За 9 месяцев отчетного года

За предыдущий год

1. Выручка от реализации работ и услуг, в т.ч. НДС

392011

643141

2. Себестоимость реализации товаров, продукции, работ и услуг

283135

484144

3. Прочие операционные доходы

400

28 441

4. Прочие операционные расходы

238

24 141

5. Внереализационные доходы

632

8 414

6. Внереализационные расходы

497

7 144

7. Налог на прибыль определяется по ставке в т.ч. в федеральный бюджет

24%

25%

8. Чрезвычайные доходы

41

1

9. Чрезвычайные расходы

414

4

Содержание операции

сумма

Корреспондирующие счета

Дебит

Кредит

1. Безвозмездно получен компьютер согласованной стоимости

140 41

10

98.2

2. Куплен новый принтер для компьютера в т.ч. НДС

13514

10

19.1

68.4

60.1

60.1

19.1

3. Счет поставщика за принтер оплачен.

13514

60.1

51

4.Полученные и купленные основные средства введены в эксплуатацию по акту приемки-передачи

5. Переданы основные средства в уставной капитал другого предприятия по акту приемки-передачи по согласованной остаточной стоимости

первоначальная стоимость

износ

22341

40411

23141

58

58

76

76

19.1

76

19.1

91.1

01.01

68.2

6. Продан контейнер по остаточной стоимости первоначальная стоимость

износ

32514

12300

91.2

01.2

02

01.2

01.1

01.2

7. Предъявлен счет к оплате, в который включен НДС по установленной ставке (18%)

76

91.2

91.1

68

8. Ликвидируется портальный кран

Первоначальная стоимость

Износ

5241

4111

01.2

91

02

01.1

01.2

01.2

9. Начислен износ по основным фондам основного производства

724

20

02

10.Выполнен ремонт основных средств подрядным способом:

стоимость ремонтных работ по предъявленному счету, в т.ч. НДС (18%)

22841

68

20

19

19

60.1

60.1

11.Списываются затраты по ремонту

22841

90.2

20

12. Счет за контейнер оплачен, деньги поступили на расчетный счет

23852

51

76

13. Предприятием куплен новый бульдозер, рыночная стоимость, в т.ч. НДС (18%)

400000

08.1

19.1

60.1

60.1

14. Поступила на расчетный счет выручка от реализации продукции, в т.ч. НДС (18%)Продукция отпущена покупателю.

508141

51

62.1

90.3

62.1

90.1

68.4

15.Получены в кассу с расчетного счета по чеку для выплаты зарплаты денежные средства. Зарплата выплачена из кассы в установленной сумме.

11500

50.1

51

10350

70

50

16.Невыплаченная зарплата сдана на депоненты (см. сальдо сч. 70 в балансе)

Определяется самостоятельно

70 50

17.Проданы долгосрочные ценные бумаги (акции)

деньги поступили на расчетный счет

391

18. Возвращен подрядчиком ранее перечисленный застройщиком аванс, в связи с расторжением договора

311025

76

51

19. Поступил на расчетный счет аванс от покупателя в счет предстоящих работ, в т.ч. НДС

614

51

32.2

62.2

68

20. Погашен с расчетного счета долгосрочный кредит

3414

67

51

21. Поступили в кассу деньги от прочих дебиторов

900

50.1

76.5

22. Уплачены с расчетного счета штрафы, пени, неустойки за нарушение договорной дисциплины поставщику, в т.ч. НДС (18%)

1651

60.1

51

23. Перечислено на приобретение нематериальных активов с расчетного счета, в т.ч. НДС (18%). Нематериальные активы приняли на баланс

21164

60

08

04

51

60

08

24. Поступил на расчетный счет краткосрочный кредит банка

6144

51

66

25. Начислена зарплата работникам основного производства

226144

20

70

26. Начислены ЕСН в установленных процентах

27. Удержаны из зарплаты налог на доходы с физических лиц (13%) с учетом приведенных выше данных

Определяется самостоятельно

70 68.2

28.Удержаны из зарплаты алименты по исполнительным листам

4001

70

76

29. Удержаны у подотчетных лиц в погашении выявленной недостачи

428

70

73.2

30. Отдельным работникам зарплата перечислена в Сбербанка

29044

70

51

31. Получены в кассу с расчетного счета для выплаты деньги по чеку.

Определяется самостоятельно с учетом сумм на зарплату, на хоз. расходы (600), командировочные расходы (4000)

50 51

32. Выплачена зарплата из кассы в полной сумме

Определяется самостоятельно

70 50

33. Выданы в подотчет из кассы на хозяйственные и командировочные расходы в установленной сумме.

71

50

34. Приобретены подотчетными лицами: канцтовары на сумму

521

10

71

35.Сдан отчет по командировке подотчетным лицом. Остаток возвращен в кассу.

3900

50

71

36. Оприходованы материалы поступившие от поставщика на склад предприятия, в т.ч. НДС (18%). Счет поставщика оплачен

12400

10

19

60

60

60

51

37. Переданы в эксплуатацию со склада малоценные основные средства стоимостью до 10тыс. руб. за ед.

18914

20

01

38.Списаны из эксплуатации по акту основные средства

Первоначальная стоимость

Износ

1071201

912041

01 выб

02

91

01.01

01 выб

01 выб

39.По ним оприходован на склад лом

384

40. Выполнены услуги на полную сумму ранее полученного аванса

614

41. Переданы материалы на изготовление продукции со склада

7314

20

10

42.Перечислены налоги с расчетного счета

43. Списаны затраты от реализации.

44.Списан финансовый результат

45.Начислен налог на прибыль

46. Выполнена реформация баланса

Актив

Код показателя

На начало

отчетного года

На конец отчет­ного периода

1

2

3

4

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы

110

2280

3600

Основные средства

120

1400373

1295411

Незавершенное строительство

130

5141

29421

Доходные вложения в материальные ценности

135

Долгосрочные финансовые вложения

140

37414

3061

Отложенные налоговые активы

145

Прочие внеоборотные активы

150

Итого по разделу I

190

1445208

1331493

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Запасы

210

131078

97847

в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности

211

96141

61120

животные на выращивании и откорме

212

затраты в незавершенном производстве

213

3191

3412

готовая продукция и товары для перепродажи

214

27154

20211

товары отгруженные

215

2851

290

расходы будущих периодов

216

1741

12814

прочие запасы и затраты

217

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

220

8104

3951

Дебиторская задолженность {платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)

230

1714

2144

в том числе покупатели и заказчики

231

1714

2144

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение ,12 месяцев после отчетной даты)

240

21441

8414

в том числе покупатели и заказчики

241

17911

4114

Краткосрочные финансовые вложения

250

Денежные средства

260

159114

13744

Прочие оборотные активы

270

Итого по разделу II

290

190373

126100

БАЛАНС

300

1635581

1457593

Форма 0710001 с. 2

Пассив

Код показателя

На начало отчетного периода

На конец отчет­ного периода

1

2

3

4

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ Уставный капитал

410

1125414

1125414

Собственные акции, выкупленные у акционеров

411

0

0

Добавочный капитал

420

35914

35914

Резервный капитал

430

54614

50141

в том числе: резервы, образованные в соответствии с законодательством

431

резервы, образованные в соответствии с учредительными документами

432

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

470

66461

98004

Итого по разделу III

490

1282403

1309473

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

510

2114

3441

Отложенные налоговые обязательства

515

Прочие долгосрочные обязательства

520

Итого по разделу IV

590

2114

3441

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

610

4411

5341

Кредиторская задолженность

620

152094

66639

в том числе: поставщики и подрядчики

621

13141

9414

задолженность перед персоналом организации

622

21611

11500

задолженность перед государственными внебюджетными фондами

623

9201

1384

задолженность по налогам и сборам

624

108141

44341

прочие кредиторы

(■^

625

Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов

630

Доходы будущих периодов

640

6261

6261

Резервы предстоящих расходов

650

71591

31941

Прочие краткосрочные обязательства

660

116707

34497

Итого по разделу V

690

234357

110182

БАЛАНС

700

1635581

1457593

СПРАВКА о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах

Арендованные основные средства

910

в том числе по лизингу

911

Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение

920

Товары, принятые на комиссию

930

Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов

940

Обеспечения обязательств и платежей полученные

950

Обеспечения обязательств и платежей выданные

960

Износ жилищного фонда

970

Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов

980

Нематериальные активы, полученные в пользование

990

Наименование показателя

Код показа теля

За отчетный период

За аналогичный период предыдущего

года

1

2

3

4

Доходы и расходы по обычным видам деятельности

Выручка нетто от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)

010

332213

в том числе от продажи:

01 1

012

013

Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг

020

( 283135 )

( )

в том числе проданных:

021

022

023

Валовая прибыль

029

49078

Коммерческие расходы

030

( )

( )

Управленческие расходы

040

( )

( )

Прибыль (убыток) от продаж (строки 010-020-030-040)

050

49078

Прочие доходы и расходы

Проценты к получению

060

Проценты к уплате

070

( )

( )

Доходы от участия в других организациях

080

Прочие доходы

090

1032

Прочие расходы

100

( 735 )

( )

Наименование показателя

Код показателя

За отчетный период

За аналогичный

период предыдущего года

I

2

3

4

Внереализационные доходы

120

Внереализационные расходы

130

( )

( )

Чрезвычайные доходы

131

41

Чрезвычайные расходы

132

(414)

( )

Прибыль (убыток) до налогообложения (строки 050+060-070+080+090-100+120-130+131-132)

140

49830

Отложенные налоговые активы

141

Отложенные налоговые обязательства

142

Текущий налог па приоы м>

150

(9966)

( )

Чистая прибыль (убыток) отчетного периода (строки 140+141-142-150)

190

39864

СПРАВОЧНО:

Постоянные налоговые обязательства (активы)

200

Базовая прибыль (убыток) на акцию

210

Разводненная прибыль (убыток) на акцию

220

РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ

Наименование показателя

Код показа геля

За отчетный период

За аналогичный период предыдущего года

Прибыль

Убыток

Прибыль

Убыток

1

2

3

4

5

6

Штрафы, пени и неустойки, признанные или по которым получены разрешения суда (арбитражного суда) об их взыскании

240

Прибыль (убыток) прошлых лет

250

Возмещение убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнение обязательств

260

Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте

270

Отчисления в оценочные резервы

280

X

X

Списание дебиторских и кредиторских задолженностей, по которым истек срок-исковой давности

290

Стоимость ценностей, выявленных в результате инвентаризации

300

Стоимость ценностей, полученных при ликвидации основных средств

310

Актив

Код показателя

На начало

отчетного года

На конец отчет­ного периода

1

2

3

4

II. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы

110

Основные средства

120

Незавершенное строительство

130

Доходные вложения в материальные ценности

135

Долгосрочные финансовые вложения

140

Отложенные налоговые активы

145

Прочие внеоборотные активы

150

Итого по разделу I

190

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Запасы

210

в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности

211

животные на выращивании и откорме

212

затраты в незавершенном производстве

213

готовая продукция и товары для перепродажи

214

товары отгруженные

215

расходы будущих периодов

216

прочие запасы и затраты

217

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

220

Дебиторская задолженность {платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)

230

в том числе покупатели и заказчики

231

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение ,12 месяцев после отчетной даты)

240

в том числе покупатели и заказчики

241

Краткосрочные финансовые вложения

250

Денежные средства

260

Прочие оборотные активы

270

Итого по разделу II

290

БАЛАНС

300

Форма 0710001 с. 2

Пассив

Код показателя

На начало отчетного периода

На конец отчет­ного периода

1

2

3

4

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ Уставный капитал

410

Собственные акции, выкупленные у акционеров

411

Добавочный капитал

420

Резервный капитал

430

в том числе: резервы, образованные в соответствии с законодательством

431

резервы, образованные в соответствии с учредительными документами

432

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

470

Итого по разделу III

490

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

510

Отложенные налоговые обязательства

515

Прочие долгосрочные обязательства

520

Итого по разделу IV

590

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

610

Кредиторская задолженность

620

в том числе: поставщики и подрядчики

621

задолженность перед персоналом организации

622

задолженность перед государственными внебюджетными фондами

623

задолженность по налогам и сборам

624

прочие кредиторы

(■^

625

Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов

содержание   ..  9  10  11   ..