Признаки	Виды финансовых потоков
По масштабам обслуживания	по компании в целом;
По видам хозяйственной деятельности	по операционной деятельности;
По направленности движения	положительный;
По вариативности направленности
По методу исчисления объема	валовой;
По характеру	внутренний;
По уровню достаточности	избыточный;
По уровню сбалансированности	сбалансированный;
По периоду времени	мгновенный;
По виду используемой валюты	в национальной валюте;
По значимости в формировании финансовых результатов	приоритетный;
По предсказуемости возникновения	абсолютно предсказуемый;
По возможности регулирования
По обеспечению платежеспособности	ликвидный;
По методу оценки во времени
По непрерывности формирования	регулярный;
По стабильности временных интервалов	регулярный с равномерными временными интервалами;
По качественному характеру	денежный в наличной форме;

Показатель	Годы			Изменение
	2004	2005	2006	2004г.	2005г.
1	2	3	5	6	7
1. Выручка, тыс. руб.	89015	85003	77169	-11846	-7834
2. Среднесписочная численность работников, чел	271	262	258	-13	-4
3. Производительность труда, тыс. руб./чел	328,47	324,44	299,11	-29,36	-25,33
4. Полная себестоимость товарной продукции, тыс. руб.	78124	74603	73739	-4385	-864
5. Затраты на 1 руб. товарной продукции, коп.	0,87	0,88	0,96	+0,09	+0,08
6.Валовая прибыль, тыс.руб.	10891	10400	3430	-7461	-6970
7. Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (непокрытый убыток), тыс. руб.	7246	6639	2714	-4532	-3925
8. Среднегодовая стоимость ОПФ тыс. руб.	11815	12142	13519	+1704	+1377
9. Фондоотдача, руб.	7,53	7,0	5,71	-1,82	-1,29
10. Рентабельность активов, %	24,09	19,01	7,07	-17,02	-11,94
11. Рентабельность собственного капитала, %	42,45	40,26	12,49	-29,96	-27,77
12. Рентабельность продукции (продаж), %	8,14	12,24	4,45	-3,69	-7,79

Коэффициенты ликвидности	Годы			Темп роста,
	2004	2005	2006	2004 г.	2005 г.
1. Кал	0,07	0,53	0,09	128,6	-83,0
2. Ккл	0,49	0,58	1,10	224,5	189,7
3. Ктл	1,40	1,16	2,62	187,1	225,9

Показатели	Сумма, тыс. руб.	Примечания (наименование источника притока или направления оттока)
1. Остаток на начало периода	2515
2. Приток всего,	125600 8015	За реализованную продукцию
3. Текущий отток,	125830 73400 17900 9400	Оплата счетов поставщиков
Финансовый поток (стр 1 + стр 2 - стр. 3)	2286
4. Отток на следующий отчетный период (планируемый),	116000	Оплата счетов поставщиков

Показатели	Варианты принятия решения
	1		2		3
	Сумма, тыс.	Примечания	Сумма, тыс.	Примечания	Сумма, тыс.	Примечания
1 Остаток на начало периода	2286	2286	2286
2 Приток всего, в том числе	114000 110500	От покупателей Кредит	110500 110500	От покупателей	110500 110500	От покупателей
3 Текущий отток,	116046,7 75000 41000	Поставщикам Прочие выплаты Проценты за кредит	75061,5 75000 61,5	Поставщикам Штрафы	41225 41000	Прочие выплаты Штрафы
Финансовый поток (стр 1 + стр 2 - стр 3)	+239,3	+37724,5	+71561
4 Отток на следующий отчетный период (планируемый),	3500	Кредит	41000	Прочие выплаты	75000	Поставщикам
Планируемый финансовый поток с учетом оттока на следующий период	-3260,7	-3275,5	-3439

	=
		Оборот денежных средств

Показатели	Поступило за отчетный период	Использовано за отчетный период	Изменение за период (+,-)
1. Остаток денежных средств на начало периода	—	—	+1777
2 Движение средств по текущей деятельности	77734	73646	+4474
3. Движение средств по инвестиционной деятельности	86	2139	-2053
4 Движение средств по финансовой деятельности	3400	6700	-3300
5 Итого чистое изменение денежных средств	—	—	-879
6. Остаток денежных средств на конец отчетного периода	—	—	+898

Наименование показателей	Абсолютная величина	Доля от суммы всех источников денежных средств, %
1. Поступления и источники денежных средств. Выручка от продажи товаров (продукции, работ и услуг)	77348	94,78
Выручка от продажи объектов осн.средств	35	0,04
Выручка от продажи ценных бумаг и иных финансовых вложений	51	0,06
Поступление займов и кредитов, предоставленных другим организациям	3400	4,65
Прочие поступления	386	0,47
Всего поступлений денежных средств	81606	100,00
2. Использование денежных средств	36020	43,67
На оплату труда	20819	25,24
Погашение займов, кредитов (без процентов)	6700	8,12
На расчеты с бюджетом	14934	18,11
На приобретение объектов основных средств	2137	2,59
На финансовые вложения	2	0,00
На оплату процентов и основной суммы долга по полученным кредитам и займам	1458	1,77
Прочие выплаты и перечисления	415	0,50
Итого использовано денежных средств	82485	100,00
3. Изменение денежных средств	-879	-

Показатели	Сумма денежных средств, тыс.руб.			Индекс динамики за период, %	Удельный вес, %
	2005г.	2006г.	изменение за период		2005г	2006г.	изменение за период
1.Остаток денежных средств	898,00	9 526,00	8 628,00	1 060,80
на начало года
2. Поступление денежных	95 662,00	81 986,00	-13 676,00	85,70	100,0	100,00
средств - всего
в том числе по видам деятельности:
- текущей	90 591,00	58 123,00	-32 468,00	64,16	94,70	70,89	-23,81
- инвестиционной	71,00	363,00	292,00	511,27	0,07	0,44	0,37
- финансовой	5 000,00	23 500,00	18 500,00	470,00	5,23	28,66	23,44
3. Расходование денежных	87 034,00	90 682,00	3 648,00	104,19	100,00	100,00
средств - всего
в том числе по видам деятельности:
- текущей	73 592,00	73 807,00	215,00	100,29	84,56	81,39	-3,16
- инвестиционной	1 942,00	3 372,00	1 430,00	173,64	2,23	3,72	1,49
- финансовой	11 500,00	13 503,00	2 003,00	117,42	13,21	14,89	1,68
4. Остаток денежных средств	9 526,00	830,00	-8 696,00	8,71
на конец года
5. Чистый денежный поток:	8 628,00	-8 696,00	-17 324,00	-100,79	100,00	100,00
- по текущей деятельности	16 999,00	-15 684,00	-32 683,00	-92,26	197,02	180,36	-16,66
- инвестиционной	-1 871,00	-3 009,00	-1 138,00	160,82	-42,72	62,41	105,1
- финансовой	-6 500,00	9 997,00	16 497,00	-153,80	-75,34	-114,96	-39,62

Показатели	Сумма денежных средств, тыс. руб.			Индекс динамики за период, %	Удельный вес, %
	2005 г.	2006 г.	изменение за период		2005г	2006г.	изменение за период
1. Оплата приобретенных товаров, работ, услуг, сырья и иных оборотных активов	35 413,00	33 835,00	-1 578,00	95,54	46,85	44,63	-2,22
2. Оплата труда	21 233,00	23 987,00	2 754,00	112,97	28,09	31,64	3,55
3. Расчёты по налогам и сборам	15 144,00	14 209,00	-935,00	93,83	20,03	18,74	-1,29
4. Расчёты на оплату процентов по кредиту	1 411,00	15 06,00	95,00	106,73	1,87	1,99	0,12
5. Прочие расходы	391,00	270,00	-121,00	69,05	0,52	0,36	-0,16
Итого	75 595,00	75 812,00	215,00	100,29	100,0	100,0

№	Наименование	Годы			Изменение (+,-) 2006 г. к
		2004.	2005	2006.	2004	2005
1.	Выручка от продажи	89015	85003	77169	-11846	-7834
2.	Средние остатки денежных средств, тыс.руб.	1338	5212	5178	+3840	-34