Доходы от реализации продукции
| Номенклатура |
Полная себестои-мость,
|
Стоимость в свободных отпускных ценах, тыс. ден.ед. |
в том числе |
Стоимость без акцизного сбора и НДС,
|
Прибыль (+) или убыток (-),
|
акцизный сбор,
|
НДС
|
| Основная продукция (товарный выпуск) |
| А |
480 |
633,6 |
- |
105,6 |
528 |
+48 |
| Б |
150 |
187,7 |
- |
31,3 |
156,4 |
+6,4 |
| В |
240 |
302,4 |
- |
50,4 |
252 |
+12 |
| Г |
400 |
782,4 |
228 |
130,4 |
424 |
+24 |
| Всего основной продукции |
1270 |
1906,1 |
228 |
317,7 |
1360,4 |
+90,4 |
| Всего реализации основных видов продукции с учетом изменения ее остатков |
1345 |
2146,1 |
228 |
487,7 |
1430,4 |
+85,4 |
| Другие виды продукции |
210 |
270 |
+60 |
| Общий объем реализации |
1555 |
1700,4 |
+145,4 |
| Номенклатура |
Полная себестои-мость,
|
Стоимость в свободных отпускных ценах, тыс. ден.ед. |
в том числе |
Стоимость без акцизного сбора и НДС,
|
Прибыль (+) или убыток (-),
|
акцизный сбор,
|
НДС
|
| Остаток готовой продукции на начало планового периода |
40 |
60,7 |
- |
10,1 |
50,6 |
10,6 |
| Товарный выпуск продукции в плановом периоде |
220 |
333,7 |
- |
55,7 |
278 |
58 |
| Остаток готовой продукции на конец планового периода |
50 |
75,8 |
- |
12,6 |
63,2 |
13,2 |
| Всего |
210 |
318,6 |
- |
53,2 |
265,4 |
55,4 |
| № стр. |
Показатель |
Сумма, тыс. руб. |
| 1 |
Стоимость амортизируемых основных производственных фондов на начало года |
15530 |
| 2 |
Среднегодовая стоимость вводимых основных фондов |
3717,58
|
| 3 |
Среднегодовая стоимость выбывающих основных производственных фондов |
4067,58
|
| 4 |
Среднегодовая стоимость полностью амортизированного оборудования (в действующих ценах) |
1030 |
| 5 |
Среднегодовая стоимость амортизируемых основных фондов (в действующих ценах) - всего |
14150,00
|
| 6 |
Средняя норма амортизации, % |
13,5 |
| 7 |
Сумма амортизационных отчислений - всего |
1910
|
| 8 |
Использование амортизационных отчислений на вложения во внеоборотные активы |
1910
|
| № стр. |
Статья затрат |
Всего за год, тыс. руб. |
В т.ч. на IV квартал, тыс. руб. |
| 1 |
Материальные затраты (за вычетом возвратных отходов) |
36540 |
9135 |
| 2 |
Затраты на оплату труда |
17608 |
4402 |
| 3 |
Амортизация основных фондов |
1910
|
478
|
| 4 |
Прочие расходы, всего |
7943
|
1986
|
| в том числе |
| 5 |
а) уплата процентов за краткосрочный кредит |
430 |
110 |
| 6 |
б) налоги, включаемые в себестоимость |
7257
|
1814 |
| в том числе: |
| 7 |
социальный налог (35,6 %) |
6268
|
| 8 |
прочие налоги |
989 |
247 |
| 9 |
в) арендные платежи и другие расходы |
256 |
60 |
| 10 |
Итого затрат на производство |
64002
|
16000
|
| 11 |
Списано на непроизводственные счета |
10238 |
2560 |
| 12 |
Затраты на валовую продукцию |
53764
|
13440
|
| 13 |
Изменение остатков незавершенного производства |
442 |
110 |
| 14 |
Изменение по остаткам будущих периодов |
-12 |
-3 |
| 15 |
Производственная себестоимость товарной продукции |
53334
|
13333
|
| 16 |
Расходы на продажу |
5261 |
1315 |
| 17
|
Полная себестоимость товарной продукции
|
58595
|
14648
|
| 18 |
Товарная продукция в отпускных ценах (без НДС и акцизов) |
85200 |
21550 |
| № стр. |
Показатель |
Сумма, тыс. руб. |
| 1 |
Фактические остатки нереализованной продукции на начало года: |
| 2 |
а) в ценах базисного года без НДС и акцизов |
2500 |
| 3 |
б) по производственной себестоимости |
1950 |
| 4 |
в) прибыль |
550
|
| 5 |
Выпуск товарной продукции (выполнение работ, оказание услуг) |
| 6 |
а) в действующих ценах без НДС и акцизов |
85200 |
| 7 |
б) по полной себестоимости |
58595 |
| 8 |
в) прибыль |
26605
|
| 9 |
Планируемые остатки нереализованной продукции на конец года: |
| 10 |
а) в действующих ценах без НДС и акцизов |
1676 |
| 11 |
б) по производственной себестоимости |
1037 |
| 12 |
в) прибыль |
639
|
| 13 |
Объем продаж продукции в планируемом году: |
| 14 |
а) в действующих ценах без НДС и акцизов |
86024
|
| 15 |
б) по полной себестоимости |
59508 |
| 16 |
в) прибыль от продажи товарной продукции (работ, услуг) |
26516 |
| № стр |
Показатель |
Сумма, тыс. руб. |
| I. Доходы и расходы по обычным видам деятельности
|
| 1 |
Выручка (нетто) от продажи продукции в планируемом году |
86024 |
| 2 |
Себестоимость реализуемой продукции в планируемом году |
59508 |
| 3 |
Прибыль (убыток) от продажи |
26516 |
| II. Операционные доходы и расходы
|
| 4 |
Проценты к получению |
920 |
| 5 |
Проценты к уплате |
70 |
| 6 |
Доходы от участия в других организациях |
856 |
| 7 |
Прочие операционные доходы |
7600 |
| 8 |
Прочие операционные расходы |
5340 |
| 9 |
Итого операционных доходов и расходов |
3966 |
| III. Внереализационные доходы и расходы
|
| 10 |
Внереализационные доходы |
10876 |
| 11 |
Внереализационные расходы - всего |
12054 |
| в том числе: |
| 12 |
а) содержание учреждений здравоохранения |
200 |
| 13 |
б) содержание детских дошкольных учреждений |
730 |
| 14 |
в) содержание пансионата |
290 |
| 15 |
г) расходы на проведение НИОКР |
200 |
| 16 |
д) налоги, относимые на финансовые результаты |
1534 |
| 17 |
е) расходы по прочим операциям |
9100 |
| 18 |
Прибыль (убыток) планируемого года |
29304 |
| № стр. |
Статья затрат |
Норматив на начало года, тыс. руб. |
Затраты IV кв., тыс. руб. |
Затраты IV кв., тыс. руб./день |
Нормы запасов, в днях |
Норматив на конец года, тыс. руб. |
Прирост (+), снижение
|
| 1 |
Производственные запасы |
3935 |
9135 |
102 |
45 |
4568 |
633 |
| 2 |
Незавершенное производство |
236 |
13440 |
149 |
4 |
597 |
361 |
| 3 |
Расходы будущих периодов |
15 |
-12 |
| 4 |
Готовые изделия |
501 |
13333 |
148 |
7 |
1037 |
536 |
| 5 |
Итого |
1518 |
| Источники прироста
|
| 6 |
Устойчивые пассивы |
230 |
| 7 |
Прибыль |
1288 |
| № стр. |
Показатель |
Сумма, тыс. руб. |
| 1 |
Прибыль планируемого года |
29304 |
| 2 |
Отчисления в резервный фонд |
3000 |
| 3 |
Реконструкция цеха |
2750 |
| 4 |
Строительство жилого дома |
2250 |
| 5 |
Отчисления в фонд потребления – всего |
3020 |
| в том числе: |
| 6 |
а) на выплату материальной помощи работникам предприятия |
1120 |
| 7 |
б) удешевление питания в столовой |
1000 |
| 8 |
в) на выплату вознаграждения по итогам года |
900 |
| 9 |
Налоги, выплачиваемые из прибыли |
980 |
| 10 |
Налог на прибыль |
4703 |
| 11 |
Налог на прочие доходы 6% |
107 |
| 12 |
Погашение долгосрочного кредита |
818 |
| 13 |
Выплата дивидендов |
10389 |
| 14 |
Прирост оборотных средств за счет прибыли |
1288 |
| № стр. |
Источник |
Капитальные вложения производственного назначения |
Капитальные вложения непроизводственного назначения |
Сумма капиталь
|
| 1 |
Ассигнования из бюджета |
0 |
0 |
0 |
| 2 |
Прибыль, направляемая во вложения во внеоборотные активы |
2750 |
2250 |
5000 |
| 3 |
Амортизационные отчисления на основные производственные фонды |
1910 |
1910 |
| 4 |
Плановые накопления по смете на СМР, выполняемые хозяйственным способом |
329 |
329 |
| 5 |
Поступления средств на жилищное строительство в порядке долевого участия |
710 |
710 |
| 6 |
Прочие источники |
| 7 |
Долгосрочный кредит банка |
3110 |
160 |
3270 |
| 8 |
Итого вложений во внеоборотные активы |
8100 |
3120 |
11220 |
| 9 |
Проценты по кредиту к уплате (ставка 25% годовых) |
778 |
40 |
818 |
| № стр. |
Показатель |
Сумма, тыс. руб. |
| 1
|
I. Поступление (приток денежных средств)
|
| 2
|
А. От текущей деятельности
|
| 3 |
Выручка от реализации продукции, работ, услуг (без НДС, акцизов и таможенных пошлин) |
86024 |
| 4 |
Прочие поступления – всего |
150 |
| в том числе: |
| 5 |
средства целевого финансирования |
100 |
| 6 |
поступления от родителей за содержание детей в дошкольных учреждениях |
50 |
| 7 |
Прирост устойчивых пассивов |
230 |
| 8
|
Итого по разделу А
|
86404
|
| 9
|
Б. От инвестиционной деятельности
|
| 10 |
Выручка от прочей реализации (без НДС) |
7600 |
| 11 |
Доходы от внереализационных операций |
10876 |
| 12 |
Накопления по строительно – монтажным работам, выполняемым хозяйственным способом |
329 |
| 13 |
Средства, поступающие от заказчиков по договорам на НИОКР |
200 |
| 14 |
Средства, поступающие в порядке долевого участия в жилищном строительстве |
710 |
| 15 |
Высвобождение средств из оборота (мобилизация) |
| 16
|
Итого по разделу Б
|
19715
|
| 17
|
В. От финансовой деятельности
|
| 18 |
Увеличение уставного капитала |
| 19 |
Доходы от финансовых вложений |
1776 |
| 20 |
Увеличение задолженности – всего |
3270 |
| в том числе: |
| 21 |
получение новых займов, кредитов |
3270 |
| 22 |
выпуск облигаций |
| 23
|
Итого по разделу В
|
5046
|
| 24
|
Итого доходов
|
111166
|
| 25
|
II. Расходы (отток денежных средств)
|
| 26 |
А. По текущей деятельности
|
| 27 |
Затраты на производство реализованной продукции (без амортизационных отчислений и налогов, относимых на себестоимость) |
50340 |
| 28 |
Платежи в бюджет – всего |
14581 |
| в том числе: |
| 29 |
налоги, включаемые в себестоимость продукции |
7257 |
| 30 |
налог на прибыль и налог на прочие доходы |
4810 |
| 31 |
налоги, уплачиваемые за счет прибыли, остающейся в распоряжении предприятия |
980 |
| 32 |
налоги, относимые на финансовые результаты |
1534 |
| 33 |
Выплаты из фонда потребления (материальная помощь и т.д.) |
3020 |
| 34 |
Прирост собственных оборотных средств |
1518 |
| 35
|
Итого по разделу А
|
69459
|
| 36
|
Б. По инвестиционной деятельности
|
| 37 |
Инвестиции в основные фонды и нематериальные активы – всего |
11620 |
| в том числе: |
| 38 |
вложения во внеоборотные активы производственного назначения |
8100 |
| 39 |
вложения во внеоборотные активы непроизводственного назначения |
3120 |
| 40 |
затраты на проведение НИОКР |
400 |
| 41 |
платежи по лизинговым операциям |
| 42 |
Долгосрочные финансовые вложения |
| 43 |
Расходы по прочей реализации |
5340 |
| 44 |
Расходы по внереализационным операциям |
9100 |
| 45 |
Содержание объектов социальной сферы |
1370 |
| 46 |
Прочие расходы |
| 47
|
Итого по разделу Б
|
27430
|
| 48
|
В. От финансовой деятельности
|
| 49 |
Погашение долгосрочных кредитов |
818 |
| 50 |
Уплата процентов |
70 |
| 51 |
Краткосрочные финансовые вложения |
| 52 |
Выплата дивидендов |
10389 |
| 53 |
Отчисления в резервный фонд |
3000 |
| 54 |
Прочие расходы |
| 55
|
Итого по разделу В
|
14276
|
| 56
|
Итого расходов
|
111166
|
| 57 |
Превышение доходов над расходами (+) |
0 |
| 58 |
Превышение расходов над доходами (–) |
0 |
| 59 |
Сальдо по текущей деятельности |
16945 |
| 60 |
Сальдо по инвестиционной деятельности |
-7715 |
| 61 |
Сальдо по финансовой деятельности |
-9230 |
1. Бабич А.М. Финансы: Учебник / А.М. Бабич, Л.Н. Павлова. – М.: ИД ФБК-ПРЕСС, 2000. – 760 с.
2. Белолипецкий В. Г. Финансы фирмы: Курс лекций/ Под ред. И. П. Мерзлякова. – М.: Инфра-М, 2001. - 298 с.
3. Бланк И.А. Финансовый менеджмент: учебный курс. – К.: Ника-Центр, 2002.
4. Бородина Е.И. Финансы предприятий / Е.И. Бородина, Ю.С. Голикова, Н.В. Колчина. – М.: Банки и биржи, 2002. – 208
5. Ван Хорн Дж. Основы управления финансами / Дж. Ван Хорн / Под ред. И.И. Елисеевой. – М.: Финансы и статистика, 2002. – 791 с.
6. Зеляковская В.М., Васильев А.А. Финансовое планирование деятельности промышленного предприятия. Препринт научного доклада, подготовленного для участия в 39-й научно-практической конференции ВолгГТУ. – Волгоград: РПК «Политехник», 2002.
7. Ковалев А.М., Лапуста М.Г., Скамай Л.Г. Финансы фирмы. – М.: ИНФРА-М, 2003. – 496 с.
8. Количественные метода финансового анализа / Под ред. С. Дж. Брауна и М. П. Крицмена. – М.: ИНФРА-М, 2002. – 336 с.
9. Куксов А. Планирование деятельности предприятия // Экономист. – 2002. - № 6. – С. 61-67.
10. Кукукина И.Г. Управление финансами / И.Г. Кукукина. – М.: Юристъ, 2001. - 267 с.
11. Николаева О., Шишкова Т. Управленческий учет: учебное пособие. Изд-во «УРСС», 2002. – 368 с.
12. Репин В.В. Технологии управления финансами предприятия / В.В. Репин. – М.: «Издательский дом «АТКАРА», 2000.
13. Румянцева Е.Е. Финансы организаций: финансовые технологии управления предприятием: Учеб. пособие / Е.Е. Румянцева. – М.: ИНФРА-М, 2003. – 459 с.
14. Рындин А.Г., Шамаев Г.А. Организация финансового менеджмента на предприятии. – М.: Русская деловая литература, 2003. – 350 с.
15. Старовойтов М.К. Современная российская корпорация (организация, опыт, проблемы). – М.: Наука, 2001. – 312с.
16. Стоянова Е. С. Финансовый менеджмент: российская практика. – М.: Перспектива, 2004. – 200 с.
17. Управление финансами предприятия / Под ред. Л.В. Тереховой. – М.: ЗАО «Издательский дом «Логос-Развитие», 2001. – 144 с.
18. Финансовый менеджмент: Учебное пособие / Под ред. Е.И. Шохина. – М.: ИД ФБК-ПРЕСС, 2002. - 408 с.
19. Финансы: Учебник / В.М. Родионова, Ю.Я. Вавилов. – М.,: Финансы и статистика, 2003. – 398 с.
содержание ..
157
158
159 ..
|
|
|