Главная      Учебники - Экономика     Лекции по маркетингу - часть 5

 

поиск по сайту            

 

 

 

 

 

 

 

  

 

содержание   ..  434  435  436   ..

 

 

Технико-экономическое обоснование создания нового предприятия

Технико-экономическое обоснование создания нового предприятия

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Выполнила студентка гр. ЭК-032в

Лист замечаний ……………………………………………………………..

3
Наименование материала Норма расхода

Цена

 Возвратные отходы, р. Общие затраты, р.

Норма

Цена
1 2 3 4 5 6
Чугун 18 4,30 12 3,4 44,34
Алюминий 25 76 4 60,8 1846,8
Комплектующие * * * * 858
И т о г о: * * * * 2749,14

Составляющие элемента

 Удельный вес в составе элемента “материальные затраты”

Сумма,
1 2 3
Основные материалы и комплектующие 85 6872,85
Вспомогательные материалы, запчасти для ремонта оборудования, работы и услуги производственного характера

5

 404,29
Топливо, энергия, приобретаемые со стороны 10 808,57
Всего материальных затрат 100 8085,7
Элементы затрат На годовой выпуск На единицу продукции

Сумма,

 В том числе

Сумма,

 В том числе
постоянные переменные постоянные переменные
1 2 3 4 5 6 7
Основные материалы, комплектующие изделия 6872,85 * 6872,85 2749,14 * 2749,14
Вспомогательные материалы, работы и услуги производственного характера 404,29 283 121,287 161,72 113,2 48,51
Топливо, энергия, приобретаемые со стороны 808,57 323,43 485,14 323,43 129,37 194,06
Всего материальных затрат 8085,7 606,43 7479,28 3234,29 242,57 2991,71

Вид

Годовой фонд

Коэффициент выполнения норм,

 Количество оборудования Коэффициент загрузки

расчетное

принятое (округленное)
1 2 3 4 5 6 7
1 Токарное 10000 4015 1,1 2,2642 3 0,75
2 Фрезерное 12500 4015 1,1 2,8302 4 0,71
3 Сверлильное 17500 4015 1,1 3,5236 5 0,70
4 Пресс 22500 3890 1,1 5,2582 7 0,75
5 Шлифовальное 27500 4015 1,1 6,2266 8 0,78
И т о г о: * * * 20,102 27 *
Наименование оборудования

Оптовая цена

Количество

Первоначальная стоимость
1 2 3 4
1 Токарное 345 3 1449
2 Фрезерное 676 4 3785,6
3 Сверлильное 87 5 609
4 Пресс 178 7 1744,4
5 Шлифовальное 460 8 5152
И т о г о: * 27 12740
Наименование оборудования Количество

Размеры,

 Площадь, м2 Коэффициент дополнительной площади Общая площадь (с учетом занимаемой станком, с учетом дополнительной)
1 2 3 4 5 6
1 Токарное 3 2,786х1,24 3,45 4,5 46,58
2 Фрезерное 4 2,115х1,725 3,65 4,5 65,7
3 Сверлильное 5 0,8х0,5 0,4 5 10
4 Пресс 7 0,32х0,3 0,096 5 3,36
5 Шлифовальное 8 2,68х1,775 4,76 4,5 171,36
Всего 27 * * * 297
Элементы основных средств Удельный вес, %

Сумма,
1 2 3
1. Земельные участки и объекты природопользования * 481,14
2. Здания 33 10010
3. Сооружения 5 1516,67
4. Машины и оборудование 53,3 16167,67
4.1 силовые машины и оборудование 3 910

4.2 рабочие машины и оборудование. В том числе:

 42

1449
4.3 измерительные и регулирующие устройства; 2,1 637
4.4 вычислительная техника 6,0 1820
4.5 прочие машины 0,1 30,33
5. Транспортные средства 5 1516,5
6. Производственный и хозяйственный инвентарь 2,7 818,91
7. Другие виды основных средств 1 303,3
Всего основных средств * 30814,19
Год

Остаточная стоимость

Годовая сумма
1 2 3
1 609 243,6
2 365,4 146,16
3 219,24 87,7
4 131,54 52,62
5 78,92 78,92
Итого 1404,1 609

4. Расчет потребности в трудовых ресурсах и средствах на оплату труда

Наименование элементов

Первоначальная стоимость,

 Годовая норма амортизации, % Годовая сумма амортизационных отчислений
1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год
1. Земельные участки и объекты природопользования 481,14 * * * * * * *
2. Здания 10010 2,5 250,25 250,25 250,25 250,25 250,25 250,25
3. Сооружения 1516,67 10 151,667 151,667 151,667 151,667 151,667 151,667
4. Машины и оборудование 16167,67 20 3233,534 3233,534 3233,534 3233,534 3233,534 *
4.1 силовые машины и оборудование 910 20 182 182 182 182 182 *

4.2 рабочие машины и оборудование. В том числе:

1449

20

289,8

289,8

289,8

289,8

289,8

 *
4.3 измерительные и регулирующие устройства; 637 20 127,4 127,4 127,4 127,4 127,4 *
4.4 вычислительная техника 1820 20 364 364 364 364 364 *
4.5 прочие машины 30,33 20 6,07 6,07 6,07 6,07 6,07 *
5. Транспортные средства 1516,5 20 303,3 303,3 303,3 303,3 303,3 *
6. Производственный и хозяйственный инвентарь 818,91 16,67 136,52 136,52 136,52 136,52 136,52 136,52
7. Другие виды основных средств 303,3 16,67 50,56 50,56 50,56 50,56 50,56 50,56
Всего основных средств 46951,52 * 7475,101 7377,661 7319,201 7284,121 7310,421 588,997
Вид работ Трудоемкость единицы продукции, нормо-часах Программа выпуска, шт. Коэффициент выполнения норм

Численность
расчетное округленное
1 2 3 4 5 6
1 Токарное 4 2500 1,1 5,1072522 6
2 Фрезерное 5 2500 1,1 6,3840653 7
3 Сверлильное 7 2500 1,1 8,9376915 9
4 Пресс 9 2500 1,1 11,491317 12
5 Шлифовальное 11 2500 1,1 14,044943 15
Итого * * * * 49
Категории персонала Численность Удельный вес, %
1 2 3

1 Рабочие, всего,

49

70
2 Руководители 7 9
3 Специалисты 5 7
4 Служащие 2 2
5 Прочие 1 1
И т о г о: 72 100

Основные группы

Форма

 Разряд
1 2 3 4 5 6 7 8
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

I группа

Сдельная 4,62 6,93 7,85 9,24 10,16 11,55 12,94 14,32
Повременная 4,4 6,6 7,48 8,8 9,68 11 12,32 13,64

II группа

Сдельная 4,1 6,14 6,96 8,19 9,01 10,24 - -
Повременная 3,9 5,85 6,63 7,8 8,58 9,75 - -

III группа

 Сдельная 3,78 5,67 6,43 7,56 8,32 9,45 - -
Повременная 3,6 5,4 6,12 7,2 7,92 9 - -
Виды работ Разряд работ

Объем

Часовая

Годовая
1 2 3 4 5
1 Токарное 4 2500 8,19 81900
2 Фрезерное 7 2500 12,94 161750
3 Сверлильное 6 2500 10,24 179200
4 Пресс 8 2500 14,32 322200
5 Шлифовальное 4 2500 8,19 225225
6 Сборка 5 2500 8,32 104000
Итого * * * 1074275

5. Расчет затрат на производство и реализацию продукции

Категории

 Фонды

Всего

Оплата труда по сдельным расценкам Зарплата по тарифным ставкам и окладам

Премии

 Дополнительная зарплата
1 2 3 4 5 6
1. Основные рабочие 1074275 * 268568,8 268568,8 1611,41
2. Вспомогательные рабочие * 126385,29 31596,32 31596,32 189,58
3. Руководители * 221174,27 55293,57 55293,57 331,76
4. Специалисты * 110587,13 27646,78 27646,78 165,88
5. Служащие * 31596,32 7899,08 7899,08 47,39
6. Прочие * 15798,16 3949,54 3949,54 23,7
В с е г о 1074275 505541,17 394954 394954 2369,72

Элементы расходов Полное использование мощности
3 год 4 год 5 год 6 год
Сумма, тыс. р. Удельный вес, % Сумма, тыс. р. Удельный вес, % Сумма, тыс. р. Удельный вес, % Сумма, тыс. р. Удельный вес, %
1 2 3 4 5 6 7 8 9
1Материальные расходы 8085,7 41 8085,7 41 8085,7 41 8085,7 64
2 Расходы на оплату труда 2369,72 12 2369,72 12 2369,72 12 2369,72 19
3 Суммы начисленной амортизации 7319,201 37 7284,121 37 7310,421 37 588,997 4

4 Прочие расходы:

843,62

4

843,62

4

843,62

4

843,62

7
Итого текущие затраты на производство 19806,639 100 19769,32 100 19797,299 100 12646,847 100

Таблица 16 –Затраты на годовой выпуск продукции, тыс. р.

Элементы

 Освоение Полное использование мощности
первый год второй год третий год четвертый год пятый год шестой год
Всего В том числе
Всего
 В том числе

Всего

 В том числе Всего В том числе
Всего
 В том числе
Всего
 В том числе
переменные постоянные переменные постоянные переменные постоянные переменные постоянные переменные постоянные переменные постоянные
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19
11.Материальные расходы, всего, в том числе: 3598,14 2991,71 606,43 6589,85 5983,42 606,43 8085,7 7479,28 606,43 8085,7 7479,28 606,43 8085,7 7479,28 606,43 8085,7 7479,28 606,43
1.1 Основные материалы, комплектующие изделия 2749,14 2749,14 * 5498,28 5498,28 * 6872,85 6872,85 * 6872,85 6872,85 * 6872,85 6872,85 * 6872,85 6872,85 *
1.2 Вспомогательные материалы, заработы и услуги производственного характера; 331,51 48,51 283 380,03 97,03 283 404,29 121,287 283 404,29 121,287 283 404,29 121,287 283 404,29 121,287 283
1.3 Топливо, энергия со стороны. 517,49 194,06 323,43 711,54 388,11 323,43 808,57 485,14 323,43 808,57 485,14 323,43 808,57 485,14 323,43 808,57 485,14 323,43
2. Расходы на оплату труда, всего, в том числе: 1402,87 644,56 758,31 2047,44 1289,13 758,31 2369,72 1611,41 758,31 2369,72 1611,41 758,31 2369,72 1611,41 758,31 2369,72 1611,41 758,31
- основных рабочих, 644,56 644,56 * 1289,13 1289,13 * 1611,41 1611,41 * 1611,41 1611,41 * 1611,41 1611,41 * 1611,41 1611,41 *
- вспомогательных рабочих, 189,58 * 189,58 189,58 * 189,58 189,58 * 189,58 189,58 * 189,58 189,58 * 189,58 189,58 * 189,58
- руководителей, 331,76 * 331,76 331,76 * 331,76 331,76 * 331,76 331,76 * 331,76 331,76 * 331,76 331,76 * 331,76
- специалистов, 165,88 * 165,88 165,88 * 165,88 165,88 * 165,88 165,88 * 165,88 165,88 * 165,88 165,88 * 165,88
- служащих, 47,39 * 47,39 47,39 * 47,39 47,39 * 47,39 47,39 * 47,39 47,39 * 47,39 47,39 * 47,39
- прочих 23,7 * 23,7 23,7 * 23,7 23,7 * 23,7 23,7 * 23,7 23,7 * 23,7 23,7 * 23,7
3. Сумма начисленной амортизации 7475,101 * 7475,101 7377,661 * 7377,661 7319,201 * 7319,201 7284,121 * 7284,121 7310,421 * 7310,421 588,997 * 588,997

4. Прочие расходы:

377,94

107,98

269,96

485,93

215,97

269,96

843,62

 

 

 

 

 

 

 

содержание   ..  434  435  436   ..