Показатели	Всего, тыс. руб.	В том числе по видам деятельности
		текущая	инвестиционная	финансовая
1. Приток денежных средств:
- за 2008 г.	7 331 126	6 264 148	1 061 648	5 330
- за 2007 г.	3 621 796	3 437 215	148 880	35 701
2. Отток денежных средств:
- за 2008 г.	7 313 019	6 404 287	908 732	-
- за 2007 г.	3 835 158	3 639 395	195 293	470
3. Изменение денежных средств (стр. 1 – стр.2)
- за 2008 г.	18 107	- 140 139	152 916	5 330
- за 2007 г.	- 213 362	- 202 180	- 46 413	35 231

Показатели	Всего, тыс. руб.	В том числе по видам деятельности
		текущая	инвестиционная	финансовая
1. Приток денежных средств:
- за 2008 г.	7331126	6264148	1061648	5330
- за 2007 г.	3621796	3437215	148880	35701
2. Удельный вес, %:
- за 2008 г.	100	85,45	14,48	0,07
- за 2007 г.	100	94,90	4,11	0,99
3. Отток денежных средств:
- за 2008 г.	7313019	6404287	908732	-
- за 2007 г.	3835158	3639395	195293	470
4. Удельный вес, %:
- за 2008 г.	100	87,57	12,43	-
- за 2007 г.	100	94,90	5,09	0,01

Наименование показателя	Сумма, тыс. руб.		Удельный вес, %
	за 2008 г.	за 2007 г.	за 2008 г.	за 2007 г.
Приток денежных средств:					- за 2007 г.
По текущей деятельности:	6264148	3437215	100	100
- средства, полученные от покупателей, заказчиков	2393386	2176613	38,21	63,32
- прочие поступления денежных средств	6204	9183	0,10	0,27
- перемещение денежных средств	3851624	1245894	61,49	36,25
- прочие доходы	12934	5525	0,21	0,16
По инвестиционной деятельности:	1061648	148880	100	100
- выручка от продажи объектов основных средств и иных внеоборотных активов	426	24111	0,04	16,19
- выручка от продажи ценных бумаг и иных финансовых вложений	876233	-	82,54	-
- полученные дивиденды	167823	94443	15,81	63,44
- полученные проценты	15995	27445	1,51	18,43
- поступления от погашения займов, предоставленных другим организациям	1171	2881	0,11	1,94
По финансовой деятельности:	5330	35701	100	100
- поступления от займов и кредитов, предоставленных другими организациями	5330	35701	100	100
Отток денежных средств:
По текущей деятельности:	6404287	3639395	100	100
Денежные средства, направленные: - на оплату приобретенных товаров, работ, услуг, сырья и иных оборотных активов	628595	517485	9,82	14,22
- на оплату труда	255686	329243	3,99	9,05
- на выплату дивидендов, процентов	499000	26903	7,79	0,74
- на расчеты по налогам и сборам	737123	664558	11,51	18,26
- перемещение денежных средств	4256944	1985331	66,47	54,55
- на прочие расходы	16946	61928	0,26	1,70
- прочее выбытие денежных средств	9993	53947	0,16	1,48
По инвестиционной деятельности:	908732	195293	100	100
- приобретение дочерних организаций	23928	18775	2,63	9,61
- приобретение объектов основных средств, доходных вложений в материальные ценности и нематериальных активов	17801	-	1,96	-
- приобретение ценных бумаг и иных финансовых вложений	796414	136599	87,64	69,95
- займы, предоставленные другим организациям	70589	39919	7,77	20,44
По финансовой деятельности:	-	470	-	100
- погашение займов и кредитов (без процентов)	-	470	-	100

Вид деятельности	Корректировки
Текущая	Сумма амортизации основных средств и нематериальных активов
Инвестиционная	Превышение (снижение) суммы поступления основных средств и нематериальных активов над суммой их выбытия
Финансовая	Превышение (снижение) суммы дополнительно привлеченных долгосрочных и краткосрочных займов (кредитов) над суммой их погашения

Показатель	За отчетный период
Чистая прибыль	2 011 441
Изменение дебиторской задолженности	- 8 987 439
Изменение запасов	- 5 799 770
Амортизация основных средств	+ 829 341
Изменение основных средств	+ 11 898 905
Изменение остатка денежных средств	(47 522)

Статьи затрат	Ед.изм.	2009 год
		Всего	1 кв.	2 кв.	3 кв.	4кв.
Ткани	т. м
Объем производства в натуральном выражении	Т.руб.	205	51	51	51	51
В стоимостном выражении	Т.руб.	86100	21420	21420	21420	21840
Объем реализации натуральном выражении	Т.руб.	86100	21420	21420	21420	21840
В том числе
На внутреннем рынке	Т.руб.	86100	21420	21420	21420	21420
На внешнем рынке	0	0	0	0	0
Цена реализации на 1 метр продукции	Руб.	420	420	420	420	420
На внутреннем рынке	Руб.	420	420	420	420	420
Выручка от реализации продукции	Руб.	101598	25276	25276	25276	25770
НДС	Руб.	15498	3856	3856	3856	3930

Показатели	Ед.изм.	2009 год
Численность работающих	Чел.	100	100	100	100	100
В том числе
1.Рабочие, непосредственно занятые производством	Чел	80	80	80	80	80
2.Рабочие, служащие и ИТР, незанятые непосредственно производством продукции	Чел	10	10	10	10	10
3.Сотрудники аппарата управления на уровне цехов организации	Чел	5	5	5	5	5
4.Сотрудники, занятые сбытом продукции	чел	5	5	5	5	5
5. Расходы на оплату труда и отчисления на социальные нужды	Тыс. руб.	20660	5164.7	5164.7	5164.7	5165.9
В том числе
Заработная плата	Тыс. руб.	16397	4099	4099	4099	4100
Отчисления на социальные нужды	4263	1065.7	1065.7	1065.7	1065.7
7.Расходы на оплату труда рабочих, служащих, ИТР незанятых непосредственно производством продукции	Тыс. руб.	2905.6	726.4	726.4	726.4	726.4
В том числе
Заработная плата	Тыс. руб.	2306	576,5	576.5	576.5	576.5
Отчисления на социальные нужды	Тыс. руб.	599.6	149.9	149.9	149.9	149.9
8.Расходы на оплату труда сотрудников службы сбыта продукции, всего в том числе	Тыс. руб.	1614	403.4	403.4	403.4	403.8
Заработная плата	Тыс. руб.	1281	320.2	320.2	320.2	320.4
Отчисления на социальные нужды	Тыс. руб.	333	83.2	83.2	83.2	83.4
9.Расходы на оплату сотрудников аппарата управления на уровне цехов организации	Тыс. руб.	1614	403.4	403.4	403.4	403.4
Заработная плата	Тыс. руб.	1281	320.2	320.2	320.2	320.2
Отчисления на социальные нужды	Тыс. руб.	333	83.2	83.2	83.2	83.2
10.Расходы на оплату труда всего в том числе	Тыс. руб.	26794	6698.4	6698.4	6698.4	6698.8
Заработная плата	Тыс. руб.	21265	5316.2	5316.2	5316.2	5316.4
Отчисления на социальные нужды	Тыс. руб.	5529	1382.2	1382.2	1382.2	1382.4

Показатели	Всего	1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.
Затраты на сырье, материалы, комплектующие, полуфабрикаты	40486	10121	10121	10121	10123
Затраты на топливо и энергию на технологические цели	4100	1025	1025	1025	1025
Затраты на оплату труда производственных рабочих	16397	4099	4099	4099	4100
Отчисления в ЕСН	4263	1065.7	1065.7	1065.7	1065.7
Итого прямых (переменных затрат)	65574	16392.7	16392.7	16392.7	16395.9

Показатели	Всего	1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.
Общепроизводственные расходы
Затраты на материалы	1025	256,2	256,2	256,2	256,4
Затраты на топливо и энергию	410	102,5	102,5	102,5	102,5
Затраты на оплату труда	2306	576,5	576,5	576,5	576,5
Отчисления в ЕСН	599.6	149.9	149.9	149.9	149.9
Итого общепроизводственных расходов	4340.6	1085.1	1085.1	1085.1	1085.3
Общехозяйственные расходы
Затраты на материалы	410	102,5	102,5	102,5	102,5
Затраты на топливо и энергию	360	90	90	90	90
Затраты на оплату труда сотрудников аппарата управления	1281	320,2	320,2	320,2	320,4
Отчисления в ЕСН	333	83.2	83.2	83.2	83.2
Затраты на материалы	100	25	25	25	25
Затраты на оплату труда сотрудников службы сбыта продукции	1281	320,2	320,2	320,2	320,4
Отчисления в ЕСН	359	89,7	89,7	89,7	89,9

Показатели	Всего	1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.
Затраты на материалы	42021	10505,2	10505,2	10505,2	10505,4
Затраты на топливо и энергию	4870	1217,5	1217,5	1217,5	1217,5
Затраты на оплату труда	21265	5316,2	5316,2	5316,2	5316,4
Отчисления на социальные нужды	5529	1382.2	1382.2	1382.2	1382.4
Всего затрат	73685	18421.2	18421.2	18421.2	18421.2

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

ПРИЛОЖЕНИЯ

Приложение 1

Бухгалтерский баланс ООО «Ланит»

Показатели	Всего	1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.
Основные фонды в тыс.руб.	55894	13973.55	13973,5	13973,5	13973,5
Начислена амортизация	24212	6053	6053	6053	6053
Здания и передаточные устройства	15894	3973,5	3973,5	3973,5	3973,5
Машины и оборудование транспортные средства	4401	1100,2	1100,2	1100,2	1100,4
Производственный и хозяйственный инвентарь	3917	979,2	979,2	979,2	979,4
Остаточная стоимость основных средств	31682	7920,5	7920,5	7920,5	7920,5

АКТИВ	Код строки	На 1 января 2008 г. (тыс. руб.)	На 1 января 2009 г. (тыс. руб.)
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Нематериальные активы, в том числе: патенты, лицензии, товарные знаки (знаки обслуживания), иные анало­гичные с перечислением права и активы организационные расходы деловая репутация организации	110 111 112 113	30 30	25 25
Основные средства, в том числе: земельные участки и объекты при­родопользования здания, машины и оборудование	120 121 122	27929	27502
Незавершенное строительство	130
Доходные вложения в материальные ценности, в том числе: имущество для передачи в лизинг имущество, предоставляемое по дого­вору проката	135 136 137
Долгосрочные финансовые вложения, в том числе: инвестиции в дочерние общества инвестиции в зависимые общества инвестиции в другие организации займы, предоставленные организациям на срок более 12 месяцев прочие долгосрочные финансовые вло­жения	140 141 142 143 144 145	8 8	8 8
Прочие внеоборотные активы	150
ИТОГО по разделу I	190	27967	27535
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Запасы, в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности затраты в незавершенном производстве готовая продукция и товары для пере­продажи товары отгруженные расходы будущих периодов прочие запасы и затраты	210 211 213 214 215 216 217	11769 10055 149 1374 129 62	12717 9729 470 2070 377 71
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	220	468	426
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты), в том числе: покупатели и заказчики векселя к получению задолженность дочерних и зависимых обществ авансы выданные	230 231 232 233 234
прочие дебиторы	235
в том числе: покупатели и заказчики	241	202	332
векселя к получению	242
задолженность дочерних и зависимых обществ	243
задолженность участников (учредите­лей) по взносам в уставный капитал	244
авансы выданные	245
прочие дебиторы	246	16	03
Краткосрочные финансовые вложения	250
в том числе: займы, предоставленные организациям на срок не менее 12 месяцев	251
собственные акции, выкупленные у акционеров	252
прочие краткосрочные финансовые вложения	253
Денежные средства, в том числе: касса расчетные счета валютные счета прочие денежные средства	260 261 262 263 264	439 143 296	961 124 837
Прочие оборотные активы	270
ИТОГО по разделу II	290	1289,4	1443,9
БАЛАНС (сумма строк 190+290)	300	4086,1	4197,4
ПАССИВ
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ Уставный капитал	410	776	776
Добавочный капитал	420	30118	30118
Резервный капитал	430	41	41
в том числе: резервы, образованные в соответствии с законодательством	431
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами	432	41	41
Фонд социальной сферы	440	4283	5428
Целевые финансирование и поступления	450
Нераспределенная прибыль прошлых лет	460
Непокрытый убыток прошлых лет	465
Нераспределенная прибыль отчетного года	470	-
Непокрытый убыток отчетного года	475	-
ИТОГО по разделу III	490	35218	36363
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты	510
в том числе: кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты	511
займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты	512
Прочие долгосрочные обязательства	520
ИТОГО по разделу IV	590
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты,	610
в том числе: кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты	611
займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты	612
Кредиторская задолженность,	620	4205	5209
в том числе: поставщики и подрядчики	621	2576	2601
векселя к уплате	622
задолженность перед дочерними и зависимыми обществами	623
задолженность перед персоналом организации	624	269	161
задолженность перед государственными внебюджетными фондами	625	193	286
задолженность перед бюджетом	626	682	1043
авансы полученные	627	133	771
прочие кредиторы	628	352	347
Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов	630	521	332
Доходы будущих периодов	640	-	8
Резервы предстоящих расходов	650	917	62
Прочие краткосрочные обязательства	660
ИТОГО по разделу V	690	5643	5611
БАЛАНС (сумма строк 490+590+690)	700	40861	41974

Приложение 2

Отчет о движении денежных средств ООО «Ланит» (тыс.руб).

[1] Володин А.А. Управление финансами (финансы предприятий). – М.: ИНФРА М, 2006 – 503 с

[2] Низовкина Н.Г. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия: учебное пособие. – Новосибирск: Изд-во НГТУ, 2007.

[3] Экономика предприятия: учебник для вузов / пер. с нем. под ред. Ф.К.Беа, Э.Дихтла, М.Швайтцера – М.: ИНФРА-М, 2003.

[4] Низовкина Н.Г. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия: учебное пособие. – Новосибирск: Изд-во НГТУ, 2007.

[5] Экономика предприятия: учебник для вузов / пер. с нем. под ред. Ф.К.Беа, Э.Дихтла, М.Швайтцера – М.: ИНФРА-М, 2003.

[6] Хелферт Э. Техника финансового анализа/ Пер. с англ. под. ред. Л.П. Белых. – М.: Аудит, ЮНИТИ, 2006.

[7] Селезнева Н., Ионова А. финансовый анализ. Управление финансами. – М.: Юнити, 2006.

содержание   ..  232  233  234   ..