|
|
|
|
содержание ..
124
125
126 ..
Особенности финансового оздоровления и реструктуризация предприятия на основе выделения центров финансовой ответственности (ЦФО)
Особенности финансового оздоровления и реструктуризация предприятия на основе выделения центров финансовой ответственности (ЦФО)
|
|
ТЕМА
| Полное наименование: |
Общество с ограниченной ответственностью Альпина, ООО «Альпина» |
| Сокращенное наименование: |
ООО «Альпина» |
| ИНН: |
6607000027 |
| Место нахождения: |
город Нижний Тагил, Свердловской области |
| Сведения о гос. регистрации: |
04.09.2002, 2026600784241, Межрайонная инспекция МНС России Свердловской области |
| Номинал |
Количество бумаг |
Гос. регистрация |
Способ размещения |
Период/дата размещения |
Текущее состояние |
Фактически размещено |
Дата регистрации отчета |
| 1. Акции обыкновенные именные бездокументарные |
| 1 |
356 013 |
20.12.1994
|
распределение среди акционеров |
20.12.1994 |
размещение завершено |
356 013 |
20.12.1994 |
| № п.п. |
Наименование документа |
Расположение |
| Актив баланса |
Приложение 1 |
| Пассив баланса |
Приложение 2 |
| Отчет о прибылях и убытках |
Приложение 3 |
| Дополнительные данные об основных средствах и затратах на производство |
Приложение 4 |
| СТАТЬЯ БАЛАНСА |
Код строки |
2004, январь |
2005, январь |
2006, январь |
| АКТИВ |
| I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
| Нематериальные активы |
110 |
1,1% |
1,1% |
1,5% |
| Основные средства |
120 |
32,8% |
34,4% |
32,7% |
| Незавершенное строительство |
130 |
4,7% |
4,7% |
5,4% |
| Доходные вложения в материальные ценности |
135 |
0,0% |
0,0% |
0,0% |
| Долгосрочные финансовые вложения |
140 |
0,1% |
0,1% |
0,1% |
| Отложенные финансовые активы |
145 |
0,0% |
0,0% |
0,0% |
| Прочие внеоборотные активы |
150 |
0,0% |
0,0% |
0,0% |
| Итого по разделу I |
190 |
38,7% |
40,4% |
39,7% |
| II ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
| Запасы, в том числе: |
210 |
33,1% |
38,9% |
33,5% |
| - сырье, материалы и другие аналогичные ценности |
1,2% |
1,6% |
1,8% |
| - животные на выращивании и откорме |
0,0% |
0,0% |
0,0% |
| - затраты в незавершенном производстве |
25,7% |
37,2% |
31,5% |
| - готовая продукция и товары для перепродажи |
6,0% |
0,0% |
0,1% |
| - товары отгруженные |
0,0% |
0,0% |
0,0% |
| - расходы будущих периодов |
0,1% |
0,1% |
0,1% |
| - прочие запасы и затраты |
0,0% |
0,0% |
0,0% |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям |
220 |
2,8% |
2,5% |
2,1% |
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) |
230 |
0,0% |
0,0% |
0,0% |
| - в том числе покупатели и заказчики |
0,0% |
0,0% |
0,0% |
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) |
240 |
13,2% |
12,7% |
13,3% |
| - в том числе покупатели и заказчики |
6,0% |
7,9% |
10,9% |
| Краткосрочные финансовые вложения |
250 |
2,3% |
1,0% |
3,7% |
| Денежные средства |
260 |
9,8% |
4,1% |
6,9% |
| Прочие оборотные активы |
270 |
0,0% |
0,4% |
0,9% |
| Итого по разделу П |
290 |
61,3% |
59,6% |
60,3% |
| БАЛАНС (сумма строк 190+290) |
300 |
100,0% |
100,0% |
100,0% |
| Дата начала |
Дата окончания |
Изменения |
| АКТИВ |
1 |
3 |
В абс. выражении |
Темп прироста |
Удельного веса |
| I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
| Нематериальные активы |
10 000,0 |
12 400,0 |
2 400,0 |
24,0% |
0,4% |
| Основные средства |
288 232,0 |
270 435,0 |
-17 797,0 |
-6,2% |
-0,1% |
| Незавершенное строительство |
40 985,0 |
44 290,0 |
3 305,0 |
8,1% |
0,7% |
| Доходные вложения в материальные ценности |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0% |
0,0% |
| Долгосрочные финансовые вложения |
644,0 |
540,0 |
-104,0 |
-16,1% |
-0,0% |
| Отложенные налоговые активы |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0% |
0,0% |
| Прочие внеоборотные активы |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0% |
0,0% |
| Итого по разделу I |
339 861,0 |
327 665,0 |
-12 196,0 |
-3,6% |
1,0% |
| II ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ |
| Запасы, в том числе: |
290 543,0 |
276 894,0 |
-13 649,0 |
-4,7% |
0,4% |
| сырье, материалы и другие аналогичные ценности |
10 880,0 |
14 994,0 |
4 114,0 |
37,8% |
0,6% |
| животные на выращивании и откорме |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0% |
0,0% |
| затраты в незавершенном производстве |
225 741,0 |
260 000,0 |
34 259,0 |
15,2% |
5,8% |
| готовая продукция и товары для перепродажи |
52 985,0 |
700,0 |
-52 285,0 |
-98,7% |
-5,9% |
| товары отгруженные |
74,0 |
0,0 |
-74,0 |
-100,0% |
-0,0% |
| расходы будущих периодов |
863,0 |
1 200,0 |
337,0 |
39,0% |
0,0% |
| прочие запасы и затраты |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0% |
0,0% |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям |
24 851,0 |
17 145,0 |
-7 706,0 |
-31,0% |
-0,8% |
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0% |
0,0% |
| - в том числе покупатели и заказчики |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0% |
0,0% |
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) |
116 033,0 |
109 652,0 |
-6 381,0 |
-5,5% |
0,1% |
| - в том числе покупатели и заказчики |
52 938,0 |
90 123,0 |
37 185,0 |
70,2% |
4,9% |
| Краткосрочные финансовые вложения |
20 475,0 |
30 654,0 |
10 179,0 |
49,7% |
1,4% |
| Денежные средства |
86 082,0 |
56 722,0 |
-29 360,0 |
-34,1% |
-2,9% |
| Прочие оборотные активы |
161,0 |
7 089,0 |
6 928,0 |
4 303,1% |
0,8% |
| Итого по разделу II |
538 145,0 |
498 156,0 |
-39 989,0 |
-7,4% |
-1,0% |
| БАЛАНС (сумма строк 190+290) |
878 006,0 |
825 821,0 |
-52 185,0 |
-5,9% |
0,0% |
| ПАССИВ |
Код строки |
2004, январь |
2005, январь |
2006, январь |
| III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ |
| Уставной капитал |
410 |
13,7% |
14,5% |
14,5% |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров |
0,0% |
0,0% |
0,0% |
| Добавочный капитал |
420 |
20,6% |
21,8% |
21,9% |
| Резервный капитал, в том числе: |
430 |
0,0% |
0,0% |
0,0% |
| - резервы, образованные в соответствии с законодательством |
0,0% |
0,0% |
0,0% |
| - резервы, образованные в соответствии с учредительными документами |
0,0% |
0,0% |
0,0% |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) |
470 |
7,8% |
7,6% |
8,4% |
| Итого по разделу III |
490 |
42,1% |
43,9% |
44,8% |
| IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
0,0% |
0,0% |
0,0% |
| Займы и кредиты |
510 |
0,0% |
0,0% |
0,0% |
| Отложенные налоговые обязательства |
515 |
0,2% |
0,3% |
0,3% |
| Прочие долгосрочные пассивы |
520 |
0,0% |
0,0% |
0,0% |
| Итого по разделу IV |
590 |
0,2% |
0,3% |
0,3% |
| V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
| Займы и кредиты |
610 |
7,9% |
3,3% |
4,5% |
| Кредиторская задолженность, в том числе: |
620 |
50,6% |
53,6% |
49,8% |
| - поставщики и подрядчики |
2,7% |
3,9% |
4,1% |
| - задолженность перед персоналом организации |
1,3% |
1,3% |
1,2% |
| - задолженность перед государственными внебюджетными фондами |
0,5% |
0,5% |
0,6% |
| - задолженность по налогам и сборам |
1,0% |
0,9% |
0,8% |
| - прочие кредиторы |
45,2% |
46,9% |
43,1% |
| Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов (75) |
630 |
0,2% |
0,0% |
0,1% |
| Доходы будущих периодов (98) |
640 |
0,0% |
0,3% |
0,5% |
| Резервы предстоящих расходов и платежей (96) |
650 |
0,0% |
0,0% |
0,0% |
| Прочие краткосрочные пассивы |
660 |
0,0% |
0,0% |
0,0% |
| Итого по разделу V |
690 |
58,8% |
57,1% |
54,9% |
| БАЛАНС (сумма строк 490+590+690) |
700 |
101,1% |
101,3% |
100,0% |
| ПАССИВ |
Изменения |
| В абс. выражении |
Темп прироста |
Удельного веса |
| III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ |
| Уставной капитал |
120 000,0 |
120 000,0 |
0,0 |
0,0% |
0,9% |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0% |
0,0% |
| Добавочный капитал |
180 835,0 |
180 835,0 |
0,0 |
0,0% |
1,3% |
| Резервный капитал |
46,0 |
189,0 |
143,0 |
310,9% |
0,0% |
| - в том числе резервы, образованные в соответствии с законодательством |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0% |
0,0% |
| - в том числе резервы, образованные в соответствии с учредительными документами |
46,0 |
189,0 |
143,0 |
310,9% |
0,0% |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) |
68 854,0 |
69 234,0 |
380,0 |
0,6% |
0,5% |
| Итого по разделу III |
369 735,0 |
370 258,0 |
523,0 |
0,1% |
2,7% |
| IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
| Займы и кредиты |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0% |
0,0% |
| Отложенные налоговые обязательства |
2 172,0 |
2 172,0 |
0,0 |
0,0% |
0,0% |
| Прочие долгосрочные пассивы |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0% |
0,0% |
| Итого по разделу IV |
2 172,0 |
2 172,0 |
0,0 |
0,0% |
0,0% |
| V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА |
| Займы и кредиты |
69 709,0 |
37 540,0 |
-32 169,0 |
-46,1% |
-3,4% |
| Кредиторская задолженность, в том числе: |
444 309,0 |
411 104,0 |
-33 205,0 |
-7,5% |
-0,8% |
| поставщики и подрядчики |
23 418,0 |
34 000,0 |
10 582,0 |
45,2% |
1,4% |
| задолженность перед персоналом организации |
11 559,0 |
10 147,0 |
-1 412,0 |
-12,2% |
-0,1% |
| задолженность перед государственными внебюджетными фондами |
4 073,0 |
4 959,0 |
886,0 |
21,8% |
0,1% |
| задолженность по налогам и сборам |
8 613,0 |
6 429,0 |
-2 184,0 |
-25,4% |
-0,2% |
| прочие кредиторы |
396 646,0 |
355 569,0 |
-41 077,0 |
-10,4% |
-2,1% |
| Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов (75) |
1 980,0 |
540,0 |
-1 440,0 |
-72,7% |
-0,2% |
| Доходы будущих периодов (98) |
78,0 |
4 186,0 |
4 108,0 |
5 266,7% |
0,5% |
| Резервы предстоящих расходов и платежей (96) |
23,0 |
21,0 |
-2,0 |
-8,7% |
-0,0% |
| Прочие краткосрочные пассивы |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0% |
0,0% |
| Итого по разделу V |
516 099,0 |
453 391,0 |
-62 708,0 |
-12,2% |
-3,9% |
| БАЛАНС (сумма строк 490+590+690) |
888 006,0 |
825 821,0 |
-62 185,0 |
-7,0% |
-1,1% |
| Агрегированный баланс |
Изменения |
| АКТИВ |
Январь, 2004 |
Январь, 2006 |
в абс. выражении |
темп прироста |
Удельного веса |
| Внеоборотные активы |
339 861,0 |
327 665,0 |
-12 196,0 |
-3,6% |
1,0% |
| Оборотные активы |
538 145,0 |
498 156,0 |
-39 989,0 |
-7,4% |
-1,0% |
| Запасы и затраты |
315 320,0 |
294 039,0 |
-21 281,0 |
-6,7% |
-0,3% |
| Краткосрочная дебиторская задолженность |
116 107,0 |
109 652,0 |
-6 455,0 |
-5,6% |
0,1% |
| Денежные средства и краткосрочные финансовые вложения |
106 557,0 |
87 376,0 |
-19 181,0 |
-18,0% |
-1,6% |
| Прочие оборотные активы. |
161,0 |
7 089,0 |
6 928,0 |
4 303,1% |
0,8% |
| Баланс |
878 006,0 |
825 821,0 |
-52 185,0 |
-5,9% |
0,0% |
| ПАССИВ |
0,0% |
| Собственный капитал |
369 836,0 |
374 465,0 |
4 629,0 |
1,3% |
3,2% |
| Долгосрочные пассивы |
2 172,0 |
2 172,0 |
0,0 |
0,0% |
0,0% |
| Займы и кредиты |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0% |
0,0% |
| Прочие долгосрочные пассивы |
2 172,0 |
2 172,0 |
0,0 |
0,0% |
0,0% |
| Краткосрочные пассивы |
515 998,0 |
449 184,0 |
-66 814,0 |
-12,9% |
-4,4% |
| Займы и кредиты |
69 709,0 |
37 540,0 |
-32 169,0 |
-46,1% |
-3,4% |
| Кредиторская задолженность |
444 309,0 |
411 104,0 |
-33 205,0 |
-7,5% |
-0,8% |
| Прочие краткосрочные пассивы |
1 980,0 |
540,0 |
-1 440,0 |
-72,7% |
-0,2% |
| Баланс |
888 006,0 |
825 821,0 |
-62 185,0 |
-7,0% |
-1,1% |
| ФОРМА №2 |
Изменения |
| Наименование показателя |
Январь, 2004 |
Январь, 2006 |
В абс. выражении |
Темп прироста |
Удельного веса |
| Доходы и расходы по обычным видам деятельности |
| Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей) |
641 300,0 |
288 020,0 |
-353 280,0 |
-55,1% |
0,0% |
| Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг |
613 569,0 |
259 000,0 |
-354 569,0 |
-57,8% |
-5,8% |
| Валовая прибыль |
27 731,0 |
29 020,0 |
1 289,0 |
4,6% |
5,8% |
| Коммерческие расходы |
1 170,0 |
1 900,0 |
730,0 |
62,4% |
0,5% |
| Управленческие расходы |
300,0 |
300,0 |
0,0 |
0,0% |
0,1% |
| Прибыль (убыток) от продаж |
26 261,0 |
26 820,0 |
559,0 |
2,1% |
5,2% |
| Прочие доходы и расходы |
| Проценты к получению |
832,0 |
67,0 |
-765,0 |
-91,9% |
-0,1% |
| Проценты к уплате |
(15 452,0) |
(3 261,0) |
12 191,0 |
-78,9% |
1,3% |
| Доходы от участия в других организациях |
12,0 |
14,0 |
2,0 |
16,7% |
0,0% |
| Прочие операционные доходы |
108 631,0 |
85 230,0 |
-23 401,0 |
-21,5% |
12,7% |
| Прочие операционные расходы |
(111 759,0) |
(82 450,0) |
29 309,0 |
-26,2% |
-11,2% |
| Внереализационные доходы |
32 203,0 |
8 849,0 |
-23 354,0 |
-72,5% |
-1,9% |
| Внереализационные расходы |
(32 743,0) |
(19 420,0) |
13 323,0 |
-40,7% |
-1,6% |
| Прибыль (убыток) до налогообложения |
7 985,0 |
15 849,0 |
| Отложенные налоговые активы |
9 995,0 |
0,0 |
-9 995,0 |
-100,0% |
-1,6% |
| Отложенные налоговые обязательства |
(10 257,0) |
0,0 |
10 257,0 |
-100,0% |
1,6% |
| Текущий налог на прибыль |
(5 177,0) |
(106,0) |
5 071,0 |
-98,0% |
0,8% |
| Чистая прибыль (убыток) отчетного периода |
2 546,0 |
15 743,0 |
13 197,0 |
518,3% |
5,1% |
| Справочно |
| Постоянные налоговые обязательства (активы) |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0% |
0,0% |
| Базовая прибыль (убыток) на акцию |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0% |
0,0% |
| Разводненная прибыль (убыток) на акцию |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0% |
0,0% |
| Оценка показателей финансово - хозяйственной деятельности |
Изменения |
| Наименование показателя |
Январь, 2004 |
Январь, 2006 |
В абс .выражении |
Темп прироста |
| 1. Объем продаж |
641 300,0 |
288 020,0 |
-353 280,0 |
-55,1% |
| 2. Прибыль от продаж |
26 261,0 |
26 820,0 |
559,0 |
2,1% |
| 3. Чистая прибыль |
2 546,0 |
15 743,0 |
13 197,0 |
518,3% |
| 4. Рентабельность продаж, % |
4,1% |
9,3% |
5,2% |
127,4% |
| 5. Чистые активы |
359 813,0 |
374 444,0 |
14 631,0 |
4,1% |
| 6. Оборачиваемость чистых активов, % |
178,23% |
76,92% |
-101,3% |
-56,8% |
| 7. Рентабельность чистых активов, % |
7,30% |
7,16% |
-0,1% |
-1,9% |
| 8. Собственный капитал |
369 836,0 |
374 465,0 |
4 629,0 |
1,3% |
| 9. Рентабельность собственного капитала, % |
7,10% |
7,16% |
0,1% |
0,9% |
| 10. Кредиты и займы |
69 709,0 |
37 540,0 |
-32 169,0 |
-46,1% |
| 11. Финансовый рычаг |
1,4 |
1,2 |
-0,2 |
-14,0% |
| 12. Реинвестированная прибыль |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0% |
| 13. Коэффициент реинвестирования |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0% |
| 14. Экономический рост предприятия |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0% |
| 15. Сумма процентов за кредиты |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0% |
| 16. Средневзвешенная стоимость капитала |
11,9% |
11,9% |
0,0% |
0,3% |
| Показатели рентабельности |
Изменения |
| Наименование показателя |
Январь2004 |
Январь, 2006 |
В абс. выражении |
Темп прироста |
| Общая рентабельность, % |
1,2% |
5,5% |
4,3% |
341,9% |
| Рентабельность собственного капитала, % |
4,3% |
| Рентабельность акционерного капитала, % |
2,1% |
13,1% |
11,0% |
518,3% |
| Рентабельность оборотных активов, % |
0,5% |
3,2% |
2,7% |
568,0% |
| Общая рентабельность производственных фондов, % |
2,6% |
| Рентабельность всех активов, % |
0,3% |
1,9% |
1,6% |
557,4% |
| Рентабельность финансовых вложений, % |
4,0% |
0,3% |
-3,7% |
-93,5% |
| Рентабельность основной деятельности |
4,3% |
10,1% |
5,8% |
133,0% |
| Рентабельность производства, % |
4,5% |
11,2% |
6,7% |
147,9% |
| Показатели рентабельности |
| Наименование показателя |
2004, январь |
2005, январь |
2006, январь |
| Общая рентабельность, % |
1,25% |
0,46% |
5,50% |
| Рентабельность собственного капитала, % |
0,40% |
4,25% |
| Рентабельность акционерного капитала, % |
2,12% |
1,23% |
13,12% |
| Рентабельность оборотных активов, % |
0,47% |
0,30% |
3,16% |
| Общая рентабельность производственных фондов, % |
0,25% |
2,61% |
| Рентабельность всех активов, % |
0,29% |
0,18% |
1,91% |
| Рентабельность финансовых вложений, % |
4,00% |
0,90% |
0,26% |
| Рентабельность основной деятельности |
4,32% |
6,73% |
10,08% |
| Рентабельность производства, % |
4,52% |
7,21% |
11,20% |
| Анализ финансовой устойчивости по абсолютным показателям |
Изменения |
| показатели |
| Январь, 2004 |
Январь, 2006 |
В абс. выражении |
Темп прироста |
| 1. Источники собственных средств |
369836,0 |
374465,0 |
4 629,0 |
1,3% |
| 2. Внеоборотные активы |
339861,0 |
327665,0 |
-12 196,0 |
-3,6% |
| 3. Источники собственных оборотных средств для формирования запасов и затрат |
29975,0 |
46800,0 |
16 825,0 |
56,1% |
| 4. Долгосрочные кредиты и займы |
2172,0 |
2172,0 |
0,0 |
0,0% |
| 5. Источники собственных средств, скорректированные на величину долгосрочных заемных средств |
32147,0 |
48972,0 |
16 825,0 |
52,3% |
| 6. Краткосрочные кредитные и заемные средства |
69709,0 |
37540,0 |
-32 169,0 |
-46,1% |
| 7. Общая величина источников средств с учетом долгосрочных и краткосрочных заемных средств |
101856,0 |
86512,0 |
-15 344,0 |
-15,1% |
| 8. Величина запасов и затрат, обращающихся в активе баланса |
315320,0 |
294039,0 |
-21 281,0 |
-6,7% |
| 9. Излишек источников собственных оборотных средств |
-285345,0 |
-247239,0 |
38 106,0 |
-13,4% |
| 10. Излишек источников собственных средств и долгосрочных заемных источников |
-283173,0 |
-245067,0 |
38 106,0 |
-13,5% |
| 11. Излишек общей величины всех источников для формирования запасов и затрат |
-213464,0 |
-207527,0 |
5 937,0 |
-2,8% |
| 12.1. З-х комплексный показатель (S) финансовой ситуации |
0 |
0 |
0,0 |
0,0% |
| 12.2. |
0 |
0 |
0,0 |
0,0% |
| 12.3. |
0 |
0 |
0,0 |
0,0% |
| финансовая устойчивость предприятия |
| Кризисно неустойчивое состояние предприятия |
Кризисно неустойчивое состояние предприятия |
| Анализ финансовой устойчивости по абсолютным показателям |
| показатели |
| 2004, январь |
2005, январь |
2006, январь |
| 1. Источники собственных средств |
369836,0 |
366210,0 |
374465,0 |
| 2. Внеоборотные активы |
339861,0 |
334464,0 |
327665,0 |
| 3. Источники собственных оборотных средств для формирования запасов и затрат |
29975,0 |
31746,0 |
46800,0 |
| 4. Долгосрочные кредиты и займы |
2172,0 |
2172,0 |
2172,0 |
| 5. Источники собственных средств, скорректированные на величину долгосрочных заемных средств |
33918,0 |
48972,0 |
| 6. Краткосрочные кредитные и заемные средства |
69709,0 |
27025,0 |
37540,0 |
| 7. Общая величина источников средств с учетом долгосрочных и краткосрочных заемных средств |
60943,0 |
86512,0 |
| 8. Величина запасов и затрат, обращающихся в активе баланса |
315320,0 |
343064,0 |
294039,0 |
| 9. Излишек источников собственных оборотных средств |
-285345,0 |
-311318,0 |
-247239,0 |
| 10. Излишек источников собственных средств и долгосрочных заемных источников |
-283173,0 |
-309146,0 |
-245067,0 |
| 11. Излишек общей величины всех источников для формирования запасов и затрат |
-213464,0 |
-282121,0 |
-207527,0 |
| 12.1. З-х комплексный показатель (S) финансовой ситуации |
0 |
0 |
0 |
| 12.2. |
0 |
0 |
0 |
| 12.3. |
0 |
0 |
0 |
| финансовая устойчивость предприятия |
| Кризисно неустойчивое состояние предприятия |
Кризисно неустойчивое состояние предприятия |
| Анализ финансовой устойчивости по относительным показателям |
Изменения |
| Наименование финансового коэффициента |
| Январь2004 |
Январь, 2006 |
В абс. выражении |
Темп прироста |
| Коэффициент автономии |
0,42 |
0,45 |
0,04 |
8,9% |
| Коэффициент отношения заемных и собственных средств (финансовый рычаг) |
1,40 |
1,21 |
-0,20 |
-14,0% |
| Коэффициент соотношения мобильных и иммобилизованных средств. |
1,58 |
1,52 |
-0,06 |
-4,0% |
| Коэффициент отношения собственных и заемных средств |
0,71 |
0,83 |
0,12 |
16,2% |
| Коэффициент маневренности |
0,08 |
0,12 |
0,04 |
54,2% |
| Коэффициент обеспеченности запасов и затрат собственными средствами |
0,10 |
0,17 |
0,06 |
63,4% |
| Коэффициент имущества производственного назначения |
0,75 |
0,75 |
0,01 |
0,9% |
| Коэффициент долгосрочно привлеченных заемных средств |
0,01 |
0,01 |
-0,00 |
-1,2% |
| Коэффициент краткосрочной задолженности |
13,5% |
8,3% |
-5,1% |
-38,2% |
| Коэффициент кредиторской задолженности |
86,1% |
91,2% |
5,1% |
5,9% |
| Анализ финансовой устойчивости по относительным показателям |
| Наименование финансового коэффициента |
| 2004, январь |
2005, январь |
2006, январь |
| Коэффициент автономии |
0,42 |
0,44 |
0,45 |
| Коэффициент отношения заемных и собственных средств (финансовый рычаг) |
1,40 |
1,29 |
1,21 |
| Коэффициент соотношения мобильных и иммобилизованных средств. |
1,58 |
1,48 |
1,52 |
| Коэффициент отношения собственных и заемных средств |
0,71 |
0,77 |
0,83 |
| Коэффициент маневренности |
0,08 |
0,09 |
0,12 |
| Коэффициент обеспеченности запасов и затрат собственными средствами |
0,10 |
0,10 |
0,17 |
| Коэффициент имущества производственного назначения |
0,75 |
0,82 |
0,75 |
| Коэффициент долгосрочно привлеченных заемных средств |
0,01 |
0,01 |
0,01 |
| Коэффициент краткосрочной задолженности |
13,45% |
5,71% |
8,32% |
| Коэффициент кредиторской задолженности |
86,13% |
93,83% |
91,20% |
| Анализ ликвидности баланса по относительным показателям |
Изменения |
| Наименование коэффициента |
| Январь2004 |
Январь, 2006 |
В абс. выражении |
Темп прироста |
| Коэффициент абсолютной ликвидности |
0,21 |
0,19 |
-0,01 |
-5,8% |
| Коэффициент промежуточной (быстрой) ликвидности |
0,43 |
содержание ..
124
125
126 ..
|
|
| |
|
|