|
|
|
|
содержание ..
418
419
420 ..
Моделирование хозяйственных ситуаций и составление баланса на конец периода
Моделирование хозяйственных ситуаций и составление баланса на конец периода
|
|
| Содержание
| Показатель
|
На начало года
|
На конец года
|
Изменение (+, -;)
|
| 1. Собственные средства, тыс. руб.
|
54489
|
89901
|
35412
|
| 2. Заемные средства (Итог разд. IV и V пассива), тыс. р.
|
56950
|
39649
|
-17301
|
| 3. Долгосрочные кредиты и займы
|
0
|
0
|
0
|
| 4. Сумма собственных и долгосрочных заемных средств, тыс. р.
|
54489
|
89901
|
35412
|
| 5. Собственные оборотные средства, тыс. р.
|
-5120
|
-5699
|
-579
|
| 6. Запасы и затраты (стр. 210 разд. II актива), тыс. р.
|
7880,00
|
12613
|
4733
|
| 7. Первоначальная стоимость основных средств и нематериальных активов, тыс. Р.
|
80 374
|
84369
|
3995
|
| 8. Износ основных средств (сумма накопленной амортизации), тыс. р.
|
3 799
|
2824
|
-975
|
| 9. Стоимость имущества предприятия (валюта баланса-нетто), тыс. р.
|
111439
|
129550
|
18111
|
| 10 Стоимость основных средств по остаточной стоимости, тыс. р.
|
76 575
|
81 545
|
4970
|
| 11 Коэффициент маневренности собственных оборотных средств (стр.5 / стр.1)
|
-0,09
|
-0,06
|
0,03
|
| 12. Коэффициент долгосрочного привлечения заемных средств (стр.3 / стр.4)
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
| 13. Коэффициент соотношения заемных и собственных средств (стр.2 / стр.1)
|
1,05
|
0,44
|
-0,60
|
| 14. Коэффициент накопления амортизации (коэф. износа) (стр.8 / стр.7)
|
0,05
|
0,03
|
-0,01
|
| 15. Коэффициент реальной стоимости основных средств (стр.10 / стр.9)
|
0,69
|
0,63
|
-0,06
|
| 16. Коэффициент обеспеченности материальных активов собственными оборотными средствами (стр.5 / стр.6)
|
-0,65
|
-0,45
|
0,20
|
| 17. Коэффициент финансовой независимости (стр.1 / стр.9) х 100
|
48,90
|
69,39
|
20,50
|
| Показатели
|
Код строки по балансу
|
На начало периода
|
На конец периода
|
| 1. Стоимость активов
|
190
|
59609
|
95600
|
| 1.6. Итого активов
|
111152
|
129376
|
| 2. Стоимость пассивов
|
450
|
8843
|
36031
|
| 2.6. Итого нетто-пассивов
|
65793
|
75680
|
| 3. Нетто-активы (п1.6-п2.7)
|
45359
|
53696
|
| № п/п
|
Содержание хозяйственной операции
|
Сумма, руб.
|
Проводка
|
| Д
|
К
|
| 1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
| 1
|
Поступил на расчетный счет аванс под поставку товара
|
16 000
|
51
|
62.2
|
| 2
|
Поступили наличные средства в кассу с р/с на хозяйственные расходы и выплату заработной платы
|
3 000
|
50
|
51
|
| 3
|
Поступила доска обрезная от базы снабжения № 1
|
12 800
|
10
|
60
|
| 4
|
С р/с погашена задолженность перед бюджетом
|
0
|
68
|
51
|
| 5
|
Из кассы выдана заработная плата работникам фабрики
|
0
|
70
|
50
|
| 6
|
Отпущена в производство доска обрезная
|
11 520
|
20
|
10
|
| 7
|
Перечислен с р/с взнос в уставный капитал фирмы «Сигнал»
|
8 000
|
76
|
51
|
| 8
|
Выдано из кассы в под отчет Иванову В.И. на хозяйственные расходы
|
1 300
|
71
|
50
|
| 9
|
Выдано из кассы в под отчет Петрову А.Е. на командировочные расходы
|
2 000
|
71
|
50
|
| 10
|
Перечислено с р/с в погашение задолженности базе снабжения №1
|
12 800
|
60
|
51
|
| 11
|
Оплачены и оприходованы канцтовары. Утвержден авансовый отчет Иванова В.И.
|
1 250
|
10
|
71
|
| 12
|
Внесен в кассу остаток неиспользованного аванса Ивановым В.И.
|
50
|
50
|
71
|
| 13
|
Сдана готовая продукция из цеха на склад
|
16 000
|
43
|
20
|
| 14
|
Выдан из кассы займ работнику фабрики Симакову А.А.
|
4 500
|
73.1
|
50
|
| 15
|
Утвержден авансовый отчет Петрова А.Е. Командировочные расходы списаны на затраты основного производства.
|
2 100
|
20
|
71
|
| 16
|
Выдан из кассы перерасход по авансовому отчету Петрова А.Е.
|
100
|
71
|
50
|
| 17
|
Начислена заработная плата рабочим, занятым сбытом и реализацией продукции
|
32 000
|
44
|
70
|
| 18
|
Из заработной платы Ковалева К.П. удержано по исполнительному листу.
|
460
|
70
|
76
|
| 19
|
Удержан налог на доходы физических лиц из начисленной заработной платы
|
3 600
|
70
|
68
|
| 20
|
Перечислена заработная плата с р/с на счета работников в банке
|
18 000
|
70
|
51
|
21
|
Поступили наличные денежные средства в кассу с расчетного счета на хозяйственные нужды
|
18 000
|
50
|
51
|
| 22
|
Перечислено с р/с в погашение задолженности перед бюджетом
|
2 800
|
68
|
51
|
| 23
|
С р/с погашен краткосрочный кредит банка
|
2 000 000
|
66
|
51
|
| 24
|
Фабрика с р/с перечислила денежные средства магазину "Спецодежда" (в счет будущей поставки) за рукавицы и халаты
|
2 920
|
60
|
51
|
| 25
|
Выдано в под отчет Сидорову А.К. на приобретение комплектующих изделий
|
1 450
|
71
|
50
|
| 26
|
Оприходованы на склад рукавицы и халаты
|
2 920
|
10
|
60
|
| 27
|
Авансовый отчет Сидорова А.К. утвержден. Комплектующие изделия оприходованы
|
1 450
|
10
|
71
|
| 28
|
Выдан из кассы перерасход по авансовому отчету Сидорова А.К.
|
0
|
71
|
50
|
| 29
|
Комплектующие изделия отпущены в производство
|
1 450
|
20
|
10
|
| 30
|
Перечислены денежные средства с р/с в погашение задолженности поставщику материалов
|
3 200
|
60
|
51
|
| 31
|
Начислена амортизация деревообрабатывающего оборудования
|
18 833
|
20
|
02
|
| 32
|
Зачислен на р/с краткосрочный кредит банка
|
55 000
|
51
|
66
|
| 33
|
Выдано в под отчет из кассы Уткину Г.И. на приобретение хозяйственного инвентаря
|
1 000
|
71
|
50
|
| 34
|
Из заработной платы Уткина Г.И. удержана сумма невозвращенного аванса
|
1 000
|
70
|
71
|
| 35
|
Начислена заработная плата рабочим основного производства
|
8 400
|
20
|
70
|
| 36
|
Из заработной платы рабочих основного производства удержан налог на доходы физических лиц
|
930
|
70
|
68
|
| 37
|
Фабрикой приобретена множительная техника
|
21 000
|
08
|
60
|
| 38
|
Фабрика с валютного счета оплатила счет фирме «Бест» за множительную технику
|
21 000
|
60
|
52
|
| 39
|
Множительная техника введена в эксплуатацию
|
21 000
|
01
|
08
|
| 40
|
Получены с р/с в кассу наличные денежные средства на выплату заработной платы
|
7 470
|
50
|
51
|
| 41
|
Выдана заработная плата из кассы
|
6 380
|
70
|
50
|
| 42
|
Депонирована неполученная в установленные сроки заработная плата
|
1 090
|
70
|
76.4
|
| 43
|
Сданы из кассы в банк наличные денежные средства (в части депонированной заработной платы)
|
1 090
|
51
|
50
|
| 44
|
Погашена задолженность перед поставщиками за сырье и материалы
|
16 000
|
60
|
51
|
| 45
|
Возвращены из производства на склад неиспользованные комплектующие изделия
|
1 000
|
10
|
20
|
| 46
|
При проведении инвентаризации обнаружена недостача материалов на складе
|
290
|
94
|
10
|
| 47
|
Сумма недостачи отнесена на виновное лицо
|
290
|
73
|
94
|
| 48
|
Оприходована ткань, поступившая с оптовой базы №7
|
6 200
|
10
|
60
|
| 49
|
Сумма недостачи внесена виновным лицом в кассу
|
290
|
50
|
73
|
| 50
|
Отпущена в производство ткань
|
4 100
|
20
|
10
|
| 51
|
Принят счет к оплате за потребленную электроэнергию, используемую на технологические нужды
|
900
|
20
|
60
|
| 52
|
С р/с погашена задолженность перед поставщиками за сырье и материалы
|
6 400
|
60
|
51
|
| 53
|
С р/с погашен краткосрочный кредит банка
|
55 000
|
66
|
51
|
| 54
|
Зачислены собственные средства на счет аккредитива
|
40 000
|
55.1
|
51
|
| 55
|
Погашена задолженность перед организацией «Форум» за аренду складского помещения
|
110 000
|
76
|
51
|
| 56
|
Принят к оплате за потребленную тепловую электроэнергию (для нужд цехов)
|
16 000
|
25
|
60
|
| 57
|
Получена предоплата от фирмы «Декор» в счет поставки мягкой мебели
|
64 500
|
51
|
62.2
|
| 58
|
Начислена амортизация НМА общепроизводственного назначения
|
8 500
|
25
|
05
|
| 59
|
Начислена заработная плата обслуживающему персоналу цеха
|
29 600
|
25
|
70
|
| 60
|
Списаны общепроизводственные расходы на затраты основного производства
|
54 100
|
20
|
25
|
| ИТОГО:
|
2 757 033,00
|
-
|
-
|
| № счета
|
Сальдо на начало месяца
|
Обороты за месяц
|
Сальдо на конец месяца
|
| дебет
|
кредит
|
дебет
|
кредит
|
дебет
|
кредит
|
| 01"Основные средства"
|
1 130 000,00
|
21 000,00
|
1 151 000,00
|
| 02 "Амортизация основных средств"
|
18 833,00
|
18 833,00
|
| 04 "НМА"
|
520 000,00
|
520 000,00
|
| 05 "Амортизация НМА"
|
8 500,00
|
8 500,00
|
| 08 "Вложения во внеоборотные активы"
|
21 000,00
|
21 000,00
|
| 10 "Материалы"
|
25 620,00
|
17 360,00
|
8 260,00
|
| 20 "Основное производство"
|
56 300,00
|
101 403,00
|
17 000,00
|
140 703,00
|
| 25 "Общепроизводственные расходы"
|
54 100,00
|
54 100,00
|
| 43 "Готовая продукция"
|
712 000,00
|
16 000,00
|
728 000,00
|
| 44 "Расходы на продажу"
|
32 000,00
|
32 000,00
|
| 50 "Касса"
|
7 700,00
|
28 810,00
|
17 820,00
|
18 690,00
|
| 51 "Расчетный счет"
|
2 500 000,00
|
136 590,00
|
2 303 590,00
|
333 000,00
|
| 52 "Валютный счет"
|
613 000,00
|
0,00
|
21 000,00
|
592 000,00
|
| 55 "Специальные счета"
|
40 000,00
|
40 000,00
|
| 60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками"
|
725 000,00
|
62 320,00
|
59 820,00
|
722 500,00
|
| 62 "Расчеты с покупателями и заказчиками"
|
83 000,00
|
0,00
|
80 500,00
|
2 500,00
|
| 66 "Расчеты по краткосрочным кредитам и займам"
|
2 000 000,00
|
2 055 000,00
|
55 000,00
|
| 68 "Расчеты с бюджетом"
|
2 800,00
|
4 530,00
|
1 730,00
|
| 70 "Расчеты по оплате труда"
|
31 460,00
|
70 000,00
|
38 540,00
|
| 71 "Расчеты с подотчетными лицами"
|
5 850,00
|
5 850,00
|
| 73 "Расчеты с персоналом по пр. операциям"
|
4 790,00
|
290,00
|
4 500,00
|
| 76 "Расчеты с разными дебиторами и кредиторами"
|
118 000,00
|
1 550,00
|
118 000,00
|
1 550,00
|
| 80 "Уставный капитал"
|
2 923 000,00
|
2 923 000,00
|
| 94 "Недостачи и потери от порчи ценностей"
|
290,00
|
290,00
|
| 99 "Прибыли и убытки"
|
-26 000,00
|
-26 000,00
|
| Итого:
|
5 622 000,00
|
5 622 000,00
|
2 757 033,00
|
2 757 033,00
|
3 688 653,00
|
3 688 653,00
|
| Д/К
|
02
|
05
|
08
|
10
|
20
|
25
|
50
|
51
|
52
|
60
|
62
|
66
|
68
|
70
|
71
|
73
|
76
|
94
|
Деб.Оборот
|
| 01
|
21000
|
21000
|
| 08
|
21000
|
21000
|
| 10
|
1000
|
21920
|
2700
|
25620
|
| 20
|
18833
|
17070
|
54100
|
900
|
8400
|
2100
|
101403
|
| 25
|
8500
|
16000
|
29600
|
54100
|
| 43
|
16000
|
16000
|
| 44
|
32000
|
32000
|
| 50
|
28470
|
50
|
290
|
28810
|
| 51
|
1090
|
80500
|
55000
|
136590
|
| 55
|
40000
|
40000
|
| 60
|
41320
|
21000
|
62320
|
| 66
|
2055000
|
2055000
|
| 68
|
2800
|
2800
|
| 70
|
6380
|
18000
|
4530
|
1000
|
1550
|
31460
|
| 71
|
5850
|
5850
|
| 73
|
4500
|
290
|
4790
|
| 76
|
118000
|
118000
|
| 94
|
290
|
290
|
| Кред.Об.
|
18833
|
8500
|
21000
|
17360
|
17000
|
54100
|
17820
|
2303590
|
21000
|
59820
|
80500
|
55000
|
4530
|
70000
|
5850
|
290
|
1550
|
290
|
2757033
|
| 33
|
| 34
|
|
|
| 36
|
| 37
|
| 38
|
| 39
|
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
| За 2009 год
|
Коды
|
| Форма № 1 по ОКУД
|
0710001
|
| |
Дата (год, месяц, число)
|
| Организация: ООО Альянс
|
по ОКПО
|
03308069
|
| Идентификационный номер налогоплательщика
|
ИНН
|
7421000337
|
| Вид деятельности: ремонт, строительство дорог
|
по ОКДП
|
90211
|
| Организационно-правовая форма / форма собственности: ООО
|
по ОКОПФ/ОКФС
|
65/16
|
| Единица измерения: тыс. руб.
|
по ОКЕИ
|
| АКТИВ
|
Код стр.
|
На начало отчетного периода
|
На конец отчетного периода
|
| 1
|
2
|
3
|
4
|
| I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
|
| Нематериальные активы (04, 05)
|
110
|
628
|
558
|
| патенты, лицензии, товарные знаки (знаки обслуживания), иные аналогичные с перечисленными права и активы
|
111
|
628
|
558
|
| организационные расходы
|
112
содержание ..
418
419
420 ..
|
|
|
| | | | | | | | |
|
|