Федеральное агентство по образованию

Резюме

Факторы, характеризующие предприятие	Преимущества	Недостатки	Оценка
Менеджмент предприятия	Наличие четкой цели и стратегии развития предприятия	Боязнь к адаптации на рынке	7
2. Цели и формулируемые стратегии	Цель: проникновение на рынок и последующее расширение рыночной доли.	Риск связанный с непредвиденными затратами, падение спроса по причине каких-либо внешних факторов	7
3. Система мотивации сотрудников	1. Система вознаграждения, з/п, соц.пакет, премии по итогам квартала.	Задержка зарплаты	6
Производство	Приобретение оборудования для поставленных целей	- Постоянная модернизация оборудования	7
Научные исследования и разработки	- Постоянное внедрение новых технологий;	- Недостаточно широко используются информационные технологии,	6
Маркетинг	-Постоянное изучение рынка услуг и рынка сбыта, позволяющее отслеживать его тенденции;	Наличие конкурентов,	8
Кадры	Социальная защита работников (наличие соц.пакета, премирование) система должностного и профессионального роста;	Ошибки, не стремление к повышению	7
Финансы	ПРО ПРИБЫЛЬ

№	Постановка вопроса при изучении сильных и слабых сторон товара	Сильные стороны продукции	Слабые стороны продукции
1	Можете ли вы определить тот сегмент рынка, на который ориентирована ваша продукция?	Доступность каждому
2	Изучены ли вами запросы ваших клиентов?	Активно проведен маркетинг данной отрасли
3	Какие преимущества предоставляют ваши услуги (продукция) клиентам?	Высокое качество услуг, обслуживания, профессионализм специалистов
4	Можете ли вы эффективно донести свои услуги до тех потребителей, на которых она ориентирована?	да
5	Может ли ваши услуги успешно конкурировать с услугами других производителей в отношении:	да	да
6	Возможно ли копирования ваших услуг конкурентами?	да
7	Проводите ли вы политику создания новых услуг?	Новые виды услуг пока не планируются
8	Отслеживаете ли вы жалобы покупателей?	да

Планирование производства

№ п/п	Характеристика конкурентов
		Физические лица
1	Объем предоставляемых услуг, тыс. ч/год	3
2	Занимаемая доля рынка, %	12
3	Уровень цены	высокие
4	Финансовое положение (рентабельность)	устойчивое
5	Уровень технологии	средние
6	Качество услуги	среднее
7	Расходы на рекламу	низкие
8	Время деятельности предприятия на рынке, лет	от 3 до 5

Показатели	2011г.		2012г.		2013г.
	коэф.	кол-во	коэф.	кол-во	коэф.	кол-во
Технические переводы	1,0	600	1,5	900	1,7	1020
ИТОГО:	600	900	1020

Наименование	Количество,шт.	Стоимость,руб.
Стол	1	30 000
Осветительное оборудование	6	9 000
Программное обеспечение	6	12 000
Офисное оборудование	1	30 000
Итого:	14	90 000

Основные фонды	2011	2012		2013
	Действующие	Общая потребность, тыс. руб	Прирост ОФ, тыс. руб (гр3-гр2)	Общая потребность, тыс. руб	Прирост ОФ, тыс. руб (гр5-гр3)
1	2	3	4	5	6
Здания, сооружения производственного назначения	Аренда(153,6)	Аренда(153,6)	-	Аренда(153,6)	-
Оборудование	81	81	-	81	-
Прочие	43	43	-	43	-
Итого	277,6	277,6	-	277,6	-

Виды и наименование ресурсов

2011

2012

2013

Количество натуральных

Цена единицы ресурса руб.

Стои-мость, руб. (Q)

Стоимость переходящего запаса, тыс. руб. (Т)

Количество натуральных единиц

Цена единицы ресурса, руб.

Стои-мость,

Стоимость переходящего запаса,

Количество натуральных единиц

Цена единицы ресурса, руб.

Стои-мость,

Стоимость переходящего запаса, руб.

1. Сырье и материалы, в т.ч.

111280

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

краска

10 л

80

800

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

линолеум

36 кв.м

320

20480

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Светильники потолочные

6 шт.

15000

90000

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

2. Топливо

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

3. Электроэнергия

3205

2,56

8206

Х

3205

2,56

8206

Х

3205

2,56

8206

Х

4. Тара

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

5. Запасные части

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

6. Готовая продукция на складе

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

7. Прочие

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Х

Итого

118686

Х

8206

Х

Х

Х

8206

Х

Потребность в персонале и заработной плате
Наименование	2011				2012		2013
	Потреб-ность, чел.	Средне-годовая зарплата, руб.	Затраты на зарплату, руб.	Начисле-ния на зарплату, руб.	Затраты на зарплату, руб.	Начисле-ния на зарплату, Руб.	Затраты на зарплату, руб.	Начисле-ния на зарплату, руб.
1 Обслуживающий персонал	8	142800	1142400	388416	1315200	447168	1584000	538560
2. Управленческий состав	3	242400	727200	247248	806400	274176	928800	315792
Итого	11	385200	1869600	635664	2121600	721344	2512800	854352

Маркетинговый план

Показатели	2010г. при объеме услуг 2700 ч		2011г. при объеме услуг 2750 ч		2012г. при объеме услуг 2860 ч
	на 1 руб. выручки	всего, тыс. руб.	на 1 руб. выручки	всего,тыс. руб.	на 1 руб. выручки	всего, тыс.руб.
1. Объем продаж, выручка от реализации (без НДС - всего)	0,47	1269000	0,49	1347500	0,54	1544400
Себестоимость в т.ч,
2.1. Сырье и материалы	0,07069	89700	0	0	0	0
2.2. Вода на технологические цели	0	0	0	0	0	0
2.3. Электроэнергия на технологические цели	0,018	22440	0,023	31135	0,027	41176
2.4. Затраты на запасные части	0	7500	0	8500	0	9250
2.5 Почие материальные затраты	17946	5945	7564
2.5. Затраты на оплату труда	0,302	383400	0,316	425574	0,317	489410
2.6. Начисления на зарплату	0,0813	103135	0,0850	114480	0,0852	131651
2.7. Амортизация (износ основных производственных фондов)	0,0238	30145,00	0,0224	30145,00	0,0195	30145,00
2.8. Расходы на рекламу	0,142	180000	0,089	119880	0,089	137862
2.9. Арендная плата	0,095	120960	0,090	120960	0,078	120960
2.10. Управленческие затраты	0,0039	5000	0,0041	5500	0,0136	21000
2.11 Прочие затраты	50416	41473	46495
Полная себестоимость (итого по разделу 2)	0,796	1010642	0,64	862119	0,64	989018
3. Налоги, относимые на финансовые результаты деятельности, в т.ч.
3.1. Налог на имущество	0,0019	2361	0,0013	1698	0,0007	1034
3.2. Налог на рекламу	0	0	0	0	0	0
3.3. Сбор на нужды образовательных учреждений	0	0	0	0	0	0
3 .Итого по разделу 3	0,0019	2361	0,0013	1698	0,0007	1034
4. Бухгалтерская прибыль (разд. 1 – итог разд. 2 – итог. Разд. 3)	255998	483683	554348
5. Налог на прибыль	61439	116084	133043
6. Чистая прибыль (разд. 4 – разд. 5)	194558	367599	421304

№ п/п	Постановка вопроса при исследовании объекта или метод его анализа	Характеристика и оценка фактического состояния дел	Прогноз положения цен, оценка его показателями и действия по его улучшению
1	Насколько цены отражают издержки вашего предприятия, конкурентоспособность товара, спрос на него?	Цены в полной мере отражают издержки предприятия	Цены в полной мере отражают издержки предприятия, а также спрос на него
2	Какова вероятная реакция потребителей на повышение (понижение) цены?	Объем оказанных услуг будет увеличиваться, так как цена ниже среднерыночной при эластичном спросе	Снижение цены приведет к росту продаж, а повышение – к снижению объемов продаж
3	Как оценивают потребители уровень цен на услуги вашего предприятия?	Уровень цен достаточно приемлемый, (цены на услугу ниже среднерыночных)	Приемлемо
4	Как относятся потребители к установленным вами ценам?	Положительно	Положительно
5	Используется ли предприятием (фирмой) политика стимулирующих цен?	Планируемая цена ниже среднерыночной. Данный подход к ценообразованию будет использоваться в течение (1-3 лет) с целью закрепления на новом рынке.	Цена устанавливается относительно среднерыночных цен
6	Используется ли предприятием политика стандартных цен?	Да (ежегодно цена на единицу продукции будет увеличиваться на 40 руб./ч)	Да
7	Как действует, предприятие, когда конкуренты изменяют цены?	Реагирует на изменения конкурентов	Реагирует на изменения конкурентов
8	Известны ли цены на товары вашего предприятия потенциальным покупателям?	Да	Да

План по рискам

В предпринимательской деятельности всегда существует опасность того, что цели, поставленные в плане, могут быть полностью или частично не достигнуты.

Из всего перечня рисков особое внимание уделяется финансово-экономическим рискам (табл. 12). Снижение финансово - экономических рисков должно быть направлено на устранение негативных тенденций экономического развития отрасли, текущей экономической ситуации в целом и созданию благоприятных режимов финансово-кредитной деятельности.

Таблица 12.Финансово-экономические риски

Рекламный ролик 16 с.	Цена (руб.)
1. Изготовление рекламного ролика. С разработкой сценария, постановочной съемкой, с использованием компьютерных спецэффектов, титрованием, озвучиванием, монтажом. (1 секунда).	800
2. Прокат рекламного ролика, телетекста, слайда (1 секунда):	60
Итого:	114 000

Виды рисков	Отрицательное влияние на прибыль
Снижение цен конкурентов	Снижение цен
Увеличение объема оказываемых услуг у конкурентов	Падение продаж или снижение цен
Рост налогов	Уменьшение чистой прибыли
Снижение платежеспособности потребителей	Падение продаж
Моральный и физический износ оборудования	Необходимость ускоренного обновления основных фондов

Для расчета риска потери прибыли (падения рентабельности) воспользуемся статистическими методами. Аналитическими данными являлись показатели среднеотраслевой рентабельности составили 19%, 21%, 20%, 18%. Планируемый уровень рентабельности (желаемый) предусмотрен в размере 20%.

С тем, чтобы определить, насколько рискован запланированный проект, производятся расчёты в следующей последовательности:

1. Определяем средневзвешенную рентабельность через вероятности (так как событий (данных об уровне рентабельности) 4, то вероятность каждого события составит 1/4).

Средняя рентабельность = 19*1/4 + 21*1/4 + 20*1/4+18*1/4 = 19,5% .

2. Определяем дисперсию, как сумму произведений всех квадратов ризниц между средней и фактической их величиной на соответствующую величину вероятности данного события:

Дисперсия = (19-19,5)2*0,25 + (21-17,5)2*0,25+(20-19,5)2*0,25+(18-19,5)2*0,25 = 3,75%

3. Находим стандартное отклонение = = 1,94%

Данный показатель означает, что наиболее вероятное отклонение рентабельности продукции от её средней величины составит ±2,08%, т. е. по пессимистическому прогнозу можно ожидать рентабельность продукции на уровне 17,56% (19,5% - 1,94%), а по оптимистическому прогнозу – 21,44% (19,5% + 1,94%).

Из этого можно сделать вывод, что проект умеренно рискован.

план предприятие услуга риск

 

 

 

 

 

 

 

содержание   ..  427  428  429   ..