Федеральное агентство по образованию

Глава 1. Анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия

Активы		Пассивы и акционерный капитал
Оборотные средства:	Краткосрочные обязательства:
Денежные средства	40000,00	Счета к оплате	11200,00
Дебиторская задолженность	35800,00	Налог, подлежащий оплате	19300,00
Материальные запасы	1000,43
Товарные запасы	5582,51
НДС по приобр. ценностям	180,08
ИТОГО оборотных средств	82563,01	ИТОГО краткосрочных обязательств	30500,00
Основные средства:	Собственный капитал:
Земля	87000,00	Обыкновенные акции	100000,00
Здания, оборудование	154000,00	Нераспределенная прибыль	108363,01
Накопленный износ	(84700,00)
ИТОГО внеоборотных	156300,00	ИТОГО собственный капитал	208363,01
ИТОГО АКТИВОВ	238863,01	ИТОГО ПАССИВОВ	238863,01

1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	ИТОГО
Планируемые продажи, шт.	товар А	785	800	655	700	2 940
	товар Б	120	165	95	105	485
	товар В	55	68	45	78	246
Цена продажи одного изделия, руб./ед.	товар А	115
	товар Б	230
	товар В	370
Средний объем продаж, руб.	товар А	90 275	92 000	75 325	80 500	338 100
	товар Б	27 600	37 950	21 850	24 150	111 550
	товар В	20 350	25 160	16 650	28 860	91 020
	Итого	138 225	155 110	113 825	133 510	540 670
в т.ч. НДС	21085	23661	17363	20366	82475

1 квартал	2 квартал	3 квартал	4 квартал	ИТОГО
Дебиторская	35 800,00	35 800,00
Продажи
1 квартала	89 846,25	27 645,00	13 822,50	131 313,75
2 квартала	100 821,50	31 022,00	15 511,00	147 354,50
3 квартала	73 986,25	22 765,00	96 751,25
4 квартала	86 781,50	86 781,50
Общие поступления денежных средств	125 646,25	128 466,50	118 830,75	125 057,50	498 001,00

1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.	ИТОГО	план 1кв 2011г.
Планируемые продажи	товар А	785,00	800,00	655,00	700,00	2940,00	900,00
	товар Б	120,00	165,00	95,00	105,00	485,00	200,00
	товар В	55,00	68,00	45,00	78,00	246,00	100,00
Желат. запас гот. прод. на кон. периода	товар А	64,00	52,40	56,00	72,00	72,00	72,8
	товар Б	24,75	14,25	15,75	30,00	30,00	30,75
	товар В	6,80	4,50	7,80	10,00	10,00	10,8
Запас на начало периода	товар А	62,80	64,00	52,40	56,00	62,80	72,00
	товар Б	18,00	24,75	14,25	15,75	18,00	16,00
	товар В	5,50	6,80	4,50	7,80	5,50	8,00
Кол-во ед., подлежащих изготовлению	товар А	786,20	788,40	658,60	716,00	2949,20	900,80
	товар Б	126,75	154,50	96,50	119,25	497,00	214,75
	товар В	56,30	65,70	48,30	80,20	250,50	102,80

1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.	ИТОГО	план 1кв. 2011г
Подлежит изготовлению единиц изделия	А	786,20	788,40	658,60	716,00	2949,20	900,80
	Б	126,75	154,50	96,50	119,25	497,00	214,75
	В	56,30	65,70	48,30	80,20	250,50	102,80
Потребность в материале на единицу изделия	А	2,00
	Б	3,20
	В	4,10
Потребность в материале для производства	А	1572,40	1576,80	1317,20	1432,00	5898,40	1801,6
	Б	405,60	494,40	308,80	381,60	1590,40	687,2
	В	230,83	269,37	198,03	328,82	1027,05	421,48
Желательный запас материала на конец периода	А	157,68	131,72	143,20	180,16	180,16	182
	Б	49,44	30,88	38,16	68,72	68,72	65,6
	В	26,94	19,80	32,88	42,15	42,15	44,28
Запас материала на начало периода	А	157,24	157,68	131,72	143,20	157,24	180,16
	Б	40,56	49,44	30,88	38,16	40,56
	В	23,08	26,94	19,80	32,88	23,08
Материалы, подлежащие закупке	А	1572,84	1550,84	1328,68	1468,96	5921,32	1803,44
	Б	414,48	475,84	316,08	412,16	1618,56	752,80
	В	234,68	262,24	211,11	338,09	1046,12	465,76
Цена единицы материала	А	3,50
	Б	7,00
	В	15,00
Стоимость закупки	А	5504,94	5427,94	4650,38	5141,36	20724,62	6 312р.
	Б	2901,36	3330,88	2212,56	2885,12	11329,92	5 270р.
	В	3520,26	3933,54	3166,64	5071,29	15691,73	6 986р.
	Итого	11926,56	12692,36	10029,58	13097,77	47746,27	18 568р.
НДС	1819,31