Введение

II. Анализ финансово-хозяйственной

Группа факторов	Факторы, препятствующие инновационной деятельности	Факторы, способствующие инновационной деятельности
Экономические, технологические	Недостаток средств для финансирования инновационных проектов, слабость материальной и научно-технической базы, отсутствие резервных мощностей, доминирование интересов текущего производства.	Наличие резерва финансовых и материально-технических средств, прогрессивных технологий, необходимой хозяйственной и научно-технической инфраструктуры.
Политические, правовые	Ограничения со стороны антимонопольного, налогового, амортизационного, патентно-лицензионного законодательства.	Законодательные меры (особенно льготы), поощряющие инновационную деятельность, государственная поддержка инноваций
Социально-психологические, культурные	Сопротивления переменам, которые могут вызвать такие последствия как изменение статуса сотрудников, необходимость поиска новой работы, перестройка новой работы, перестройка устоявшихся способов деятельности, нарушение стереотипов поведения и сложившихся традиций, боязнь неопределенности, опасение наказаний за неудачу.	Моральное поощрение участников инновационного процесса, общественное признание, обеспечение возможностей самореализации, освобождение творческого труда. Нормальный психологический климат в трудовом коллективе.
Организационно-управленческие	Устоявшаяся организационная структура компании, излишняя централизация, авторитарный стиль управления, преобладание вертикальных потоков информации, ведомственная замкнутость, трудность межотраслевых и межорганизационных взаимодействий, жесткость в планировании, ориентация на сложившиеся рынки, ориентация на краткосрочную окупаемость, сложность согласования интересов участников инновационных процессов.	Гибкость оргструктуры, демократичный стиль управления, преобладание горизонтальных потоков информации, самопланирование, допущение корректировок, децентрализация, автономия, формирования целевых рабочих групп.

Показатели	2008	2009	Изменения
			(+,-)	%
Объем реализации работ, тыс.руб.	85400	88321	2921	3,42
Себестоимость услуг тыс.руб.	74011	75498	1487	2,01
Прибыль от реализации услуг тыс.руб.	745896	796124	50228	6,73
Налог на прибыль, тыс.руб.	164097	175147	11050	6,73
Чистая прибыль	581799	620977	39178	6,73
Среднесписочная численность работников, в том числе:	9	9	0	0
- рабочие	8	8	0	0
Выработка на одного работающего, тыс.руб.	8223,44	8388,67	165,222	2,01
Выработка на одного рабочего, тыс.руб.	9251,38	9437,25	185,875	2,01
Среднемесячная заработная плата одного работающего, руб.	25400	26700	1300	5,12
Среднегодовая стоимость основных производственных фондов, тыс.руб.	145012	141007	-4005	12,3
Фондоотдача, руб./руб.	5,14	5,65	0,5	9,77
Рентабельность деятельности, %	7,04	9,1	2,06	29,26
Рентабельность продаж, %	9,11	12,43	3,32	36,44

Статья	2008 год, тыс.руб.	2009 год, тыс.руб.	Изменение		Удельный вес, %
			(+,-)	%	2008г.	2009 г.
Актив
1. Внеоборотные активы
1.1. Основные средства	189947	191793	1846	0,9719	39,31	42,46
1.3.Незавершенное строительство	0	0,00	0,00
1.4.Долгосрочные финансовые вложения	0
1.5.Прочие внеоборотные активы	0
Итого по разделу 1	189947	191793	1846	0,9719	39,31	42,46
2. Оборотные активы
2.1. Запасы и затраты	113849	114987	1138	1,00	23,56	25,46
2.2. Дебиторская задолженность	3145	3405	260	8,27	0,65	0,75
2.3. Денежные средства и эквиваленты	103080	110011	6931	6,72	21,33	24,36
2.4. Прочие оборотные активы	46201	0	-46201	9,56	0,00
2.5. НДС	27031	31457	4426	16,37	5,59	6,96
Итого по разделу 2	293306	259860	-33446	-11,40	60,69	57,54
Всего активов	483253	451653	-31600	-6,54	100	100
Пассив
3. Собственный капитал
3.1. Уставной и добавочный капитал	200000	200000	0	0,00	41,39	44,28
3.2. Фонды и резервы	110345	140798	30453	27,60	22,83	31,17
3.3.Непокрытый убыток прошлых лет	50201	43184	-7017	-13,98	10,39	9,56
3.4.Непокрытый убыток отчетного года	0
Итого по разделу 3	360546	383982	23436	6,50	74,61	85,02
4. Краткосрочные обязательства
4.1. Займы и кредиты	87305	54903	-32402	-37,11	18,07	12,16
4.2. Кредиторская задолженность	35402	12768	-22634	-63,93	7,33	2,83
Итого по разделу 4	122707	67671	-55036	-44,85	25,39	14,98
5. Долгосрочные обязательства
Итого по разделу 5
Всего пассивов	483253	451653	-31600	-6,54	100	100

Активы	2008 год	2009 год	Отклонение
Наиболее ликвидные активы	123080	130011	6931
Быстрореализуемые активы	35345	37244	1899
Медленно реализуемые активы	113849	114987	1138
Труднореализуемые активы	189947	191793	1846

Пассивы	2008 год	2009 год	Отклонение
Наиболее срочные обязательства	122707	85604	-37103
Краткосрочные пассивы и краткосрочные обязательства	35002	30701	-4301
Долгосрочные пассивы	-	-
Постоянные пассивы	366545	419888	53343

Условие	Расчет		Значение
	2008 год	2009 год	2008 год	2009 год
А1- П1 > 0	123080-122707	130011-85604	373>0	44407>0
А2- П2 > 0	35345-35002	37244-30701	343>0	6543>0
А3- П3 > 0	113849	114987	113849> 0	114987>0
А4 –П4 < 0	189947-366545	191793-419888	-176598	-228095

Показатели	Нормативное значение	Значение показателя		Изменение (+,-)
		2008 год	2009 год
Коэффициент быстрой ликвидности	0,2 –0,5	0,46	0,58	0,12
Коэффициент абсолютной ликвидности	-	0,84	0,97	0,13
Коэффициент промежуточной ликвидности	0,8	0,81	0,89	0,08

Показатель	2008год	2009год	Отклонение
Собственный оборотный капитал (СОК)	176598	228095	51497
Собственный долгосрочный капитал СДК	176598	228095	51497
Источники формирования запасов (С)	299305	313699	14394
Излишек (недостаток) собственного долгосрочного капитала	62749	113108	50359
Излишек (недостаток) всех источников формирования запасов	185456	198712	13256

Вид финансового состояния	Условие
Абсолютная устойчивость	Z< СОС+КК
Нормальная устойчивость	Z= СОС+КК
Неустойчивое финансовое положение	Z=СОС+КК+ВСС
Кризисное финансовое состояние	Z> СОС+КК+ВВС

Показатель	Формула расчета	2008 год	2009 год	Изменение
1. Производительность труда через выручку от реализации, тыс.руб./чел.	Выручка от реализации	82877	88458	5581
2. Фондоотдача, руб./руб.	Выручка от реализации	5,14	5,65	0,51
3. Оборачиваемость средств в расчетах, обороты	Выручка от реализации	21,10	21,38	0,28
4. Оборачиваемость средств в расчетах, дни	365/стр.3	17,3	17,07	-0,23
5. Оборачиваемость запасов, обороты	Выручка от реализации	6,55	6,92	0,37
6. Оборачиваемость запасов, дни	365/стр.5	55,7	52,7	-2,95
7. Оборачиваемость кредиторской задолженности, дни	Кредиторская задолженность*365	17,13	14,08	-3,05
8. Продолжительность операционного цикла	Стр.6+стр.4	73,0	69,77	-3,23
9. Продолжительность финансового цикла	Стр.4+стр.7	34,43	31,15	-3,28
10. Коэффициент погашаемости дебиторской задолженности	Дебиторская задолженность	0,047	0,047	0
11. Оборачиваемость совокупного капитала	Выручка от реализации	1,52	1,58	0,06

Сегмент	Основные ценности этих потребителей	Дескрипторы, с помощью которых компания описывает целевой сегмент
Люди, имеющие высокий доходом	Цены ниже, чем у конкурентов, качественные услуги, скидки постоянным посетителям.	Население города: от 18лет
Люди, находящиеся на иждивении	Цены ниже, чем у конкурентов, индивидуальный подход к каждому посетителю.	Население города: до 18 лет

Факторы	Интернет-клуб «Онлайн»	Конкурент
		Интернет-кафе «Досуг»
Продукт
Предоставляемый ассортимент услуг	8	7
Итого	8	7
Итого по услуге 10=100%	80%	70%
Цена
Условия оплаты при работе	4	4
Скидки	5	4
Итого	9	8
Итого по услуге 10=100%	90%	80%
Каналы сбыта
Степень охвата рынка (область, г. Ивдель)	4	4
Итого	4	4
Итого по услуге 10=100%	40%	40%
Комплекс продвижения
Пиар	3	2
Реклама	3	4
Стимулирование сбыта услуг	4	4
Итого	10	10
Итого по услуге10=100%	100%	100%
Персонал
Квалифицированный персонал	5	5
Оперативность предоставления услуги	4	5
Итого	9	10
Итого по услуге 10=100%	90%	100%
Всего	40	36

Сильные стороны		Слабые стороны
Широкий ассортимент предлагаемых услуг	30	Недостаток высококвалифицированных программистов	28
Предоставление посетителям качественной консультации и обучения	26	Недостаток собственных финансов	27
Индивидуальный подход к каждому посетителю	22	Отсутствие собственного помещения	45
Высокая квалификация персонала	22
Итого	100	Итого	100
Возможности		Угрозы
Интерес к новым технологиям	45	Возрастающая конкуренция на рынке г. Ивдель	46
Появление новых информационных технологий на рынке РФ	30	Мировой экономический кризис	26
Президентские программы по поддержке малого бизнеса РФ	25	Ужесточение налогового законодательства в РФ	28
Итого	100	Итого	100

Сильны стороны				Слабые стороны
Широкий ассортимент предоставления услуг	Предоставление посетителям качественной консультации и обучения	Индивидуальный подход к каждому посетителю	Высокая квалификация персонала	Недостаток высоко квалифицированных программистов	Недостаток собственных финансов	Отсутствие собственного помещения
Угрозы	Возрастающая конкуренция на данном рынке	5	4	4	4	8	4	5
	Мировой экономический кризис	3	3	2	2	5	3	3
	Ужесточение налогового законодательства в РФ	3	3	2	2	5	3	3
	Повышение цен на топливо и электроэнергию в РФ	4	3	3	3	5	3	3
Возможности	Интерес к новым технологиям	7	6	5	5	10	6	6
	Появление новых информационных технологий на рынке РФ	4	4	3	3	7	4	4
	Президентские программы по поддержке малого бизнеса РФ	4	3	3	3               содержание   ..  467  468  469   ..