Возмещение убытков в части, не покрываемой неустойкой
Убытки взыскиваются в полной сумме сверх неустойки
По выбору кредитора взыскивается либо неустойка, либо убытки
Взыскиваются только неустойка
преимущества
недостатки
договор залога имущества обеспечивает наличие и сохранность этого имущества на тот момент, когда должнику придется рассчитываться с кредитором, т.е. залог сохраняет силу на все время действия основного обязательства. Причем стоимость заложенного имущества будет возрастать пропорционально уровню инфляции;
он не дает кредитору в большинстве случаев уверенности в быстром и полном удовлетворении своих требований, поскольку обращение взыскания на предмет залога осуществляется чаще всего по решению суда. Затем следует процедура реализации, что требует значительных средств и времени
Продолжение таблицы 1.2.
реальная опасность лишиться имущества является хорошим стимулом для должника исполнить свои обязательства надлежащим образом, т.к. предметом залога, как правило, является особо ценное высоколиквидное имущество.
поскольку неплательщиками кредитов обычно выступают организации, зарегистрированные в качестве недоимщиков по платежам в бюджет и внебюджетные фонды, при недостаточности денежных средств на их текущих и расчетных счетах удовлетворение предъявленных к должнику требований осуществляется в очередности, определяемой ст. 855 ГК;
залог имущества должника обеспечивает кредитору-залогодержателю возможность удовлетворить свои требования за счет предмета залога преимущественно перед другими кредиторами;
нередко одно и то же имущество передается в залог неоднократно и каждый последующий кредитор-залогодержатель не знает о том, что его обязательство обеспечивается залогом имущества, уже ранее заложенного договором о залоге, что отрицательно сказывается на погашении долга банком (перед последующими залогодержателями);
зачастую предметом залога являются неликвидные товары в обороте, которые с изменением конъюнктуры рынка не всегда продаются либо продаются с убытком организациями-должниками, что приводит к несвоевременному возврату кредита или вовсе к его непогашению.
ГЛАВА 2. РЕАЛИЗАЦИЯ ТЕХНОЛОГИЙ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТНОСТИ КРЕДИТОВ НА ПРИМЕРЕ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА ОАО «АЛЬФА-БАНК»
Просроченная задолженность по предоставленным кредитам
Динамика, тыс. рублей
Структура, %
01.01.2007
01.01.2008
01.01.2009
01.01.2007
01.01.2008
01.01.2009
Негосударственным коммерческим организациям
322 949,00
490 221,00
21 512 582,00
22,00
9,217
73,799
Индивидуальным предпринимателям
4,00
1,00
381,00
0,00
0,00
0,001
Гражданам
1 144 754,00
4 828 412,00
7 636 913,00
78,00
90,783
26,20
ИТОГО
1 467 707,00
5 318 634,00
29 149 876,00
100
100
100
Банк
% просроченной задолженности
«Сбербанк»
2,36
«ВТБ24»
2,00
"АЛЬФА-БАНК"
9,83
Количество баллов по продукту
Группа риска
свыше 65
1
от 45 до 65 включительно
2
от 30 до 45 включительно
3
от 15 до 30 включительно
4
15 и менее
5
О=Б х Р х (1-Д)/К,
Наименование показателя
Расшифровка коэффициента
Значение
Кол-во баллов
Вес
1. Оборот по всем счетам анализируемого клиента (в млн. USD)
Среднемесячный очищенный кредитовый оборот по расчетным и текущим счетам анализируемого клиента (в пересчете в одну валюту по среднемесячному курсу) за последние 3 полных календарных месяца
более 10
100
0,1
2. Достаточность оборотов в Банке
Отношение суммы оборотов по счетам в Банке к обязательствам перед Банком
2,0 и более
100
0,5
Продолжение таблицы 3.2.
3. Достаточность оборотов по счетам
Отношение среднемесячных оборотов по счетам клиента к сумме обязательств перед Банком и другими банками
Отношение просроченной задолженности к сумме продукта, по которому она возникла
Корректирующий коэффициент
100%
1,0
75%-99%
0,8
50%-74%
0,6
25%-49%
0,4
менее 25%
0,2
Общая длительность пролонгаций
Сумма баллов
До 3 месяцев
0
от 3 до 6 месяцев
-10
от 6 до 9 месяцев
-20
от 9 до 12 месяцев
-30
более 12 месяцев
-40
Расположение заемщика
В зоне ответственности кредитующего подразделения Банка
Вне зоны ответственности кредитующего подразделения Банка
В пределах РФ, но не на территории национальных республик РФ
100
75
В пределах РФ, на территории национальных республик РФ
75
50
На территориях, относящихся к повышенной группе риска
30
20
За пределами России:
10
0
Срок действия
Баллы
свыше 10 лет
100
от 5 до 10 лет
75
от 1 до 5 лет
50
менее 1 года
10
Значение фактора
Кол-во баллов
Доля банка или его дочерней компании в уставном капитале заемщика:
Более 50%
100
От 20% до 50%
75
от 1% до 20%
50
0%
0
Должность директора занимает сотрудник банка
Да
100
Нет
0
Срок до погашения
Баллы
6 месяцев и менее
100
от 6 до 12 месяцев
50
от 12 до 18 месяцев
20
от 18 месяцев и более
10
Форма кредитования
кредит
Лимит задолженности
3 500 000 рублей
Срок
1 год
Предполагаемая ставка
18%
Периодичность уплаты процентов
ежемесячно
Предлагаемое обеспечение
залог товаров в обороте, оборудования и транспортных средств.
Внеоборотные активы
Оборотные активы
Удельный вес 2,18 % (101 тыс. руб.). Данные активы представлены только основными средствами, в состав которых входят бытовая и оргтехника.
Удельный вес 97,82 % (4 543 тыс. руб.). Основу оборотных активов предприятия составляют краткосрочная дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев с отчетной даты (93,24% от валюты баланса, 95,31% от оборотных). На 01.01.2009 г. вся краткосрочная дебиторская задолженность возникла от покупателей и заказчиков. По
сравнению с тремя предыдущими отчетными датами доля краткосрочной дебиторской задолженности в валюте баланса предприятия возросла значительно
Наименование коэффициентов
01.04. 08
01.06.08
01.10. 08
01.01. 09
1. Показатели рентабельности
1.1. Коэффициент рентабельности оборота (%)
0,2%
1,2%
1,4%
1,6%
2. Показатели оборачиваемости
2.1. Коэффициент оборачиваемости сырья и материалов
0,00
0,00
0,00
0,00
2.2. Коэффициент оборачиваемости готовой продукции и товаров
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (с изм. и доп. включая от 10 марта 2008 года) // Информационно-правовая система «Гарант»
2. Федеральный закон Российской Федерации от 29.05.1992 г. № 2872-I "О залоге" // Информационно-правовая система «Гарант»
3. Федеральный закон Российской Федерации от 02.12.1990 г. № 395-I "О банках и банковской деятельности" // Информационно-правовая система «Гарант»
4. Федеральный закон Российской Федерации от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" (в редакции ФЗ от 08.04.2008 N 46-ФЗ) // Информационно-правовая система «Гарант»
5. Положение Центрального Банка РФ от 26.06.1998 № 39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств Банкам» // Информационно-правовая система «Гарант»
6. Положение Центрального Банка РФ от 31.08.1998 № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» // Информационно-правовая система «Гарант»
7. Положение Центрального Банка Российской Федерации от 24.09.1999 «О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков» // Информационно-правовая система «Гарант»
8. Положение Центрального Банка РФ от 26 марта 2004 г. № 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности" // Информационно-правовая система «Гарант»
9. Положение Центрального Банка РФ от 26.03.2004 № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» // Информационно-правовая система «Гарант»
10. Положение Центрального Банка России от 26.03.2007 № 302-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях// Информационно-правовая система «Гарант»
11. Письмо Центрального Банка Российской Федерации от 24.05.2005 № 76-Т «Об организации управления операционным риском в кредитных организациях» // Информационно-правовая система «Гарант»
12. Письмо Центрального Банка Российской Федерации от 23.06.2004 № 70-Т «О типичных банковских рисках» // Информационно-правовая система «Гарант»
13. Инструкция Центрального Банка Российской Федерации от 22.05.1996 № 41 «Об установлении лимитов открытой валютной позиции и контроле за их соблюдением уполномоченными банками Российской Федерации» // Информационно-правовая система «Гарант»
14. Инструкция Центрального Банка Российской Федерации от 16.01.2004 № 110-И «Об обязательных нормативах банков» вместе с «Методикой расчета кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера», «Методикой расчета кредитного риска по срочным сделкам», «Методикой определения уровня риска по синдицированным кредитам» // Информационно-правовая система «Гарант»
15. Правила добровольного страхования ответственности заемщиков за непогашение кредитов (утверждены Минфином СССР 28 мая 1990 г. №66) // Информационно-правовая система «Гарант»
16. Положение ОАО «Альфа-Банк» «О порядке оценки и управления кредитными рисками при совершении Банком кредитных и иных операций, несущих данные риски» от 25 ноября 2005 года
17. Инструкция ОАО «Альфа-Банк» «О кредитовании юридических лиц (за исключением банков, иных кредитных учреждений и страховых компаний)» от 26 мая 2005 года
18. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. – М.: Финансы и статистика, 2007
19. Банковское дело: современная система кредитования. Учеб. пособие для вузов / Под. ред. О.И. Лаврушина. – М.: «КноРус», 2005 года
20. Банковское дело: управление и технологии. Учеб. пособие для вузов / Под ред. А.М. Тавасиева М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2006
21. Банковское дело. Учебник для вузов. / Под ред. Белоглазовой Г., Л. Кроливецкой. – СПБ.: Питер, 2008.
22. Ендовицкий Д.А. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика: учебно-практическое пособие/ Д.А. Ендовицкий, И.В. Бочарова. 2-е издание, стер. – М.: КНОРУС, 2008.
23. Лаврушин О.И. Деньги. Кредит. Банки / 7-е издание. –М.: Финансовая Академия при Правительстве РФ, 2008.
24. Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие / И.О. Лаврушин, О.Н. Афанасьева, С.Л. Корниенко; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра эконом. наук, проф. О.И. Лаврушина. – 4-е изд., стер.- М.: КНОРУС, 2008
25. Основы банковской деятельности (Банковское дело) / Под ред. К.Р. Тагирбекова – М.: Издательский дом «ИНФРА-М», Издательство «Весь Мир». 2006
26. Справочник кредитного работника коммерческого банка / сост. В.С. Ляховский. – М.: Гелиос АРВ, 2003 г.
27. Бабанин В.А., Воронина Н.В. Поручительство и банковская гарантия: особенности правового регулирования обеспечения исполнения обязательств // Законодательство и экономика. 2005. № 11
28. Байдин Е.В., Байдина О.С. Некоторые аспекты регулирования кредитного риска //Финансы и кредит. 2008. №1. С 53-55
29. Буркова А. Существенные условия кредитного договора// Банковское право. 2008. N 1
30. Бухтин М.А. Управление кредитным риском банка: понятия ожидаемых и непредвиденных потерь //Финансы и кредит. 2008. №5.
31. Ересько А.Л. Статус заемщика - юридического лица в кредитном договоре// Банковское право, 2008. N 4
32. Ефимова Л. Поручительство (гарантия) как способ обеспечения кредита// Хозяйство и право, 1994. № 6
33. Журбин Б. Свирепые проценты// ЭЖ-Юрист. 2008 г. N 47
34. Ковалев В.А. О кредитоспособности заемщика // Финансы и кредит. 2008. №1.
35. Круглый стол Антикризисная стратегия банка// Управление в кредитной организации, 2008, № 6.
36. Кузнецов С.В. Проблемы и инструменты урегулирования ссудной задолженности //Банковское кредитование. 2008. №4.
37. Курносенко А.А. «Особенности правового регулирования банковскими рисками в условиях рыночной экономики»// Банковское право, 2008. № 5
38. Логвина Н. Страхование ответственности заемщика за непогашение кредита // Российская юстиция, 1996. №5
39. Миронов А.А. Злостное уклонение от погашение кредиторской задолженности. Банковское право. 2008. N 3
40. Нестеренко О.Б. Надежность коммерческого банка и факторы, ее определяющие // Деньги и кредит. – М., 2004, № 10.
41. Орехова Т.В. «Контроль банковских рисков в целях повышения эффективности функционирования коммерческих банков//Налоги (журнал), 2008, № 3 (2)
42. Ракова Н. Оценщик и банк: проблемы оценки залога // Банковское дело в Москве. 2006 г. №3
43. Рыкова И. Формы кредитования реального сектора экономики региона// Финансы и кредит 2008. № 44.
44. Садыков Р., Садыков Р., Когда долг платежом не красен// ЭЖ-Юрист. 2007. N 30
45. Сафонов М.Н. Исполнение обязательств и способы обеспечения их исполнения // "Журнал российского права". 2003. № 7.
46. Сиротин В.А. Кредит и заем как основа для возникновения системы расчетов// Банковское право. 2008. N 2
47. Сплетухов Ю.А. Страховая защита от кредитных рисков.// Бизнес и банки. 1999. №22
48. Терешко Ю. Кредит без обмана//ЭЖ-Юрист. 2008. N 32
49. Турбанов В.А. Правовые проблемы потребительского кредитования// Банковское право. 2008. N 1
50. Чиркова М. Оценка залога как способа обеспечения возвратности кредита // Хозяйство и право. 1998. № 6
51. Щербинин С.С. Правомерность взыскания банками по кредитным договорам повышенных процентов за пользование кредитом в случае нарушения конечного срока возврата кредита, а также высоких размеров неустойки за несвоевременное исполнение обязательств по возврату кредита и процентов за пользования им// Право и экономика. 2008. N 3
52. Официальный сайт Центрального Банка Российской Федерации www.cbr.ru
53. Официальный сайт ОАО «Альфа-Банк» www.krasnoyarsk.alfabank.ru
54. Официальный сайт банкира www.bankir.ru
55. Официальный сайт Федеральной службы государственной статистики www.gks.ru
[1]
Лаврушина О.И. «Деньги кредит банки», М., 2002г., С. 161.
[2]
Рыкова И. Формы кредитования реального сектора экономики региона// Финансы и кредит 2008. № 44. С 2.
[3]
Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 2007. С. 545.
[4]
Ольшанный А.И. Банковское кредитование. М.: Русская Деловая Литература, 2000. С. 211.
[5]
Основы банковской деятельности (Банковское дело) / Под ред. К.Р. Тагирбекова. М.: Издательский дом «ИНФРА-М», 2006. С. 378.
[6]
Сафонов М.Н. Исполнение обязательств и способы обеспечения их исполнения // Журнал российского права. 2003. № 7.
[7]
Севенард Ю. ОЦЕНКА СТОИМОСТИ ПРИ ОСУЩЕСТВЛЕНИИ ЗАЛОГОВЫХ ОПЕРАЦИЙ //Банковское кредитование, 2008, N 2
[8]
Бабанин В.А., Воронина Н.В. Поручительство и банковская гарантия: особенности правового регулирования обеспечения исполнения обязательств // Законодательство и экономика. 2005. № 11.
