходимые меры для своевременного

теля совета директоров

в отчетном периоде.

директоров ПАО

предоставления членам совета директоров

принимать меры по обе-

Частично

2. В соответствии с вну-

«КАМАЗ» формализована

информации, необходимой для принятия

спечению своевремен-

соблюдается

тренними документами

в 2020 году.

решений по вопросам повестки дня.

ного предоставления

общества члены совета

Кворум заседаний

материалов членам совета

Не соблюдается

директоров обязаны уве-

Совета директоров ПАО

директоров по вопро-

домлять совет директоров

«КАМАЗ» и его Комитетов,

сам повестки заседания

о своем намерении войти

проводимых в 2020

совета директоров закре-

в состав органов управле-

году, составлял 100%.

плена во внутренних

ния других организаций

Члены Совета

документах общества.

(помимо подконтрольных

директоров ПАО

и зависимых организа-

«КАМАЗ» являются

2.6

Члены совета директоров действуют добросовестно и разумно в интересах общества и его акционеров на

ций общества), а также о

признанными

основе достаточной информированности, с должной степенью заботливости и осмотрительности.

факте такого назначения.

профессионалами в

областях деятельности

ПАО «КАМАЗ», в связи

2.6.1

Члены совета директоров принимают решения

1. Внутренними документа-

Соблюдается

с чем дополнительные

с учетом всей имеющейся информации, в отсут-

ми общества установлено,

риски отсутствуют.

ствие конфликта интересов, с учетом равного

что член совета дирек-

Частично

Основной причиной

отношения к акционерам общества, в рамках

торов обязан уведомить

соблюдается

несоблюдения данной

обычного предпринимательского риска.

совет директоров, если

рекомендации является

у него возникает кон-

Не соблюдается

поэтапное внедрение

фликт интересов в отно-

рекомендаций Кодекса

шении любого вопроса

корпоративного

повестки дня заседания

управления.

совета директоров или

ПАО «КАМАЗ» планирует

комитета совета дирек-

обеспечить соблюдение

торов, до начала обсуж-

данной рекомендации

дения соответствующего

Кодекса корпоративного

вопроса повестки.

управления в 2021-

2. Внутренние документы

2022 году.

общества предусматри-

вают, что член совета

Критерий 2 соблюдается.

директоров должен воз-

держаться от голосова-

ния по любому вопросу,

в котором у него есть

конфликт интересов.

3. В обществе установ-

2.6.4

Все члены совета директоров в равной сте-

1. В соответствии с внутрен-

Соблюдается

лена процедура, кото-

пени имеют возможность доступа к доку-

ними документами обще-

рая позволяет совету

ментам и информации общества. Вновь

ства члены совета директо-

Частично

директоров получать

избранным членам совета директоров в

ров имеют право получать

соблюдается

профессиональные кон-

максимально возможный короткий срок

доступ к документам и

сультации по вопросам,

предоставляется достаточная информация об

делать запросы, касающи-

Не соблюдается

относящимся к его компе-

обществе и о работе совета директоров.

еся общества и подкон-

тенции, за счет общества.

трольных ему организаций,

а исполнительные органы

2.6.2

Права и обязанности членов совета дирек-

1. В обществе принят и

Соблюдается

общества обязаны предо-

торов четко сформулированы и закрепле-

опубликован внутренний

ставлять соответствующую

ны во внутренних документах общества.

документ, четко определя-

Частично

информацию и документы.

ющий права и обязанности

соблюдается

2. В обществе существует

членов совета директоров.

формализованная про-

Не соблюдается

грамма ознакомитель-

ных мероприятий для

вновь избранных членов

совета директоров.

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Статус

Объяснения отклонения

Статус

Объяснения отклонения

Критерии оценки

Критерии оценки

соответствия

от критериев оценки

соответствия

от критериев оценки

соблюдения принципа

соблюдения принципа

N

Принципы корпоративного управления

принципу

соблюдения принципа

N

Принципы корпоративного управления

принципу

соблюдения принципа

корпоративного

корпоративного

корпоративного

корпоративного

корпоративного

корпоративного

управления

управления

управления

управления

управления

управления

2.7

Заседания совета директоров, подготовка к ним и участие в них членов совета

2.7.4

Решения по наиболее важным вопросам дея-

1. Уставом общества пред-

Соблюдается

Критерий 1 не

директоров обеспечивают эффективную деятельность совета директоров.

тельности общества принимаются на заседа-

усмотрено, что решения

соблюдается.

нии совета директоров квалифицированным

по наиболее важным

Частично

Согласно пункту 9.13

2.7.1

Заседания совета директоров проводятся

1. Совет директоров про-

Соблюдается

большинством или большинством голосов

вопросам, изложенным в

соблюдается

Устава определен

по мере необходимости, с учетом масштабов

вел не менее шести засе-

всех избранных членов совета директоров.

рекомендации 170 Кодекса,

перечень вопросов,

деятельности и стоящих перед обществом

даний за отчетный год.

Частично

должны приниматься на

Не соблюдается

по которым решения

в определенный период времени задач.

соблюдается

заседании совета директо-

принимаются

ров квалифицированным

единогласно всеми

Не соблюдается

большинством, не менее

членами Совета

чем в три четверти голо-

директоров.

2.7.2

Во внутренних документах общества закреплен

1. В обществе утвержден

Соблюдается

сов, или же большинством

С учетом потенциальных

порядок подготовки и проведения заседаний

внутренний документ,

голосов всех избранных

рисков в деятельности

совета директоров, обеспечивающий членам

определяющий процедуру

Частично

членов совета директоров.

ПАО «КАМАЗ»,

совета директоров возможность надлежащим

подготовки и проведения

соблюдается

сложившейся деловой

образом подготовиться к его проведению.

заседаний совета дирек-

практики и положений

торов, в котором в том

Не соблюдается

действующего

числе установлено, что

законодательства к таким

уведомление о проведе-

вопросам относится

нии заседания должно

следующие вопросы:

быть сделано, как правило,

1. О вынесении на

не менее чем за 5 дней

рассмотрение Общим

до даты его проведения.

собранием акционеров

вопроса о реорганизации

2.7.3

Форма проведения заседания совета директо-

1. Уставом или внутренним

Соблюдается

Критерий 1 не

Общества.

ров определяется с учетом важности вопросов

документом общества

соблюдается.

2. О вынесении на

повестки дня. Наиболее важные вопросы реша-

предусмотрено, что наи-

Частично

Уставом к вопросам,

рассмотрение Общим

ются на заседаниях, проводимых в очной форме.

более важные вопросы

соблюдается

подлежащим

собранием акционеров

(согласно перечню, при-

рассмотрению на очных

вопроса об увеличении

веденному в рекоменда-

Не соблюдается

заседаниях совета

уставного капитала

ции 168 Кодекса) должны

директоров, не отнесен

Общества путем

рассматриваться на очных

вопрос рассмотрения

увеличения номинальной

заседаниях совета.

результатов оценки

стоимости акций и

эффективности работы

путем размещения

совета директоров.

дополнительных

Оценка эффективности

акций в случаях,

исполнительных органов

предусмотренных

общества и ключевых

пунктами 2.5.3 и 2.5.4

руководящих работников

Устава Общества.

рассматривается

3. О вынесении на

исключительно на

рассмотрение Общим

очных заседаниях.

собранием акционеров

ПАО «КАМАЗ»

вопроса о дроблении и

поступательно

консолидации акций.

внедряет элементы

4. О вынесении на

оценки работы совета

рассмотрение Общим

директоров. Процедура

собранием акционеров

оценки работы Совета

Общества вопроса о

директоров ПАО

принятии решений о

«КАМАЗ» формализована

согласии на совершение

в 2020 году.

или о последующем

Основной причиной

одобрении крупных

несоблюдения данной

сделок в случаях,

рекомендации является

предусмотренных

поэтапное внедрение

главой X Федерального

рекомендаций Кодекса

закона «Об акционерных

корпоративного

обществах».

управления.

5. О вынесении на

ПАО «КАМАЗ» планирует

рассмотрение Общим

обеспечить соблюдение

собранием акционеров

данной рекомендации

вопроса о приобретении

Кодекса корпоративного

Обществом размещенных

управления в 2020 году.

акций в случаях,

предусмотренных

Федеральным законом

«Об акционерных

обществах».

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Статус

Объяснения отклонения

Статус

Объяснения отклонения

Критерии оценки

Критерии оценки

соответствия

от критериев оценки

соответствия

от критериев оценки

соблюдения принципа

соблюдения принципа

N

Принципы корпоративного управления

принципу

соблюдения принципа

N

Принципы корпоративного управления

принципу

соблюдения принципа

корпоративного

корпоративного

корпоративного

корпоративного

корпоративного

корпоративного

управления

управления

управления

управления

управления

управления

Советом директоров

ПАО «КАМАЗ»

ПАО «КАМАЗ» в

планирует продолжать

отчетном периоде не

уведомлять акционеров

принимались решения о

о рекомендации

необходимости внесения

Кодекса корпоративного

изменений в Положение

управления по

о Совете директоров

выдвижению кандидатов,

ПАО «КАМАЗ».

отвечающих критериям

независимости,

2.8

Совет директоров создает комитеты для предварительного рассмотре-

и обеспечивать

ния наиболее важных вопросов деятельности общества.

проведение оценки

кандидатов Комитетом

2.8.1

Для предварительного рассмотрения вопросов,

1. Совет директоров

Соблюдается

Критерий 1 не

Совета директоров ПАО

связанных с контролем за финансово-хозяйствен-

сформировал комитет

соблюдается.

«КАМАЗ» по кадрам и

ной деятельностью общества, создан комитет по

по аудиту, состоящий

Частично

Советом директоров

вознаграждениям.

аудиту, состоящий из независимых директоров.

исключительно из неза-

соблюдается

ПАО «КАМАЗ»

висимых директоров.

сформирован Комитет

Критерии 2, 3 и 4

2. Во внутренних докумен-

Не соблюдается

Совета директоров ПАО

соблюдаются.

тах общества определены

«КАМАЗ» по бюджету

задачи комитета по ауди-

и аудиту, членами

2.8.2

Для предварительного рассмотрения вопро-

1. Советом директоров

Соблюдается

Критерии 1 и 2 не

ту, включая в том числе

которого в отчетный

сов, связанных с формированием эффектив-

создан комитет по воз-

соблюдаются.

задачи, содержащиеся в

период были назначены

ной и прозрачной практики вознаграждения,

награждениям, который

Частично

Советом директоров

рекомендации 172 Кодекса.

один независимый

создан комитет по вознаграждениям, состо-

состоит только из неза-

соблюдается

ПАО «КАМАЗ»

3. По крайней мере один

директор, один

ящий из независимых директоров и возглав-

висимых директоров.

сформирован Комитет

член комитета по аудиту,

директор, признанный

ляемый независимым директором, не являю-

2. Председателем коми-

Не соблюдается

Совета директоров ПАО

являющийся независимым

независимым по

щимся председателем совета директоров.

тета по вознаграждениям

«КАМАЗ» по кадрам

директором, обладает опы-

решению Совета

является независимый

и вознаграждениям,

том и знаниями в области

директоров ПАО

директор, который не

членами которого

подготовки, анализа, оцен-

«КАМАЗ», один

является председателем

в отчетный период

ки и аудита бухгалтерской

неисполнительный

совета директоров.

были назначены

(финансовой) отчетности.

директор.

3. Во внутренних докумен-

неисполнительные

4. Заседания комитета

Основной причиной

тах общества определены

директора и независимый

по аудиту проводились

несоблюдения данной

задачи комитета по воз-

директор.

не реже одного раза

рекомендации является

награждениям, включая

Председателем Комитета

в квартал в течение

недостаточное

в том числе задачи,

Совета директоров ПАО

отчетного периода.

количество независимых

содержащиеся в реко-

«КАМАЗ» по кадрам

директоров.

мендации 180 Кодекса.

и вознаграждениям

ПАО «КАМАЗ»

назначен

уведомило акционеров

неисполнительный

о рекомендации

директор, не являющийся

Кодекса корпоративного

председателем

управления по

Совета директоров

выдвижению кандидатов,

ПАО «КАМАЗ».

отвечающих критериям

Основной причиной

независимости.

несоблюдения данной

Согласно оценке

рекомендации является

Комитета Совета

недостаточное

директоров ПАО

количество независимых

«КАМАЗ» по кадрам и

директоров.

вознаграждениям все

ПАО «КАМАЗ»

выдвинутые кандидаты

уведомило акционеров

по компетенциям

о рекомендации

и имеющемуся

Кодекса корпоративного

профессиональному

управления по

опыту могли

выдвижению кандидатов,

способствовать

отвечающих критериям

дальнейшему развитию

независимости.

и достижению

Согласно оценке

стратегических

Комитета Совета

целей компании, и

директоров ПАО

рекомендовал включить

«КАМАЗ» по кадрам и

в список кандидатур

вознаграждениям все

для избрания в

выдвинутые кандидаты

Совет директоров

по компетенциям

ПАО «КАМАЗ» всех

и имеющемуся

выдвинутых акционерами

кандидатов.

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Статус

Объяснения отклонения

Статус

Объяснения отклонения

Критерии оценки

Критерии оценки

соответствия

от критериев оценки

соответствия

от критериев оценки

соблюдения принципа

соблюдения принципа

N

Принципы корпоративного управления

принципу

соблюдения принципа

N

Принципы корпоративного управления

принципу

соблюдения принципа

корпоративного

корпоративного

корпоративного

корпоративного

корпоративного

корпоративного

управления

управления

управления

управления

управления

управления

2.8.5

Состав комитетов определен таким образом,

1. Комитеты совета дирек-

Соблюдается

Критерий 1 не

отвечающих критериям

чтобы он позволял проводить всестороннее

торов возглавляются неза-

соблюдается.

независимости,

обсуждение предварительно рассматривае-

висимыми директорами.

Частично

Председателем Комитета

и обеспечивать

мых вопросов с учетом различных мнений.

2. Во внутренних докумен-

соблюдается

Совета директоров ПАО

проведение оценки

тах (политиках) общества

«КАМАЗ» по бюджету

кандидатов Комитетом

предусмотрены положе-

Не соблюдается

и аудиту назначен

Совета директоров ПАО

ния, в соответствии с кото-

директор, признанный

«КАМАЗ» по кадрам и

рыми лица, не входящие в

независимым по решению

вознаграждениям.

состав комитета по аудиту,

Совета директоров,

комитета по номинациям

не являющийся

Критерий 2 соблюдается.

и комитета по вознаграж-

председателем

дениям, могут посещать

Совета директоров

2.8.6

Председатели комитетов регулярно инфор-

1. В течение отчетного

Соблюдается

заседания комитетов

ПАО «КАМАЗ».

мируют совет директоров и его пред-

периода председатели

только по приглашению

Председателем Комитета

седателя о работе своих комитетов.

комитетов регулярно

Частично

председателя соответ-

Совета директоров ПАО

отчитывались о рабо-

соблюдается

ствующего комитета.

«КАМАЗ» по кадрам

те комитетов перед

и вознаграждениям

советом директоров.

Не соблюдается

назначен

2.9

Совет директоров обеспечивает проведение оценки качества работы совета

неисполнительный

директоров, его комитетов и членов совета директоров.

директор, не являющийся

председателем

2.9.1

Проведение оценки качества работы совета

1. Самооценка или внеш-

Соблюдается

Критерии 1 и 2 не

Совета директоров

директоров направлено на определение сте-

няя оценка работы совета

соблюдаются.

ПАО «КАМАЗ».

пени эффективности работы совета директо-

директоров, проведенная

Частично

ППАО «КАМАЗ»

Основной причиной

ров, комитетов и членов совета директоров,

в отчетном периоде, вклю-

соблюдается

поступательно внедряет

несоблюдения данной

соответствия их работы потребностям раз-

чала оценку работы коми-

элементы оценки работы

рекомендации является

вития общества, активизацию работы совета

тетов, отдельных членов

Не соблюдается

совета директоров.

недостаточное

директоров и выявление областей, в которых

совета директоров и сове-

Процедура оценки работы

количество независимых

их деятельность может быть улучшена.

та директоров в целом.

Совета директоров ПАО

директоров.

2. Результаты самооценки

«КАМАЗ» формализована

ПАО «КАМАЗ»

или внешней оценки сове-

в 2020 году.

уведомило акционеров

та директоров, проведен-

Комитет Совета

о рекомендации

ной в течение отчетного

директоров ПАО

Кодекса корпоративного

периода, были рассмотре-

«КАМАЗ» по кадрам

управления по

ны на очном заседании

и вознаграждениям

выдвижению кандидатов,

совета директоров

осуществляет оценку

отвечающих критериям

независимости

независимости.

кандидатов в члены/

Согласно оценке

членов Совета

Комитета Совета

директоров ПАО

директоров ПАО

«КАМАЗ», а также оценку

«КАМАЗ» по кадрам и

выдвинутых кандидатов

вознаграждениям все

в Совет директоров

выдвинутые кандидаты

ПАО «КАМАЗ».

по компетенциям

Процедура самооценки

и имеющемуся

работы Совета

профессиональному

директоров ПАО «КАМАЗ»

опыту могли

проведена в 2021 году.

способствовать

Члены Совета директоров

дальнейшему развитию

ПАО «КАМАЗ»

и достижению

являются признанными

стратегических

профессионалами в

целей компании, и

областях деятельности

рекомендовал включить

ПАО «КАМАЗ», в связи

в список кандидатур

с чем дополнительные

для избрания в Совет

риски отсутствуют.

директоров ПАО «КАМАЗ»

Основной причиной

всех выдвинутых

несоблюдения данной

акционерами кандидатов.

рекомендации является

ПАО «КАМАЗ»

поэтапное внедрение

планирует продолжать

рекомендаций Кодекса

уведомлять акционеров

корпоративного

о рекомендации

управления. ПАО

Кодекса корпоративного

«КАМАЗ» планирует

управления по

обеспечить соблюдение

выдвижению кандидатов,

данной рекомендации

Кодекса корпоративного

управления в 2021

- 2022 году.

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Статус

Объяснения отклонения

Статус

Объяснения отклонения

Критерии оценки

Критерии оценки

соответствия

от критериев оценки

соответствия

от критериев оценки

соблюдения принципа

соблюдения принципа

N

Принципы корпоративного управления

принципу

соблюдения принципа

N

Принципы корпоративного управления

принципу

соблюдения принципа

корпоративного

корпоративного

корпоративного

корпоративного

корпоративного

корпоративного

управления

управления

управления

управления

управления

управления

2.9.2

Оценка работы совета директоров, комитетов и

1. Для проведения неза-

Соблюдается

Критерий 1 не

3.1

Корпоративный секретарь общества осуществляет эффективное текущее взаимодействие с акционерами, координацию

членов совета директоров осуществляется на

висимой оценки качества

соблюдается.

действий общества по защите прав и интересов акционеров, поддержку эффективной работы совета директоров.

регулярной основе не реже одного раза в год. Для

работы совета директоров

Частично

ПАО «КАМАЗ»

проведения независимой оценки качества работы

в течение трех послед-

соблюдается

поступательно

3.1.1

Корпоративный секретарь обладает знани-

1. В обществе принят

Соблюдается

совета директоров не реже одного раза в три года

них отчетных периодов

внедряет элементы

ями, опытом и квалификацией, достаточны-

и раскрыт внутренний

привлекается внешняя организация (консультант).

по меньшей мере один

Не соблюдается

оценки работы совета

ми для исполнения возложенных на него

документ - положение о

Частично

раз обществом привле-

директоров. Процедура

обязанностей, безупречной репутацией

корпоративном секретаре.

соблюдается

калась внешняя орга-

оценки работы Совета

и пользуется доверием акционеров.

2. На сайте общества в

низация (консультант).

директоров ПАО

сети Интернет и в годо-

Не соблюдается

«КАМАЗ» формализована

вом отчете представлена

в 2020 году. Комитет

биографическая инфор-

Совета директоров ПАО

мация о корпоративном

«КАМАЗ» по кадрам

секретаре, с таким же

и вознаграждениям

уровнем детализации, как

осуществляет оценку

для членов совета дирек-

независимости

торов и исполнительного

кандидатов в члены/

руководства общества.

членов Совета

директоров ПАО

3.1.2

Корпоративный секретарь обладает достаточной

1. Совет директоров

Соблюдается

«КАМАЗ», а также оценку

независимостью от исполнительных органов обще-

одобряет назначение,

выдвинутых кандидатов

ства и имеет необходимые полномочия и ресурсы

отстранение от долж-

Частично

в Совет директоров

для выполнения поставленных перед ним задач.

ности и дополнительное

соблюдается

ПАО «КАМАЗ».

вознаграждение корпо-

Процедура самооценки

ративного секретаря.

Не соблюдается

работы Совета

4.1

Уровень выплачиваемого обществом вознаграждения достаточен для привлечения, мотивации и удержания

директоров ПАО

лиц, обладающих необходимой для общества компетенцией и квалификацией. Выплата вознаграждения

«КАМАЗ» проведена

членам совета директоров, исполнительным органам и иным ключевым руководящим работникам

в 2021 году.

общества осуществляется в соответствии с принятой в обществе политикой по вознаграждению.

Члены Совета

директоров ПАО

4.1.1

Уровень вознаграждения, предоставляемого

1. В обществе принят вну-

Соблюдается

«КАМАЗ» являются

обществом членам совета директоров, исполни-

тренний документ (доку-

признанными

тельным органам и иным ключевым руководящим

менты) - политика (поли-

Частично

профессионалами в

работникам, создает достаточную мотивацию

тики) по вознаграждению

соблюдается

областях деятельности

для их эффективной работы, позволяя обществу

членов совета директоров,

ПАО «КАМАЗ», в связи

привлекать и удерживать компетентных и ква-

исполнительных органов

Не соблюдается

с чем дополнительные

лифицированных специалистов. При этом обще-

и иных ключевых руко-

риски отсутствуют.

ство избегает большего, чем это необходимо,

водящих работников, в

Основной причиной

уровня вознаграждения, а также неоправданно

котором четко определены

несоблюдения данной

большого разрыва между уровнями вознаграж-

подходы к вознаграж-

рекомендации является

дения указанных лиц и работников общества.

дению указанных лиц.

поэтапное внедрение

4.1.2

Политика общества по вознаграждению раз-

1. В течение отчетного

Соблюдается

рекомендаций Кодекса

работана комитетом по вознаграждениям и

периода комитет по воз-

корпоративного

утверждена советом директоров общества.

награждениям рассмотрел

Частично

управления.

Совет директоров при поддержке комитета по

политику (политики) по воз-

соблюдается

ПАО «КАМАЗ» планирует

вознаграждениям обеспечивает контроль за

награждениям и практику

обеспечить соблюдение

внедрением и реализацией в обществе поли-

ее (их) внедрения и при

Не соблюдается

данной рекомендации

тики по вознаграждению, а при необходимости

необходимости представил

Кодекса корпоративного

– пересматривает и вносит в нее коррективы.

соответствующие рекомен-

управления в 2021

дации совету директоров.

– 2022 году.

4.1.3

Политика общества по вознаграждению содер-

1. Политика (политики)

Соблюдается

жит прозрачные механизмы определения раз-

общества по вознагражде-

мера вознаграждения членов совета директо-

нию содержит (содержат)

Частично

ров, исполнительных органов и иных ключевых

прозрачные механизмы

соблюдается

руководящих работников общества, а также

определения размера

регламентирует все виды выплат, льгот и при-

вознаграждения членов

Не соблюдается

вилегий, предоставляемых указанным лицам.

совета директоров, испол-

нительных органов и иных

ключевых руководящих

работников общества,

а также регламентирует

(регламентируют) все

виды выплат, льгот и при-

вилегий, предоставляе-

мых указанным лицам.

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Статус

Объяснения отклонения

Статус

Объяснения отклонения

Критерии оценки

Критерии оценки

соответствия

от критериев оценки

соответствия

от критериев оценки

соблюдения принципа

соблюдения принципа

N

Принципы корпоративного управления

принципу

соблюдения принципа

N

Принципы корпоративного управления

принципу

соблюдения принципа

корпоративного

корпоративного

корпоративного

корпоративного

корпоративного

корпоративного

управления

управления

управления

управления

управления

управления

4.1.4

Общество определяет политику возмещения

1. В политике (политиках)

Соблюдается

4.3

Система вознаграждения членов исполнительных органов и иных ключевых руководящих работников общества предусма-

расходов (компенсаций), конкретизирующую

по вознаграждению или в

тривает зависимость вознаграждения от результата работы общества и их личного вклада в достижение этого результата.

перечень расходов, подлежащих возмещению, и

иных внутренних докумен-

Частично

уровень обслуживания, на который могут претен-

тах общества установлены

соблюдается

4.3.1

Вознаграждение членов исполнительных органов

1. В течение отчетного

Соблюдается

довать члены совета директоров, исполнительные

правила возмещения

и иных ключевых руководящих работников обще-

периода одобренные сове-

органы и иные ключевые руководящие работники

расходов членов совета

Не соблюдается

ства определяется таким образом, чтобы обеспе-

том директоров годовые

Частично

общества. Такая политика может быть составной

директоров, исполни-

чивать разумное и обоснованное соотношение

показатели эффектив-

соблюдается

частью политики общества по вознаграждению.

тельных органов и иных

фиксированной части вознаграждения и перемен-

ности использовались

ключевых руководящих

ной части вознаграждения, зависящей от резуль-

при определении размера

Не соблюдается

работников общества.

татов работы общества и личного (индивидуаль-

переменного вознаграж-

ного) вклада работника в конечный результат.

дения членов исполни-

4.2

Система вознаграждения членов совета директоров обеспечивает сближение финансо-

тельных органов и иных

вых интересов директоров с долгосрочными финансовыми интересами акционеров.

ключевых руководящих

работников общества.

4.2.1

Общество выплачивает фиксированное годо-

1. Фиксированное годовое

Соблюдается

2. В ходе последней про-

вое вознаграждение членам совета директо-

вознаграждение являлось

веденной оценки системы

ров. Общество не выплачивает вознаграж-

единственной денежной

Частично

вознаграждения членов

дение за участие в отдельных заседаниях

формой вознаграждения

соблюдается

исполнительных органов и

совета или комитетов совета директоров.

членов совета директо-

иных ключевых руководя-

Общество не применяет формы кратко-

ров за работу в совете

Не соблюдается

щих работников общества,

срочной мотивации и дополнительного

директоров в течение

совет директоров (коми-

материального стимулирования в отно-

отчетного периода.

тет по вознаграждениям)

шении членов совета директоров.

удостоверился в том, что

в обществе применяется

4.2.2

Долгосрочное владение акциями общества в

1. Если внутренний доку-

Соблюдается

эффективное соотношение

наибольшей степени способствует сближению

мент (документы) - поли-

фиксированной части воз-

финансовых интересов членов совета директо-

тика (политики) по воз-

Частично

награждения и перемен-

ров с долгосрочными интересами акционеров.

награждению общества

соблюдается

ной части вознаграждения.

При этом общество не обуславливает права

предусматривают предо-

3. В обществе предусмо-

реализации акций достижением определенных

ставление акций общества

Не соблюдается

трена процедура, обеспе-

показателей деятельности, а члены совета дирек-

членам совета директоров,

чивающая возвращение

торов не участвуют в опционных программах.

должны быть предусмо-

обществу премиальных

трены и раскрыты четкие

выплат, неправомерно

правила владения акциями

полученных членами

членами совета директо-

исполнительных органов и

ров, нацеленные на стиму-

иных ключевых руководя-

лирование долгосрочного

щих работников общества.

владения такими акциями.

4.3.2

Общество внедрило программу долгосрочной

1. Общество внедрило

Соблюдается

Критерии 1 и 2 не

мотивации членов исполнительных органов

программу долгосрочной

соблюдаются.

4.2.3

В обществе не предусмотрены какие-либо допол-

1. В обществе не пред-

Соблюдается

и иных ключевых руководящих работников

мотивации для членов

Частично

ПАО «КАМАЗ»

нительные выплаты или компенсации в случае

усмотрены какие-либо

общества с использованием акций обще-

исполнительных органов и

соблюдается

не осуществляет

досрочного прекращения полномочий членов

дополнительные выплаты

Частично

ства (опционов или других производных

иных ключевых руководя-

предоставление акций

совета директоров в связи с переходом контроля

или компенсации в случае

соблюдается

финансовых инструментов, базисным акти-

щих работников общества

Не соблюдается

членам исполнительных

над обществом или иными обстоятельствами.

досрочного прекращения

вом по которым являются акции общества).

с использованием акций

органов и иным

полномочий членов сове-

Не соблюдается

общества (финансовых

ключевым руководящим

та директоров в связи с

инструментов, основанных

работникам ПАО

переходом контроля над

на акциях общества).

«КАМАЗ», а также

обществом или иными

2. Программа долгосроч-

стимулирование с

обстоятельствами.

ной мотивации членов

использованием

исполнительных органов

финансовых

и иных ключевых руково-

инструментов,

дящих работников обще-

основанных на акциях

ства предусматривает, что

ПАО «КАМАЗ».

право реализации исполь-

С учетом характеристик

зуемых в такой программе

акций ПАО «КАМАЗ»

акций и иных финансовых

в ПАО «КАМАЗ»

инструментов наступает

применяется система

не ранее, чем через три

стимулирования

года с момента их предо-

исполнительных

ставления. При этом право

органов ПАО «КАМАЗ»

их реализации обуслов-

при выполнении

лено достижением опре-

установленных

деленных показателей

деятельности общества.

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Статус

Объяснения отклонения

Статус

Объяснения отклонения

Критерии оценки

Критерии оценки

соответствия

от критериев оценки

соответствия

от критериев оценки

соблюдения принципа

соблюдения принципа

N

Принципы корпоративного управления

принципу

соблюдения принципа

N

Принципы корпоративного управления

принципу

соблюдения принципа

корпоративного

корпоративного

корпоративного

корпоративного

корпоративного

корпоративного

управления

управления

управления

управления

управления

управления

показателей Бизнес-

5.1.3

Система управления рисками и внутреннего кон-

1. В обществе утверждена

Соблюдается

плана Группы

троля в обществе обеспечивает объективное,

политика по противо-

организаций ПАО

справедливое и ясное представление о текущем

действию коррупции.

Частично

«КАМАЗ» в соответствии с

состоянии и перспективах общества, целостность

2. В обществе организо-

соблюдается

Положением о формах и

и прозрачность отчетности общества, разумность

ван доступный способ

условиях стимулирования

и приемлемость принимаемых обществом рисков. информирования совета

Не соблюдается

членов коллегиального

директоров или комитета

исполнительного

совета директоров по

органа и единоличного

аудиту о фактах наруше-

исполнительного

ния законодательства,

органа ПАО «КАМАЗ»,

внутренних процедур,

утвержденного решением

кодекса этики общества.

Совета директоров

от 20 декабря 2002

5.1.4

Совет директоров общества предпринимает

1. В течение отчетного

Соблюдается

года (протокол №

необходимые меры для того, чтобы убедить-

периода, совет директо-

13) и измененного

ся, что действующая в обществе система

ров или комитет по аудиту

Частично

и дополненного

управления рисками и внутреннего контроля

совета директоров про-

соблюдается

решениями Совета

соответствует определенным советом дирек-

вел оценку эффективно-

директоров от 3 сентября

торов принципам и подходам к ее органи-

сти системы управления

Не соблюдается

2004 года (протокол

зации и эффективно функционирует.

рисками и внутреннего

№ 6), от 28 сентября

контроля общества.

2005 года (протокол

Сведения об основных

№ 6), от 4 марта 2009

результатах такой оценки

года (протокол № 4).

включены в состав годо-

вого отчета общества.

4.3.3

Сумма компенсации (золотой парашют), выпла-

1. Сумма компенсации

Соблюдается

5.2

Для систематической независимой оценки надежности и эффективности системы управления рисками и внутренне-

чиваемая обществом в случае досрочного пре-

(золотой парашют), выпла-

го контроля, и практики корпоративного управления общество организовывает проведение внутреннего аудита.

кращения полномочий членам исполнительных

чиваемая обществом в

Частично

органов или ключевых руководящих работни-

случае досрочного пре-

соблюдается

5.2.1

Для проведения внутреннего аудита в обще-

1. Для проведения внутрен-

Соблюдается

ков по инициативе общества и при отсутствии

кращения полномочий

стве создано отдельное структурное под-

него аудита в обществе

с их стороны недобросовестных действий, не

членам исполнительных

Не соблюдается

разделение или привлечена независимая

создано отдельное струк-

Частично

превышает двукратного размера фиксиро-

органов или ключевых

внешняя организация. Функциональная и

турное подразделение вну-

соблюдается

ванной части годового вознаграждения.

руководящих работников

административная подотчетность подраз-

треннего аудита, функцио-

по инициативе общества

деления внутреннего аудита разграничены.

нально подотчетное совету

Не соблюдается

и при отсутствии с их сто-

Функционально подразделение внутреннего

директоров или комитету

роны недобросовестных

аудита подчиняется совету директоров.

по аудиту, или привлече-

действий, в отчетном

на независимая внешняя

периоде не превышала

организация с тем же

двукратного размера

принципом подотчетности.

фиксированной части

годового вознаграждения.

5.2.2

Подразделение внутреннего аудита проводит

1. В течение отчетного

Соблюдается

5.1

В обществе создана эффективно функционирующая система управления рисками и внутреннего контроля,

оценку эффективности системы внутреннего кон-

периода в рамках про-

направленная на обеспечение разумной уверенности в достижении поставленных перед обществом целей.

троля, оценку эффективности системы управления

ведения внутреннего

Частично

рисками, а также системы корпоративного управ-

аудита дана оценка

соблюдается

ления. Общество применяет общепринятые стан-

эффективности системы

5.1.1

Советом директоров общества определены прин-

1. Функции различных

Соблюдается

дарты деятельности в области внутреннего аудита. внутреннего контроля и

Не соблюдается

ципы и подходы к организации системы управле-

органов управления и

управления рисками.

ния рисками и внутреннего контроля в обществе.

подразделений общества

Частично

2. В обществе используют-

в системе управления

соблюдается

ся общепринятые подходы

рисками и внутреннем кон-

к внутреннему контролю

троле четко определены

Не соблюдается

и управлению рисками.

во внутренних документах/

соответствующей политике

общества, одобренной

советом директоров.

5.1.2

Исполнительные органы общества обеспе-

1. Исполнительные органы

Соблюдается

чивают создание и поддержание функциони-

общества обеспечили рас-

рования эффективной системы управления

пределение функций и

Частично

рисками и внутреннего контроля в обществе.

полномочий в отношении

соблюдается

управления рисками и вну-

треннего контроля между

Не соблюдается

подотчетными ими руково-

дителями (начальниками)

подразделений и отделов.

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Статус

Объяснения отклонения

Статус

Объяснения отклонения

Критерии оценки

Критерии оценки

соответствия

от критериев оценки

соответствия

от критериев оценки

соблюдения принципа

соблюдения принципа

N

Принципы корпоративного управления

принципу

соблюдения принципа

N

Принципы корпоративного управления

принципу

соблюдения принципа

корпоративного

корпоративного

корпоративного

корпоративного

корпоративного

корпоративного

управления

управления

управления

управления

управления

управления

6.1

Общество и его деятельность являются прозрачными для акционеров, инвесторов и иных заинтересованных лиц.

6.2

Общество своевременно раскрывает полную, актуальную и достоверную информацию об обществе для обе-

спечения возможности принятия обоснованных решений акционерами общества и инвесторами.

6.2.1

Общество раскрывает информацию в соот-

1. В информационной поли-

Соблюдается

6.1.1

В обществе разработана и внедрена информаци-

1. Советом директоров

Соблюдается

ветствии с принципами регулярности,

тике общества определе-

онная политика, обеспечивающая эффективное

общества утверждена

последовательности и оперативности, а

ны подходы и критерии

Частично

информационное взаимодействие общества, акци-

информационная поли-

Частично

также доступности, достоверности, полно-

определения информации,

соблюдается

онеров, инвесторов и иных заинтересованных лиц. тика общества, раз-

соблюдается

ты и сравнимости раскрываемых данных.

способной оказать суще-

работанная с учетом

ственное влияние на оцен-

Не соблюдается

рекомендаций Кодекса.

Не соблюдается

ку общества и стоимость

2. Совет директоров (или

его ценных бумаг и про-

один из его комитетов)

цедуры, обеспечивающие

рассмотрел вопросы, свя-

своевременное раскры-

занные с соблюдением

тие такой информации.

обществом его инфор-

2. В случае если ценные

мационной политики

бумаги общества обра-

как минимум один раз

щаются на иностранных

за отчетный период.

организованных рынках,

раскрытие существенной

6.1.2

Общество раскрывает информацию о систе-

1. Общество раскрывает

Соблюдается

информации в Российской

ме и практике корпоративного управления,

информацию о системе

Федерации и на таких

включая подробную информацию о соблюде-

корпоративного управле-

Частично

рынках осуществляется

нии принципов и рекомендаций Кодекса.

ния в обществе и общих

соблюдается

синхронно и эквивалентно

принципах корпоративного

в течение отчетного года.

управления, применяе-

Не соблюдается

3. Если иностранные акци-

мых в обществе, в том

онеры владеют существен-

числе на сайте обще-

ным количеством акций

ства в сети Интернет.

общества, то в течение

2. Общество раскрывает

отчетного года раскрытие

информацию о составе

информации осуществля-

исполнительных органов

лось не только на русском,

и совета директоров,

но также и на одном из

независимости членов

наиболее распространен-

совета и их членстве в

ных иностранных языков.

комитетах совета дирек-

торов (в соответствии с

определением Кодекса).

3. В случае наличия лица,

контролирующего обще-

6.2.2

Общество избегает формального подхода

1. В течение отчетного

Соблюдается

ство, общество публикует

при раскрытии информации и раскрывает

периода общество рас-

меморандум контролиру-

существенную информацию о своей деятель-

крывало годовую и полу-

Частично

ющего лица относительно

ности, даже если раскрытие такой информа-

годовую финансовую

соблюдается

планов такого лица в отно-

ции не предусмотрено законодательством.

отчетность, составленную

шении корпоративного

по стандартам МСФО.

Не соблюдается

управления в обществе.

В годовой отчет обще-

ства за отчетный пери-

од включена годовая

финансовая отчетность,

составленная по стан-

дартам МСФО, вместе с

аудиторским заключением.

2. Общество раскрывает

полную информацию о

структуре капитала обще-

ства в соответствии Реко-

мендацией 290 Кодекса в

годовом отчете и на сайте

общества в сети Интернет.

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Статус

Объяснения отклонения

Статус

Объяснения отклонения

Критерии оценки

Критерии оценки

соответствия

от критериев оценки

соответствия

от критериев оценки

соблюдения принципа

соблюдения принципа

N

Принципы корпоративного управления

принципу

соблюдения принципа

N

Принципы корпоративного управления

принципу

соблюдения принципа

корпоративного

корпоративного

корпоративного

корпоративного

корпоративного

корпоративного

управления

управления

управления

управления

управления

управления

6.2.3

Годовой отчет, являясь одним из наиболее важных

1. Годовой отчет общества

Соблюдается

7.1

Действия, которые в значительной степени влияют или могут повлиять на структуру акционерного

инструментов информационного взаимодействия

содержит информацию

капитала и финансовое состояние общества и, соответственно, на положение акционеров

с акционерами и другими заинтересованными

о ключевых аспектах

Частично

(существенные корпоративные действия), осуществляются на справедливых условиях, обеспечивающих

сторонами, содержит информацию, позволяющую

операционной деятель-

соблюдается

соблюдение прав и интересов акционеров, а также иных заинтересованных сторон.

оценить итоги деятельности общества за год.

ности общества и его

7.1.1

Существенными корпоративными действиями

1. Уставом общества опре-

Соблюдается

финансовых результатах

Не соблюдается

признаются реорганизация общества, приобре-

делен перечень сделок

2. Годовой отчет обще-

тение 30 и более процентов голосующих акций

или иных действий, являю-

Частично

ства содержит информа-

общества (поглощение), совершение обществом

щихся существенными кор-

соблюдается

цию об экологических

существенных сделок, увеличение или умень-

поративными действиями и

и социальных аспектах

шение уставного капитала общества, осущест-

критерии для их определе-

Не соблюдается

деятельности общества.

вление листинга и делистинга акций общества,

ния. Принятие решений в

а также иные действия, которые могут привести

отношении существенных

к существенному изменению прав акционеров

корпоративных действий

или нарушению их интересов. Уставом общества

отнесено к компетенции

6.3

Общество предоставляет информацию и документы по запросам акционеров в

определен перечень (критерии) сделок или иных

совета директоров. В тех

соответствии с принципами равнодоступности и необременительности.

действий, являющихся существенными корпора-

случаях, когда осуществле-

тивными действиями, и такие действия отнесены

ние данных корпоративных

к компетенции совета директоров общества.

действий прямо отнесено

законодательством к ком-

6.3.1

Предоставление обществом информации и

1. Информационная поли-

Соблюдается

петенции общего собра-

документов по запросам акционеров осу-

тика общества определя-

ния акционеров, совет

ществляется в соответствии с принципами

ет необременительный

Частично

директоров предоставляет

равнодоступности и необременительности.

порядок предоставления

соблюдается

акционерам соответству-

акционерам доступа

ющие рекомендации.

к информации, в том

Не соблюдается

2. Уставом общества к

числе информации о под-

существенным корпоратив-

контрольных обществу

ным действиям отнесены,

юридических лицах, по

как минимум: реоргани-

запросу акционеров.

зация общества, приоб-

ретение 30 и более про-

центов голосующих акций

общества (поглощение),

совершение обществом

6.3.2

При предоставлении обществом информации

1. В течение отчетного

Соблюдается

существенных сделок,

акционерам обеспечивается разумный баланс

периода, общество не

увеличение или уменьше-

между интересами конкретных акционеров и инте-

отказывало в удовлетворе-

Частично

ние уставного капитала

ресами самого общества, заинтересованного в

нии запросов акционеров

соблюдается

общества, осуществление

сохранении конфиденциальности важной коммер-

о предоставлении инфор-

листинга и делистин-

ческой информации, которая может оказать суще-

мации, либо такие отказы

Не соблюдается

га акций общества.

ственное влияние на его конкурентоспособность.

были обоснованными.

2. В случаях, определен-

7.1.2

Совет директоров играет ключевую роль в при-

1. В общества предус-

Соблюдается

ных информационной

нятии решений или выработке рекомендаций

мотрена процедура, в

политикой общества,

в отношении существенных корпоративных

соответствии с которой

Частично

акционеры предупрежда-

действий, совет директоров опирается на пози-

независимые директора

соблюдается

ются о конфиденциальном

цию независимых директоров общества.

заявляют о своей пози-

характере информации и

ции по существенным

Не соблюдается

принимают на себя обя-

корпоративным действи-

занность по сохранению

ям до их одобрения.

ее конфиденциальности.

438

ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2020

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

№

Стороны сделки

Предмет и

Цена сделки

Орган управления,

Заинтересованное

Основания

№

Стороны сделки

Предмет и

Цена сделки

Орган управления,

Заинтересованное

Основания

существенные

принявший решение

лицо

заинтересованности

существенные

принявший решение

лицо

заинтересованности

условия сделки

об одобрении сделки

(заинтересованные

условия сделки

об одобрении сделки

(заинтересованные

лица)

лица)

Халиуллина

Халиуллина

Жанна Евгеньевна

Жанна Евгеньевна

является членом

является членом

Совета директоров

Совета директоров

выгодоприобретателя

выгодоприобретателя

по сделке - Общества

по сделке - Общества

с ограниченной

с ограниченной

ответственностью

ответственностью

«Объединенные

«Объединенные

автомобильные

автомобильные

технологии».

технологии».

Доли /акции,

Доли /акции,

принадлежащие

принадлежащие

заинтересованным

заинтересованным

лицам:

лицам:

В ПАО «КАМАЗ»:

В ПАО «КАМАЗ»:

Шамсутдинову Р.Д.: нет

Шамсутдинову Р.Д.: нет

Максимову А.А.:

Максимову А.А.:

0,0000014%.

0,0000014%.

Халиуллиной Ж.Е.: нет

Халиуллиной Ж.Е.: нет

В Стороне по

В Стороне по

сделке: нет

сделке: нет

В Выгодоприобретателе

В Выгодоприобретателе

по сделке: нет

по сделке: нет

4

Акционерное обще-

Дополнительное

423796294,52

Совет директоров

Члены Правления

Гумеров Ирек

3

Публичное акцио-

Дополнительное

314726712,33

Совет директоров

Члены Правления

Шамсутдинов Рустам

ство «ЮниКредит

соглашение к дого-

рублей

ПАО «КАМАЗ»

ПАО «КАМАЗ»

Флорович является

нерное общество

соглашение к дого-

рублей

ПАО «КАМАЗ»

ПАО «КАМАЗ»

Данисович является

Банк» (Кредитор) и

вору поручитель-

(протокол № 4

Гумеров Ирек

Председателем

Банк «Финансовая

вору поручитель-

(протокол № 4

Шамсутдинов

Председателем

Публичное акцио-

ства в обеспечение

от 29.04.2020)

Флорович,

Совета директоров

Корпорация Откры-

ства в обеспечение

от 29.04.2020)

Рустам Данисович,

Совета директоров

нерное общество

исполнения обяза-

Герасимов

выгодоприобретателя

тие» (Кредитор) и

исполнения обяза-

Максимов Андрей

выгодоприобретателя

«КАМАЗ» (Пору-

тельств Общества

Юрий Иванович,

по сделке - Общества

Публичное акци-

тельств Общества

Александрович,

по сделке - Общества

читель). Выгодо-

с ограниченной

Максимов Андрей

с ограниченной

онерное обще-

с ограниченной

Халиуллина Жанна

с ограниченной

приобретатель:

ответственностью

Александрович

ответственностью

ство «КАМАЗ»

ответственностью

Евгеньевна

ответственностью

Общество с огра-

«ЦФ КАМА» по

«ЦФ КАМА»;

(Поручитель).

«Объединенные

«Объединенные

ниченной ответ-

Кредитному согла-

Выгодоприобре-

автомобильные

автомобильные

ственностью «ЦФ

шению с Акцио-

Герасимов Юрий

татель: Общество

технологии» по

технологии»;

КАМА» (Должник).

нерным обществом

Иванович является

с ограниченной

Кредитному согла-

«ЮниКредит Банк»

членом Совета

ответственностью

шению с Публич-

Максимов Андрей

директоров

«Объединенные

ным акционерным

Александрович

выгодоприобретателя

автомобильные

обществом Банк

является членом

по сделке - Общества

технологии»

«Финансовая Кор-

Совета директоров

с ограниченной

(Должник).

порация Открытие»

выгодоприобретателя

ответственностью

по сделке - Общества

«ЦФ КАМА»;

с ограниченной

ответственностью

Максимов Андрей

«Объединенные

Александрович

автомобильные

является членом

технологии»;

Совета директоров

выгодоприобретателя

по сделке - Общества

с ограниченной

ответственностью

«ЦФ КАМА».

444

ГОДОВОЙ ОТЧЕТ 2020

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

содержание      ..     9      10      11