содержание ..
276
277
278 ..
Учёт операций по внебалансовым счетам кредитной организации
Учёт операций по внебалансовым счетам кредитной организации
Содержание
Введение
Внебалансовые ордера
Приходные и расходные внебалансовые ордера по кассовым операциям, по всем другим операциям платежные и внебалансовые ордера.
Выданные гарантии, поручительства и др.
№ счета 1 (2) порядка
Наименование разделов и счетов баланса
Признак счета А, П
Актив
Пассив
1
2
3
4
5
6
Раздел 1 Капитал
102
Уставный капитал кредитных организаций
10207
Уставный капитал кредитных организаций, созданных в форме акционерного общества
П
700 000 000,00
Итого по счету 102
700 000 000,00
106
Добавочный капитал
10601
Прирост стоимости имущества при переоценке
П
20 000 000,00
10602
Эмиссионный доход
П
50 000 000,00
Итого по счету 106
70 000 000,00
107
Резервный фонд
10701
Резервный фонд
П
105 000 000,00
Итого по счету 107
105 000 000,00
108
Нераспределенная прибыль
10801
Нераспределенная прибыль
П
45 000 000,00
Итого по счету 108
45 000 000,00
Итог по разделу 1 "Капитал "
920 000 000,00
Раздел 2 Денежные Средства и драгоценные металлы
202
Наличная валюта и чеки (в том числе дорожные чеки), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте
20202
Касса кредитных организаций
А
25 000 000,00
Итого по счету 202
25 000 000,00
203
Драгоценные металлы
20302
Золото
А
50 000 000,00
20308
Драгоценные металлы в монетах и памятных медалях
А
5 000 000,00
20321
Резервы на возможные потери
П
1 500 000,00
Итого по счету 203
55 000 000,00
Итог по разделу 2 "Денежные средства и драгоценные маталлы"
80 000 000,00
1 500 000,00
Раздел 3 Межбанковские операции
301
Корреспондентские счета
30102
Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России
А
390 000 000,00
30109
Корреспондентские счета кредитных организаций - корреспондентов
П
70 000 000,00
30110
Корреспондентские счета в кредитных организациях - кореспондентах
А
200 000 000,00
30114
Корреспонденстсекие счета в банках-нерезидентах
А
210 000 000,00
30126
Резервы на возможные потери
П
1 000 000,00
Итого по счету 301
800 000 000,00
71 000 000,00
302
Счета кредитных организаций по другим операциям
30202
Обязательные резервы кредитных организаций по счетам в валюте РФ, перечисленные в Банк России
А
20 000 000,00
30204
Обязательные резервы кредитных организаций по счета в иностранной валюте, перечисленные в Банк России
А
12 000 000,00
30213
Счета участников расчетов в расчетных небанковских кредитных организациях
А
40 000 000,00
Итого по счету 302
72 000 000,00
304
Расчеты на организованном рынке ценных бумаг
30404
Средства участников РЦ ОРЦБ для обеспечения расчетов по операциям на ОРЦБ
А
15 000 000,00
Итого по счету 304
15 000 000,00
313
Кредиты и депозиты, полученные кредитными организациями от кредитных организаций
31304
на срок от 8 до 30 дней
П
49 000 000,00
Итого по счету 313
49 000 000,00
320
Кредиты и депозиты, предоставленные кредитным организациям
32004
на срок от 8 до 30 дней
А
25 000 000,00
32015
Резервы на возможные потери
П
750 000,00
Итого по счету 320
25 000 000,00
750 000,00
Итого по разделу 3 "Межбанковские операции"
912 000 000,00
120 750 000,00
Раздел 4 Операции с клиентами
407
Счета негосударственных организаций
40701
Финансовые организации
П
150 000 000,00
40702
Коммерческие организации
П
450 000 000,00
40703
Некоммерческие организации
П
47 000 000,00
Итого по счету 407
647 000 000,00
420
Депозиты негосударственных финансовых организаций
42003
на срок от 31 до 90 дней
П
30 000 000,00
Итого по счету 420
30 000 000,00
423
Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц
42301
Депозиты до востребования
П
300 000 000,00
Итого по счету 423
300 000 000,00
426
Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц-нерезидентов
42604
Депозиты на срок от 91 до 180 дней
П
60 000 000,00
Итого по счету 426
60 000 000,00
452
Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям
45205
на срок от 91 до 180 дней
А
140 000 000,00
45215
Резервы на возможные потери
П
700 000,00
Итого по счету 452
140 000 000,00
700 000,00
455
Кредиты, предоставленные физическим лицам
45507
на срок свыше 3 лет
А
170 000 000,00
Итого по счету 455
170 000 000,00
477
Операции финансовой аренды (лизинга)
47701
Вложения в операции финансовой аренды (лизинга)
А
145 000 000,00
47702
Резервы на возможные потери
П
500 000,00
Итого по счету 477
145 000 000,00
500 000,00
Итого по разделу 4 " Операции с клиентами"
455 000 000,00
1 038 200 000,00
Раздел 5 Операции с ценными бумагами
501
Долговые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
50104
Долговые обязательства РФ
А
160 000 000,00
50108
Долговые обязательства иностранных государств
А
125 000 000,00
50121
Переоценка ценных бумаг - положительные разницы
А
2 800 000,00
Итого по счету 501
287 800 000,00
506
Долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
50606
Прочих резидентов
А
210 000 000,00
50620
Переоценка ценных бумаг - отрицательные разницы
П
2 100 000,00
Итого по счету 506
210 000 000,00
2 100 000,00
515
Прочие векселя
51503
со сроком погашения от 31 до 90дней
А
70 000 000,00
51510
Резервы на возможные потери
П
3 500 000,00
Итого по счету 515
70 000 000,00
3 500 000,00
520
Выпущенные облигации
52003
со сроком погашения от 91 до 180 дней
П
100 000 000,00
Итого по счету 520
100 000 000,00
Итого по разделу 5 "Операции с ценными бумагами"
567 800 000,00
105 600 000,00
Раздел 6 Средства и имущество
601
Участие в дочерних и зависимых акционерных обществах
60102
Акции дочерних и зависимых организаций
А
90 000 000,00
Итого по счету 601
90 000 000,00
604
Основные средства
60401
Основные средства (кроме земли)
А
122 000 000,00
Итого по счету 604
122 000 000,00
606
Амортизация основных средств
60601
Амортизация основных средств
П
2 170 000,00
Итого по счету 606
2 170 000,00
610
Материальные запасы
61002
Запасные части
А
300 000,00
61009
Инвентарь и принадлежности
А
120 000,00
Итого по счету 610
420 000,00
Итого по разделу 6 "Средства и имущество"
212 420 000,00
2 170 000,00
Раздел 7 Результаты деятельности
706
Финансовый результат текущего года
70601
Доходы
П
105 000 000,00
70602
Доходы от переоценки ценных бумаг
П
2 800 000,00
70603
Положительная переоценка средств в иностранной валюте
П
25 000 000,00
70604
Положительная переоценка драгоценных металлов
П
1 800 000,00
70606
Расходы
А
75 000 000,00
70607
Расходы от переоценки ценных бумаг
А
2 100 000,00
70608
Отрицательная переоценка средств в иностранной валюте
А
5 500 000,00
70611
Налог на прибыль
А
10 400 000,00
70612
Выплаты из прибыли после налогообложения
А
2 600 000,00
Итого по счету 706
95 600 000,00
134 600 000,00
Итого по разделу 7 "Результаты деятельности"
95 600 000,00
134 600 000,00
БАЛАНС:
2 322 820 000,00
2 322 820 000,00
М.П.
Руководитель банка
Главный бухгалтер
№ п/п
Документ
Содержание операции
Сумма (руб)
Корреспондирующие счета
Дт
Кт
1
Кредитный договор, мемориальный ордер
Предоставлен кредит негосударственной коммерческой организации на срок 150 дней с зачислением средств на расчётный счёт
30 000 000,00
45205
40702
2
Кредитный договор, мемориальный ордер
Внесены денежные средства от клиента - негосударственной коммерческой организации в счёт погашения основного долга по кредиту предоставленного на срок 100 дней
10 000000,00
40702
45205
3
Кредитный договор, мемориальный ордер
Предоставлен кредит негосударственной некоммерческой организации при недостатке средств на расчётном счёте
5 000 000,00
45301
40703
4
Кредитный договор, мемориальный ордер
Выдан кредит другому банку на срок
200 000 000,00
32004
30102
5
Кредитный договор, мемориальный ордер
Начислены проценты от другого банка за пользованием кредита на срок
2 000000,00
47427
70601
6
Кредитный договор, мемориальный ордер
Клиент - негосударственной некоммерческой организации погасил кредит предоставленный при недостатке средств на расчётном счёте
5000 000,00
40703
45301
7
Кредитный договор, мемориальный ордер
Уплачен штраф за просрочку кредита, выданного другим банком
2000 000,00
70606
30102
8
Кредитный договор, мемориальный ордер
Негосударственный коммерческая организация не выплатила проценты по предоставленному кредиту
1 000 000,00
45912
47427
9
Кредитный договор, мемориальный ордер
Погашены просроченные проценты за кредит негосударственной коммерческой организации
1 000 000,00
40702
45912
10
Кредитный договор, мемориальный ордер
Создан резерв на возможные потери по кредитам предоставленным негосударственной коммерческой организации
40 000 000,00
70606
45215
Итого
296 000 000,00
Список балансовых счетов АКБ "Максурис" для отражения операций на 07 февраля 2011 г.
№ п/п
№ счета 2-ого порядка
Наименование счета
Признак счета
1
30102
Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России
А
2
32004
Кредиты и депозиты, предоставленные кредитным организациям на срок от 8 до 30 дней
А
3
40702
Счета негосударственных коммерческих организаций
П
4
40703
Счета негосударственных некоммерческих организаций
П
5
45205
Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям на срок от 91 до 180 дней
А
6
45215
Резервы на возможные потери по кредитам, предоставленным негосударственным коммерческим организациям
П
7
45301
Кредит, предоставленный негосударственным некоммерческим организациям при недостатке средств на расчётном (текущем) счёте ("овердрафт")
А
8
45912
Просроченные проценты по предоставленным кредитам и прочим размещённым средствам негосударственным коммерческим организациям
А
9
47427
Требования по получению процентов
А
10
70601
Доходы текущего года
П
11
70606
Расходы текущего года
А
Дт 30102 (А) Кт
Сн.390 000 000, 00 р.
4) 200 000 000, 00 р.
7) 2 000 000, 00 р.
Об Дт 0, 00 р.
Об Кт 202 000 000, 00 р.
Ск 188 000 000, 00 р.
Дт 32004 (А) Кт
Сн.25 000 000, 00 р.
4) 200 000 000, 00 р.
Об Дт 200 000 000 р.
Об Кт 0, 00 р.
Ск 225 000 000, 00 р.
Дт 40702 (П) Кт
Сн.450 000 000, 00 р.
2) 10 000 000, 00 р.
1) 30 000 000, 00 р.
9) 1 000 000, 00 р.
Об Дт 11 000 000, 00 р.
Об Кт 30 000 000, 00 р.
Ск 469 000 000, 00 р.
Дт 40703 (П) Кт
Сн.47 000 000, 00 р.
6) 5 000 000, 00 р.
3) 5 000 000, 00 р.
Об Дт 5 000 000, 00 р.
Об Кт 5 000 000, 00 р.
Ск.47 000 000, 00 р.
Дт 45205 (А) Кт
Сн.140 000 000, 00 р.
1) 30 000 000, 00 р.
2) 10 000 000, 00 р.
Об Дт 30 000 000, 00 р.
Об Кт 10 000 000, 00 р.
Ск.160 000 000, 00 р.
Дт 45215 (П) Кт
Сн.700 000, 00 р.
10) 40 000 000, 00 р.
Об Дт 0, 00 р.
Об Кт 40 000 000, 00 р.
Ск.40 700 000, 00 р.
Дт 45301 (А) Кт
Сн.0, 00 р.
3) 5 000 000, 00 р.
6) 5 000 000, 00 р.
Об Дт 5 000 000, 00 р.
Об Кт 5 000 000, 00 р.
Ск.0, 00 р.
Дт 45912 (А) Кт
Сн.0, 00 р.
8) 1 000 000, 00 р.
9) 1 000 000, 00 р.
Об Дт 1 000 000, 00 р.
Об Кт 1 000 000, 00 р.
Ск.0, 00 р.
Дт 47427 (А) Кт
Сн.0, 00 р.
5) 2 000 000, 00 р.
8) 1 000 000, 00 р.
Об Дт 2 000 000, 00 р.
Об Кт 1 000 000, 00 р.
Ск.1 000 000, 00 р.
Дт 70601 (П) Кт
Сн.105 000 000, 00 р.
5) 2 000 000, 00 р.
Об Дт 0, 00 р.
Об Кт 2 000 000, 00 р.
Ск.107 000 000, 00 р.
Дт 70606 (А) Кт
Сн.75 000 000, 00 р.
7) 2 000 000, 00 р.
10) 40 000 000, 00 р.
Об Дт 42 000 000, 00 р.
Об Кт 0, 00 р.
Ск.117 000 000, 00 р.
Номер балансового счёта
Остаток на начало дня
Обороты за банковский день
Остаток на конец дня
Дебет
Кредит
Дебет
Кредит
Дебет
Кредит
10207
700 000 000,00р.
0,00р.
0, 00 р.
700 000 000,00р.
10601
20 000 000,00р.
0, 00 р.
0, 00 р.
20 000 000,00р.
10602
50 000 000,00р.
0, 00 р.
0, 00 р.
50 000 000,00р.
10701
105 000 000,00
0, 00 р.
0, 00 р.
105 000 000,00
10801
45 000 000,00р.
0, 00 р.
0, 00 р.
45 000 000,00
20202
25 000 000,00р.
0, 00 р.
0, 00 р.
25 000 000,00р.
20302
50 000 000,00р.
0, 00 р.
0, 00 р.
50 000 000,00р.
20308
5 000 000,00р.
0, 00 р.
0, 00 р.
5 000 000,00р.
20321
1 500 000,00р.
0, 00 р.
0, 00 р.
1 500 000,00р.
30102
390 000 000,00
0, 00 р.
202 000 000, 00 р.
188 000 000,00р.
30109
70 000 000,00р.
0, 00 р.
0, 00 р.
70 000 000,00р.
30110
200 000 000,00р.
0, 00 р.
0, 00 р.
200 000 000,00р.
30114
210 000 000,00р.
0, 00 р.
0, 00 р.
210 000 000,00р.
30126
1 000 000,00р.
0, 00 р.
0, 00 р.
1 000 000,00р.
30202
20 000 000,00р.
0, 00 р.
0, 00 р.
20 000 000,00р.
30204
12 000 000,00р.
0, 00 р.
0, 00 р.
12 000 000,00р.
30213
40 000 000,00р.
0, 00 р.
0, 00 р.
40 000 000,00р.
30404
15 000 000,00р.
0, 00 р.
0, 00 р.
15 000 000,00р.
31304
49 000 000,00р.
0, 00 р.
0, 00 р.
49 000 000,00р.
32004
25 000 000,00р.
0, 00 р.
0, 00 р.
25 000 000,00р.
32015
750 000,00р.
0, 00 р.
0, 00 р.
750 000,00р.
40701
150 000 000,00р.
0, 00 р.
0, 00 р.
150 000 000,00р.
40702
450 000 000,00р.
0, 00 р.
0, 00 р.
450 000 000,00р.
40703
47 000 000,00р.
0, 00 р.
0, 00 р.
47 000 000,00р.
42003
30 000 000, 00р.
0, 00 р.
0, 00 р.
30 000 000,00р.
42301
300 000 000,00р.
0, 00 р.
0, 00 р.
300 000 000,00р.
42604
60 000 000,00р.
0, 00 р.
0, 00 р.
60 000 000,00р.
45205
140 000 000,00р.
0, 00 р.
0, 00 р.
140 000 000,00р.
45215
700 000,00р.
0, 00 р.
0, 00 р.
700 000,00р.
45507
170 000 000,00
0, 00 р.
0, 00 р.
170 000 000,00р.
47701
145 000 000,00р.
0, 00 р.
0, 00 р.
145 000 000,00р.
47702
500 000,00р.
0, 00 р.
0, 00 р.
500 000,00р.
50104
160 000 000,00р.
0, 00 р.
0, 00 р.
160 000 000,00р.
50108
125 000 000,00р.
0, 00 р.
0, 00 р.
125 000 000,00р.
50121
2 800 000,00р.
0, 00 р.
0, 00 р.
2 800 000,00р.
50606
210 000 000,00
0, 00 р.
0, 00 р.
210 000 000,00
50620
2 100 000,00р.
0, 00 р.
0, 00 р.
2 100 000,00р.
51503
70 000 000,00р.
0, 00 р.
0, 00 р.
70 000 000,00р.
51510
3 500 000,00р.
0, 00 р.
0, 00 р.
3 500 000,00р.
52003
100 000 000,00р.
0, 00 р.
0, 00 р.
100 000 000,00р.
60102
90 000 000,00р.
0, 00 р.
0, 00 р.
90 000 000,00р.
60401
122 000 000,00р.
0, 00 р.
0, 00 р.
122 000 000,00р.
60601
2 170 000,00р.
0, 00 р.
0, 00 р.
2 170 000,00р.
61002
300 000, 00р.
0, 00 р.
0, 00 р.
300 000,00р.
61009
120 000,00р.
0, 00 р.
0, 00 р.
120 000,00р.
70601
105 000 000,00р.
0, 00 р.
0, 00 р.
105 000 000,00р.
70602
2 800 000,00р.
0, 00 р.
0, 00 р.
2 800 000,00р.
70603
25 000 000,00р.
0, 00 р.
0, 00 р.
25 000 000,00р.
70604
1 800 000,00р.
0, 00 р.
0, 00 р.
1 800 000,00р.
70606
75 000 000,00р.
0, 00 р.
0, 00 р.
75 000 000,00р.
70607
2 100 000,00р.
42 000 000, 00 р.
0, 00 р.
117 000 000,00р.
70608
5 500 000,00р.
0, 00 р.
0, 00 р.
5 500 000,00р.
70611
10 400 000,00р.
0, 00 р.
0, 00 р.
10 400 000,00р.
70612
2 600 000,00р.
0, 00 р.
0, 00 р.
2 600 000,00р.
Итого:
2 322 820 000,00р.
2 322 820000,00р.
296 000 000,00р.
296 000 000,00р.
2 383 820 000,00р.
2 383 820 000,00р.
М. П
Руководитель банка
.
Главный бухгалтер
3.5 Баланс АКБ "Максурис" на 8 февраля 2011 г.
№ счета 1 (2) порядка
Наименование разделов и счетов баланса
Признак счета А, П
Актив
Пассив
1
2
3
4
5
6
Раздел 1 Капитал
102
Уставный капитал кредитных организаций
10207
Уставный капитал кредитных организаций, созданных в форме акционерного общества
П
700 000 000,00р.
Итого по счету 102
700 000 000,00р.
106
Добавочный капитал
10601
Прирост стоимости имущества при переоценке
П
20 000 000,00р.
10602
Эмиссионный доход
П
50 000 000,00р.
Итого по счету 106
70 000 000,00р.
107
Резервный фонд
10701
Резервный фонд
П
105 000 000,00р.
Итого по счету 107
105 000 000,00р.
108
Нераспределенная прибыль
10801
Нераспределенная прибыль
П
45 000 000,00р.
Итого по счету 108
45 000 000,00р.
Итог по разделу 1 "Капитал "
920 000 000,00р.
Раздел 2 Денежные Средства и драгоценные металлы
202
Наличная валюта и чеки (в том числе дорожные чеки), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте
20202
Касса кредитных организаций
А
25 000 000,00р.
Итого по счету 202
25 000 000,00р.
203
Драгоценные металлы
20302
Золото
А
50 000 000,00р.
20308
Драгоценные металлы в монетах и памятных медалях
А
5 000 000,00р.
20321
Резервы на возможные потери
П
1 500 000,00р.
Итого по счету 203
55 000 000,00р.
Итог по разделу 2 "Денежные средства и драгоценные металлы"
80 000 000,00р.
1 500 000,00р.
Раздел 3 Межбанковские операции
301
Корреспондентские счета
30102
Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России
А
188 000 000,00р.
30109
Корреспондентские счета кредитных организаций - корреспондентов
П
70 000 000,00р.
30110
Корреспондентские счета в кредитных организациях - корреспондентах
А
200 000 000,00р.
30114
Корреспондентские счета в банках-нерезидентах
А
210 000 000,00р.
30126
Резервы на возможные потери
П
1 000 000,00р.
Итого по счету 301
598 000 000,00р.
71 000 000,00р.
302
Счета кредитных организаций по другим операциям
30202
Обязательные резервы кредитных организаций по счетам в валюте РФ, перечисленные в Банк России
А
20 000 000,00р.
30204
Обязательные резервы кредитных организаций по счета в иностранной валюте, перечисленные в Банк России
А
12 000 000,00р.
30213
Счета участников расчетов в расчетных небанковских кредитных организациях
А
40 000 000,00 р.
Итого по счету 302
72 000 000,00р.
304
Расчеты на организованном рынке ценных бумаг
30404
Средства участников РЦ ОРЦБ для обеспечения расчетов по операциям на ОРЦБ
А
15 000 000,00р.
Итого по счету 304
15 000 000,00р.
313
Кредиты и депозиты, полученные кредитными организациями от кредитных организаций
31304
на срок от 8 до 30 дней
П
49 000 000,00р.
Итого по счету 313
49 000 000,00р.
320
Кредиты и депозиты, предоставленные кредитным организациям
32004
на срок от 8 до 30 дней
А
225 000 000,00р.
32015
Резервы на возможные потери
П
750 000,00р.
Итого по счету 320
225 000 000,00р.
750 000,00р.
Итого по разделу 3 "Межбанковские операции"
910 000 000,00р.
120 750 000,00р.
Раздел 4 Операции с клиентами
407
Счета негосударственных организаций
40701
Финансовые организации
П
150 000 000,00р.
40702
Коммерческие организации
П
469 000 000,00р.
40703
Некоммерческие организации
П
47 000 000,00р.
Итого по счету 407
666 000 000,00р.
420
Депозиты негосударственных финансовых организаций
42003
на срок от 31 до 90 дней
П
30 000 000,00р.
Итого по счету 420
6
30 000 000,00р.
423
Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц
42301
Депозиты до востребования
П
300 000 000,00р.
Итого по счету 423
300 000 000,00р.
426
Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц-нерезидентов
42604
Депозиты на срок от 91 до 180 дней
П
60 000 000,00р.
Итого по счету 426
60 000 000,00р.
452
Кредиты, предоставленные негосударственным коммерческим организациям
45205
на срок от 91 до 180 дней
А
160 000 000,00р.
45215
Резервы на возможные потери
П
40 700 000,00р.
Итого по счету 452
106 000 000,00р.
40 700 000,00р.
455
Кредиты, предоставленные физическим лицам
45507
на срок свыше 3 лет
А
170 000 000,00р.
Итого по счету 455
170 000 000,00р.
477
Операции финансовой аренды (лизинга)
47701
Вложения в операции финансовой аренды (лизинга)
А
145 000 000,00р.
47702
Резервы на возможные потери
П
500 000,00р.
Итого по счету 477
145 000 000,00р.
500 000,00р.
Итого по разделу 4 " Операции с клиентами"
476 000 000,00р.
1 097 200 000,00р.
Раздел 5 Операции с ценными бумагами
501
Долговые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
50104
Долговые обязательства РФ
А
160 000 000,00р.
50108
Долговые обязательства иностранных государств
А
125 000 000,00р.
50121
Переоценка ценных бумаг - положительные разницы
А
2 800 000,00р.
Итого по счету 501
287 800 000,00р.
506
Долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
50606
Прочих резидентов
А
210 000 000,00
50620
Переоценка ценных бумаг - отрицательные разницы
П
2 100 000,00р.
Итого по счету 506
210 000 000,00р.
2 100 000,00р.
515
Прочие векселя
51503
со сроком погашения от 31 до 90дней
А
70 000 000,00р.
51510
Резервы на возможные потери
П
3 500 000,00р.
Итого по счету 515
70 000 000,00р.
3 500 000,00р.
520
Выпущенные облигации
52003
со сроком погашения от 91 до 180 дней
П
100 000 000,00р.
Итого по счету 520
100 000 000,00р.
Итого по разделу 5 "Операции с ценными бумагами"
567 800 000,00р.
105 600 000,00р.
Раздел 6 Средства и имущество
601
Участие в дочерних и зависимых акционерных обществах
60102
Акции дочерних и зависимых организаций
А
90 000 000,00р.
Итого по счету 601
90 000 000,00р.
604
Основные средства
60401
Основные средства (кроме земли)
А
122 00 000,00р.
Итого по счету 604
122 000 000,00р.
606
Амортизация основных средств
60601
Амортизация основных средств
П
2 170 000,00р.
Итого по счету 606
2 170 000,00р.
610
Материальные запасы
61002
Запасные части
А
300 000,00р.
61009
Инвентарь и принадлежности
А
120 000,00р.
Итого по счету 610
420 000,00р.
Итого по разделу 6 "Средства и имущество"
212 420 000,00р.
2 170 000,00р.
Раздел 7 Результаты деятельности
706
Финансовый результат текущего года
70601
Доходы
П
107 000 000,00р.
70602
Доходы от переоценки ценных бумаг
П
2 800 000,00р.
70603
Положительная переоценка средств в иностранной валюте
П
25 000 000,00р.
70604
Положительная переоценка драгоценных металлов
П
1 800 000,00р.
70606
Расходы
А
117 000 000,00р.
70607
Расходы от переоценки ценных бумаг
А
2 100 000,00р.
70608
Отрицательная переоценка средств в иностранной валюте
А
5 500 000,00р.
70611
Налог на прибыль
А
10 400 000,00р.
70612
Выплаты из прибыли после налогообложения
А
2 600 000,00р.
Итого по счету 706
95 800 000,00р.
137 600 000,00р.
Итого по разделу 7 "Результаты деятельности"
137 600 000, 00 р.
137 600 000,00р.
БАЛАНС:
2
2 383 820 000, 00 р.
Руководитель банка
М.П.
Главный бухгалтер
содержание ..
276
277
278 ..
