МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Показатели	Содержание гр.
Протеины	13,9 – 16,2
жиры	1,7 – 1,8
Углеводы	60,2 – 62,2
Минеральные вещества	3,74 – 3,81
микроэлементы	0,78 – 0,86
Витамины группы В, С.	4,3 – 4,8

Поставщики	Ед.измерения	Наименование материала	Цена за 1 тн.
ПО им.В.И.Кирова	Тонн	Отруби	368
ЧП Куравлев П.С.	Тонн	Отруби	375
Мукомольный комбинат п. Лукашевка	Тонн	Отруби	370
АО ВНИИР	Тонн	Мицелий	50000
ПО им.В.И.Кирова	Тонн	Мякина, опилки	300
АО Техстройсервис	руб.	Шпагат, проволока	30000
АО ЖБИ	руб.	Шпагат	28000
ЗАО «Пропилен»	руб.	Полиэтил, пленка	20000

В чем нуждается потребитель	Отечественный аналог (шампиньоны)	Импортный аналог	Наше предложение (вешенки, зимние опята)
Употребление в пищу без опасности для здоровья	неопределенность	неопределенность	Экологически чистый продукт
Экономия времени при приготовлении пищи	Трата времени на очистку и т.п.	полуфабрикат	полуфабрикат
Получение максимума информации о продукте	отсутствует	отсутствует	Информация на упаковке
Сопутствующие услуги	отсутствует	отсутствует	На упаковке указаны несколько рецептов грибных блюд
Эстетическое оформление приобретаемого товара	Не принимается во внимание (продажа вразвес)	Серая невзрачная картонная упаковка	Красочно оформленная полиэтиленовая упаковка
Цена товара	58 руб./кг.	62 руб./кг.	50руб./кг.

Необходимые ресурсы	Стоимость, руб.
Производственные и складские помещения	480 000
Аренда офисного помещения	1 800
Ремонт и обустройство производственных и складских помещений	36 000
Оборудование для офиса + 2 морозильные установки для складского помещения	60 000
Автопарк:	18 000
Транспортно-заготовительные расходы сырья и материалов	99 059,4
Расходы на рекламу	3 240
ИТОГО	239 099,4

Наименование материалов	Ед. измерения	количество	Цена за 1 тонну,руб.	Сумма, руб.
1.Лузга подсолнечника	тонн	20	1350	4500
2.Отруби	тонн	10	1110	1850
3.Мякина, опилки	тонн	8	900	1200
4.Мицелий	тонн	2	25 000	50 000
5.Расходные материалы (полиэтиленовая пленка, шпагат, проволока и др.)	25 000
Итого	82 550
Транспортно-заготовительные расходы (20%)	16 510
ВСЕГО	99 060

Категория работающих	Количество работников	Ср.месячн. зарплата 1 работника	Сумма (в мес.) руб.
1. ИТР	5	2500	12500
2.Производственные	5	2000	10 000
3.Вспомогательные	4	1500	6000
4.Обслуживающие	1	1200	1200
ИТОГО	15	29 700

Показатели	Сумма, руб.
Переменные издержки
1.Транспортно-заготовительные расходы	1 188 712,8
2.Затраты на упаковку из расчета 30 коп.	204 000
3.Тепло- и электроэнергия	480 000
4.Вода	120 000
Итого переменные издержки	1 992 712,8
Постоянные издержки
1.Зарплата персонала	497 178
2.Внепроизводственные расходы	10 000
3.Аренда офиса	21 600
4.Амортизационные отчисления основных средств	26 280
5.Расходы на рекламу (3240/мес.)	38 880
Итого постоянные издержки	593 938,2
Финансовые издержки
1.Выплата кредита и процентов по нему	300 000
Итого себестоимость	2 886 651

Вид рекламы	Количество в месяц	Продолжительность сек.	Цена, руб.	Сумма, руб.
Телевизионный ролик	10	30	180	1800
Радио ролик	30	20	48	1440
Итого в месяц	3240

Инвестиционные издержки	Стоимость, руб.
	Собственные средства	Заемные средства
Аренда офисного помещения	1800
Стоимость производственных и складских помещений	480 000
Ремонт и обустройство производственных и складских помещений	36 000
Оборудование для офиса + 2 морозильные установки	60 000
Автопарк:	18 000
Транспортно-заготовительные расходы сырья и материалов (на 1-ый месяц)	99 059,4
Расходы на рекламу	3240/мес.
ИТОГО	480 000	239 099,4

Объем продаж всего (А)	7140
Прямые издержки всего(Б)	1392,7
Валовый доход (А-Б)	5747,3
Косвенные издержки:
- з/пл. персонала	497,178
Косвенные издержки всего (В)	1193,938
Валовая прибыль Г = (А-Б) - В	4553,349
Издержки финансирования (Д)	60
Прибыль после выплаты процентов, но до уплаты налогов (Г-Д)	4493,349
Налоги и др. сборы:
- НДС	1149,457
Налоги всего	2401,889
Прибыль после выплаты налогов и % по кредиту	2091,460
Возврат кредита	240
Чистая прибыль	1851,460

Оборотный капитал:	1251,460
Итого	3321,200
Активы:	354
Итого	2223,456

Наименование статьи	1-й квартал	2-й квартал	3-й квартал	4-й квартал	Всего за год
Поступления от сбыта продукции	1785	1785	1785	1785	7140
Прямые производственные издержки	348,175	348,175	348,175	348,175	1392,7
Затраты на заработную плату	124,3	124,3	124,3	124,3	497,178
Налоги (всего)	600,47	600,47	600,47	600,47	2401,889
Итог от оперативной деятельности	2857,945	2857,945	2857,945	2857,945	11431,78
Затраты на приобретение активов	100,8	100,8
Другие издержки подготовительного периода	36	36
Поступления от реализации активов	-	-	-	-	-
Итог от инвестиционной деятельности	136,8	-	-	-	136,8
Собственный (уставный) капитал	480	-	-	-	480
Инвестиционный кредит	240	-	-	-	240
Выплаты в погашение инвестиционного кредита	180	60	-	-	240
Погашение % по инвестиционному кредиту	45	15	-	-	60
Итог от финансовой деятельности	945	75	-	-	1020
Баланс наличности на начало периода	-	3666,145	6599,09	9457,035	-
Баланс наличности на конец периода	3666,145	6599,09	9457,035	12314,98	12314,98

Штатное расписание предприятия

январь	01.01	На выгонку в теплицу
15.01	10 т.
25.01	10 т.
февраль	01.02	На выгонку в теплицу
10.02	10 т.
20.02	10 т.
март	01.03	На выгонку в теплицу
10.03	10 т.
20.03	10 т.
30.03	10 т.
апрель	01.04	На выгонку в теплицу
10.04	10 т.
30.04	10 т.
май	01.05	На выгонку в теплицу
10.05	10 т.
20.05	10 т.
30.05	10 т.
июнь	01.06	На выгонку в теплицу
10.06	10 т.
20.06	10 т.
30.06	10 т.
июль	01.07	На выгонку в теплицу
10.07	10 т.
20.07	10 т.
30.07	10 т.
август	01.08	На выгонку в теплицу
10.08	10 т.
20.08	10 т.
30.08	10 т.
сентябрь	01.09	На выгонку в теплицу
10.09	10 т.
20.09	10 т.
30.09	10 т.
октябрь	01.10	На выгонку в теплицу
10.10	10 т.
20.10	10 т.
30.10	10 т.
ноябрь	01.11	На выгонку в теплицу
10.11	10 т.
20.11	10 т.
30.11	10 т.
декабрь	01.12	На выгонку в теплицу
10.12	10 т.
20.12	10 т.
30.12	10 т.

Штат сотрудников фирмы	Выполняемые функции	Ставка з/пл. (руб.)
Президент	Общее руководство, заключение договоров, ведение переговоров, работа с персоналом, функции экономиста, организаторская деятельность	2500
Вице-президент по производству и финансам	Организация производственной деятельности, управление финансами фирмы	2500
Вице-президент по маркетингу	Организация сбытовой деятельности, рекламы	2500
Бухгалтер	Ведение бухгалтерского учета	2500
Главный технолог производства	Организация правильного и бесперебойного культивирования грибной продукции	2500
Секретарь	Делопроизводство	2000
Рабочие в теплице (4 чел.)	Непосредственно выгонка грибной продукции и ее расфасовка	2000 *2
Водители (2 чел.)	Обработка снятой грибной продукции и ее транспортировка	1500*2
Охрана (2 чел.)	Охрана предприятия	1500*2
уборщица	Уборка помещений и расфасовка продукции	1200

Приложение 3

График погашения кредита

Сумма

240000

180000

120000

60000

1 2 3 4 5 Период времени

(месяцы)

Динамика %-ных выплат по кредиту

Сумма

60000

45000

30000

15000

1 2 3 4 (месяцы)

Приложение 4

1 – стоимость производственных и складских помещений

2 – транспортно-заготовительные расходы сырья и материалов

3 – оборудование для офиса + 2 морозильные установки

4 – автопарк

 

 

 

 

 

 

 

содержание   ..  415  416  417   ..