Обоснование маркетинговой программы в зависимости от спроса на продукцию и типа маркетинга
Форма контроля
|
Ответственные за проведение
|
Центральная задача контроля
|
Методы контроля
|
Стратегический контроль
|
Высшая администрация предприятия
|
Проверка правильности выбора целей, эффективности реализуемой стратегии, соответствия возможностей фирмы объему рынка сбыта, товарам и каналам товародвижения
|
Контрольная проверка системы маркетинга (проводится ситуационный анализ)
|
Тактический (ежегодный) плановый контроль
|
Высшая администрация, управляющие среднего звена
|
Проверка соответствия достигнутых результатов поставленным целям
|
Анализ объема продаж, анализ доли фирмы на рынке, определение соотношения между объемом продаж и затратами, анализ отношения покупателей к товарам и деятельности фирмы
|
Оперативный контроль прибыльности
|
Контролер отдела маркетинга
|
Определение сфер деятельности, приносящих предприятию убытки
|
Определение прибыльности для каждого продукта, территории сбыта, сегмента рынка, канала сбыта и т.д.
|
Стратегическое планиро-вание
|
№№
|
Показатель
|
Тыс.руб.
|
Процент
|
1
|
Планируемая годовая выручка от реализации
|
6 624
|
100%
|
2.
|
Затраты на маркетинг
|
464
|
7%
|
3
|
Затраты на производство (строка 1 – строка 2)
|
6160
|
4
|
Реклама
|
9
|
0,2%
|
5
|
Организация сбыта
|
2,8
|
0,6%
|
6
|
Другие затраты на продвижение
|
3,5
|
0,8%
|
7
|
Затраты на распределение, обслуживание потребителей
|
8
|
1.8%
|
8
|
Упаковка
|
13
|
3%
|
9
|
Зарплата сотрудников и руководителей маркетинговой службы (входит в произв.затр)
|
336
|
10
|
Стоимость информации
|
2,8
|
0,6%
|
11
|
Суммарные маркетинговые затраты (сумма строк 4-10)
|
800
|
12
|
Чистый доход
|
5824
|
Выводы и предложения
Список использованных источников
1. Ансофф И. Стратегическое управление. – М.: Экономика, 2004
2. Асаул А. Маркетинговые аспекты деятельности предприятия. – М.: Экономика, 2003.
3. Багиев Г.Л., Тарасевич В.М. и др. Маркетинг. – М.: Экономика, 2004
4. Герчикова И.Н. Маркетинг: методические рекомендации и система показателей. – М.: МГИМО, 2004
5. Дайан А., Букерель Ф., Ланкар Р. Академия рынка: маркетинг: Пер с фр. М., 1993
6. Друкер П. Практика менеджмента. – М.: Вильямс, 2000
7. Капустина И.Е. Теория и практика маркетинга в США – М., 2003
8. Котлер Ф. Маркетинг. – М.: ЮНИТИ, 2006
9. Магомедов А.Н., Бабков М.А. Развитие вертикальных и горизонтальных маркетинговых систем на мясном рынке // Мясная индустрия, 2003, № 5, с.11-15.
10. Неганова В.П. Формирование и развитие маркетинговых стратегий предприятий АПК. – Екатеринбург, 2000
11. Шегорцов В.А., Таран В.А. Маркетинг. – М.: ЮНИТИ_ДАНА, 2005.
12. Цыпкин Ю.А. Люкшинов А.Н., Эриашвили Н.Д. Агромаркетинг и консалтинг. – М.: ЮНИТИ_ДАНА, 2000
Приложение № 1
Тенденции рынка консервов «Говядина тушеная, 1 сорт» по Псковской области за 2007 год (тыс. усл.банок)
Приложение № 2
Рост розничных цен на рынке мясных консервов Псковской области
за 2007 г. (рублей)
Приложение № 3
Состав и содержание основных работ в области маркетинга (краткое содержание)
1. Проведение исследований
Рынок
Товар
Цены
ФОССТИС
Каналы распространения продукции
2. Планирование освоения рынка
Рынок
Товар
ФОССТИС
Цены
Каналы распространения продукции
Финансовое планирование
3. реализация планов освоения рынка продукции
рынок
товар
цены
ФОССТИС
Каналы распространения продукции
4. Контроль всех элементов и выполнения функций маркетингового комплекса.
Приложение № 4
Отчет о финансовой деятельности предприятия
Бюджетное финансирование института, руб.
Наименование предметных статей расходов
|
2005
|
Оплата труда
|
135 904 600
|
Начисление на оплату труда
|
33 037 600
|
Стипендия
|
69 195 684
|
Трансферты населению (в т.ч. спортивно-оздоров. меропр.)
|
8 506 085
|
Капитальный и текущий ремонт
|
34 727 900
|
Медикаменты
|
420 000
|
Расходные материалы и предметы снабжения
|
0
|
Продукты питания
|
1 617 000
|
Транспортные услуги
|
0
|
Коммунальные услуги
|
29 383 000
|
Оплата услуг связи
|
0
|
Командировки и служебные разъезды
|
213 831
|
Приобретение оборудования и мебели
|
15 398 100
|
Прочие текущие расходы
|
0
|
Итого
|
328 403 800
|
Доходы от внебюджетной деятельности, руб.
2005
|
Платное обучение по основному направлению
|
14 674 671
|
Платное обучение аспирантов
|
780 032
|
Дополнительные образовательные услуги аспирантам
|
5 073 350
|
Платное обучение по новым (экономическим,компьютер-ным и др.) специальностям
|
10 841 299
|
Олимпиада «Физтех-абитуриент»
|
1 257 000
|
Платное обучение иностранных студентов
|
8 017 967
|
Средства от Киевского отделения МФТИ
|
3 361 673
|
Платное обучение в ЦДПО
|
7 010 998
|
Аренда помещений
|
19629248
|
Поступления от НИЧ в счёт накладных расходов по инициативным хозяйственным. договорам
|
4 248 840
|
Поступления от УНПК в счёт накладных расходов (прибыли)
|
2 346 600
|
Прочие поступления
|
1 500 996
|
Итого:
|
78 742 674
|
Целевые внебюджетные средства, полученные МФТИ, руб.
2005
|
2004
|
2003
|
Финансовая помощь вузам Москвы
|
11 036 200
|
11 174 200
|
10 078 500
|
Внебюджетные стипендии
(Мэрия Москвы, Администрация Московской обл. и др.)
|
2 465 431
|
1 939 111
|
2 999 793
|
Добровольные пожертвования,
целевые взносы юридических и физических лиц
|
5 994 405
|
3 735 821
|
7 217 772
|
Финансовая поддержка губернатора Московской области
|
0
|
0
|
8 114 593
|
Итого:
|
19 496 036
|
16 849 132
|
28 410 658
|
Отчёт об исполнении консолидированной (нормативной) сметы (тыс. руб.) по содержанию института за 2007 г.
Наименование экономичес. показателя
|
Код показ.
|
Норматив-ная смета института
|
Утвержд. По смете Минобр.
|
Профинансировано бюджетом
|
Фактическ. Расходы за счёт
|
Всего
|
Бюджета
|
Прочих привл. Средств
|
Оплата труда
|
211
|
110716,0
|
135904,6
|
135904,6
|
135904,6
|
7537,6
|
143439,2
|
Начисления на оплату труда
|
213
|
38686,1
|
33037,6
|
33037,6
|
33037,6
|
1973,1
|
35010,7
|
Увелич. стоимости матер. запасов
|
340
|
37130,7
|
2037,0
|
2037,0
|
2037,0
|
7630,2
|
9667,2
|
Служебные разъезды
|
212,222,226
|
1279,1
|
213,8
|
213,8
|
213,8
|
185,2
|
399,0
|
Транспортные услуги
|
222
|
1676,5
|
0
|
0
|
0
|
64,8
|
64,8
|
Услуги связи
|
221
|
2280,8
|
0
|
0
|
0
|
1919,6
|
1919,6
|
Коммун.услуги
|
223
|
45838,0
|
29383,0
|
29383,0
|
29383,0
|
6784,7
|
36167,7
|
Арендная плата за польз. имуществом
|
224
|
0
|
0
|
0
|
0
|
680,3
|
680,3
|
Прочие услуги
|
226
|
0
|
0
|
0
|
0
|
7800,5
|
7800,5
|
Стипендии
|
290
|
49064,5
|
69195,7
|
69195,7
|
69195,7
|
0
|
69195,7
|
Прочие трансферты
|
212,226,262
|
47824,3
|
8506,1
|
8506,1
|
8506,1
|
0
|
8506,1
|
Прочие расходы
|
290
|
0
|
0
|
0
|
8615,0
|
8615,0
|
Увеличение стоимости основных средств
|
310
|
27685,0
|
15398,1
|
15398,1
|
15398,1
|
13833,0
|
29231,1
|
Услуги по содержанию имущества
|
225
|
68646,2
|
34727,9
|
34727,9
|
34727,9
|
11606,8
|
46334,7
|
Всего:
|
430828,0
|
328403,8
|
328403,8
|
328403,8
|
68627,8
|
397031,6
|
Фактическая зарплата, начисленная из средств федерального бюджета 2007 год (тыс. руб.)
Персонал
|
Всего
|
в том числе
|
1 кв.
|
2 кв.
|
3 кв.
|
4 кв.
|
Всего
|
135904,6
|
32197,9
|
45950,5
|
21439,7
|
36316,5
|
В том числе
|
Проф.-преп.
|
75804,1
|
18459,9
|
24697,4
|
10632,6
|
22014,2
|
Почас. фонд
|
1931,6
|
570,0
|
588,2
|
124,3
|
649,1
|
Уч.-вспомог.
|
15463,4
|
3650,0
|
3921,2
|
3554,4
|
4337,8
|
Адм.-управл.
|
15636,1
|
3915,6
|
3930,7
|
3640,0
|
4149,8
|
Хоз. обслуж.
|
27069,4
|
5602,4
|
12813,0
|
3488,4
|
5165,6
|
Среднегодовая численность (федеральный бюджет) 2007 год
Персонал
|
Всего (человек)
|
в том числе
|
Штатные
|
Совместители
|
Всего:
|
2747
|
1487
|
1260
|
В том числе
|
Проф.-преп.
|
1651
|
543
|
1108
|
Учебн.-вспомог.
|
381
|
333
|
48
|
Адм.-управл.
|
193
|
189
|
4
|
Хоз. обслуж.
|
522
|
422
|
100
|
Структура зарплаты и численности персонала института
№
п/п
|
Наименование персонала
|
2005
|
Зарплата %
|
Числен-ность %
|
1.
|
Институтские кафедры
|
33,4
|
58,5
|
60
|
2.
|
Факультетские и базовые кафедры
|
25,1
|
3.
|
Учебно-вспомогательный персонал
|
10,9
|
14,8
|
4.
|
Хозяйственно-обслуживающий персонал
|
18,1
|
18,2
|
5.
|
АУП
|
11,1
|
7,0
|
6.
|
Почасовой фонд
|
1,4
|
–
|
Итого
|
100
|
100
|
Начисление стипендиального фонда
Кварталы
|
2003, руб.
|
2004, руб.
|
2005, руб.
|
1
|
5 647 496
|
9 615 120
|
14 052 440
|
2
|
6 210 604
|
10 069 303
|
16 937 880
|
3
|
5 684 164
|
7 503 576
|
16 390 600
|
4
|
15 294 538
|
24 432 801
|
21 814 763,51
|
Всего:
|
32 836 802
|
51 620 800
|
69 195 683,51
|
Внебюджетные средства факультетов на 2007 год (тыс. руб.)
№ направл. специальн., договор
|
Сумма за платное обучение
|
Добровольные пожертвования, взносы
|
Всего
|
ФРТК
|
511600
|
616,03
|
12,15
|
628,18
|
075300, 552800
|
1989,92
|
1989,92
|
договор с «Лукойл-Информ»
|
116 880
|
116 880
|
ФОПФ
|
511600
|
169,119
|
169,119
|
ФАКИ
|
511600
|
443 944
|
443 944
|
553000
|
2 701,31
|
2 701,31
|
Дог.ВНИИ ГОЧС
|
120
|
120
|
ФМБФ
|
511600
|
374,01
|
374,01
|
ФФКЭ
|
511600
|
340,76
|
340,76
|
ФАЛТ
|
511600
|
469,73
|
469,73
|
ФУПМ
|
511600
|
607,53
|
607,53
|
061100
|
2 897,64
|
2 897,64
|
ФПФЭ
|
511600
|
407,84
|
407,84
|
договор с РФЯЦ ВНИИЭФ
|
279,02
|
279,02
|
Итого
|
11 557,16
|
12,15
|
11 569,31
|
Денежные поступления за предоставление дополнительных услуг по аспирантуре МФТИ
Факультет
|
Сумма, поступившая на счет МФТИ (руб.), 2005 г.
|
ФРТК
|
1 419 980
|
ФОПФ
|
822 410
|
ФАКИ
|
910 570
|
ФМБФ
|
45 570
|
ФФКЭ
|
732 130
|
ФАЛТ
|
182 710
|
ФУПМ
|
685 700
|
ФПФЭ
|
274 280
|
ФГН
|
Итого по институту:
|
5 073 350
|
Денежные поступления за платные услуги по аспирантуре МФТИ
Факультет
|
Сумма, поступившая на счет МФТИ (руб.), 2005 г.
|
ФРТК
|
365 616
|
ФОПФ
|
48 800
|
ФАКИ
|
97 600
|
ФМБФ
|
ФФКЭ
|
48 800
|
ФАЛТ
|
121 808
|
ФУПМ
|
ФПФЭ
|
97 408
|
Итого по институту:
|
780 032
|
Приложение № 5
Бухгалтерский баланс
Наименование показателей
|
код стр.
|
2007г.
|
на начало года
|
на конец года
|
1. Внеоборотные активы
|
Нематериальные активы
|
110
|
42
|
Основные средства
|
120
|
44658
|
49813
|
Незавершенное строоительство
|
130
|
6483
|
7889
|
Доходные вложения в материальные ценности
|
135
|
долгосрочные финансовые вложения
|
140
|
137
|
169
|
Отложенные налоговые активы
|
145
|
Прочие внеоборотные активы
|
150
|
Итого по разделу 1
|
190
|
51218
|
57913
|
2. Оборотные активы
|
Запасы
|
210
|
9353
|
15159
|
в том числе:
|
сырье, материалы и другие аналогичные ценности
|
211
|
5515
|
9765
|
животные на выращивании и откорме
|
212
|
2397
|
2814
|
затраты в незавершенном производстве
|
213
|
742
|
87
|
готовая продукция и товары для перепродажи
|
214
|
425
|
2487
|
товары отгруженные
|
215
|
расходы будущих периодов
|
216
|
6
|
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям
|
220
|
| |