Управление хозяйственной деятельностью предприятия

№ п/п

Выручка от реализации

Сумма, тыс. грн.

Удельный вес, %

1

Товаров продовольственной группы

180,0

28,6

2

Товаров виноводочных

352,6

56,0

3

Оказания транспортных услуг

96,5

15,4

Итого

629,1

100

№ п/п

Наименование показателей

Ед. изм.

Усл. обозн.

Алгоритм расчета

Значение

1.

Среднесписочная численность

чел

Т

данные б/у

5

2.

Фонд оплаты труда

тыс.грн.

ФОТ

Ф-2

35,7

3.

Выручка от реализации (без НДС)

тыс.грн.

В

Ф-2

629,1

4.

Производительность труда

тыс.грн./чел

Птр.

В:ФОТ

17,62

5.

Величина прибыли

тыс.грн.

П

Ф-2

98,7

6.

Величина прибыли на одного работника

тыс.грн./чел

Вп

П/Т

19,74

7.

Величина прибыли на 1 грн.. Заработной платы

грн.

Взп

П/ФОТ

2,76

№ п/ п

Наименование показателей

На начало года

На конец года

Отклонения по абсолютным величинам

Отклонения по относительным величинам

1.

Производственные запасы

1,3

1,6

3,0

3,2

+1,7

+1,6

2.

Товары

49,2

60,3

63,5

67,9

+14,3

+7,6

3.

Дебиторская задолженность за товары и услуги

8,7

10,7

6,8

7,3

-1,9

-3,4

4.

Дебиторская задолженность с бюджетов

0,8

0,9

1,0

1,1

+0,2

+0,2

5.

Денежные средства в национальной валюте

21,6

26,5

19,2

20,5

-2,4

-6,0

ИТОГО

81,6

100

93,5

100

+11,9

-

№ п/ п

Наименование показателей

Единицы измерения

На начало года

На конец года

1.

Выручка от реализации (с НДС)

тыс.грн.

686,4

754,9

2.

Средние остатки ОС (без учета НДС)

тыс.грн.

61,4

67,15

3.

Коэффициент оборота оборотных

-

11,18

11,24

4.

Сумма оборотных средств на 1 грн. реализованной продукции (стр.2: стр.1)

грн.

0,089

0,089

5.

Длительность одного оборота (ЗбОхтр.З)

дни

32,2

32,0

№ п/п

Наименование затрат

Сумма, тыс.грн

Удельный вес,%

1.

Материальные затраты

449,6

84,6

,2.

Затраты на оплату труда

35,7

6,7

3.

Отчисления на социальные нужды

13,6

2,5

4.

Амортизация

2,0

0,5

5.

Прочие операционные затраты

30,4

5,7

ИТОГО:

531,3

100

№ п/п

Наименование налога

Сумма, тыс.грн.

Удельный вес, %

1.

Налог на прибыль

29,6

33,4

2.

НДС

35,8

40,5

3.

Сбор за развитие виноградарства и хмелеводства

3,53

4,0

4.

Пенсионный фонд

11,4

12,9

5.

Взносы в фонд социального страхования на случай безработицы

0,75

0,8

6.

Взносы в фонд социального страхования на случай потери трудоспособности

1,0

1,1

7.

Взносы в фонд государственного социального страхования на случай производственного травматизма

0,45

0,5

8.

Коммунальный налог

0,16

0,3

9.

Плата за торговый патент

5,8

6,5

ИТОГО:

88,49

100

АКТИВ

Статьи баланса

Код строки из Ф1

Тыс. грн.

Структура, % от общего итога

31.12.07

31.12.07

31.12.08

31.12.06

31.12.06

31.12.08

1

2

3

4

5

6

7

8

Необоротные активы

080

10,5

10,2

11,5

12,3

11,1

11,0

Оборотные активы:

260

75,1

81,6

93,5

87,6

88,9

89,0

-денежные средства и текущие финансовые инвестиции

220/240

15,3

21,6

19,2

17,8

23,5

18,3

-дебиторская задолженность

150,160,170/200

12,0

9,5

7,8

14,0

10,3

7,4

-материальные оборотные средства

100/140

47,2

50,5

66,5

55,8

5,1

63,3

-прочие оборотные средства

250

0,6

-

-

0,1

-

-

Расходы будущих периодов

270

-

-

-

-

-

-

БАЛАНС

280

85,6

91,8

105,0

100

100

100

ПАССИВ

Собственный капитал

380

28,0

28,9

30,0

32,7

31,5

28,5

-уставной капитал

300

20,0

20,0

20,0

23,4

21,8

19,0

-прочие фонды (дополнительный капитал)

330

6,0

6,0

6,0

7,0

6,5

5,7

нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)

350

2,0

2,9

4,0

2,3

3,2

3,8

Долгосрочные обязательства

480

-

-

-

-

-

-

Текущие обязательства:

620

57,6

62,9

75,0

67,3

68,3

71,8

-кредиторская задолженность

530

29,8

38,6

38,7

34,8

42,0

37,1

-краткосрочные кредиты

500

24,2

17,9

32,1

28,3

19,5

30,7

-прочие краткосрочные обязательства

610

3,7

6,4

4,2

4,2

7,0

4,0

БАЛАНС

640

85,6

91,8

105,0

100

100

100

Показатель

Формула расчета

Сумма, тыс. грн.

2006 г.

2007 г.

2008 г.

1

2

3

4

5

АКТИВ

А1

Стр.230+стр.240+стр.220

15,3

21,6

19,2

А2

Стр.130 по стр.210 Ф1

58,9

58,7

71,3

А3

Стр.100+стр.110+стр.120+стр.250+стр.270 Ф1

0,9

1,3

96,5

А4

Стр.080 Ф1

10,5

10,2

11,5

ПАССИВ

П1

Стр.530 Ф1

29,8

38,6

38,7

П2

Стр.620-стр.530+стр.430+стр.630 Ф1

27,8

24,3

36,3

П3

Стр.480+стр.430+стр.630 Ф1

0

0

0

П4

Стр. 381 Ф1

28

28,9

30

Платежный излишек или недостаток (+/-)

А1-П1

-14,5

-17,0

-19,5

А2-П2

31,1

34,4

35,0

А3-П3

0,9

1,3

96,5

А4-П4

-17,5

-18,7

-18,5

Показатели

Формула расчета

Нормативные значения

2006 год

2007 год

2008 год

Коэффициент абсолютной ликвидности

А1/П1+П2

0,2-0,35

0,266

0,343

0,256

Коэффициент быстрой ликвидности

А1+А2/П1+П2

0,7-0,8

1,288

1,276

1,206

Коэффициент общей (текущей) ликвидности

А1+А2+А3/П1+П2

1-2

1,303

1,297

2,0493

Показатели

Формула расчета

Норматив

Уровень показателя

2006 г.

2007 г.

2008 г.

Коэффициент финансовой автономии (независимости)

Стр.380 Ф1/

>0,5

0,33

0,31

0,29

Коэффициент финансовой зависимости

Стр.640 Ф1/

Критическое значение 2

3,06

3,18

3,50

Коэффициент финансового риска

Стр.430+480+

2,06

2,16

2,50

Коэффициент маневренности собственного капитала

Стр.380-080 Ф1/

>0

0,63

0,65

0,62

Показатели

2006 г.

2007 г.

2008 г.

1. Общая величина запасов

47,2

50,5

66,5

2. Наличие собственных оборотных средств

17,5

18,7

18,5

3. Величина функционирующего капитала

17,5

18,7

18,5

4. Общая величина источниов

41,7

36,6

50,6

5. Фс=Кс.об-З

-29,7

-31,8

-48,0

6. Фт=Кс.дз-З

-29,7

-31,8

-48,0

7. Фо=Ко-З

-5,5

-13,9

-15,9

8. Трехкомпонентный показатель типа финансовой устойчивости

(0,0,0)

(0,0,0)

(0,0,0)

Показатели

Код строки

Базисный

Отчетный год (2008)