Содержание

Информация по годам	шт.
1-й	3
2-й	6
3-й	9
4-й	13
5-й	13

Наименование оборудования	Количество, шт.	цена
Компьютер	6	83
Принтер	2	14,3
Система	1	224
Осциллограф	1	22
Частомер	1	12
Итого	11

Категория сотрудников	Кол-во сотрудников, чел.	Оплата, тыс. руб.
ИТР	12	15
Администрация	1	30
Вспомогательный персонал	2	6,5

Расчет затрат для опытного образца	Тыс.руб.
Комплектующие для изготовляемых модулей	27
Работы производственного характера выполненные сторонними организациями	13,8
МБП	5
Энергия на производственные цели и коммунальное бытовое потребление	4

Программно-аппаратный модуль	1	2500
Модуль расширения	5	2500
Микропроцессорный	1	2500
модуль
Каркас-шасси	1	2500
Сдвоенный блок	2	2000
Корпус	2	260
Модули связи с объектом	40	130
Итого:	52

Комплектующие для изготовляемых модулей по годам, тыс. руб.
1	2		3				4		5
86,3	149,3		-				-		-
Работы производственного характера выполненные сторонними организациями по годам, тыс. руб.
17,00		28,50		570		859,00				859,00
МБП, по годам тыс. руб.
17,20		28,70		57,40		90,10				90,10
Энергия на производственные цели и коммунальное бытовое потребление по годам, тыс. руб.
4,00		4,00			4,00			4,00			4,00

14

16

20

24

24

2

3

3

3

3

3

3

3

4

4

Т а б л и ц а 2

Расчет стоимости оборудования

Показатели	Информация по годам
	1-ый	2-ой	3-ий	4-ый	5-ый
Количество поставляемых систем	3	6	9	13	13
Цена изготовителя, млн. руб.	4.6	4.6	4.6	4.6	4.6
Выручка от реализации, млн. руб.	13.8	27.6	41.4	59.8	59.8

Наименование оборудования	Количество, шт.	Цена, включая НДС,	Общая стоимость, включая НДС, тыс. руб.	НДС,	Балансовая стоимость,
тыс. руб.	тыс. руб.	тыс. руб.
Компьютер	6	83	498	75,97	422,03
Принтер	2	14,3	28,6	4,36	24,24
Система РСАД	1	224	224	34,17	189,83
Осциллограф	1	22	22	3,36	18,64
Частотомер	1	12	12	1,83	10,17
Итого	11	-	784,6	119,68	664,92

Для технической подготовки опытного образца необходимо закупить модули.

Т а б л и ц а 3

Стоимость закупаемых модулей

Для непосредственной работы по созданию образца привлекаются работники.

Т а б л и ц а 4

Расчет затрат по оплате труда на создание образца

Продолжительность создания образца составляет 12 месяцев, т.е. 1 год поэтому все затраты определяются за 1 год.

Т а б л и ц а 5

Затраты на техническую подготовку и создание опытного образца

Для определения капитальных вложений в прирост оборотных средств (ОС) рассчитывается через период оборота:

где ОС – средняя потребность в капитале;

Вр – выработка от реализации на данном шаге;

Коб – коэффициент оборачиваемости

где n – период оборота.

Период оборота для данного продукта составляет:

1 год – 110 дней;

2 год – 80 дней;

3 год – 60 дней;

4 год и 5 год – 55 дней

Т а б л и ц а 6

Расчёт потребности в оборотном капитале по годам с учётом объёма производства

За «0» шаг принят год технической подготовки опытного образца.

Разработчикам на "0" шаге требуются инвестиции.

Т а б л и ц а 7

Потребность в инвестициях

В последние годы производства прирост потребности в оборотном капитале покрывается за счет собственных средств фирмы, формируется за счет отчислений прибыли от операционной деятельности в фонд развития и в фонд накопления фирмы.

3.ОПРЕДЕЛЕНИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННЫХ ИЗДЕРЖЕК

Расчет себестоимости (текущих издержек) производства и реализации устройства осуществляется за 5 лет, с шагом расчета 1 года.

В состав текущих затрат входят:

· прямые материальные затраты

· затраты на оплату труда

· накладные расходы

· издержки по поставке и гарантийному ремонту системы и амортизационные отчисления.

Прямые материальные затраты включают:

· материалы и комплектующие

· работы производственного характера, выполняемые сторонними организациями

· малоценные и быстроизнашивающиеся предметы (МБП)

· электроэнергия и технологические цели и коммунально-бытовое потребление.

Значительную долю материальных затрат составляет комплектующие (покупные модули "SW")

Т а б л и ц а 8

Расчёт потребного количества модулей на один объект

Т а б л и ц а 9

Расчет стоимости закупаемой аппаратуры на один объект

Сборка модулей производится приборостроительным заводом, для этого закупаются комплектующие на общую сумму в расчете на один объект. Изготовление печатных плат ведется сторонними организациями под заказ. Средняя стоимость заказа определяется в размере в расчете на один объект. С третьего года полная сборка модулей производится приборостроительным заводом. Средняя стоимость заказа определяется в расчете на один объект. Расчет прямых материальных затрат по периодам производства приведён в таблице:

Т а б л и ц а 10

Расчет прямых материальных затрат

Т а б л и ц а 11

Расчет затрат на оплату труда по периодам производства

Т а б л и ц а 12

Расчет административно-накладных расходов производства