Оглавление

Введение

1. Финансовые ресурсы предприятия

2.Имущество предприятия и эффективность его использования

3.Формирование и распределение прибыли

Показатели	Приток денежных средств	Отток денежных средств	Чистый поток денежных средств
Остаток денежных средств на н.г.			180
1 Основная деятельность
1.1 Поступления от реализации	980
1.2 Платежи за сырье и материалы		2300
1.3 Авансы, полученные от покупателей	750
1.4 Заработная плата		1050
1.5 Возврат дебиторской задолженности	2500
1.6 Платежи в бюджет и ВНФ		400
1.7 Прочие доходы от основной деятельности	310
1.8 Накладные расходы		290
1.9 Прочие расходы от основной деятельности		415
Итого	4540	4455	85
2 Инвестиционная деятельность
2.1 Реализация долгосрочных активов	532
2.2 Долгосрочные финансовые вложения		620
Итого	532	620	-88
3 Финансовая деятельность
3.1 Поступление кредитов и займов	300
3.2 Погашение задолженности		150
3.3 Эмиссия акций	500
3.4 Выплата дивидендов		580
3.5 Целевое финансирование
3.6 Покупка и оплата векселей		115
Итого	800	545	255
Совокупный чистый денежный поток			252
Остаток денежных средств на к.г.			432

Показатели	Сумма, тыс. руб.	Обоснование и порядок расчета.
1.Выручка (НЕТТО) от реализации продукции, работ, услуг	27110,2	прил. 3 - НДС
2.Себестоимость проданных продукции, работ, услуг (УПеР)	15976	прил. 3
3.Валовая (маржинальная) прибыль	11134,2	п. 1 –п. 2
4.Коммерческие и управленческие расходы	3272,2	прил. 3
5.Прибыль (убыток) от продаж	7862	п. 3 – п.4
6.Прочие операционные доходы	-	-
7. Прочие операционные расходы	240,5	-
8.Прочие внереализационные доходы	10	п. 3
9.Прочие внереализационные расходы	-	-
10.Прибыль (убыток) до налогообложения	7631,5	П. 5+п.6.-п.7+п.8-п.9
11.Текущий налог на прибыль	1526,3	П. 10 *Снп/100
12.Чистая прибыль (убыток)	6105,2	п. 10 – п.11

Заключение

Список использованных источников:

Приложение 1

Показатели обозначения	Формула	Показатель
1.Выручка (НЕТТО) от реализации продукции, работ услуг		27110,2
2. Переменные издержки, тыс. руб. - И		15976
3.Валовая маржа, тыс. руб. – МП	В - И	11134,2
4. Коэффициент валовой маржи - К	МП/В	0,4107
5. Постоянные издержки тыс. руб. – З		3272,2
6. Порог рентабельности тыс. руб – ПР	З/К	7967,4
7. Запас финансовой прочности, тыс. руб. -Ф	В – ПР	19142,8
8. Запас финансовой прочности, %	Ф*100/В	70,6
9. Прибыль, тыс.руб. – П	Ф – К	7862
10. Сила воздействия операционного рычага - О	МП/П	1,42

Приложение 2

1.Остаток денежных средств на начало периода	180
2.Поступления от реализации	980
3.Платежи за сырье и материалы	2300
4.Авансы, полученные от покупателей	750
5.Заработная плата	1050
6.Возврат дебиторской задолженности	2500
7.Платежи в бюджет и внебюджетные фонды	400
8.Прочие поступления от основной деятельности	310
9.Накладные расходы	290
10.Прочие расходы от основной деятельности	415
11.Реализация долгосрочных активов	532
12.Долгосрочные финансовые вложения	620
13.Поступления кредитов и займов	300
14.Погашение задолженности по кредитам и займам	150
15.Эмиссия акций	500
16.Выплата дивидендов	280
17.Целевое финансирование	-
18.Покупка и оплата векселей	115

Приложение 3

Основные показатели

Содержание статей баланса	На начало года	На конец года
Актив
1.Внеоборотные активы	11300	11700
1.1.Нематериальные активы	570	570
1.2.Основные средства	10730	11130
2.Оборотные активы	9200	11150
2.1.Запасы и затраты	2150	2300
2.2.Дебиторская задолженность	6320	8050
2.3.Краткосрочные финансовые вложения	480	500
2.4.Денежные средства	250	300
Баланс	20500	22850
Пассив
3.Капитал и резервы	12700	13150
4.Долгосрочные обязательства	-	-
5.Краткосрочные обязательства	7800	9700
5.1.Кредиты и займы	950	890
5.2.Кредиторская задолженность	6850	8810
Баланс	20500	22850

Наименование показателей и единицы измерения
1.Выручка от реализации продукции (с учетом НДС), тыс.руб.	31990
2.Удельный вес затрат на 1 руб. выручки от реализации продукции, руб./руб.	0,71
3.Внереализационная прибыль (+), убытки (-), тыс.руб.	10
4.Доля УПР в затратах, %	17
5.Процентная ставка за банковский кредит, %	20

 

 

 

 

 

 

 

содержание   ..  678  679  680   ..